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小額信貸公司范文1
第一，小額信貸公司一直以來都以“只貸不存”作為經營模式，雖防止了變相吸收存款等的非法集資違法行為，但也極大的束縛了小額信貸公司自身的資金來源。其主要資金絕大部分來自于股東出資的股本金，普遍公司的規模都不大，同時也不得享受貨幣市場中的同業拆借率，即使是向商業銀行融資，也不得超過兩家銀行，并且只能按照企業貸款利率去貸款。這就導致小額信貸公司融資成本極高。目前小額信貸公司的融資大多以資金的循環放貸為主，但目前農業類貸款需求日益在擴大，對資金的需求越來越多，也導致很多家小額信貸公司在資金放貸完之后便無錢可帶。
第二，小額信貸公司雖然被允許從事小額的信貸業務，但其不屬于金融體系一部分，沒有金融機構的資質，更不能進入貨幣市場及資本市場去進行融資，小額信貸公司若通過向銀行、信托等渠道去融資，則融資比例即成為最大的限制條件。當前小額信貸公司在銀行融資的額度，僅是注冊資本的二分之一，而普通的工商企業，融資額度可達到注冊資本的4倍。
在上述外部融資渠道受阻的情況下，為解決資金困難及擴大信貸規模，保山市小額信貸公司都以增資擴股的方式作為最主要的一個融資渠道。以保山市永昌小額貸款公司為例，該公司由于資金困難，在2012年年底進行了股東增資擴股的融資行為，而股東為了較為豐厚的投資回報率，也愿意再次往小額信貸公司注入資金從而解決了融資難的問題。
此外，保山市小額信貸公司在考慮將參股成為村鎮銀行，以此方式來解決融資困境。當小額信貸公司成為村鎮銀行后，將不再受到“只貸不存”的限制，但在另一方面，又出現了新的制約。按照銀監會的《關于小額貸款公司試點的指導意見》，新成立的小額貸款公司，持續營業3年以上（含3年），并且近兩個會計年度連續盈利，不良貸款率低于2%，貸款損失準備充足率130%以上，就可以轉制成村鎮銀行，但必須由銀行業金融機構作為主發起人和控股股東。而作為保山市的小額信貸公司，找到一家金融機構作為控股股東，會使當前的股東們利益受損，故這個融資方式又是股東們所不愿意接受的。
二，保山市小額信貸公司解決資金緊張的對策
1.加強貸款管理，降低風險以減輕貸款損失率
小額貸款公司主要服務于“三農”及一些中小企業。一方面，保山市地處云南西部地區，且農村人口眾多，農業類貸款需求很大，但農戶們往往無法提供出可以滿足銀行等正規金融機構貸款標準的可用于抵押或質押的財產，信用等級不高。所以保山市小額信貸公司最初服務的對象，絕大部分都是一些弱勢的農戶群體以及貸款額度很小的微小型工商企業。而保山市小額信貸公司目前的征信系統剛開始建立，信息不對稱，在貸款前的審查時無法獲得完善的客戶資料，對客戶的信用等級程度也無法了解，故在發放貸款時，都會對客戶進行實地調查，這無疑會在客戶的審查中被動的加入一些人為的主觀因素，導致調查的結果出現偏差，從而影響到貸款資金的回收，也增加了公司的貸款風險。小額信貸公司在保山市運營一段時間后，導致了大量的呆賬和壞賬，接著所有的保山市小額信貸公司幾乎同一時間開始調整貸款發放的對象，以相對經濟狀況較好村鎮中的低收入農戶以及各個縣城的小型工商企業作為貸款對象，并且貸款必須以擔保和抵押的方式完成，保證了資金回收的安全性。以擔保和抵押的方式來降低市場風險及信用風險，以此方式降低貸款的損失率，提高了資金的流動性。
2.降低運作成本，擴大公司收益
小額信貸公司由于自身不屬于傳統型的金融服務行業，行業特殊性導致繳納的稅種和稅率都相對較高，目前我國對小額信貸公司征收5.6%的營業稅，稅率遠高于對農村信用合作社的3.5%。此外還需繳納一系列的營業附加稅、所得稅、印花稅等等稅費。以保山匯則通公司為例，2011年公司營業總收入是163.11萬元，其中各項稅費一共繳納為9.69萬元，占總收入的5.94%。據統計，商業型小額信貸公司通常在年利率25%才能實現盈虧平衡，而小額信貸往往信貸額度小流動性大，需要更高的管理成本，以保證自身資金的安全性和效益性。這就需要其更多的進行創新來降低成本，增加利潤，以擴大公司收益的方式為公司解決資金緊張的問題。如匯則通公司，針對不同貸款對象推出了特色化的服務：比如與銷售公司合作，給種植小綠豆的農戶提供農產品包銷的信息，方便農戶在農作物尚未成熟期就已經簽訂合同把農作物銷售出去，一可以保證發放貸款的安全回收性，二還可以從銷售公司獲得銷售產品的利潤分成。
小額信貸公司范文2
【關鍵詞】小額信貸公司 溫州 融資模式
一、引言
時值2013年3月31日，溫州金融改革一周年，溫州市金融綜合改革與區域經濟發展學術論壇召開，各位專家學者皆對溫州金融改革當下的情況與未來發展進行探討。作為新型金融組織之一的小額信貸公司在一年的改革中發展迅速，截至2012年溫州已設立35家小額信貸公司，為中小企業提供貸款高達180億元。然而，在溫州多家小額信貸公司享受風光的背后，顯現不同程度的問題，尤其是融資渠道狹窄、資金短缺等，已經嚴重影響小額貸款公司的可持續發展。本文試圖通過對溫州商業化小額信貸公司融資渠道分析，提出解決小額信貸公司融資困難的建議，促進溫州金融改革的健康發展。
二、國內外研究現狀
自穆罕姆得·尤努斯于1976年在孟加拉首先推行小額信貸以來，小額信貸的發展已有30多年的進程，國內外對小額信貸的相關研究日益多樣化，主要涉及其定義以及資金來源的研究等方面。
（一）關于小額信貸起源與定義的研究
小額信貸于1976年由尤努斯發起并在孟加拉廣泛推行的業務，解決了孟加拉的經濟危機和貧困者的處境。由于小額信貸在服務對象、運營模式和運行目的等方面在不同國家和地區都有較大的區別，故對于小額信貸的定義研究還沒有統一的定論。Morduch（1997）認為小額信貸是一種提供給貧困農戶，不需要資產擔保的高利率小額貸款，主張這種貸款可以維持高償還率①。雷格伍德（2000）認為小額貸款是一種改變低收入者和處于貧困地位的人的狀況，進而促進經濟發展的一種途徑②。此外，CGAP認為小額信貸是指向貧困者提供貸款等金融服務，從而滿足其資金需求，使其在生產和消費等過程得以順利進行③。
小額信貸在被引入到中國的初期，主要集中在“福利主義小額信貸”，杜曉山（1998）對于小額信貸的定義為：專向中低收入階層提供小額度的持續的信貸服務活動，以貧困或中低收入群體為特定目標客戶并提供適合特定目標階層客戶的金融產品服務④。隨著小額信貸在中國的發展和不斷實踐，對小額信貸的定義也有所改變：為貧困、低收入者和為企業提供較小額度貸款的信貸服務（中國人民銀行小額信貸課題組，2006）⑤。
（二）關于小額信貸融資渠道研究
在歷經一段時間的發展，小額信貸業務從“福利主義”轉向“制度主義”，且伴隨小額信貸發展規模的逐步加大，國內外學者對于小額信貸公司的融資的研究也提上日程。
Jacob Yaron（1994）提出：“小額信貸機構的可持續發展和其財務狀況有極大的關聯，通過分析小額信貸機構的各項成本，可以得出其是否實現了財務的可持續，并且能夠找到實現小額信貸機構財務可持續的方法”⑥。尤努斯（2006）獲得若貝爾和平獎時，提出小額信貸機構應有吸儲能力。
我國學者對于小額信貸融資渠道的研究，仍處于初級階段。章方（2010）提出小額信貸的資金來源有市場化和非市場化兩方面，其中市場化渠道主要包括批發貸款、引入商業資本、資本市場融資等渠道⑦。郭田勇（2011）主張小額信貸公司應注重資金來源，提高其資本收益率，是的小額信貸獲得可持續發展⑧。徐睿（2012）提出通過逐步放開存款限制和增加銀行融資比例等方式，擴寬小額信貸公司的融資渠道。
（三）簡單述評
綜上所述，關于小額信貸界定和融資渠道的研究，相較于國外學者，國內學者對小額信貸健康、持續發展的研究仍處于初級探索階段。本文研究的商業化小額信貸，即向貧困者、低收入人群或向小微企業提供借貸、儲蓄、保險、匯款等業務的民營企業。小額信貸的持續發展必然依賴于資金流動性好、融資渠道寬，國內外學者對此有較為一致的觀點，通過增加儲蓄能力、增加銀行融資比例等途徑擴寬小額信貸融資渠道。
三、溫州商業化小額信貸融資問題
自從2005年小額貸款公司試點以來，溫州貸款公司數量劇增，貸款余額逐年增加。截至2012年底，溫州已開業35家小額貸款公司，其中有6家小額信貸公司支持204個項目發展，累計資金達7.18億元⑨。盡管小額貸款公司發展迅速，然而由于國家政策的限制以及法律法規的不完善，小額貸款公司的融資渠道狹隘，嚴重阻礙小額貸款的可持續發展。
（一）政策規定的小額信貸公司融資來源
根據《指導意見》規定，小額貸款公司的主要資金源于“股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金”⑩。在我國，自有資金是小額貸款公司最主要的資金來源，包括股東決定合伙成立公司時所繳納的初始注冊資金以及在經營過程中股東所追加的資本金。而我國小額信貸機構接受的捐贈資金很少，目前本文還未掌握相關材料。根據規定，小額貸款公司可以從銀行業等金融機構獲取融入資金，“不得超過資本凈額的50%{11}”。所以，小額貸款公司紛紛向銀行業等金融機構融資解決小額信貸公司的資金不足問題。例如，2009年3月，溫州市的永嘉瑞豐以及平陽恒信兩家（注冊資金各1億元）分別從中國農業銀行溫州市分行獲得5000萬元的貸款；鹿城捷信小額貸款公司也從上海發展銀行溫州分行獲得5000萬元的融資。
此外，小額信貸公司可通過股東增資擴股、票據貼現、資金轉讓、向銀行拆借資金、上市融資等方式獲得后續發展資金，但目前小額信貸公司仍無法完全充分利用這些渠道進行融資。
（二）溫州小額信貸公司發展現狀
目前，溫州小額信貸公司已有35家，為中小企業提供貸款高達180億元，上交稅收4億多元，緩解了中小微企業融資困境，促進溫州金融改革的良好發展。
總的來說，溫州小額信貸公司的發展特征主要表現在兩個方面。第一，溫州小額信貸公司數量增長較快。2009年，溫州小額信貸公司新增5家，2010年新增8家，2011年新增15家，2012年全市小額信貸公司新增26家。從新增數據可知，溫州市小額信貸公司呈增速較快的勢頭。第二，溫州的小額信貸規模增速迅猛。據統計，溫州小額信貸公司的可貸資金由2011年的111.96億元增至2012年的125億元；貸款余額由107.02億元增至121.7億元。
（三）溫州小額信貸公司融資存在的問題
1.融資渠道狹窄。根據銀監會和中國人民銀行聯合出臺的《指導意見》的規定，我國小額貸款實行“只存不貸”的運行機制，小額信貸公司不能吸收存款，融資渠道只有自有資金、接受捐贈、從銀行業接受貸款三種方式。小額信貸公司的貸款到達一定規模后，就會出現“無錢可貸”的困境。截至2011年末，溫州市26家小額貸款公司的合計注冊資本69.2億元，可放貸資金111.96億元，貸款余額為107.02億元，貸款余額占資本金的154.65%，可放貸資金占資本金的161.79%，融資嚴重阻礙著小額信貸公司發展的步伐。
2.缺乏完善的風險防范機制。在我國，一直沒有一個符合我國國情和特色的模式來解決資金短缺造成無法長足發展的問題。由溫州模式走向破產，導致大量私企老板跑路，溫州的信用體系也隨之瞬間破產。盡管國家出臺政策支持溫州金融改革，但小額貸款公司仍然無法接入人民銀行的征信系統實時查詢借款人信用記錄{12}，還有市場風險、操作風險、流動性風險、聲譽風險等銀行風險{13}對小額信貸公司的融資也造成了不明確的影響。
3.組織制度不健全，無法獲得長足發展。根據CGAP和花旗資助完成的Microfinance Banana Skins 2008調查顯示，糟糕的管理和企業治理結構的缺乏是世界各國微型金融最大的威脅{14}。溫州的小額貸款公司還處在試點的階段，相應的組織制度和專業人才都處在匱乏階段，公司的內部管理不規范，從業人員大多沒有接受系統的專業培訓，為公司的管理和治理帶來難度{15}。此外，實際流轉資金和公司規模的限制限制了小額貸款公司有效收集風險等操作。
4.身份定位模糊。銀監會雖然將小額信貸定義為一般金融機構，但是目前國內還沒有一家小額信貸公司獲得銀監局的金融許可證。這也在一定程度上使得小額信貸公司融資帶來困難。溫州小額信貸公司面臨同樣的困境，由于無法取得金融機構的經營許可證，在法律層面仍然無法成為金融機構，在社會上的承認度低，影響其業務運行。
四、思考與建議
針對溫州商業化小額信貸公司運營中出現的融資難問題，從政府、公司兩個角度提出改進意見。
第一，加強政府支持。首先，透明全國貸款者的信用狀況，出臺政策明確小額信貸的身份，為小額信貸公司融資提供良好的環境。其次，鼓勵、引導小額信貸公司拓展更多業務，比如設立區域型保險公司、完善借貸業務調查業務等，緩解小額信貸公司融資難的困境。最后，加快市場利率化的改革進程，促進資本的合理配置。目前溫州正致力于構建民間融資綜合利率指數，這將大大加快市場利率化的進程。
第二，提升小額信貸公司的內部治理。首先，對商業化小額信貸公司做準確的市場定位。溫州小額信貸將市場定位為第一、第二層次的農戶16和中小企業，為其提供資金以及保險等業務，促進溫州金融體系的持續發展。其次，加強小額信貸內部管理。溫州小額信貸公司可以通過完善治理結構，加強內部管理，為小額信貸融資做好服務支撐和準備。最后，加強風險防范機制的建立。建立貸款者的信用評級系統，貸款發放時嚴格規范執行手續，把貸款審批和發放分開，貸款后做好跟蹤和使用記錄，對于信用級別不高的客戶，派遣專業人員給予指導。
注釋
①Jonathan，Morduch.The microfinance schism[J].World Develop ment，2000，28（4）：617-629.
②Jonathan，Morduch.The microfinance schism[J].World Develop ment，2000，28（4）：617-629.
③Elizabeth Littlefield，Jonathan Morduch，Syed Hashemi.Innova tion in Finance and Movement to Client-centered Credit[J].Journal of International Development，2003：339.
④杜曉山，孫若梅.小額信貸基本內涵的界定[J].小額信貸扶貧（內部刊物）.1997（1）.
⑤楊海平，李秀麗.我國小額信貸發展研究綜述[J].武漢金融，2010（4）：29.
⑥Jacob Yaron.What makes rural finance institutions successful？[J].The World Bank Research Observer，1994，9（01）：49-58.
⑦章方，小額信貸資金來源分析[J].中國經貿導刊.2010（17）：56-57.
⑧郭田勇.小額信貸如何實現發展可持續[J].中國城鄉金融報.2011（02）.
⑨周曉玲，“金改”中不可或缺的力量[J].金改周年特刊，2013（1）：29.
⑩摘自《關于小額貸款公司試點的指導意見》第三部分“小額貸款公司的資金來源”.銀監發（2008）23號發.2008.5.4.
{11}摘自《關于小額貸款公司試點的指導意見》第三部分“小額貸款公司的資金來源”.銀監發（2008）23號發.2008.5.4.
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小額信貸公司范文3
關鍵詞：墨西哥獨立金融公司；小額信貸；商業化；可持續
中圖分類號：F837.31 文獻標識碼：A
文章編號：1007—7685（2013）09—0059—05
小額信貸是對無法從正規金融機構獲得信貸滿足的個人、低收入（貧困）家庭及小微型企業提供相關金融服務的商業活動。墨西哥是拉美地區小額信貸機構眾多、商業化發展頗具特色和成效的國家之一，分析其小額貸款業務可持續發展的做法及對我國的啟示具有現實意義。
一、墨西哥獨立金融公司開展小額貸款的做法
墨西哥獨立金融公司成立于1993年，是由私人投資者組建的墨西哥第一家提供小額貸款的金融機構。根據墨西哥法律，公司以普通商業公司形式注冊，屬于業務專一的非正規金融機構，不能吸收儲蓄，可以通過高利息運作獲得盈利，進入資本市場向各種基金和信托機構融資。2007年申請成為不受管制的金融公司后，開始嘗試經營除儲蓄之外的多種信貸產品。目前，該公司已經發展成墨西哥最大的小額信貸運營商，擁有135萬客戶，組合貸款總額達67.22億美元，信貸量年均復合增長率為66.5%，分支機構為509家，近五年平均股權回報率（ROE）為17.3%。其實現可持續經營的做法如下：
（一）以需求為導向進行客戶定位和業務細分
墨西哥受快速城市化發展的推動，進入城市的中低收入群體人數迅速增加，就業、消費、教育、住房、健康和醫療等方面的需求旺盛，迫切需要資金。但由于缺乏抵押和有效的信用擔保，銀行對這部分低收入群體存在信貸排斥，覆蓋不足3%，造成供給上的巨大缺口。就供給主體而言，根據MIX統計，當時墨西哥的信貸市場上開展對低收入群體信貸業務的機構有18家左右，其中最大的兩家是墨西哥獨立金融公司和康柏萊公司；康柏萊的核心業務是發展小額就業資金信貸，客戶主要是在非正規部門就業的低收入者和自我雇傭者；為了形成市場細分和降低還貸風險，墨西哥獨立金融公司把業務定位在小額消費信貸上，選擇在正規部門就業、有一定收入來源的中低收入者作為主要客戶。這種以市場和需求為導向、符合自身發展需要的目標客戶定位和業務細分是墨西哥獨立金融公司可持續發展的前提和基礎。
（二）進行持續的商業融資和業務并購
在墨西哥獨立金融公司發展的初期，公司的運轉資金以私人投資為主。隨著公司貸款總額和客戶的逐漸增加，融資問題提上日程。2002—2008年，公司的資金來源有貸款、企業和銀行融資以及發行股票。其中，既包括美國通用電氣公司的戰略性長期融資，也包括匯豐銀行的大額資本注入，2007年公司被批準上市，首次公開向投資者發行250萬美元的股票。2008年國際金融危機期間，公司追加發行784萬美元的股票，以穩定資金供給鏈。注資和上市募股不僅為公司帶來更多的盈利、更高的效率，提高了公司的實力和信用，還在短期內迅速擴大了業務規模，使客戶從2004年的33.74萬躍升為108.59萬，組合貸款總額從16.6億增加到44.74億，更重要的是通過對股東的高額回報，不斷吸引更多的投資者為公司注資，為公司財務的持續運營提供保證。2009年以后，公司的融資提速，融資戰略發生變化，除發行股票外，開始吸收避險基金和實施業務并購。其中，2010年避險基金Eton Park購入公司9.7%的股份，為其注資6600萬美元。在資金供給充足的形勢下，公司對墨西哥第二大團體小額信貸機構陽光金融公司實施并購，擁有其全部股份。并購對獨立金融公司的發展意義重大，不僅使公司融入價值5.3億美元的資本金，總貸款規模和客戶均增加了17%，而且還意味著公司在就業資本借貸這一獲利穩定且風險較低的細分市場上擁有了較大的份額，可以向更廣泛的農村市場滲透。2011年，公司又兼并了墨西哥最大的個人貸款供給商AEF公司，新增貸款組合7.85億美元、客戶109萬；同時跨區域對美國加州和舊金山的小額信貸集團AFI控股77%。至此，墨西哥獨立金融公司的業務不僅遍布墨西哥，而且將業務拓展到美國和巴西市場。
（三）推行多元化的產品設計及便捷化管理
墨西哥獨立金融公司提供的產品和服務主要有五項：即時貸款、大眾貸款、母親貸款、房屋修繕貸款和陽光貸款。（見表1）其中，即時貸款是公司開辦最早、準入門檻最低的業務，在總組合貸款中占54%。陽光貸款是2009年開展的新業務，采取的是村銀行方式。該方式以小組為擔保，成員自愿組合，同時仔細篩選其他的小組成員，掌握新成員的信譽和還款能力，如果某個成員還貸失敗，團體其他成員有義務代其償還，如果該成員最終拒絕還款，就會被清除出組，失去再次申請貸款的機會。從而在貸款小組內形成利益均沾、風險共擔的連帶責任機制，最大限度地降低風險。為發展中高端客戶，2009年，公司與曼福保險公司合作，推出針對城市正式雇員的小額保險信貸，覆蓋傷殘信貸、醫療保險、緊急就醫護送、問診預約、醫療實驗室服務等方面，將保險和信貸捆綁在一起運作。2011年，設計出針對18～68歲工薪階層的工資信貸產品。
雖然不同的產品鎖定的目標客戶群不同，貸款的類型、用途、額度、利率、周期和要求不同，但整體上具有一些共同特點：所有的貸款無需抵押，也無共同擔保者；貸款收取高利率以覆蓋成本，以便為機構的生存和發展提供連續的金融服務和資金供給，從而克服貼息式小額信貸嚴重依賴外部資金的缺陷；貸款有固定的還款期，收取初始加盟費，實行循序漸進的還款機制，一般初始額度不大，允許提前還款，通過不斷跟蹤客戶情況，提高貸款額度。這種方式有利于公司間接控制風險，同時激勵借款人積累信用，以獲得更大額度、更多組合的貸款。
這種以客戶需求為驅動的多元化產品設計符合公司拓展業務和細分市場的戰略需要，截至2010年第三季度，公司組合貸款總額達5.6億墨西哥比索（PS），復合增長率為23.5%。更重要的是不同類型的金融產品之間具有關聯性和互補性，從整體上可以平衡甚至降低公司的壞賬率，使全部貸款的壞賬率控制在較低的水平，保持在10%以內。
公司對貸款管理的最大特點是便攜化，以節省客戶的時間和交通成本為目標。一是手序簡易，所有貸款的審批和管理全部由計算機完成。從貸款申請到審批時間不超過48小時，對高端客戶個性化需求的識別僅需24小時。二是渠道便利。公司在人口比較集中的區域設有自助提款機，以便客戶隨時隨地自行提款和交易。三是公司與一些便利店、金融機構建立業務合作協定，客戶可根據自身需要通過這些渠道消費或支付。便攜化的管理有利于培養客戶的滿意度，維持與客戶的持久關系。
（四）實行標準化、全方位的授信管控技術
公司內部設現金管控、賬戶管控和風險控制三大管理模塊。前兩個模塊由財務部、會計部和審計部門負責。其中，財務部對日常運營開支、現金往來、投資進行調撥和監督，每日對公司及分支機構的所有賬目進行匯總對賬，經由會計部和審計部門審查核實后日現金報表。風險管控一方面對整個信貸流程監控，由專門的風險管理委員會監測各種貸款組合風險、程序風險、操作以及政策風險，根據銀行法的有關規定設計目標進行分析和評估，形成防范、緩解風險的預案。另一方面，通過線上和線下的協同，重點控制拖欠風險。線上主要通過公司的客戶管理系統，為每位客戶建立電子信息檔案，與征信局信息系統鏈接，實現對貸款申請、符合、審查、放款、還款進程及貸后管理的全方位監控。貸款到期前，公司會通過電話提醒客戶。出現拖欠后，先由話務員電話催收。電話失效后，通過郵件和電報催收。線下主要由公司2300名收賬經理主管的收賬隊伍實施催繳，郵件和電報催款失效后，由專職收賬員對拖欠貸款的客戶進行登門收賬。對拖欠一年的貸款，公司將賣給律師事務所或專業收賬公司。2011年，公司向第三方出售153060筆拖欠款（0.11美元/筆）?？傊?，這套模塊化管理，因為融入用途審核、支付管理、風險預警、快速核銷等關鍵風險控制理念，很大程度上實現了業務發展與風險控制在流程上的有機融合，成效比較明顯。2006～2011年，公司的不良貸款率控制在10.7%左右，大體等同于國際通行的10%的標準，且每年較同期呈現下降趨勢。2011年，公司的收賬費用不僅可以補償滯納金，而且貢獻了8個百分點的凈收入。
（五）建立遍布全國的銷售網絡和培養訓練有素的銷售隊伍
公司在墨西哥32個州的265個城市設立509家業務機構，對金融產品的銷售實行績效制，對不同地方的每一類信貸產品都制定相應的市場推廣方案，配備專業的銷售經理。各地的業務機構都有專業的銷售團隊（高級銷售經理的從業年限在15年以上，普通銷售經理的工作經驗為7年，業務員要求有3年信貸業務經歷，且熟悉當地的社會關系），85.5%的工作人員有直接與客戶打交道的經歷。其主要業務有三項：一是根據本區的信貸產品和客戶特點決定業務模式。二是開發新客戶，業務員在辦理信貸服務時，要求每個客戶提供2～3名潛在客戶信息。三是持續維護和跟進與老客戶的關系，為其提供售后服務（家庭理財計劃、優化產品組合、融資方案，手續簡化等服務咨詢），目的是留住客戶，發現新需求。公司在考核銷售人員的績效時，不與收賬掛鉤，而是依據信貸量或老客戶的保留率實施獎金激勵，同時定期對銷售隊伍進行專門的業務培訓。從公司拓展業務的實效看，銷售工作對公司業務增長的促進顯而易見，2006—2011年，公司信貸投放量復合年均增長率為22.0%，凈利息收入復合年均增長率為24.3%。
（六）實行信息化管理
公司在墨西哥萊昂州和阿瓜斯卡連特斯州的營運中心設有258個工作站，383個電話運營機構與各地的分支機構相連，而且運營中心有集成的計算機信息系統，與客戶、各地的分公司和征信局之間有網絡鏈接?？蛻艨梢栽诰€獲取信貸產品信息、辦理貸款申請業務，給公司的服務評分，查閱公司的年度報告和信貸政策。營運中心通過客戶管理系統查詢客戶的統計資料和交易的詳細信息，并對客戶的需求進行在線分析，持續跟進對客戶的管理；通過管理服務系統向各部門和分公司信息、傳輸數據，了解公司各部門的運營狀態，實現對分支機構和員工的垂直管理。公司的銷售人員和收賬人員也可以進入管理服務系統與對應的主管進行業務對接。這種高度關聯、專業化的信息管理不僅緩解了信貸機構與客戶之間的信息不對稱，降低了操作成本，提高了機構的運營效率，而且有利于提高客戶的滿意度和忠誠度。
二、我國小額貸款機構運營中存在的主要問題
我國小額信貸業務發展總體處于初級階段，截至2012年，全國共有小額貸款公司5267家，并以每年200家的速度激增，全國小額貸款公司的總體年化資本利潤率為7.76%，江蘇、浙江、上海等地小額貸款公司的資本利潤率則更高，分別達到10.7%、15.68%、11.56%。不可否認，這些小額貸款公司在緩解中小企業資金約束、抑制資金外流、活躍低端信貸市場和金融創新等方面有明顯成效，但其存在的問題也比較明顯。
（一）小額貸款公司管理水平較低，硬件設施滯后
目前，小額貸款從業人員中具備專業金融知識、熟悉信貸業務的管理人員少，管理水平有限，識別風險的能力不強，極易產生操作風險。同時，很多小額貸款公司電子化、信息化程度不高，沒有會計核算系統、信貸業務綜合系統，多項信貸業務仍停留在手工操作的層面，運營成本較高。
（二）資金供給嚴重不足
小額貸款公司的資金來源有兩部分，即股東的資本金（不超過注冊資本總額的10%）和從兩家銀行的融資（不得超過資本凈額的50%）。2011年，隨著各地方新規的出臺，限額規定有所松動。但由于小額貸款公司的放款遠快于回款，所需流動資金具有不間斷性，即使融資比例達到100%，因為融資渠道有限，其財務杠桿依然很低，利潤回報的不確定性難以持續對投資人形成激勵，無錢可貸仍然是大多數小額貸款公司遭遇的難題。
（三）存在多種風險隱患，防范風險的內外機制不健全
在高利率、高回報的驅使下，小額貸款公司普遍有舍“小”逐“大”的傾向。2011年央行對全國小額貸款公司的抽樣調查結果顯示，5萬元以下貸款只占1.86%，而50萬元以上貸款占86%。由于其面對的客戶群普遍缺少擔保和抵押，違規放“大”不僅會增加壞賬風險，而且會迫使小額貸款公司鋌而走險，私下吸收大量民間資本，以更高的利率（30%左右）放款謀取暴利，在相關的法律法規滯后和監管缺位和很多小額貸款公司沒有建立風險控制機制的前提下，公司經營的外部風險和管控難度很大。
三、啟示
墨西哥獨立金融公司從個人小額消費貸款起家，依靠比較完備的績效制度，利率完全市場化，以利潤最大化為定價原則，通過高利率來覆蓋風險，其商業化可持續運營是資本、產品、市場、管理和信息技術共同運作的結果，顯示了公司在資本運營方面對安全性、流動性和盈利性平衡的能力。墨西哥獨立金融公司開展小額貸款的做法具有一定啟示。
（一）推進信貸產品創新
我國小額貸款公司可以借鑒墨西哥獨立金融公司維護和發展客戶關系的經營理念，對不同的目標群體確定不同的授信額度、借款期限、擔保方式和還款方式，通過靈活多樣的金融產品和服務滿足多元化的金融需求。對創新、創業項目，有技術和專利的中小企業，可以通過“貸款+非金融服務”方式，為中小企業尋求市場機會，提高貸款的實效性和客戶還款的積極性。同時，創造為企業員工提供薪酬、企業網銀等多元化服務的條件。
（二）提高政策敏感性，進行融資創新，拓寬融資渠道
小額貸款公司應仔細研究國家相關政策，盡快制定小額貸款公司自身經營績效的評估標準，有計劃地拓寬融資渠道，提高融資杠桿。在資金充足、風險管控不斷完善且盈利穩定的前提下爭取增資擴股，將發起人的持股比例、50%的融資比例適當上浮。同時，規模較大、有條件的小額貸款公司應率先融資創新，開發債權型和股權型融資產品，在本區域范圍內小額貸款公司之間進行資金調劑拆借或業務整合，與銀行業金融機構和融資性擔保公司開展業務合作，等等。
小額信貸公司范文4
關鍵詞：小額信貸公司信貸風險風險控制
小額貸款公司自試點以來，發展迅猛，截止2011年底，全國已成立近4000多千家初具規模的公司，然而由于小額貸款公司本身存在的特殊性，有許多深層次的問題亟待解決，尤其是信貸風險的控制問題。小額信貸是小額信貸機構的核心業務，貸款資產是其資產的主要部分，貸款收益是其主要收入，而信貸風險又將導致小額信貸機構產生大量無法收回的貸款呆賬，將嚴重影響信貸資產質量。因此，信貸風險密切關系著小額信貸機構自身的存在和發展。如何能有效的控制小額貸款公司信貸風險，成為現階段亟待解決的問題。
一、小額信貸公司信貸業務的特點
小額貸款公司可以發放貸款，然而與商業銀行又不完全相同，相比之下，小額貸款公司信貸業務的特點有以下幾點：
1、小額貸款公司只能發放貸款，不能吸收存款
中國銀監會和中國人民銀行于2005年5月共同的《關于小額貸款公司試點的指導意見》中規定：“小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金?！庇纱丝梢钥闯鲂☆~貸款公司定位是企業法人制度，只能進行資產業務運作。
2、與其他金融機構相比小額貸款利率較高
小額貸款公司的信貸業務由于規模小，時間短，速度快，而且承受的風險比較大，主要是根據客戶的信譽度來發放貸款，因此它的貸款利率較高。《指導意見》規定：小額貸款公司的貸款利率上限可以放開，但不能超過中國人民銀行公布的貸款基準利率的4倍；下限為貸款基準利率的0.9倍；具體情況可以根據不同客戶的信用情況、財務狀況等條件來綜合確定。
3、小額貸款公司主要針對的是農戶和中小企業者等一些弱勢群體
小額貸款公司成立的初衷就是為解決農村融資的問題，發展到現在其對象已擴大到了微小企業以及個人小。由于針對的都是一些弱勢群體，小額貸款公司發放貸款必須堅持“小額、分散”的原則，以降低風險。
4、小額貸款公司主要信貸方式的是信用貸款，其他貸款方式較少
由于小額貸款公司的對象都是一些弱勢群體，基本上很少有擔保、抵押，主要的貸款方式只能是信用貸款，這就要求小額貸款公司必須要有完善的信用評價機制和嚴格的授信流程。
5、小額貸款公司貸款手續簡便，速度快
小額貸款公司發放貸款金額小，時間短，并且大部分都是信用貸款，因此手續比較簡單，只要審核了貸款人的信用等級、還款能力以及其項目的可行性就可以進行。一般來說，從申請到發放只需兩三天的時間。
二、小額貸款公司信貸業務風險成因
小額貸款是新興行業，除了其自身局限性存在的風險外，無論從外部環境，還是內部的經營管理，都存在著很大的問題。
1、自身局限性造成的風險
（1）信貸業務只貸不存。小額貸款公司只能發放貸款，不能接受存款，其資金來源主要為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。這就在很大程度上限制了小額貸款公司的發展，而且導致公司失去了主動性，一旦資金出現問題，那么公司將難以持續。
（2）貸款品種的單一、額度小。一方面小額貸款公司只能貸款，不能接受存款，另一方面，小額信貸的品種的單一、額度小，從而也決定了小額信貸的規模也較小，表面上看會降低信貸風險，從長遠來發展來看，不利于其抗風險能力的發揮，小額度的貸款一般滿足不了貸款者的要求，經常出現相互擔保、相約不還得現象擾亂金融秩序，反而增加了信貸風險系數。
2、從外部環境來看，導致小額貸款公司發生風險的因素有以下幾點
（1）自然及市場風險。小額貸款的對象是農民、微小企業及個人創業者，農民貸款主要是用于種植、養殖業的投入，而種養業又是弱勢產業，農民是弱勢群體，一旦遇到自然災害，農業減產，或是產品銷售受阻；將直接導致農民收入減少，還貸能力減弱。微小企業和個人創業者貸款主要是用于企業資金周轉和個人創業,而他們也屬于弱勢群體，承受風險的能力較差，極易受到家庭、社會以及政策變化因素的影響，從而導致加大其還貸的能力的風險。這些風險具有不確定性的特點，加上貸款對象點多面廣，一旦遇上，這些自然及市場風險將直接轉化為貸款風險。
（2）法律地位缺失。小額貸款公司自成立以來，其法律地位問題一直困擾其發展。從《指導意見》上來看，小額貸款公司是有限責任公司，但由于其經營信貸業務，經營的對象是資金，因此，在業務領域和經營管理模式上又區別于一般的工商企業。而與銀行相比，小額貸款公司又被嚴格限定為“只貸不存”，不能吸收公眾存款，不具備貨幣中介的職能，因此小額貸款公司也不能與商業銀行歸為一類。小額貸款公司未來的發展方向也不明確，小額貸款公司轉制為村鎮銀行的條件是不良貸款率低于2％，貸款損失準備充足率130％，這些指標很多商業銀行都難以達到，對于小額貸款公司來說就更難了?？偟膩碚f，小額貸款公司就是一個沒有親娘，又看不到前途和光明的流浪兒。
3、從內部經營環境分析，導致小額貸款公司發生風險的因素有以下幾點
（1）貸款調查不到位，信用評估不嚴格。信貸業務的風險主要就是違約風險，小額貸款公司能否有效地控制違約風險，關鍵在于能否充分了解借款人的信用程度，目前，我國社會的誠信評估制度沒有建立起來，也沒有配套的法律，而小額貸款公司內部信用評估制度又不完善，信貸人員在信貸過程中只能通過借款人提供的一些資信材料來評估，沒有標準的評估體系，加之信貸人員在信貸過程中的片面性和主觀性，以及再摻雜一些人情關系等成分，使資信評估工作難以取得深入的調查，在目前不允許吸收存款的條件下，小額貸款公司融資的渠道較少，資金一旦出現問題，就可能影響小額貸款公司的持續經營。
（2）辦理貸款手續時審查失誤，造成責任落空的風險。貸款主體在辦理貸款時往往未按相關規定辦理手續，在辦理貸款時，貸款者往往僅憑身份證則取得款項，而造成簽字人與身份證登記人本身不統一，造成最后責任承擔落空的風險。更嚴重的，還可能涉及刑事責任。
（3）貸后檢查監督機制不健全，貸款管理滯后。貸款檢查是貸款“三查”制度的重要環節。一方面貸款額度小、對象廣、分布散，行業雜，而信貸工作人員力量不定，削弱了對小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸員認為貸款金額小，形成貸款風險每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款人下落不明，導致貸款不良比率有增無減。加之貸款者多為農戶等，法律素質較低，對貸款用途問題認識不清，很容易出現轉為他用，或代他人貸款等現象。由此還款風險大大提升。
（4）信貸人員素質低下，形成道德風險。首先，在業務知識和技能上有所欠缺，很多信貸人員由于文化程度較低、缺乏相關專業知識和實際的業務操作能力，一旦遇到問題，往往難以對其進行客觀正確的分析，更無法從容應對信貸風險。其次，從業人員缺乏職業道德和敬業精神。很多信貸人員在利益驅使下，刻意隱瞞貸款潛在風險，這在很大程度上加劇了小額貸款風險。
三、關于小額貸款公司信貸風險控制的幾點建議
1、完善公司內部控制體系。在貸款申請審核，授信評估，貸款發放過程中要建立一套完整的標準化的流程，嚴防系統風險。建立一套科學化得信貸風險評價體系，把各個可能存在的風險因素都加以量化，并且要及時進行跟蹤，測量與分析。
2、建立完善的公司管理制度。健全完善的管理制度是任何公司良好運作的前提條件，對于承受很大風險的小額貸款公司也不例外，而且更加重要。
3、加強對政策和金融市場的研究，及時把握政策動向和市場脈搏，以便能夠提前預測可能發生的外部風險及影響程度。
4、構建嚴密的授信體系。小額貸款公司除了要充分利用于商業銀行共有的客戶信用體系資源以外，還需建立一套符合自己公司現狀的信用的等級評估體系。要更加具體，更有針對性，比如對不同的客戶要建立不同的授信標準，對同一個客戶不同時期也要建立不同的授信標準。
5、提高企業員工的素質。首先在招聘過程中要重點關注應聘者的品性；其次要加強激勵機制建設和企業文化的培育，使員工有歸宿感，提高工作效率；最重要的是要加強對員工的各項培訓，比如信貸風險管理，法律法規等，提高員工的管理能力和法律意識；最后還要建立監督和責任追究制度。只有多管齊下，才能最大程度的減少道德風險和操作風險。
參考文獻：
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小額信貸公司范文5
【關鍵詞】 小額貸款公司； 監管體系； 監管主體； 法律屬性
一、小額貸款公司是金融體系改革創新的成果
小額貸款作為破解中小企業、“三農”貸款難題的創新機構，注冊門檻低、貸款審批迅速、手續簡便，是常規金融機構的有益補充，是金融體系創新的結果。《關于小額貸款公司試點的指導意見》（以下簡稱《指導意見》）定義小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司通過提供金融產品和服務，在一定程度上破除了大銀行的金融壟斷，提升了競爭性，提高了資金使用效率，為我國金融市場開放、資源重組創造了條件。由于小貸公司獨立于金融體系之外，對其監管不適用銀行業的審慎性監管原則，但基于其提供的產品和服務的特殊性，發生系統風險對經濟運行的損害將異常嚴重，應在小貸公司試點運行的基礎上，重新構筑有效的監管體系，為其合法經營、靈活運行創造條件。
二、小額貸款公司監管困境分析
既是創新的事物，必有不盡完善之處，小貸公司的發展也伴隨著問題，監管工作面臨著諸多挑戰。
（一）法律身份模糊，監管的法理依據不足
小貸公司監管的相關法律主要是《關于小額貸款公司試點的指導意見》，其定位小額貸款公司的法律屬性是有限責任公司或股份有限公司。區別于銀行等金融機構，小貸公司的法律屬性為“公司”，經營活動受《公司法》調整，這一基本法律屬性直接影響了監管體系的缺位。
（二）監管主體復雜，監管真空頻現
《指導意見》中指出：“凡是省級政府能明確一個主管部門（金融辦或相關機構）負責對小額貸款公司的監督管理，并愿意承擔小額貸款公司風險處置責任的，方可在本?。▍^、市）的縣域范圍內開展組建小額貸款公司試點?！奔热皇窃圏c，各省市可以根據情況自由裁量。地方監管部門有的由金融辦牽頭，有的由發改委主辦，也有的由農業委員會（服務三農）主管，更有公安部門主持（涉及非法集資問題），工商稅務部門負責協管。銀監會及人民銀行也加入了監管隊伍中（監管的分工如表1），結果是多頭監管，監管職責不清，相互推諉現象嚴重。
（三）監管內容模糊，監管方式單一
小貸公司的業務開展關系到整體微觀經濟運行效率，可謂任重道遠。其監管的重點應是業務開展的合法性、內部控制的有效性以及風險控制合理性，但現狀是地方政府機構、部門的監管力量在專業隊伍建設方面較為落后，監管的重點往往是反映了地區改革政績的數據，如：資本金的及時、足額到位，業務增長速度等，而對業務開展、資金流向、風險控制等核心問題缺乏有效的跟蹤手段，結果是小貸公司“打球”情況嚴重，如變相吸儲、搭橋貸款及以各種形式向企業收取承諾、擔保費用，利率畸高。這些手段幫助中小企業掩蓋了經營風險，一旦金融風險積累到一定程度，勢必向經濟生活總體滲透，從而對整個國民經濟構成威脅。銀監會、人行的監管人員熟悉業務，但監管沒有強制力，指導性意見多，強制性措施少，形成監管真空在所難免。
小貸公司的利率水平根據最高法院的相關規定，不得高于人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的四倍，超過部分不予以法律保護。四倍的利率差很難覆蓋小貸公司的經營成本及風險，對其可持續發展極為不利。從國際經驗看，商貸性質的小額貸款成本高，監管風險大，有必要進行信貸產品和服務的不斷開發，這都需要持續的資金投入。小貸公司的資金，不能吸收公眾存款，不能在資本市場直接融資，也不能得到政府的批量低成本資金支持，主要來自于民間資本，逐利性決定了小貸公司的資金成本較高，單純的利率屋頂限制是不太科學的。
三、創新小額貸款公司監管體系的設想
（一）法制政策環境創新
目前指導意見的法律層次較低，各個地方出臺的辦法在本區域內具有一定效力，但不同省份之間的規定存在矛盾。通過補充意見或司法解釋很難達到統一內容、提升法律效力的目的，建議出臺小貸公司管理專門法，就設立的審批前置程序、經營范圍、風險控制、監管主體、會計準則、審計制度、違法責任等作出明確規定。浙江省在2012年開始著手研究監管辦法，在該辦法的送審稿中提出了監管原則、內容、風險防范以及責任承擔等，為制定更高效力的專門法作了有益的嘗試。在出臺專門法的基礎上，全面構建完善的法律體系，如推動抵押、擔保法的改革，使有權利瑕疵的抵押物也能獲得銀行、擔保機構的承認；起草小貸公司轉型規定，為其順利過渡到村鎮銀行、社區銀行、金融公司等做政策準備。
（二）監管原則創新
1.分類監管原則
借鑒國際經驗，小貸公司多分為兩類：一類是商業貸款性質，另一類是公益性質。我國目前的小貸公司服務三農經濟和中小企業，政策性較強，要求小貸公司既具有公益屬性又是追求利潤最大化的經營實體是矛盾的，建議對小貸公司的最終歸屬進行分類?？紤]到其屬于金融市場開放的過渡體，發展方向應是村鎮、社區銀行或是政策性中小銀行，對資本充足、組織健全、運行良好、誠實守信的小貸公司支持其拓寬資金來源，通過銀行融資、吸收社會資本等方式，逐步向村鎮、社區銀行轉變，其業務針對地區中小企業，充分發揮信息優勢，與大銀行進行錯位競爭。小貸公司轉型為村鎮銀行的條件較為嚴格，且轉制后須由商業銀行控股，這一規定遭到了許多股東抵觸。有學者指出小貸公司的另一個轉型目標是金融公司，試點允許開展企業大額存款業務，解決小貸公司后續資金缺乏的問題，拓展業務范圍，如開展融資租賃業務，爭取走出特色化發展道路。
政策性中小銀行是小貸公司發展的另一條道路，作為國家宏觀調控政策執行環節的一員，首要任務是執行政府決策，監管重點應是在盈利能夠覆蓋基本營運費用的基礎上，資金流向與產業政策保持一致。為避免公益性質的運行效率低下、產權不明晰帶來的腐敗問題，應當建立較為嚴格的審計制度和責任追究制度，由獨立的第三方會計師事務所負責財務狀況的報告，節約監管成本。
2.監管與服務并重原則
監管的目的是建立公開、透明的市場環境，促進小貸公司有序發展。小貸公司還是新生事物，在最初的制度設計上政策導向性強，國家的扶持極為重要。目前的小貸公司在稅收上屬于一般工商企業，要繳納營業稅及附加、企業所得稅，自然人股東在分紅后還需繳納個人所得稅，測算后總體稅負超過利潤的10%，而小貸公司資金成本高，只有保證20%的盈利才能勉強維持日常經營，處于發展初期的小貸行業不堪重負。
應培育適合小貸公司發展的政策環境，承認其在開拓市場、服務地方經濟方面作出的貢獻，是市場經濟體系的組成部分，為解決中小企業的融資難題作出了貢獻。積極查處利用行政權力人為設置障礙的權力尋租行為，減免稅收，規范行政收費，鼓勵其針對金融細分市場定制產品，創新金融服務。如：融資擔保的主要方式有保證、抵押、質押等形式，但是價值高、變現快的抵押物容易從銀行取得貸款，留給小貸公司的往往是有權利瑕疵的抵押物，且中小企業的經營受經濟周期影響，不具備規避系統風險的能力，應在政府層面予以支持。借鑒日本政府的成功經驗，運用財政專項基金作為抵押擔保幫助中小企業融資，有效降低小額信貸整體風險。對于涉及商業犯罪、非法集資、洗錢的違法犯罪行為，依據法律予以及時制裁，凈化市場環境。
3.審慎性監管與非審慎性監管相結合原則
國際通行的做法是對有吸收公共存款的組織開展審慎性監管，目的是為了保證金融機構的償付能力，減少金融危機爆發的可能，保護儲戶的利益，但小貸公司目前暫不涉及吸收公眾儲蓄，因而并不強制要求實行成本高的審慎性監管，主要依據非審慎監管原則進行制度設計，包括：健全法律法規，設立市場準入制度，給予一定的利率浮動空間，監督內部控制的運行?？紤]到審慎性監管對風險的預警效果良好但成本較高，可基于小貸公司的業務特征引入部分審慎性監管的做法：對資本充足率、流動性的指標進行重新劃定，提高不良貸款容忍度；對貸款的審核、發放程序進行必要的簡化，對風險預警進行充分報告。通過兩大原則的結合，揚長避短，實現高效監管。
（三）監管體系創新——立體、多維的監管網絡
1.明確監管主體——銀監會及其派出機構
根據2003年制定、2006年修改的《中華人民共和國銀行業監督法》，銀監會及其派出機構作為小貸公司的監管主體具有充分的法理依據，該法總則中規定：“國務院銀行業監督管理機構負責對全國銀行業金融機構及其業務活動監督管理的工作?！薄皩υ谥腥A人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及經國務院銀行業監督管理機構批準設立的其他金融機構的監督管理，適用本法對銀行業金融機構監督管理的規定?！毙≠J公司經營金融產品，屬特殊的其他金融機構，由銀監會監管，將有利于形成統一標準，避免地方保護主義的權力干涉；同時有利于建立小貸公司誠信檔案，實現監管機構、銀行、小貸公司、擔保企業之間的信息共享。
2.監管手段創新——建設信息平臺，實現全方位實時監管
充分運用信息化手段，將動態監管與靜態監管、現場監管與非現場監管結合，提高監管效率，注重監管質量。非現場監管是銀監會基于金融機構報送的數據、報表、報告等通過一定的技術手段，分析其經營狀況、內控情況、經營風險的監管方式。非現場監管使得監管貫穿于金融機構經營的全過程，與現場監管相結合，能夠起到良好的風險預警作用，從而使現場監管更有針對性及效率，對被監管對象也更有震懾力。
為保證數據質量，實現信息共享，減少信息不對稱帶來的道德風險，應建立統一的信息平臺和數據標準，逐步建立風險模型，用于評價本地區的小貸公司經營狀況，進一步對小貸行業的發展趨勢作出宏觀評估。風險模型的監管系統代表了世界金融監管的方向，應根據信貸資金的安全程度、流動性、效率等建立風險模型，為小貸公司進行風險評級，根據風險類別，實行分類監管。對信譽好、資產質量高、流動性充分的小貸企業實行選擇性監管，而對高風險企業實行全面監管。小貸公司根據行業標準提供基礎數據，監管部門負責數據整合、統計、生成報表格式，提高監管的科學化水平。這一基礎工作是互惠互利的，小貸公司實現信息共享，簡化貸款人的信用查詢，對整個行業降低違約風險、提高規模效應意義重大。
3.用人體制創新——培育專業化的監管隊伍
要實現對小貸公司的有效監管，應建設專業的監管人才隊伍。打破現有用人體制束縛，用走出去、請進來的辦法，對有豐富的金融監管實踐經驗的人員委以重任。監管人員應有良好的溝通協調能力和處理新問題的應變能力；應有一線信貸經歷，熟悉小貸公司操作流程，能熟練運用現場監管和非現場監管相結合的方式動態跟蹤小貸公司的經營情況。不拘泥于身份屬性，可建立監管專家人才庫，必要時采用隨機抽取的方式，以保證監管的客觀、公正，同時在實踐中不斷探索有效監管的途徑。
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小額信貸公司范文6
【關鍵詞】小額貸款公司 信用風險 生成 預警 控制
Kenneth曾經指出在信息不對稱的金融市場中，商業銀行會由于自身的利益而對中小企業實施“信貸配給”，實際上這種情況在農村的金融市場中也存在。為了打破這種現狀，解決中小企業與農戶貸款難的問題，小額貸款公司應運而生。小額貸款公司重點的貸款對象就是中小企業、農業與農村經濟等，而對這些客戶貸款往往存在著很大的風險性，一旦出現了貸款無法收回的現象，小額貸款公司將承擔全部的損失。因此完善小額貸款公司信用風險預警及控制機制具有重大的理論與現實意義。
一、小額貸款及小額貸款公司現狀概述
1976年，小額貸款在孟加拉國由銀行家?尤納斯在格拉明鄉村銀行創建，主要的服務對象是窮人。以當前的浙江省為例，小額貸款公司經營的所有貸款項目中單筆數額最大的一般都在公司注冊資金的5%之內，一般都小于1000萬元。2005年底，中國人民銀行、銀監會為了解決中小企業與農戶貸款難的問題，分別在五個?。ㄉ轿鳌㈥兾?、貴州、四川、內蒙古）進行“只貸不存”的小額貸款公司試點運行[1]。小額貸款在“鼓勵在縣域內設立多種所有制的社區金融機構，允許私有資本、外資等參股。大力培育由自然人、企業法人或社團法人發起的小額貸款組織”（2006年中央1號文件）的政策依據之下得到了飛速的發展。從試點運行到2014年2月底，全國共有小貸公司8033家，小貸公司貸款余額8274億元，這種小額貸款公司是幫助中小企業和農戶進行融資的有益嘗試。
小額貸款公司在經歷了數年的跨越式發展之后，當前在數量和放貸增速方面一直面臨著回落的狀況。在持續回落的這8個月中，前兩個月小貸公司新增貸款82億元，新增小貸公司194家，這代表著小額貸款公司已經從快速發展的階段開始進入到平穩發展的階段，意味著小額貸款公司全面洗牌的到來。在去年59家小貸公司退出后，今年1月份又有18家小貸公司退出。退出的主要原因包括：由于企業經營不達標被取消經營資格；小額貸款公司出現了融資困難，導致公司無款可放，主動要求退出市場；由于企業經營不善導致了貸款的不良率高，陷入財務困境，被迫退出；少數小貸公司股東之間產生糾紛；導致解散。
二、小額貸款公司信用風險的生成
交易的對手信用質量下降或者不能夠履行合同中的義務，通過對金融工具價值的影響而給金融工具持有人或者債權人造成損失的可能性就是信用風險。不僅要考慮到交易對手可能會違約，還要考慮到交易對手履行合約的能力和信用質量的變化，這些都可能會給小額貸款公司帶來損失[2]。作為最基本的金融風險形式，金融機構和監管部門應該講信用風險作為風險管理的主要對象。石勇（2009）指出對于小額貸款公司而言，信用風險主要指的是借款人不能夠及時的還本付息。由于當前的政策規定，小額貸款公司所要面對的信用風險是伴隨著金融市場的功能定位而產生的，屬于天然的內生性。小額貸款公司由于資金來源限制多、貸款業務需求額度小、使用形式區分難、貸款資金生產生活轉化等原因而出現了潛在的信用風險。貸款的客戶不管是由于何種原因導致無法按時償還本息都屬于信用風險。小額貸款公司主要面對的風險包括逆向選擇、道德風險與信用變化。
（一）信息的隱蔽性帶來的逆向選擇
在信貸市場中，不還款可能性越大的人越愿意支付最高的利息，這就是逆向選擇?？梢酝ㄟ^模型來講解逆向選擇形成的過程：假定借款人某個投資項目的資金都是通過貸款得到的，成功率設為E，成功收益設為F，失敗收益為0，假定投資項目的收益為恒定的A，成功收益可以表示為A=E×F。從表達式中可以看出成功收益與成功概率是反比關系，當成功收益高的時候，成功的概率就低，當成功概率高時，成功的收益就低，也就是所謂的高風險高收益。
小額貸款過程中，小額貸款公司的貸款利率是在全部借款平均風險的基礎上設定的，因此借款人的風險越高就就導致借貸的積極性也越高，這就導致了整個小額貸款市場的風險上升[3]。
（二）信息的隱蔽性帶來的道德風險
當小額貸款公司將貸款發放給借款人之后，借款人沒有將貸款投資到合同規定的項目中，而是投資了其他風險更高的項目，導致了投資的失敗，這就是信貸市場中的道德風險。當借款人認為其他項目的投資會帶來更大的效益之后，就會違背合同的規定而投資風險更高的項目，如果項目失敗就會導致無法還款，小額信貸公司就需要承擔損失[4]。
由于小額信貸公司的貸款對象是中小企業、農戶等，這些群體的特性導致了信息的不可傳遞性，這就會導致貸款用于其他項目或者根本沒有用于投資，影響到貸款資金的回收率。
（三）信用變化帶來的信用風險
在小額貸款公司的服務對象中，農民進行貸款的目的主要是種植業與養殖業，這些項目受自然因素影響、市場供求關系與價格變動的影響比較大，非常的不穩定和難以預測。這種情況之下，小額貸款公司必然會承擔較大的風險；而中小企業進行貸款的目的主要是企業發展，由于規模小、內控弱、風險意識淡薄等原因導致了破產率高，這就導致了小額貸款公司需要承擔較大的信用風險[5]。
三、小額貸款公司信用風險的預警
（一）個人情況
在信用風險的影響因素中，個人因素是最為關鍵的。對申請者的個人情況進行核查主要是從從業年限與經營年限來進行的[6]。如果申請者的從業年限與經營年限都較長，說明其對從事的行業有著較深的了解與把握；如果從業年限長、經營年限短，說明其對行業的了解充足，但是經營能力不強；如果從業時間短、經營時間長，說明其管理能力強，但對該行業了解不夠。
（二）經濟組織特征
申請者的經濟組織特征指的是宏觀經濟的影響、行業的屬性以及經營的規模。宏觀經濟會對申請者的生產經營活動產生重大的影響。企業的規模則會影響到申請人貸款違約的可能性。企業規模較大的企業貸款違約的可能性要小一些，企業規模較小的企業貸款違約的可能性要大一些。此外，不同的行業有著不同的特點，這些特點決定了經營的風險程度，影響到貸款人的違約概率[7]。
（三）經營狀況
經營狀況對貸款償還有著重要的影響。申請者的經營狀況主要表現為償債能力、營運能力、盈利能力。償債能力主要是通過流動比率和現金比率來反映，其中關鍵的是現金流量。應該通過考核客戶個人賬戶和對公賬戶的資金流動清理來進行營運能力的評估，還要統計申請者近期內的資金收支情況與資金緊張程度。申請者的盈利能力則主要是依靠銷售利潤率、營業利潤率和資產報酬率來體現。
（四）信用履約狀況
個人的征信記錄是對申請者還款意義的考量工具。憑借著中國人民銀行的征信查詢系統來對申請者的銀行信用記錄等數據進行調查，了解客戶的信用狀況。個人征信記錄良好說明申請人誠信度高、還款意愿良好，個人征信記錄較差就說嘛申請者的誠信度不高、還款的意愿不強烈。
四、小額貸款公司信用風險的預警模型
小額貸款公司信用風險的預警模型構建的主要的步驟包括：第一步，目標層次結構模型的建立，將小額貸款公司的信用劃分為三層，第二層包括4個一級指標（小額貸款公司信用風險評分體系），第三次包括12個二級指標（關系到客戶還款能力與還款意愿的指標）；第二步，判斷矩陣的構造，對每一層的因素的相對重要性給出數量化的主觀判斷，將這些主觀判斷按照規則來構造成矩陣形式；第三步，檢驗判讀的一致性，每一層與上一層對比的重要程度就是該層的判斷矩陣，要檢驗這些重要程度的一致性，如果存在偏差且該偏差在嚴格意義上不能夠被接受，就需要重新進行計算；第四步，對指標進行層次總排序，通過每一個層次中的因素占該層次的比重與該層次占總層次的權重相乘之后就能夠得出每一個因素在總層次中所占的權重，從而對指標進行層次的總排序。
五、小額貸款公司信用風險的控制
（一）小額貸款公司在進行信貸決策時要定量與定性分析結合
由于貸款的對象是農民和中小企業，這就導致了小額貸款企業很難真實、準確、充分地把握數據，因此小額貸款公司進行風險控制的時候不僅要定量分析，同時也要定性分析，通過定性分析來體現不同貸款業務的特殊性，避免通過歷史數據設計的評分模型具有的滯后性[8]。
（二）通過銀保合作等措施建立小額貸款公司信用風險的分擔補償和轉移機制
銀保合作指的是信貸機構與保險公司通過同樣的服務渠道為同一個客戶提供貸款服務和保險服務的方式。小額貸款公司通過與保險公司的合作能夠將信貸風險的承擔主體擴大，分散和轉移由于各種因素產生的信貸風險，使小額信貸公司抵抗風險的能力增強。
（三）小額貸款公司要不斷完善內部控制制度
在小額貸款公司的運營過程中，通內部控制制度的建立將風險控制的責任分擔到公司的董事會、監事會和管理層，明確職責與各自的分工，董事會決策、管理層執行、監事會監督，形成內部控制體系保障[9]。建立與貸款業務特征相符的信貸業務流程，建立信貸人員的選擇、培訓和激勵約束機制。
（四）小額貸款公司要強化電子化建設
小額貸款公司加快電子化建設能夠提高其金融管理的能力，通過計算機化建設能夠實現聯保貸款、等級評分、小額授信貸款等小額貸款以外的電子化，建立和不斷完善客戶信用數據系統。通過行業協會、自律組織等牽頭建立建成小額貸款公司聯網信息平臺，盡早實現與其他小額貸款公司的信息共享，實現可持續發展。
（五）通過信貸監控的加強來防范協變風險
信貸過程屬于動態的過程，包括貸款前的防范和貸款后的監管[10]。在貸款之前建立完善的信息管理系統能夠使小額貸款公司對借款人的個人信用信息有更加清楚的了解與掌握，能夠提高防范和控制協變防線的能力，從而避免發生信貸風險。加強貸款后的監控能夠對貸款的取向進行了解，確保貸款用于貸款合同中規定的用途。信貸人員要對貸款對象進行定期的檢查，通過對貸款用途的監督來確保資金能夠安全的運行。
六、總結
本文對小額貸款公司信用風險的生成機理進行了探討，指出了小額信貸公司不同于商業銀行，有著自身獨特的模式，從逆向選擇、道德風險、信用風險三個方面對其特殊性進行了說明。在信貸風險特殊性的基礎上從個人情況、經濟組織特征、經營狀況、信用履約狀況幾個方面分析了小額貸款公司信用風險的預警，并建立了信用風險預警模型。通過對小額貸款公司信用風險的控制確保小額貸款公司的貸款安全與可持續發展。
參考文獻
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