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住房公積金的比率范文1
關鍵詞：房地產市場 住房公積金貸款政策 研究
近年來，隨著我國經濟的快速發展，推動了我國房地產行業的發展，然而，我國住房公積金矛盾較為突出，在一定程度上直接影響了我國住房公積金的運作。住房公積金貸款政策要適應房地產市場發展的需要，而房地產市場的發展變化同時也能夠對住房公積金貸款政策的選擇產生重要影響。
一、房地產市場現狀
隨著改革開放的不斷深入，我國經濟得到了快速發展，推動了我國房地產業的發展?，F目前，房地產業已成為我國國民經濟一大支柱行業，在促進我國經濟發展的同時，推動了我國城市建設的發展，大幅度改善了人們的生活環境。然而，我國經濟的快速發展，使得我國城市化進程不斷加快，大量農村人口不斷涌入城市，城市周邊人口不斷涌入城市中心區域，導致我國房地產價格持續上漲，在一定程度上阻礙了我國房地產行業的發展。現目前，我國房地產行市場仍然存在一些問題，較易出現房產泡沫現象，這些問題主要體現以下方面：①開發投資同按揭負債增長過快。開發投資是房地產行業檢測房地產市場活動的重要標準。2009年一些發達國家的房地產開發投資金額逐漸降低，然而我國的房地產卻呈現出投資上漲的趨勢，同時增長也相對較快。據有調查關數據顯示，2009年我國的房地產投資金額高達3.63×107億元，同比去年上漲了18.6%，已成為自1994年來上漲速率最快的一年。同時，2009我國房地產形成資金拉動8個百分點，消費資本為4.6 個百分點。凈出口呈現為-3.8 個百分點的負拉動情況。②存在較為嚴重的租房空置現象。現目前我國的住房空置現象較為嚴重，據有關權威調查數據顯示，我國2010年的空置住房面積超過2×109，這也體現了我國房地產市場的泡沫水平，很多人購買房地產不是用來居住，而是進行著以盈利為目的的房地產交易，使得我國房地產出現了沒有房產供一般民眾購買，同時投機人員手中空置著很多住房的現象。
二、房地產市場現狀與住房公積金貸款政策的選擇
現目前，隨著我國房地產的不斷發展，我國住房公積金矛盾較為突出，住房公積金需求量居高不下，在一定程度上直接影響了我國住房公積金的運作。因此，房地產市場現狀與住房公積金貸款政策的選擇顯得尤為重要。
（一）住房公積金貸款政策與房地產市場相輔相成
住房公積金的相關貸款政策應當符合房地產的市場發展需要，同時房地產的市場變化也會直接影響到住房公積金貸款政策的選擇。我國房地產自2003年便得到了快速發展，房地產價格不斷增高，推動了人們購房的需求。此外，近年來住房公積金也積累了大量沉淀資金，其使用率也普遍不高，為了提高其使用率以及促進我國房地產行業的發展，各地有關部門都相繼對住房公積金貸款政策進行了適時調整，如提高住房公積金貸款額度，取消多次申請住房公積金貸款的限制等政策。住房貸款政策在一定程度上推動了我國房地產市場的發展，同時房地產市場的膨脹也對住房公積金貸款政策提出了新的擴張要求，二者相輔相成，住房公積金貸款的額度越大，貸款規模越高，在一定程度上能夠有效推動我國房地產市場的發展，對房地產行業帶來的經濟效益也相對較大。
（二）適時進行適當的住房公積金貸款政策調整
住房公積金貸款政策由于其利率相對較低，使得住房公積金貸款成為了大多數人們進行購房貸款的首選，同時在住房按揭貸款市場所占比例也相對較大，已成為房地產市場的重要影響因素。房地產市場一旦出現萎靡、不景氣現象，政府便會對住房公積金貸款政策進行適當調整來促進房地產市場的復蘇。同時，住房公積金的規模也相對有限，無資金拆借市場和資金融通平臺，加上住房公積金具有流動性，住房公積金的資金使用率一旦過高，使得存貨比率突破警戒線時，就算房地產的發展能夠推動住房公積金貸款的進一步擴張，住房公積金也難以滿足擴張需求，相反卻應當采取降低最高貸款額度、調高首付比例等相關緊縮貸款政策。住房公積金貸款政策雖然和房地產市場的發展相輔相成，然而卻并非一成不變，應當根據房地產的市場狀況和住房公積金的管理情況進行逆市調整。
（三）建立和完善住房公積金資金應急機制
住房公積金貸款相關政策的制定是各級地市住房公積金委員會根據當地的經濟水平和房地產市場的具體發展情況來進行的，然而各級地市的住房公積金管理委員會并不是常設機構，對于住房公積金的調整不能夠一蹴而就，加上房地產市場存在一定風險，難以對其變化進行預測。因此，各級地市應當建立和完善住房公積金資金應急機制，來保障住房公積金貸款資金的安全。在建立住房公積金資金相關應急機制時，各級地市住房公積金委員會可以參照商業銀行進行存貸比率控制的相關做法，同時以住房公積金存貸比率為基準設定預警級別，當住房公積金存貸比率超過警戒線時，根據預警級別采取不同的貸款政策，并形成機制化，以方便管理住房公積金，同時確保資金安全。
三、結束語
隨著我國房地產行業的不斷發展，現目前我國房地產市場仍然存在開發投資同按揭負債增長過快和存在較為嚴重的租房空置現象等問題，使得我國住房公積金矛盾較為突出，直接影響了我國住房公積金的運作。因此，在進行房地產市場現狀與住房公積金貸款政策的選擇時，應當堅持住房公積金貸款政策與房地產市場相輔相成原則，并對住房公積金貸款政策適時進行適當調整以及建立和完善住房公積金資金應急機制，保障我國住房公積金的運作。
參考資料：
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住房公積金的比率范文2
關鍵詞：住房公積金 福利效應 改進 繳交比率 利率
我國住房公積金制度是一項強制性的長期住房儲金制度，其設立初衷是解決城鎮職工的住房問題，為廣大中低收入階層提供購房融資渠道。雖然住房公積金制度在提高居民住房消費能力、推動住房市場貨幣化改革等方面起到了積極的促進作用，但仍不完善。首先，在繳存制度方面，存在覆蓋面窄、繳交比率不合理等問題。其次，住房公積金的利率基本與商業銀行存貸利率掛鉤，低存低貸導致住房公積金對繳存者沒有投資吸引力。另外，住房公積金使用效率不高，表現為使用途徑少，沉淀資金多。這些不足之處導致效率不足并且公平缺失，進一步影響了其社會保障功能，未能有效地解決中低收入階層的購房融資問題。
現有對住房公積金的評價多僅限于簡單地判斷是否給繳存者帶來了福利，而對于如何測度福利效應的正負與大小、福利效應的影響因素以及福利效應的改進路徑等方面仍鮮有研究。本文基于福利效應視角，對已有文獻進行梳理和總結，在此基礎上全面深入地評析我國住房公積金運行現狀，并提出有待解決的問題和新的研究思路。
住房公積金的福利效應測算
福利經濟學廣泛應用于各領域以衡量福利損失及改進，如稅收福利效應方面（汪昊，2009；歐陽華生等，2010；向洪金，賴明勇，2010；嚴成樑，龔六堂，2010；常曉素，何輝，2012）；近年來房地產領域的研究逐漸引入福利經濟學的分析方法（Case， K. E. Shiller， Quigler，2001；Bajari， Benkard， Krainer，2005）；而測算技術進步的福利效應方法則運用于農業生產效率的研究（Akino M， Hayami.Y.，1975）。雖然諸多研究表明福利經濟學是衡量政策效果的有效工具，但住房政策性金融尤其是住房公積金的福利效應研究較少。一些學者做出了前瞻性的研究。
運用福利模型研究住房公積金制度的文獻較為少見。叢誠（2008）認為我國住房公積金制度的福利效應未得到充分發揮，其主要原因在于效率與公平的缺失，并據此提出住房公積金權益轉讓模型。李曉紅（2010）基于福利經濟學原理從住房公積金的繳交率和住房公積金政策支持率的角度構建福利函數，將住房公積金參與者分為已解決住房問題的高收入人群（第一組）和急需解決住房問題的人群（第二組）兩類，社會總福利函數等于兩組人群的福利加總。每組人群的福利都包括兩部分，分別是工作期間和退休后消費水平的效用，并且都是住房公積金繳交率、收入、自愿儲蓄額、住房公積金強制儲蓄的利率和居民自愿儲蓄的利率的函數。通過邊際分析法得出公積金繳交率和住房公積金支持率的趨勢。
此外，一些學者從不同的角度構建模型來分析我國住房公積金的公平與效率。郭曉霞（2010）基于住房公積金的性質構建了住房公積金模型來分析制度運作不合理對儲戶造成的公平性損失。徐峰等（2007）通過構建住房公積金的住房消費貢獻度模型，使用貸款貢獻度、還款貢獻度、家庭月收入還貸率等指標對公積金的住房保障功能進行測度；陳瑾（2008）通過分析公積金歸集額、貸款額、提取金額、沉淀資金等指標，基于對小戶型住宅的政策傾向構建了公積金運行效率模型；董紅亮（2010）使用住房公積金供給和需求兩方面的影響因素構建了基于公平視角下的住房公積金供需關系監測模型，認為應通過調整住房公積金制度的供需求實現機制以保障住房公積金制度的公平性。
以上研究都可為住房公積金福利效應的研究提供思路，如影響福利效應的變量及模型構建的方法等等。但不足之處是，對福利效應及其相關因素的研究尚未錨定住房公積金繳交率及利率的設定區間。另外，將住房公積金福利模型應用于具體案例的分析較少。
住房公積金福利損失
造成住房公積金福利損失的原因主要是職工繳存額的機會成本（存款利息、投資收益等）；繳存職工非貸款者相比于繳存職工貸款者所未享受到的好處；住房公積金覆蓋范圍之外的職工無法得到的單位代繳額等。福利增進則包括住房公積金的利息收入；繳存職工通過住房公積金貸款而獲得的利差節省額；通過住房公積金進行其他融資帶來的便利等。
目前，住房公積金繳存覆蓋范圍不寬，不能全面覆蓋中低收入階層（汪利娜，2003；韓喬娜，2008）；同時繳交率也不合理（陳立新，2007；苑澤明，石敏，2007）。繳存覆蓋面的限定就產生了范圍內外職工的福利效應差異，而繳交率不合理又是造成繳存范圍內職工福利損失的重要原因。
在住房公積金利率方面，住房公積金貸款利率與商業貸款利率利差小，存在低存低貸現象（劉清華，2003；閆立本、韓彥冬，2003；薛建剛，2009；井深，2010）。因此，住房公積金的利率機制從兩個方面造成了繳存者的福利損失，首先，住房公積金繳存者存款收益較低，不具備投資吸引力。其次，住房公積金的貸款利率略低于同期金融機構貸款基準利率，對繳存住房公積金的貸款者，尤其是急需購房的中低收入階層的優惠力度不大。
住房公積金福利效應改進路徑
在繳存范圍方面，針對覆蓋面窄的問題，學者們普遍認為應擴大覆蓋面（汪利娜，2003；韓喬娜，2008），但對改進的研究方法及建議不盡相同。苑澤明、石敏（2007）建議創新我國住房公積金財務運作模式；叢誠（2007）認為應將繳存額與地方房價和平均收入水平掛鉤；肖作平、尹林輝（2010）分析了影響繳存比例的因素并使用34個大中城市的數據進行實證研究?？傮w來說，對繳存制度的研究多限于理論分析，定量分析不多。
學者就住房公積金低存低貸的問題通過運用不同的研究方法提出了一些建議。劉清華（2003）提出采用“高存低貸”的運作模式；薛建剛（2009）建議應該從住房公積金利率定價機制著手，建立“三差聯動”利率體系；閆立本、韓彥冬（2003）從住房公積金沉淀資金利率和個人住房公積金貸款利率兩個方面探討住房公積金利率改革的政策建議；井深（2010）通過盈虧平衡法分析了住房公積金的存貸利差，得出了一個合理的利率共同區間。此外，薛建剛（2009）等建議住房公積金的利率政策要更多地體現保障性。雖然住房公積金利率制度尚不合理已成為普遍共識，但對于如何以福利經濟學方法對其進行量化分析并探討改進路徑的研究并不多見。
在如何提高住房公積金的使用效率方面，王西枘，汪夢（2010）通過德爾菲法對成都市的住房公積金進行研究，建議通過降低成本、提高收益并減少風險來提高住房公積金的績效；汪利娜（2010）認為政府應借鑒日本住房金融公庫的經驗，為住房保障提供政策支持和充足的資金支持、拓寬住房公積金的使用途徑；韓喬娜（2008）建議通過金融工具創新來改善住房公積金資金的流動性進而提高公積金的資金使用效率；胡星（2006）提出了更為具體的優化住房公積金使用結構的方案；張昊等（2010）通過構建基于久期的多目標規劃模型來分析最優住房公積金投資組合；黃修民（2010）對比分析了中韓住房金融制度，認為應通過拓寬資金使用渠道來提高住房公積金的使用效率，如還貸、房租及住房管理費用等。
雖然已有的研究已探討了住房公積金利率存在的問題并提出了政策建議，但沒有形成普遍公認的住房公積金效率指標體系。一些研究通過使用和構建不同的指標對住房公積金效率進行了評估，所用指標主要有四類，一是收入類指標，如住房公積金歸集額度、繳存人數、繳存范圍、職工平均工資；二是支出類指標，如住房公積金提取額、住房公積金貸款額、公積金貸款的購房規模；三是合成指標，如利息節省率、沉淀資金率；四是其他指標，如住宅市場銷售價格、還款貢獻度、家庭月收入還貸率等。以上指標雖較為全面地評估了住房公積金的運行效率，但沒有定量地分析各指標與住房公積金效率的相關關系。
結論
綜上所述，本文通過總結住房公積金相關研究可知，改進住房公積金福利效應的路徑主要有兩個方面，一是制度修正，如改進住房公積金的繳存制度，擴大住房公積金的繳存范圍、推行更為靈活的繳交比率；改革現行的住房公積金利率制度，實施固定利率體制；增加住房公積金的使用途徑，提高使用效率等等。二是加大政府支持力度，保證充分的政府資金支持及政策支持才能保證住房保障的可行性與可持續性。
現有研究仍有較大的改進空間。第一，建議公積金體制改革首先要解決的問題是如何評估現有體制的福利效應，但對公積金運行福利效應的評估及研究較少。第二，已有一些學者提出了住房公積金的一些改進措施，如改靜態繳納為動態繳納，改浮動利率為固定利率與浮動利率相結合，但鮮有更為具體的、以某一地區為例的實證研究，比如怎樣確定動態繳納比例的合理區間，浮動利率與其他利率的優劣比較等等。所以，從福利經濟學的角度研究住房公積金政策效果的改進既是理論上的突破，同時也極具現實意義。
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作者簡介：
住房公積金的比率范文3
關鍵詞：VB EXCEL 住房公積金 管理系統
中圖分類號：TP311.52 文獻標識碼：A 文章編號：1007-9416（2015）09-0000-00
1 概述
住房公積金管理系統是計算機技術與管理科學相互滲透、交叉結合而發展起來的，是利用計算機軟件技術、數據存儲技術、數據處理技術來對住房公積金進行全方位管理的系統。
大中企業住房公積金管理系統是介于省市住房公積金管理中心和下屬單位之間的信息溝通平臺。這一層面的系統，一方面要完成向省市住房公積金管理中心呈報企業員工住房公積金的繳納情況，另一方面要根據企業內部員工收入增長、人員單位變動等情況即時的更新企業數據庫中的數據。企業住房公積金的日常業務管理，屬于積累式管理方式，工作量大，要求數據準確性高，逐月逐年的數據保存要絕對可靠，不能丟失，對職工個人的核算不能出現差錯，人工管理難度很大，費時費力、不宜操作。
如果在VB中管理住房公積金，通常是用數據環境設計器（Data Environment Designer）與數據報表設計器（Data Report Designer） 來完成，但對于大多數習慣于EXCEL報表的用戶而言，用這種方法生成的報表在格式和功能等方面往往不能滿足他們的要求。
2 系統分析
2.1住房公積金管理系統界面
為了滿足界面友好、操作簡單、易于維護的系統要求，該系統采用了VB提供的開發工具，在WINDOWS環境下開發人機交互界面，它實現了系統所需要的人機交互、數據的導入導出、數據庫的維護管理，并通過對EXCEL使用OLE自動化，創建公積金管理過程中所必須的所有表格，表格具有格式規范、外觀整潔等特點。
2.2住房公積金數據庫管理
本系統采用EXCEL桌面數據庫作為住房公積金的管理平臺，首先建立基本信息和員工年度信息，其中包括以下幾個方面：
省市住房公積金管理中心基礎信息設置：標準執行日期、單位繳存比率、個人繳存比率、第一、第二次補交調整月份、本地區社會平均年收入、最高繳存額比率等。
企業員工信息設置：姓名性別、身份證號碼、公積金帳號、前年、去年年度工資總額、年度職工在職狀況（如：部門、正常、入職、離退休、離職、故世）、公積金余額等。
數據庫維護：身份證號碼比對校驗、公積金帳號比對校驗等，所有數據的變更均以身份證號碼為依據導入，有效避免了重復和錯誤錄入。
2.3報表的導入及生成
企業住房公積金與省市住房公積金管理中心的信息交互是通過EXCEL表批量導入進行傳遞的，要求系統能夠依據數據庫生成相關的EXCEL報表：繳存基數調整、一般補繳、開戶、封存、啟封、公積金支取清單；企業人事部門根據員工年度工資收入變更、單位調動、員工離退休和離職等情況，向企業住房公積金管理人員提供相關的報表，管理人員將報表導入EXCEL桌面數據庫中完成數據庫的數據更新工作；由于公司下屬各單位目前均采用獨立經濟核算的形式，管理人員就要將每月下屬單位員工變動引起的公積金繳納變動情況，按EXCEL表的形式通知到下屬單位的勞資員，以便在當月員工的工資中加以體現。
3 企業住房公積金管理系統關鍵技術的實現
EXCEL具有自己的對象庫，開發前首先在VB工程中添加COM組件的引用，對應于OFFICE 2010添加Microsoft Excel 14.0 object library。
3.1 創建EXCEL進程、創建EXCEL表格、顯示EXCEL界面
引用COM組件成功以后，通過下列語句就可以創建EXCEL進程，住房公積金管理系統通常需要同時關注兩個文件，一個是數據庫自身，系統通過對該進程處理來操控EXCEL數據庫，另一個則是需要導入或導出的外部文件，因此本程序創建了兩個EXCEL進程。
Public DtabaseExcel As Excel.Application = New Excel.Application和Public ExternalExcel As Excel.Application = New Excel.Application。執行后，通過任務管理器查看進程就發現多出兩個Excel.exe進程，要使EXCEL界面顯示出來，執行下面的語句即可。
DtabaseExcel.Visible=true和ExternalExcel.Visible=true
使用 DtabaseExcel.Workbooks.Add和ExternalExcel.Workbooks.Add語句可以分別創建各自的新的工作表格。
3.2定位相關的數據和處理表格
在定位表格字段時采用下面的語句可以迅速查找到所需要的某一個記錄項，UsedRange.Find（"*"，，，，Excel.XlSearchOrder.xlByRows，Excel.XlSearchDirection.xlPrevious）。
表格數據處理時多采用DtabaseExcel.Cells（2，3）=”Temp”或DtabaseExcel.Range（“C2”）語句。
3.3關閉EXCEL數據庫、銷毀EXCEL進程
在公積金數據更新處理完后，要用語句顯式的關閉EXCEL數據庫并且銷毀其進程。其具體語句為：DtabaseExcel.Close、DtabaseExcel.Quit、DtabaseExcel = Nothing
結束語 該系統使住房公積金管理達到了科學化、規范化，基本上能夠滿足大中型企業職工住房公積金管理的需求，簡單實用。
參考文獻
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住房公積金的比率范文4
摘 要 經過十多年的發展，我國個人住房公積金制度在改善職工居住條件，提高職工住房保障能力以及促進政策性住房金融體系建設等方面發揮了重要的職能。由于利率的變化直接影響到住房公積金管理中心的利息收入與利息支出，并影響到住房公積金管理中心的資產負債以及當年的凈增值收益，因此，利率風險是住房公積金管理中心面臨的最大風險。
關鍵詞 住房公積金 利率 增值收益
一、我國住房公積金利率組成及其特點
（一）住房公積金利率組成
《住房公積金管理條例》規定：“住房公積金的存、貸利率由中國人民銀行提出，經征求國務院建設行政主管部門的意見后，報國務院批準”。目前，我國住房公積金利率由三部分組成：住房公積金管理中心給公積金繳存人賬戶資金結算的利率、受托銀行給住房公積金管理中心開設的公積金專戶資金（沉淀資金）結算的利率、個人住房公積金貸款利率。
（二）我國住房公積金利率特點
1.“低存低貸”的利率政策
我國住房公積金制度是以儲貸為核心的住房專項金融制度安排，“低存低貸”的利率政策可以視為這一制度的靈魂。
2.住房公積金利率尤其是貸款利率隨貨幣政策調整而調整
從人民銀行調整公積金貸款利率來看，為體現住房公積金管理制度的政策性，公積金貸款利率主要定位于略低于商業性個人住房貸款利率的水平。
3.住房公積金個人貸款發放情況與房地產市場景氣度密切相關。
據國家相關部門統計，2010年四季度以來，由于房地產市場持續低迷，個人住房公積金貸款發放呈下降趨勢。2010年三、四季度各地住房公積金管理中心個人住房貸款發放額同比分別減少16.24%、14.95%，全年同比減少186.64億元，降幅為7.52%。
2011年末，全國個貸率（個人貸款余額/繳存余額）為51.25%，同比減少2.34個百分點。
因此，我們可以得出這樣的結論，利率市場化后，央行對金融機構商業性個人住房貸款利率設定的下限，有可能達到或趨近于目前的個人住房公積金貸款利率水平。
二、利率調整對住房公積金增值收益的影響
2008年，人民銀行對存貸款利率進行了6次調整，皆為利率下調。仍以某直轄市為例，2008年全市住房公積金各月末的平均歸集余額315億元，各月末平均貸款余額268億元。按照2008年初的利率水平，當年應實現增值收益4.8億元但經過6次利率下調，住房公積金增值收益屢次增加，按年末時的實際利率全年增值收益8.1億元，增加幅度達68%。
從以上結果可以看出，住房公積金增值收益變動方向與利率調整變動方向相反，即利率上升時，住房公積金增值收益減少；利率下降時，增值收益增加。
影響增值收益的因素還有其他方面，例如貸款發放量和時間集中程度、職工提取資金中結轉利息和活期利息的比例等。但是其中最重要的因素是利率。
三、降低利率變動對增值收益影響的對策
（一）對住房公積金結余資金存款采取多種方式運作，以預防存款利率的倒掛問題
住房公積金管理中心可采取以下幾種方式避免存款利率倒掛帶來的收益損失：一是購買定期存款?？蓪⒔Y余資金分散成多筆存入1年期至5年期定期存款。
這需要考慮兩方面問題。若存入1年期以上的定期存款，結息資金在存款到期日支付，當年無法實現結息的利息收入；若存入1年期定期存款，在升息期間亦無法完全規避利率倒掛的風險，也會造成一定程度的利息損失。例如2007年初存入1年期定期存款年利率2.52%，在年末結息時還是低于給職工的結轉存款利率3.33%。因此，應依據實際情況分別存入1年期和1年期以上定期存款，靈活掌握。二是按照政策規定購買國債?！蹲》抗e金管理條例》規定：“住房公積金管理中心在保證住房公積金提取和貸款的前提下，可以將住房公積金用于購買國債?！眹鴤氖找媛逝c利率的調整方向一般是相反的，即利率上升期間，國債的收益一般下降，利率下降期間，國債的收益反而上漲，正好彌補了利率變動的風險。
（二）進行利率敏感性分析，實行缺口管理法
利率敏感性缺口是指在一定時期內利率敏感性資產與利率敏感性負債之間的差額，一般應用于銀行的資產負債管理。
如果敏感性資產大于利率敏感性負債，即利率敏感性資產和利率敏感性負債的比例大于1，那么二者之間的缺口性質即為資產敏感性缺口，假如利率上升，增值收益會上升；相反，則必然會下降。如果敏感性資產小于利率敏感性負債，即利率敏感性資產與利率敏感性負債的比例小于1，那么二者之間的缺口即為負債敏感性缺口，假如利率上升，增值收益就會下降；反之，凈資產收益率就會上升。如果利率敏感性資產和利率敏感性負債數額相等，資金缺口為零，利率敏感不存在，說明利率變化對增值收益無影響。一般來說，如果預測市場利率正在進入上升階段，應該采取正缺口戰略；如果預測市場利率下降，應該采取負缺口戰略。
對于住房公積金來說，由于不以盈利為目的，采取“低存低貸”的利率政策，采用零缺口戰略，調整利率敏感性負債和利率敏感性資產的比例，盡量使該比率接近于1，是比較理想的規避利率風險的方法。
參考文獻：
住房公積金的比率范文5
【關鍵詞】 住房公積金； 繳存； 貸款； 改革
住房公積金制度是實現職工住房社會化、商品化的一種重要方式。通過住房公積金的長期積累，可以逐步提高職工購建住房的能力。但近年來頻頻出現住房公積金儲戶購建房融資難和監督管理部門相互推諉的情況，如何解決好這些問題，使住房公積金真正發揮應有的作用，已成為全社會各階層共同關注的熱點問題。
一、住房公積金現狀
住房公積金制度是國家在住房方面為中低收入群體提供的一項優惠政策，具有強制性、互和保障性。但是在強制性的前提下，仍然出現以下問題：
（一）覆蓋面窄，差距大
住房公積金制度是國家為解決中低收入群體住房問題，依據國務院令而設立的強制性基金。就是這樣一項利民政策，也只有少部分人可以享受，很多單位以職工崗位不穩定、編外人員無編制等理由，不給建立住房公積金或故意降低繳存工資基數，使職工根本達不到正常標準。而有些效益好的企事業單位，根據《住房公積金條例》中的有關條款在各方面利益的趨動下，不惜提高繳存比率或加大工資基數，爭取多繳住房公積金，因建立住房公積金后單位可以沖抵利潤，少交稅費，個人可得到住房公積金本息，享受低息貸款，這樣的結果會導致個人繳存額的不公平現象，職工的合法權益得不到有效維護，勢必形成住房保障體系的難以拓展和不同部門在政策執行上的差別。
（二）貸款發放率低
住房貸款體系是由商業性住房貸款和政策性住房貸款組成的，我國的政策性住房貸款主要是住房公積金貸款，目的是幫助中低收入居民解決住房融資問題。但申請住房公積金貸款的借款人必須有一定經濟實力，屬于中高等收入者，低收入者只能到退休時全額領取，低存低貸實際上是讓低收入者承受了利息損失的同時支持了中高收入者。即便是中等收入者，在購房時能貸到款，也會在繁瑣的手續中感受不到任何的喜悅，住房公積金無形中成了高收入者貸款易、低收入者貸款難或貸不到款的尷尬境地，實際上背離了住房公積金的互，成為富人投機的“天堂”。
（三）監管制度不健全
住房公積金管理是按照“房委會決策、中心運作、銀行專戶儲存、財政監督”的原則建立的。但是，住房公積金管理外部監管存在不同程度的漏洞，“房委會決策”流于形式，房委會成員大多由政府選定，難以真正發揮決策職能作用。財政監督形同虛設，對公積金的運作沒有嚴格的監督程序，而且有的財政部門通過各種名義把住房公積金變成對外投資的“小金庫”，為住房公積金收回留下難以彌補的缺口。住房公積金管理中心缺乏嚴格的內控制度，通過虛假證明等方式違規使用住房公積金繳存戶的購房“保命錢”，使住房公積金本金受到很大程度的損失，保值增值更是無從談起，基本達不到有效支持廉租住房建設。
二、加快住房公積金制度改革
住房公積金制度是為了幫助中低收入居民解決住房問題而建立的一項重要的社會保障制度。為了促進住房公積金制度不斷完善，改善廣大職工居住條件，滿足居民不斷增長的住房需求，必須進行住房公積金制度的改革。
（一）加強繳存執法力度
1.國家應把住房公積金制度提高到法的高度，使單位和企業必須給職工建立住房公積金。如不給職工建立或未足額繳存，可通過相關部門的配合停止其辦理其他手續，直到給職工建立或足額繳存住房公積金為止。
2.住房公積金管理部門要建立和完善執法隊伍，經常檢查各單位的繳存情況，對違反規定未建立和不足額繳存住房公積金的單位要采取警告處罰、新聞通報相結合的措施，督促各單位按時足額繳存。
（二）提高貸款利用率
在經濟快速發展的今天，房地產市場的變化日新月異，廣大中低收入職工的住房公積金貸款需求也在漸漸升溫，及時調整貸款政策，放寬貸款條件，提高貸款額度迫在眉睫。
1.對于申請貸款的職工，應提供簡便的貸款審批手續，簡化手續、縮短審批時間，建立個人住房貸款一條龍服務，方便廣大職工貸款。
2.重點扶持低收入家庭購買小戶型住房，努力降低貸款人的各種費用，減輕低收入職工的負擔，在確保資金安全無風險的情況下，充分滿足職工購房貸款要求，真正發揮政策性住房貸款的優勢，造福于廣大低收入人群。
（三）規范監督能力
1.徹底改變當前住房公積金監管體制下的多部門管理現象，可以直接由國務院審計部門進行定期或不定期的監管，不受地方政府的監管。審計部門在真實、合法的前提下，定期公布住房公積金繳存使用情況和重大事項等信息，增強住房公積金的透明度。
2.住房公積金管理中心要建立完善的內控制度，建立業務操作規程和違規追究程序，加強整體素質建設，確保住房公積金安全運行。發現問題及時解決，采取相互監督措施，使住房公積金真正成為想職工所想、急職工所急的一項利民政策。
【主要參考文獻】
[1] 住房公積金制度將覆蓋農民工.新華網，2007-03-18.
住房公積金的比率范文6
【關鍵詞】住房公積金；優化；問題；對策
0.前言
我國在一九九幾年住房制度才開始有了變化，從以計劃體制為主體演變為以市場體制為主體。那時候已經沒有了福利分房的政策，出現了另一種形式，叫做市場化商品房，這就不得不改革當時的住房制度，但是一方面由于當時社會還比較落后，住房公積金這樣的新名詞在我國還不存在市場，另一方面住房分配制度的改革又勢在必行，所以在當時的政策鼓勵下，我國吸收國外的先進的住房策略，在住房方面，開始了住房公積金之路。
1.我國住房公積金的發展歷史
九一年，上海市首次向新加坡學習，引進了住房公積金這一先進的住房制度，而且受到了中國人民建設銀行的支持。從此，住房公積金制度在我國正式被使用，并且取得了重大成效，帶來了極大的經濟效益。住房公積金制度的建立，給人們住房困難問題的解決帶來了福音。到九四年，國務院頒布了《國務院關于深化城鎮住房制度改革的決定》，顯然住房公積金制度已經給政府、百姓以及企業帶來了各自不同的利益，是對住房公積金在解決城鎮化住房問題中所起到的作用的肯定，此項政策的頒布極大的鼓勵了住房公積金制度發展。到九八年，住房公積金制度已經遍布全國很多省、市、縣、鎮等，至此，住房公積金制度在全國已經全面推行。到九九年，《住房公積金管理條例》正式頒布，此項條例進一步規范了住房公積金的適用人群、覆蓋區域、資金用途、風險簡介等。二零零二年，國務院再一次修改了這個條例，又一次補充和修改了住房公積金繳納主體、監督機構、決策機構及其職能、監管辦法及處罰措施等。之后又多次頒發各種法案和通知，以促進住房公積金制度的合理化，更適應中國特色社會主義道路的探索發展。
2.我國住房公積金存在的問題
2.1目前我國住房公積金制度地區發展不平衡
住房公積金在某些地區供不應求，而在其他地區卻資金沉積，比如說像北京、上海、廣州這樣的發達地區，由于經濟發展速度快，人口密集，買房熱，造成住房公積金不足，只能通過向銀行借貸的方式來補貼資金，這樣就導致了住房公積金政策無法全面實施。但是在一些中低等水平、人口密度相對較小的地區，有很大一部分住房公積金得不到使用。住房公積金制度存在區域封閉性，不同的地區又無法相互調配資金，形成嚴重的浪費現象，這樣自然無法體現住房公積金的優越性，不但有礙住房公積金制度的完善和發展，而且不利于人們生活質量的提高和社會的發展進步。
2.2住房公積金的歸集率比較低
目前，住房公積金覆蓋面還處于比較窄的階段，融資渠道有限，有很多人還沒有參加住房公積金。繳存公積金方式過于死板，全國上下應用同一個繳納比率，忽略了各地及各階層的收入差別，不利于公積金擴大其規模。繳存基數的審核不夠清晰，它是指單位職工前一年的月平均工資，因為有些企業的工資基數是保密的，這給核定上帶來不便。相應的法律法規不夠健全，主要體現就是有一些拖欠繳存的現象，并且懲治力度不夠。對于企業內部而言，各部門都認為住房公積金有利可圖，爭先恐后的要求管理住房公積金這一塊，最后造成了公積金不能統籌管理，歸集上出現問題。再就是過于注重宣傳，不注重服務質量，沒有從實際出發，不能讓員工有一個很好的信任度，達不到預期的征繳公積金的目標。嚴重影響住房公積金的長遠發展。
2.3住房公積金的管理不夠公開化
現在很多地區自己建立住房公積金管理方案，而從不向外界公開住房公積金的管理情況，這在缺乏有效的住房公積金監管組織的大環境下，讓一些不正規公司有機可乘，擅自挪用公積金、非法使用公積金等，不僅損害了人們的利益，還有損國家和社會的形象。
3.住房公積金優化措施
3.1建立健全住房公積金管理體制
要本著以住房公積金為途徑來改善住房條件提高人民福利的思想，把住房公積金的發展作為住房建設的核心，繼續完善公積金制度。政府應該成立專門的住房公積金管理機構，并賦予相應的權利以對下屬企業進行有效監督，使住房公積金更好的造福百姓。但是這些機構也應該受到各地區的人大財政、審計部門以及社會各界代表的監督?？梢远ㄆ谡匍_會議，向公眾公布公積金的收繳、利用和相關事宜的執行情況，或者利用媒體等工具向廣大人民群眾做匯報，讓公積金管理公開化、透明化，這樣不僅是群眾了解住房公積金制的政策，提高群眾參與意識，還可以提高公積金的管理，有助于住房公積金制度的逐步完善。保障參繳人員的根本利益的同時，也是對社會穩定做出相應的貢獻。
3.2在公積金的收繳模式上進行創新
根據地域、對象群體的不同，制定合理的住房公積金繳交率，不斷擴大住房公積金的覆蓋面積。繳納住房公積金的群體不再只是有固定工作的正式員工，也包括臨時員工，那些自謀職業的人自己繳納公積金，設定一個繳納比例，根據其營業額來按時交存。調整住房公積金繳存年限，不僅延續到退休，以自愿為基礎，若退休后仍有收入，也可以允許其參繳。調整住房公積金繳交率，以工資為參考，不同收入的人繳交率不同，建立繳交率動態管理機制，各個城市根據經濟狀況不同，繳交率也會有相應改變。強化單位及職工按時足額繳存的義務，相關部門要建立健全公積金繳納的法律法規，并大力宣傳公積金制度，促使各企業履行自己的職責，讓員工明確自己的權利和義務，享受住房公積金帶來的福利。本著以人為本的思想正確分析和認識職工思想承受力和經濟承受力。企業內部對公積金的管理部門和管理方式應進行明確的規定，以免部門之間產生矛盾，給公積金的實施與發展帶來困擾。
3.3完善住房公積金信息管理系統，提高公積金管理的透明度
積極引進先進的公積金信息管理系統，選擇管理系統時最好考慮到系統的信息覆蓋率，能否覆蓋到各繳存單位的工作業務，以網絡為紐帶，控制單位與中心數據的共享，這樣就可以實現動態管理。同時新技術的使用也對管理人員的素質提出了更高的要求，需要有專業的計算機操作人員來完成這一項一項的操作步驟，企業應該定期對員工進行專業知識考核，以及素質提高強化培訓，同時注重員工的服務態度與服務質量。
【參考文獻】
