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內部審計工作調研報告范文1
一、指導思想
以科學發展觀為指導，深入學習貫徹黨的十精神，認真總結回顧審計機關成立30周年的成果，以“再認識審計、再發展審計、再提升審計”為主題，通過大討論活動，進一步破解審計工作難點、提升審計工作質量、提高審計工作成效，推動審計進一步發揮免疫系統功能，助推我市國際貿易綜合改革試點和“兩區六城”建設，維護經濟社會和諧健康發展。
二、討論內容
（一）開展集中調研討論活動。
以“改革試點背景下如何更好地發揮審計建設性作用，服務‘兩區六城’建設”為課題進行討論研究。從改革試點中政府管理服務的新變化、改革試點工作對審計工作的新要求，結合審計發展的歷程、轉型等方面入手，從組織體系、工作模式、工作重點等方面探索更好地提升審計圍繞中心、服務大局能力的思路與舉措，助推國際貿易綜合改革試點工作順利開展。
（二）圍繞“五個加強”，開展“我為審計發展獻一策”活動。
主要圍繞以下五個方面，組織開展大討論活動，促進審計干部進一步轉變作風，強化服務意識，推動審計工作績效更加提高。
1.加強質量控制。探索建立全過程復核審理制度。根據《國家審計準制》的要求，進一步明確崗位職責，建立從審計實施方案到審計工作底稿，再到審計報告的全過程復核審理制度，充分發揮復核審核作為審計機關的自我修復機制的作用。
2.加強整改督查。探索進一步提高審計整改效率的措施與手段，落實好“審計工作開展到哪里，審計督查就延伸到哪里”，探索如何加強與紀檢（監察）、組織人事等部門的合作，通過資源共享，發揮部門聯動作用，推進審計整改。
3.加強內審工作。對鎮街、部門、國有企業等單位進行分類別有重點地指導，探索通過如加強內審機構設置、加強內審制度建設、加強內部審計管理、指導業務開展等舉措，促進進一步提高內審組織網絡建設覆蓋率、提高內審工作整體水平。
4.加強審計管理。從加強審計計劃管理、進行審計資源整合、提升審計成效、完善審計績效等方面進行討論與探索，創新審計思路方法，提升審計信息化水平，促進進一步提高審計工作績效。此外，開展創新績效審計報告、建立績效審計評價體系的探索。
5.加強隊伍建設。以開展紀念審計機關成立30周年活動為契機，探索加強文化建設，倡導審計人員核心價值觀。同時，通過深入推進學習型機關建設、更好地發揮審計專業小組作用為抓手，探索進一步提高審計隊伍素質的舉措。
三、活動步驟
大討論活動時間安排為2月下旬開始，到4月底基本結束，為期兩個月，具體分四個階段進行。
1.動員學習階段（2月下旬至3月上旬）開展思想動員，部署大討論活動有關事項。積極組織學習，加強對黨的十精神、省委全會、市委全會等會議精神的再學習、再認識，各科室（中心）要在此基礎上，進一步明確今后發展方向和奮斗目標，并確定1-2項創業或創新承諾，于3月8日前將承諾表填好交至局辦公室。
2.討論調研階段（3月上旬至4月初）以深入推進審計科學發展為中心，圍繞“加強質量控制”“加強整改督查”“加強內審工作”等主題，開展“我為審計發展獻一策”活動，每位審計干部撰寫一條建議，不少于200字，于4月5日前交辦公室。同時，圍繞“改革試點背景下如何更好地發揮審計建設性作用”主題開展課題調研，辦公室4月10日前要將撰寫好的調研報告，上報至市“兩創兩提”辦，參選全市“金點子”評選。
3.集中交流階段。（4月中旬）局黨組以適當形式專題聽取各科室（中心）的調研成果匯報，通過集中討論交流，將具體調研成果轉化成具體的工作舉措，指導審計實際各項工作的開展。
4.集中推進階段。（4月下旬）辦公室對大討論活動進行全面總結，在4月30日前將總結材料、調研成果上報市“兩創兩提”辦。大討論的各項成果，要通過形成長效機制、明確具體措施等手段，指導工作實踐，推動工作落實，攻克工作難點，促進審計工作進一步創新創優、提質提效。
四、工作要求
1.高度重視，精心組織。本次大討論活動是結合審計工作實際，對市委深入推進“創新創優、提質提效”主題活動的具體貫徹落實，是轉變工作作風、破解工作難提、提升工作績效的一個良好契機，各科室（中心）必須高度重視，強抓落實，確保本次主題活動抓出實效。
內部審計工作調研報告范文2
當前人民銀行績效審計立項可采用附帶式審計的方法,與相關審計融合實施審計。如“征信管理績效調查”項目可以結合領導干部履行職責審計這一常規責任審計進行,屬附帶式的績效審計項目,這個審計項目在程序上有所簡化,所有程序全部做到與常規責任審計緊密結合,審計報告的許多數據可以直接取自于常規責任審計獲得的證據材料,審計建議部分反映的問題也可以在常規責任審計發現問題的諸多材料基礎上綜合而成。
附帶式審計的做法符合當前基層人民銀行內部審計工作實際,融合相關審計項目開展績效審計,是解決審計力量不足與審計任務較重的矛盾、提高審計效能的有效途徑。
二、制定審計方案的方法探索
通過審前調查制定具有可操作性的審計方案。審計人員要通過對審計任務和審前調查取得的資料進行分析評估,就績效審計的選材問題作出初步判斷,包括材料選擇的范圍、重點、方法步驟和目的等。審計方案要解決為什么要審計、采用何種方式、審計的切入點是什么、審計哪些方面的內容等問題。要運用評估判斷方法初步解決審計取證的導向問題。評估判斷是指審計人員通過對審計任務和審前調查取得的資料進行分析評估,就績效審計的選材問題作出初步判斷,包括材料選擇的范圍、重點、方法、步驟和目的等?？冃徲嬍且豁椪咝院图夹g性很強的工作,特別是政府交辦或上級部門統一部署的審計任務,要反復體會任務的宗旨,吃透相關審計標準,把握好審計尺度。
同時,調查問卷、表格的設計要具有很強的總結性,這樣便于審計報告階段的匯總整理和判斷分析。
以審計內容的可比性和客觀性為導向,將審計范圍設置在一個合理的時間段內。這里提出的審計范圍是指審計對象的時間范圍,財務收支審計一般以一個會計年度為準;領導干部履行職責審計、離任審計等常規責任審計以任職期限作為審計的時間范圍,無需考慮時間的切入點問題。但對于績效審計這個問題很重要,因為一項資金投入或是一個決策行為產生的效益和顯露出的問題具有“滯后性”特征,大都不會在短時間內體現,往往需要一定的周期才能產生,績效審計的時間范圍需要選擇若干個年度才能作出客觀公正的評價。對于績效審計,經常強調要突出審計重點和講究審計方法,唯獨比較容易忽視審計的時間范圍問題。
三、實施審計過程的方法探索
人民銀行績效審計主要是對自身單位或部門的工作目標責任制、履行職責情況進行確認和評價的活動。實施審計過程中,應以人民銀行職能為切入點,從決策、管理的效果入手,將履行職能的最終結果是否達到預期目標作為關鍵內容。簡化程序,提高審計效能,結合被審計對象的工作計劃總結、調研報告,已開展的問卷調查等項目,從中抽取重要的事項同步開展績效審計,也是開展績效審計行之有效的組織形式。
人民銀行績效審計調查,沒有必要將過多的精力放在對行使職能等過程的監督上,而是應以結果為導向注重社會效益的分析評價,促進取得審計成效,對績效審計反映的問題從制度層面、管理層面作出處理。
四、寫作審計報告的方法探索
在審計實踐中要充分利用報告前置的方法,在審前調查階段就要運用問題假設方法初步解決審計報告的基本架構問題。即審計報告要回答反映什么情況、是反映正面成績還是反映負面問題、會有哪些普遍問題與典型問題并如何反映等方面的內容。
審計假設理論認為,在審計目的性和可證實性假設的基礎上,就可以對錯誤與弊端(或成效)的存在、性質、原因以及形成過程等進行假設,這樣便于確定審計取證的范圍和重點,實施必要的程序技術,以利于查明問題與提高工作效率。因此,在對材料選擇的取向作出初步決斷以后,審計人員應進一步分析審前調查掌握的信息材料,根據審計假設理論充分發揮審計專業判斷的作用,就審計報告的內容結構提出問題假設。
引入審計定級的方法。人民銀行內部審計部門在每次審計結束時,都應對被審計單位或部門履行職能的情況進行一個總體評價,另外,內審部門還對審計中發現問題按照重要程序進行分級(分為非常重要、重要、次要、無關緊要4個等級),重要問題需要在審計報告中體現并需要管理層采取一定措施。
內部審計工作調研報告范文3
時光如梭，不經意之間2019年就要過去了，回顧這一年，是美好的一年，收獲的一年，充實而忙碌的一年。我于今年6月有幸加入XX集團，在監察審計部任職，按照領導要求，目前在財務部學習鍛煉。在這半年時光里，我深切感受到了集團公司這個大家庭的溫暖關懷，也感受到了領導和同事們的悉心幫助，使我在短時間內更快更好的融入集體，也讓自己迅速進入工作崗位，扮演好自己的角色，同時在思想、工作、學習等方面都取得了一定的進步。現將本人這半年的工作情況總結如下：
一、財務工作方面
1、參與制定完善集團公司各項財務規章制度。完善并修改了《XXXX（集團）財務管理制度》，起草制定《（集團）差旅費管理辦法》、《（集團）財務審批制度》、《（集團）增收節支管理辦法》、《（集團）全面預算管理辦法》。
2、認真落實月度、季度財務分析報告工作。按照集團公司要求，在總會計師的悉心指導下，我起草完成了集團公司財務分析季度報告，并做成模板下發給各子（分）公司作為參照，統一了財務數據上報口徑，并按月及時完成集團公司財務分析報告的撰寫及匯總工作。
3、認真做好固定資產以及存貨的管理工作。按照財務部的崗位職責劃分，由我負責集團機關固定資產及存貨的管理工作。我及時完善了集團公司機關的固定資產臺賬，按照企業會計準則及集團財務管理制度的規定，按月對固定資產折舊進行測算并向集團機關會計提供數據；參與了存貨的清查盤點工作，對后一步庫存材料的處置提供依據。
4、按時完成部門月度工作小結的上報工作。按照集團公司領導要求，每月終了各部門要及時上報月度工作小結，我對財務部每月發生的各類業務及工作事項認真做好記錄，并在月末及時總結，按時完成上報。
5、做好集團公司貸款融資業務的銀行對接工作。根據集團公司的發展規劃和業務需求，我集團公司計劃向銀行進行貸款融資，前期已與六家銀行對接完畢并提供了基礎性資料，目前已完成銀行的前期信用評級與客戶準入手續工作，下一步將持續跟進，及時向銀行提供資料。
6、9月，同城司的相關人員赴國開行，積極商談國開行貸款還本付息的相關事宜，再次確認了本金和利息金額及歸還時間。
7、參與XX分公司調研小組，完成調研工作。根據集團公司第二次總經理辦公會議要求，為進一步強化管理工作，全面掌握XX分公司面臨的各種疑難問題，成立調研小組，圍繞大用戶管理、管網漏損情況、抄表現狀、巡查稽查工作、欠繳水費情況等多方面開展深入細致的調查研究工作，并認真完成調研報告，及時為領導提供決策依據。
8、認真完成領導交辦的其他事項。作為一名新入職的員工，我時刻保持著干事創業的工作激情和艱苦奮斗的吃苦精神，常與領導同事加班加點，有時工作做不完便會拿回家繼續做，總之領導交辦的事項我都會竭盡所能完成好。
二、監察審計工作方面
因為本人的編制在監察審計部，因此除了做好財務工作以外，我還積極參與監察審計部的各項工作：
1、我于6月進入集團公司，由于監察審計部屬于新成立科室，各項制度未能完善，我積極配合部門領導，起草制定了《XX集團內部審計管理辦法》，并制作了審計類文書及工作底稿等各式模板，方便后期開展審計工作。
2、今年8月，按照審計局《關于開展XX內審自查工作安排的通知》要求，對2018年度集團公司總部及下屬3個二級單位（*XX公司、**市XX處理廠及**市XX污水處理廠）的資產、負債、損益、收入、費用、效益情況，以及重大決策事項、資產質量狀況等方面進行了內審自查，并及時上報內審自查報告。
3、今年10月，按照市國資委《關于對市屬國有企業負責人履職待遇與業務支出情況進行專項督導檢查的通知》要求，對集團公司領導班子成員2018年9月至2019年9月期間的公務用車、辦公用房、培訓、業務招待、差旅費、通訊費等六個方面進行了認真自查和梳理，并及時上報了自查報告。
4、積極配合生產運營部，參與集團公司采購方案研討小組，按照集團公司采購管理辦法的規定，針對2020年度集團公司采購計劃，與小組成員共同討論采購方式，并對材料最高限價進行復核等工作。
5、按照集團公司領導要求，參與月度巡查工作，對各子（分）公司生產運營狀況、安全情況等進行摸底調查。
三、不足之處
在這半年的時間里，我能夠認真對待每一項工作任務，認真遵守規章制度，能夠及時完成領導交給的各項任務，積極主動地開展工作，但是，在工作當中還存在諸多不足：
1、業務能力存在很多不足，在財務涉稅方面、內控制度以及下屬子（分）公司的生產運營、操作流程等方面我還需要繼續深入學習，不斷增加自己的知識儲備、業務能力、工作經驗。
2、服務意識上存在不足，工作上存在只顧自己一塊地的現象。沒能主動作為，為他人設身處地的著想。
3、工作主動性上存在不足，在有些工作上還是很被動，領導說什么自己才做什么，缺乏大膽作為、干事創業的沖勁。
四、下一步工作打算
1、認真落實好集團公司全面預算工作。2020年年初要在全集團公司范圍內推行全面預算管理，由我牽頭，要做好前期準備工作，各（子）分公司要積極配合，加強溝通協調，認真落實好全面預算工作。
2、繼續做好財務分析工作，及時提出為實現本集團公司生產經營計劃的財務控制可行性措施或建議。
3、加強個人業務工作學習，提高各方面業務能力，讓自己成為一專多能的工作人員。
內部審計工作調研報告范文4
一、企業內部會計控制審計的提出
企業內部會計控制制度是企業內部控制制度的核心。企業財務會計工作的特點，將滲透到生產經營各個環節，所以建立健全一整套的有效的企業內部會計控制制度，既能保證會計信息質量真實、完整，更可堵塞漏洞，遏制各方面違紀現象的發生，保護國有資產完整，提高企業效益。
近些年來，我們在實施各類審計項目時發現，企業由于內部會計控制制度不嚴出現了許多違法違紀。如對外亂投資、亂借款、亂擔保、亂擠亂列成本費用，隱瞞截留各種收入，私設“小金庫”，通過物資采購渠道吃“回扣”以及出納員利用工作職務之便在貨幣資金上屢屢作案等問題時有發生。2002年分局管內一個公司的出納員鉆制度不嚴的空子，采取做調節表的方式在現金日記賬和銀行日記賬上做文章，貪污公款20余萬元，觸犯了，受到了刑事處分。上述違法違紀問題的發生，究其根源主要是企業的內部控制制度不嚴造成的。作為企業的內部審計部門，要發揮好審計監督作用，就要將審計的觸角伸到經營的各個環節，在市場經濟條件下如何擺脫傳統的方式和被審計單位提供的審計資料，變被動為主動，變就事論事的審計為經營管理全過程的審計。從企業是否執行內部控制制度和內部會計控制制度入手，開展審計工作，這樣才能通過審計發現企業經營管理上存在的深層次問題，才能找到企業管理上的弊端和發現各類違法違紀問題，幫助企業堵塞管理上的漏洞，改善經營管理。
二、企業內部會計控制審計的
內部會計控制審計的內容應圍繞10方面進行：
1、貨幣資金會計控制審計。審計現金與銀行存款的管理是否有序可控，現金與銀行的各項支出是否采用授權審批，票據及有關印章是否采取不相容崗位相互控制和分離。財務主管人員是否定期監督檢查現金和銀行日記賬，并填寫檢查記錄，現金報銷單據和銀行單據向會計人員交接有無手續，財務主管人員對單位期末現金賬與銀行賬戶存款余額是否與總賬進行核對。
2、實物財產會計控制審計。審計實物資產動態變化有無審批，會計記錄與實物保管是否相互分離與制約，有無各種實物資產被盜、毀損和流失；要重點審查購貨合同，入庫驗收及保管、領用出庫、定期盤點、盤盈盤虧報批手續是否完整，是否按會計制度規定進行賬務處理。
3、對外投資、借款、擔保會計控制審計。重點審計對外有無亂投資、亂借款、亂擔保問題；審查單位在對外投資過程中有無對投資項目進行可行性和投資效益的論證，合作方的資信情況，投資收益是否按預測足額收回；審查對外借款是否經過上級主管部門審批，借款合同是否符合國家頒發的《合同法》，審查借款單位資產情況和有無償還能力；審查擔保合同是否完整和存在潛在的風險；審查對外投資、借款、擔保是否集體討論，防止決策失誤和個人專斷造成經濟損失。
4、建設工程項目會計控制審計。重點審計建設工程項目是否違反建設程序，建設項目是否進行招投標管理；審計工程預算執行情況，工程成本控制、工程項目管理和質量管理；審計已完工程驗工計價和固定資產交付使用情況。
5、材料采購與付款會計控制審計。針對材料采購過程中存在的“吃回扣”和質次價高等問題，進行材料采購與付款會計控制審計。審計的重點是材料采購是否按招標管理，是否按照上級下達的材料儲備定額，物資管理和材料核算是否核算，料差分攤是否合規，有無預列材料費用形成賬外料，利用預列材料費用人為調節成本費用。
6、自籌資金固定資產投資會計控制審計。重點審計單位自籌資金來源是否合理，投資后能否取得投資回報，發揮資金使用的最大經濟效益。自籌資金固定資產投資決策是否經過集體決策，有無投資風險，投資后對資產管理使用和取得收益情況，確保固定資產發揮更大的效益和保值增值。
7、產品銷售和各項收入控制審計。重點審計客戶的信用程度，供銷部門與客戶簽訂的供銷合同是否合法合規，產品的價格是否符合國家的規定，產品的發出原始憑證是否齊全，應收賬款的回收是否及時，財務部門的應收賬款清理是否責任到人，對外經營的各項收入是否足額及時入賬，有無經營收入游離在外，或截留收入私設“小金庫”等，有無防范銷售過程中的舞弊和減少壞賬損失的措施。
8、成本費用會計控制審計。重點審計成本費用控制是否采取了措施，指標責任落實情況；審計成本費用核算是否規范，有無擠列、預列、虛列問題；審計單位有無各項費用消耗定額，考核成本費用指標和上級下達資產經營目標完成情況；重點對各審計成本費用分攤、核算、歸集、分配、結轉各環節的真實性；在產品是否堅持盤點制度。
9、會計機構與崗位分工控制審計。重點審計會計機構是否獨立，會計人員和會計主管是否參與具體經營業務，以及其他與財務部門無關的經營業務的經辦事宜，審計會計機構的各核算崗位分工情況和會計記錄、賬務處理等會計核算工作是否通過兩個或兩個部門以上，實現相互牽制、互相制約、互相監督。接受會計機構負責人和單位主管領導的指導。
10、會計基礎工作規范化控制審計。重點審計單位是否執行財政部、鐵道部頒布的會計基礎工作規范，依法辦理會計業務；會計核算是否執行國家頒布的會計制度和財政法規；提報的會計報表是否真實、合法，會計資料是否完整真實地反映單位的經營成果。
三、企業內部會計控制審計效果
從會計內部控制制度的實踐角度來講，企業內部會計控制意在控制企業會計核算，經營管理因手續不全、憑證不足、各個環節控制不嚴而造成的會計資料失真，個人營私舞弊，給企業造成的損失。在審計實踐中，這方面的問題很多，教訓深刻。如我們在對鐵路分局對外投資、借款、擔保專項審計中，1993年以來共發生長期投資1，480萬元，在審計中我們從投資立項、市場預測和投資可行性調研報告入手，重點審計了合作方的資信情況，發現大量問題。在解剖分局向吉福紙模制品有限公司投資340余萬元，生產快餐飯盒這一項目時，當時調研人員走訪了國內多家企業和鐵道部的有關部門，都反映投資有風險，不易引進國外設備；結果個別領導還是盲目決策造成損失。近幾年來會計資料失真，財務結果不真實、擠列、虛列、預列成本費用現象十分突出。在審計中，我們從單位的成本管理和執行《鐵路運輸企業成本費用管理核算規程》入手，對支出全過程進行考核，重點審計成本費用支出不均衡，時高時低。特別是對年末材料費用支出重點進行解剖，發現大量問題，有的年終成本費用結余，便采取預列材料費用的辦法，一方面造成成本失真，另一方面形成賬外料。據2003年我們對三個段的審計，就從車間的倉庫里發現賬外材料價值300余萬元。事實充分說明企業的成本費用和物資管理沒有很好地執行內部會計控制制度。各個職能管理部門沒有發揮作用，單位受利益驅動，將國家頒布的會計制度置之度外，造成管理失控。
內部審計工作調研報告范文5
各地在“依法行政，依法理財”的前提下，嚴格執行國土資源管理部門的各項收費政策，堅持收費公示，“陽光收費”，自覺接受社會和群眾的監督。在確?！皯鞑宦瑧獠皇铡钡耐瑫r，兼顧好政府、企業、農民等各方面的利益關系，照顧弱勢群體。通過大家的共同努力，今年全市共代各級政府征收土地出讓金32.63億元,其中：市本級代征8.43億元（招拍掛7.37億元），契稅2.26億元、耕地占用稅3710萬元。這些資金的征收和使用，加大了對土地資源特別是耕地的保護力度，為實現全市耕地總量動態平衡提供了保障，有力地支持了全市的經濟建設，同時也為國土資源事業的健康發展提供了資金保障。
二、認真開展全市新增建設用地有償使用費征收使用情況檢查，檢查措施有力效果明顯
年初，省廳《關于開展新增建設用地土地有償使用費征收管理情況專項檢查的通知》下發后，我處認真貫徹中央和省通知精神，加強與財政、監察、審計等部門的協調溝通，及時將檢查要求向各縣(市、區)作了布置和傳達，立即成立了檢查機構，對報表的填制，檢查要求、填列口徑等進行了全市集中培訓。對照省廳要求，對1999年以來到2005年6月新增建設用地審批臺帳和土地有償使用費征收使用情況全部統計核實到位，所有數據真實具體。同時，對近年來我市新增建設用地情況，土地有償使用費應征情況、已征情況、分級入庫情況及使用情況都進行了檢查，圓滿完成了自查工作。
三、認真開展管理創新活動，切實加強對直屬事業單位及基層國土資源所的財務管理和監督
為認真貫徹落實省廳《關于開展管理創新年活動的實施意見》，科學開展管理創新活動，我處圍繞2007年度財務工作目標，制定了關于加強對基層國土資源所的預算管理及預算執行情況的監督的創新課題，并認真組織實施。
一是加強基層國土資源所的預算管理。今年全市各國土資源所均根據實際情況，認真編制了財務預算，各市（分）局財務科嚴把收支關，做到有預算不超支、無預算不開支，認真審核，保證國土資源所合理、節約、有效地安排使用資金。在預算安排上，堅持量入為出，量力而行。在確保人員工資、日常公用經費的正常開支基礎上，保證重點支出，壓縮一切消費性支出，尤其是嚴格控制招待費支出，真正使有限的資金用在土地管理事業的刀刃上，從而全面提高了資金的使用效率，確保了國土資源所的正常運轉。
二是加強內部審計工作。今年我處重點加大對分局及基層國土資源所的審計力度。五月份，在全系統組織開展了財務互查，以促進全市財務管理工作日趨規范。上半年，按照市局黨委的要求，結合高港、開發區兩個分局局長離任審計，對分局及其國土資源所的財務進行了全面審計。
三是進一步完善分局及國土資源所財務管理制度。為進一步加強對直屬分局及其國土資源所的管理，嚴肅財政紀律，加強會計監督，有效杜絕分局及基層國土資源所違規、違紀事件的發生，市局于2007年四月制定下發了《關于加強對直屬分局及國土資源所財務管理的規定》，從收費管理、票據管理、預算管理、支出管理、固定資產管理以及財務監督等各方面都做出了具體要求。
四、認真執行部門預算，科學編制來年預算，進一步加大部門預算的制約力度
我處按照財政部門預算、國庫集中支付、政府采購和收支兩條線的要求，嚴格執行當年部門預算，加強分析和預測，把握好本部門工作特點，按月報送用款計劃，有理有據安排好各項業務工作經費，截至11月未，通過財政直接支付經費支出3700萬元，占總支出的95，既達到了財政規定的比例，又保證了業務費的正常開支。
今年我市“政府收支分類”進行了重大變革，這次改革是繼部門預算、收支兩條線，國庫集中收付制度等改革之后，財政部門推出的又一項影響最為深刻、涉及范圍最為廣泛的改革工作。為此，我處按照市財政的具體部署，逐月按時完成新舊科目的數據轉換，保證了新的科目體系與預算管理方式的銜接。
200X年按照“增收節支、收支平衡、統籌兼顧、保證重點”的原則，我處認真完成了來年部門預算編報工作，對各項支出的預算能做到準確、實事求是。積極向財政部門爭取專項經費，部門專項工作經費得到落實，為全面履行國土資源管理職能提供了經費保障，2007年，共向財政爭取專項經費5397.9萬元，其中：辦公大樓基建經費3000萬元，信息網絡購建費200萬元，基礎測繪和城鄉一體化建設經費500萬元。
五、積極籌措資金，促進城市土地經營
城市土地經營工作是國土資源管理工作的重點。為此，我處加強部門協調，主動配合相關部門做好城市土地經營工作，積極籌措城市土地經營資金。全年圍繞市政府確定的重點工程項目，共向金融部門中小企業融資3.89億元，歸還銀行貸款3.48億元。其中，支付坡字街核心區地塊拆遷費用2396萬元，府南三號地塊拆遷費用1000萬元，為城司融通資金5000萬元，確保及時提供土地收購、儲備資金，促進了城市土地經營工作健康有序地開展，支持了泰州經濟建設。
內部審計工作調研報告范文6
一、指導思想
以科學發展觀為統攬,按照局黨委《**縣交通局深入學習實踐科學發展觀實施方案》的總體要求，緊密結合全縣交通實際，對梳理出的影響和制約交通事業科學發展的突出問題以及群眾反映強烈的重點問題進行全面分析和歸類,深刻剖析問題產生的根源，逐條制定整改措施。對具備條件解決的問題立即著手解決，對暫不具備條件解決的問題，積極創造條件，明確時限，分步實施，有效解決，確保深入學習實踐科學發展觀活動取得顯著成效。
二、整改項目
通過對方方面面反饋上來的意見、建議及查擺出的問題進行梳理和提煉，經過進一步整理歸納出影響和制約我縣交通事業科學發展以及群眾反映強烈的7項突出問題：
1、要統攬全局，根據**實際情況，圍繞交通基礎設施建設，多向上跑項目，爭取資金；
2、加大農村公路建設質量監管力度，確保工程質量，使交通各項工程真正成為民心工程，放心工程；
3、解決“兩費”人員安置，工資待遇和職工養老保險問題；
4、交通運輸企業職工工資低，給企業提供好的增收信息；
5、局領導平時多到基層走訪，加大指導督促力度，開展調查研究活動，幫助解決實際困難；
6、交通行業項目、資金多，要加強黨風廉政建設，嚴格制度管理，用好錢，管好人；
7、加強黨員特別是離退休黨員管理，多組織開展黨員活動，發展黨員優先考慮基層單位。
三、整改措施、目標、時限和責任領導
針對整理歸納出影響和制約我縣交通事業科學發展以及群眾反映強烈的7項突出問題，按照科學發展觀的要求，逐項認真進行分析，科學分類，立即著手整改，認真解決。
1、關于要統攬全局，根據**實際情況，圍繞交通基礎設施建設，多向上跑項目，爭取資金問題
整改措施：引進項目時要跑適合我縣實際情況的項目，搶抓有利時機跑省進京，積極爭取國、省補貼資金，多方籌措配套資金。
整改目標：至2011年末，全縣公路建設“三年決戰”期間新建高等級公路87.7公里，二級公路284.3公路，三級公路134.5公路，農村公路通暢工程363.7公里，全縣12個鄉鎮200個行政村在配套資金到位的情況下，將全部通上水泥路。
整改時限：2011年11月底之前
責任領導：**縣交通局黨委書記、局長
**縣交通局副局長
**縣交通局副局長兼公路建設指揮部副指揮
2、關于加大農村公路建設質量監管力度，確保工程質量，全交通各項工程真正成為民心工程、放心工程問題
整改措施：縣交通局將加強對農村公路建設質量的領導力度,進一步明確鄉鎮的主體責任，公路建設指揮部將加大公路建設質量監管力度，保證“三個一”質量保障體系（即鄉鎮、村、指揮部各出一名代表監督質量），建立健全公路工程質量規章制度和責任追究機制，定期召開專題會議研究部署落實，把住“四關”（即材料入場關、人機到位關、材料試化驗關和分步分項工程報驗關），層層簽訂責任狀落實質量監管責任。
整改目標：交通重點工程項目和農村公路項目全部達到合格以上標準。
整改時限：按照每一項工程進展時間把好各個階段質量關。
責任領導：**縣交通局副局長兼公路建設指揮部副指揮
3、關于解決“兩費”人員安置、工資待遇和職工養老保險問題
整改措施：待省政府安置方案出臺后，在縣政府的領導下，立即啟動**縣“兩費”人員安置方案，在全縣范圍內千方百計拓寬就業渠道，做好“兩費”人員安置分流工作，在分流安置前解決通行費人員養老保險問題，同時，按照國家有關政策，確?！皟少M”人員待安置期間工資。
整改目標：在縣委、縣政府的領導下，在各有關部門的大力支持下，按國家和省有關規定，妥善解決“兩費”人員安置分流、待安置期間工資和養老保險。
整改時限：2011年12月底之前
責任領導：**縣交通局副局長
4、關于交通運輸企業職工工資低，給企業提供好的增收信息問題
整改措施：加大對交通運輸企業的政策扶持力度，引導交通運輸企業積極探索增收途徑，逐步增強企業實力。
整改目標：利用2—3年時間，力爭使企業職工收入逐年有較大的增長。
整改時限：2012年12月底之前
責任領導：**縣交通局副局長兼運管站站長
5、關于局領導平時多到基層走訪，加大指導督促力度，開展調查研究活動，幫助解決實際困難問題
整改措施：進一步完善落實《交通黨委領導班子深入基層調查研究制度》和《交通黨委領導班子聯系點制度》，班子成員每人每月至少深入基層單位和聯系點1次，調查研究，幫助解決突出問題。
整改目標：局領導班子成員每人每年深入基層單位和聯系點18次以上，形成調研報告2篇，為基層單位解決難點熱點問題1件以上。
整改時限：2009年8月底之前
責任領導：縣交通局領導班子全體
6、關于交通行業項目、資金多，要加強黨風廉政建設，嚴格制度管理，用好錢，管好人
整改措施：要進一步加強黨風廉政建設和反腐敗工作力度，嚴格履行公路工程招投標程序，加強工程質量監督監管力度，認真執行建設資金管理和財務管理制度，加強審計監督。
整改目標：無違紀違規案件發生。
整改時限：2009年8月底之前
責任領導：**縣交通局紀檢書記
7、關于加強黨員特別是離退休黨員管理，多組織開展黨員活動，發展黨員優先考慮基層單位問題
整改措施：研究制訂退休黨員管理辦法，發展黨員重點向基層單位一線人員傾斜。
整改目標：每年組織黨員開展集體活動1—2次，制訂退休黨員管理辦法，定期送學上門，基層單位發展黨員占總數80%以上。
整改時限：2009年8月底之前
責任領導：**縣交通黨委副書記
**縣交通黨委組織委員
通過整改，解決好群眾反映強烈、涉及群眾切身利益方面的問題，解決好阻礙交通事業發展的問題，解決好政風行風建設方面存在的問題，努力營造“干事、創業、為民”的良好氛圍，力爭到2011年底，有效地解決影響和制約全縣交通事業科學發展的突出問題，最終實現四大目標體系：
公路建設目標：圍繞公路建設“三年決戰”，全力實施國道升級、城鎮五路、通村公路建設項目和方虎公路、雞訥公路**段三期工程、雞訥公路五條支線、情人橋改造項目等多項交通網絡利民工程，為“突破**”戰略實施和經濟社會又好更快發展提供便利的交通環境。
公路養護管理目標：解放思想，轉變觀念，創新公路養護管理機制，健全管養體系，提高養管水平，進一步延長公路使用年限，以充分發揮其經濟和社會效益。積極推進公路養護體制改革，探索公路養護市場化運營模式。
運輸市場管理目標：以穩定、規范、有序為基礎，加強運輸市場行業監管，提高運輸市場為民服務、為經營者服務的水平和能力，探索客運經營、物流發展的新模式，不斷發展壯大運輸市場。
節能減排目標：以節約土地、能源等為核心內容，以形成集約型增長方式為內在要求，以低投入、低消耗、低排放、高效率為外在特征，加快建設資源節約型交通行業，實現交通發展對資源的少用、用好及循環使用，采取有效措施，避免盲目低水平重復建設。堅持快速發展與可持續發展并重，與環境承載力相協調，最大限度地保護、最小程度地破壞、最積極地恢復生態環境，實現交通發展與自然生態的和諧統一。
完善制度目標：對過去出臺的文件和制度進行全面梳理和分析，對其中已不符合科學發展觀要求的予以廢止或修改完善，并建立或擬建一系列新制度。健全完善有利于科學發展、有利于改善民生的規章制度，充分發揮制度的內部制約作用，以進一步規范管理程序，健全監督制約機制，做到用制度管人、用制度管事。使各項工作公開透明運行，接受社會監督，堵塞管理漏洞。
