前言：中文期刊網精心挑選了信貸業務風險管理范文供你參考和學習，希望我們的參考范文能激發你的文章創作靈感，歡迎閱讀。
信貸業務風險管理范文1
(一)消費信貸的概念與內涵
消費信貸是商業銀行、金融公司，信用社等金融機構和零售商向消費者發放的用于購買最終商品和服務的貸款，是消費者在資金不足的情況下，以貸款來購買消費用品的特殊消費方式。它主要面向個人開展業務，用于購買供個人使用的消費品。并不是向企業發放用于生產和銷售的貸款。
(二)消費信貸的發展歷史
早在18世紀末期，西方資本主義國家就出現了以契約為主要方式的消費信貸形式，主要用于購買住宅，進而發展為貸款銀行，按照人們居住地不同來發放住房貸款。這種早期形式很快便在西方資本主義國家流傳開來，在20世紀初期建成了初步的商業銀行消費信貸體系。尤其是20世紀30年代初期的經濟危機過后，消費信貸的作用愈發的重要，品種不斷增加，在20世紀下半葉逐漸占據了西方消費的主流，消費信貸空前增長。
二、我國商業銀行消費信貸風險管理
(一)國內消費信貸風險管理狀況
近年來，隨著改革開放的不斷深入，社會主義市場經濟的逐漸完善，國內商業銀行消費信貸業務增長速度很快。截至到2012年底，消費信貸余額已從2004年的1．98萬億元增長到10．27萬億元，8年間增長了5倍，消費信貸在信貸資產的比重中由原來的11．25%增長到了16．42%，總體上呈上升趨勢。而在高速發展的狀態下，風險控制不足的弊端也日漸凸顯出來?？傮w上看，我國商業銀行消費信貸業務風險有以下幾個特征:
1．消費信貸業務不良率不斷攀升
近年來，消費信貸不良率有上升趨勢。據統計，2012年，消費信貸不良率已達到9．35%，有的品種不良率甚至達到約17%，有的銀行因為不良率過高為規避風險拒絕再進行個人消費信貸業務。
2．國內消費信貸風險業務制度僵化
國內商業銀行消費信貸業務風險的管理模式沒有真正實現獨立化和專業化，多是銀行業務主管把持風險管理，風險管理服從于銀行業務的發展，難以保持風險管理平衡，易形成風險。
3．銀行業調控力度不大
面對如此高的消費信貸風險預期，中國銀行業動作不大，沒有及時出臺相關措施控制消費信貸風險的發展，這導致了中國除五大國有銀行以及部分大型股份制商業銀行外，很少有金融機構敢于面對如此大的消費信貸風險來發放貸款，中國消費信貸市場并不活躍，競爭力不足。
(二)國內消費信貸風險管理的問題
雖然近年來消費信貸發展迅速，但繁榮的背后存在著很大的問題，即風險控制力不足的問題。而風險控制力度不足是風險管理不當導致的，我國消費信貸風險管理制度不健全的問題日漸凸顯出來。而導致我國風險管理制度不健全的原因有很多，主要有以下幾點:
1．消費者素質參差不齊導致風險
消費信貸的對象是個人，而我國的歷史文化傳統中認為負債是一種不好的事情，居民多數沒有負債的意識。而且我國商業銀行消費信貸信用評審沒有形成體系，客戶提供的個人資料存在不真實的情況，這直接導致了風險度的提升。
2．法律法規不健全
盡管消費信貸是國家政策鼓勵發展的業務，但是國家還沒有相關的法律法規來對這項業務進行約束，這給商業銀行開展業務帶來了很多不便，當遇到糾紛時銀行就會面臨難題:為解決糾紛必定會損失部分利益。這也給商業銀行發展消費信貸業務帶來了潛在的風險。
3．信用評估系統不夠完善
銀行在發放貸款前的信用評估主要來自于客戶提供的個人信息資料，不能完全確保真實性，銀行若沒有真實資料，將不能正確評估客戶的信用狀況，如果出現了還款風險，后果是很嚴重的。
4．商業銀行消費信貸風險管理機制不完善
在我國商業銀行的制度中，對于消費信貸風險的管理不夠嚴格，沒有形成專門的機構對消費信貸風險進行管理。即便是設立了機構也沒有太多的實際權力，消費信貸風險管理業務多落在權力機構，無法對風險實行實時監控、實施防范，導致風險控制力不強，效果不佳?？偟膩砜?，我國消費信貸業務風險制度存在的問題眾多，若不及早根除將危害到消費信貸業務在我國的未來發展前景。
三、消費信貸風險管理在國外的應用經驗
在消費信貸業務風險管理這個課題上，西方資本主義國家可謂是開山鼻祖，作為后來者的我國商業銀行應該多借鑒西方的管理和改革經驗，加以改進，轉化成為我們自己的制度，來管理商業銀行消費信貸業務的風險。
(一)西方消費信貸風險管理
面對消費信貸可能帶來的風險，21世紀初，美國銀行業提出了消費信貸風險管理方案。這個方案從多個方面說明了消費信貸風險管理的可用手段，為消費信貸風險管理樹立了標桿。
1．健全的法律法規體系
在消費信貸業務中，為了保護客戶和銀行雙方的利益，解決雙方的糾紛，建立健全的法律法規體系十分重要。美國出臺了相關的法規對消費信貸進行了約束，使得消費信貸業務體系更加完備高效，解決糾紛更加快速徹底。
2．獨立的風險管理機構
銀行設立獨立的風險管理機構對風險進行全面的管理，并派出專門人員對風險進行宏觀管理。同時在消費信貸業務的每個部門派出風險控制小組進行全面管理。這樣就保證了風險調控能夠獨立高效地進行，防患于未然。
3．良好的風險管理環境
美國銀行業普遍認為，風險控制部門和各業務部門都有責任和義務控制信貸風險，業務部門加強風險防范意識是最有效的風險控制手段。
4．嚴謹的調查機制
風險來自于客戶的信用危機，更加嚴謹的客戶信用調查有利于減少風險。美國銀行業因此重新編制了客戶信用調查方案來檢測客戶信用的高低，以此減少較大風險出現的可能性。5．壞賬核銷機制消費信貸的風險來自于不良貸款，美國銀行業認識到這一點并且制定了一套嚴密的壞賬核銷辦法，對不良貸款進行及時的核銷，把握風險，盡可能的減少不良貸款帶來的損失。
(二)國外模式對我國的借鑒意義
我國仍然處在消費信貸發展的初級階段，國外的經驗對我們的發展有著重要的借鑒意義。
1．良好的外部市場環境
從美國消費信貸發展的經驗中不難看出，政府的扶持、健全的法律法規體系以及消費者超前的消費觀念等都是美國消費信貸業務發展迅速的因素。而這些因素正是我國消費信貸發展進程中缺失的部分，它制約著我國消費信貸業務的發展。
2．加強消費信貸風險管理
美國的商業銀行對于風險管理極為重視，將風險管理分工細致，很強調事前的準備工作，將風險出現的可能性在事前降到最低。但在現階段我國缺乏相應的風險管理策略，也缺少風險宏觀管理的機構和人員，機制靈活度不高，美國的經驗值得我們學習。
3．制定嚴謹的業務機制
在美國商業銀行中，消費信貸業務管理是極為嚴謹的，尤其是在事前的信用調查和事后的壞賬核銷這兩項業務中能體現出來。我國商業銀行應該學習這種高效嚴謹的銀行業務機制，將消費信貸業務與銀行基本業務放在同等重要的地位來對待，我國消費信貸業務將會呈現高速發展的態勢。
四、對我國商業銀行信貸風險管理提出的建議
對比西方的消費信貸業務風險管理的發展經驗，我國的消費信貸業務風險管理的水平還十分有限，弊端有很多已經顯現出來。為了應對這些弊端可能帶來的風險，我們應該有一些應對措施。
(一)建立健全的相關法律法規體系
在西方的消費信貸改革中，政府作為宏觀掌控者出臺的相關法律法規有效地支持了消費信貸風險管理業務的開展，對消費信貸的發展起到了十分積極的作用。我國也應當出臺一些相關的政策來管理消費信貸風險管理這種業務，來確保消費信貸在我國的進一步開展。
1．相關法律的出臺有利于風險管理
在商業銀行消費信貸業務發展的過程中，政府及央行有一定的帶頭作用，面對風險，需要在政府的支持下，由商業銀行自己進行管理。這使得政府需要出臺一些相關的法律法規政策來對消費信貸業務進行約束，對風險進行宏觀掌控，這樣就會把風險的影響降到低點。
2．相關法律的出臺有利于解決糾紛
商業銀行發展消費信貸業務不可避免的要產生糾紛，而面對糾紛沒有相關的法律法規進行約束就會給銀行帶來風險，進而可能會帶來不必要的損失。政府出臺相關的法律法規之后，對于糾紛就有了完整的解決辦法，這樣就改善了商業銀行在解決糾紛時的不利狀況，降低了風險。
(二)完善商業銀行消費信貸體系
商業銀行內部應該意識到消費信貸業務在所有業務中的重要性，加強對客戶信用的調查與審核，完善消費信貸業務流程，利用信息技術的支持實現業務的系統化，減少工作中的失誤，保證信息的準確性和時效性。還要建立完善的壞賬核銷機制，有效地減少因風險帶來的損失。
1．加強客戶信用評審
在商業銀行消費信貸業務中，因客戶信用評估失誤而造成的風險的實例不勝枚舉，因此加強客戶信用評審的力度，就是規避風險的一個很好的方式。要加強客戶信用評審制度，首先就要加強貸款前的客戶信用調查，確保貸款放出后客戶有還款能力償還貸款;其次就是加強還款過程中的信用監督，當還款人出現意外事件時有相應的對策，避免不必要的風險;還有就是對客戶提供的信息仔細核查，確保信息的真實性、完整性，以減少客戶貸款欺詐的可能性。這些作為商業銀行對消費信貸業務個人信用管理的辦法能有效地提高消費信貸客戶的信用質量，大大降低風險。
2．完善消費信貸業務流程
在消費信貸業務所出現的風險中，有很大的部分是因為消費信貸業務辦理人員的失誤而帶來的風險。這就使得商業銀行必須通過完善消費信貸業務機制，規范消費信貸業務流程，來減少消費信貸業務中出現的因操作失誤而帶來的風險。在西方的消費信貸改革中，側重于對消費信貸業務機制的改革，這是商業銀行對自己的一個約束，減少工作人員的失誤就會降低風險出現的幾率。我們也應該加強對業務流程的管理，在業務機制完整的條件下調控風險，這樣就能有效地規避風險，減少銀行的損失。
3．建立完善的壞賬核銷機制
在西方的商業銀行對消費信貸業務改革中，對壞賬核銷機制的完善也是一個側重點，他們認為不良貸款是允許存在的，而對于不良貸款的處理就能看出一個銀行是否對自己負責、對客戶負責。商業銀行在處理消費信貸的不良貸款時應該有一套完整的壞賬核銷機制，確保不良貸款的妥善處理，以此減少由于不良貸款而帶來的風險。
(三)完善消費信貸風險管理體系
在西方的商業銀行對消費信貸業務風險管理的改革經驗中，設立獨立的風險管理機構是改革的重要環節，這個機構的職能就是調控風險。在我國的消費信貸業務改革中也應該設立這樣的一個機構，對風險進行宏觀調控，設置專門的人員管理風險機構，并在銀行消費信貸部門設置風險調控組，進行全面的風險調控、實時監控，真正做到有效地控制風險，保障消費信貸業務在我國的發展。
五、結語
信貸業務風險管理范文2
關鍵詞：中小企業信貸；風險管理；建議
中圖分類號：F832.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673－291X（2011）20－0112－02
一、中小企業信貸狀況及政策分析
（一）中小企業信貸增速加快
隨著國家政策對中小企業支持力度的加大，各大銀行也逐步增加了中小企業信貸業務的比重。截至2010年12月末，中國銀行業小企業貸款余額達到7.27萬億元，占全部企業貸款余額的24.01%；共有109家銀行設立了小企業金融服務專營機構，部分銀行小企業金融服務專營機構的新增貸款已超過全行新增小企業貸款的60%，少數銀行小企業貸款占其全部貸款余額的比重已達80%以上。
最近三年間，經營較好的中小型上市股份制銀行中小企業貸款客戶數和貸款余額增長較快，貸款余額已達到較高水平。除此以外，各地城商行等機構以靈活的貸款政策和快速的審批效率獲得了不少商戶的青睞。
（二）今年相關政策將向中小企業傾斜
今年的貨幣政策將從過去兩年適度寬松的狀態回歸到相對穩健的水平。中國銀行業今年信貸增速的目標大約在15%左右，新增人民幣貸款目標為人民幣7.5萬億元左右。
信貸產業投向會按照“十二五”規劃的方向傾斜，房地產行業相關貸款門檻可能會持續提高。今年中小企業信貸所占比例會增大，銀監會將“流動性比例”、“穩定性比例”兩個指標引入對商業銀行的考核體系內。流動性不僅包括零售業務，還包括中小企業業務。
長期以來，大企業占據對公業務貸款更多的信貸額度。再次加息，尤其是增加對公業務貸款利息，會迫使大企業衡量信貸與其他融資渠道的成本，當加息到一定程度，大企業可能會選擇通過發行企業債券等方式來解決自身的資金問題。如此一來，客觀上也為中小企業的信貸額度騰出了空間。
二、商業銀行在中小企業信貸業務風險管理方面存在的問題
隨著商業銀行改革的逐步推進，風險管理意識逐步確立，管理手段和能力在逐步增強，比如，對貸款客戶的信用評級，對貸款程序的限定等。但這些風險防范制度監控的重點主要是針對大客戶，對中小客戶信貸風險的管理仍存在以下問題。
（一）貸款審批流程煩瑣
銀行信貸審批管理模式實行審貸分離、統一授信的授權管理，審批權基本集中在總、分行，基層行貸款審批功能弱化?；鶎有邪l放貸款的業務須一律上報，經上級行審批。這樣的管理模式延長了流程，增加了貸款環節，從申請到審查批準手續復雜，需要較長時間，對于中小企業資金需求“短、少、頻、急”的特點來說，往往延誤時機，喪失部分中小企業客戶。
（二）信用評級定量分析較少、缺乏針對性
盡管目前我國商業銀行在信用風險防范方面已基本建立了信用評級系統，并將其作為加強信貸管理、防范風險的一項基礎工作和重要手段。但仍沒有建立起一套比較完善、成熟，適合中小企業的信用風險管理體系。
目前，對中小客戶信用等級偏重于對客戶過去的財務和非財務指標進行分析，同時對權重的確定缺乏客觀的依據，對影響信用的定量和定性的各種因素很難客觀確定每項因素合理的權重。
（三）風險衡量指標的設置不盡科學
目前，商業銀行在衡量企業信用風險分析所使用的指標中，主要使用應收賬款周轉率、存貨周轉率、流動比率、速動比率、資金利潤率、成本利潤率等財務指標。中小企業基礎數據缺乏，加上對數據的了解難以做到真實、及時，衡量客戶信用風險所使用的財務信息和管理信息不完善，因此，對貸款信用風險無法得到完整的評價結果。
（四）風險管理政策的協調程度不高
方法體系方面，現行的信貸制度和業務管理模式均按大企業的標準制定，未專門針對中小企業情況加以考慮。缺乏科學的中小企業信用分析和風險評估制度，缺少對風險進行深度定性和定量分析的方法。
三、提高中小企業信貸風險管理水平的建議
目前，國內銀行現行的中小企業信貸風險管理模式多是按大企業經營特點設計的，難以適應中小企業的融資特點。從現行貸款風險管理模式實施以來的效果看，已經成為制約國內商業銀行信貸支持中小企業發展的瓶頸之一。那么在實際操作中，銀行如何在風險管理模式上進行創新來降低中小企業的信貸風險呢？下面就如何提高中小企業信貸風險管理水平進行闡述。
（一）整合審批流程，提高授信效率
1．差別授權。在差別授權上，由總行集權制管理逐步向分權制管理過渡，提高分、支行審批權限，將小企業貸款審批權限分解到各分支行，提高小企業服務的效率，縮短貸款審批時間，為小企業融資提供便利服務。
2．優化流程。實行“營銷和授信預調查”、“授信調查與盡職審查”、“授信后檢查與當期續授信”三同步，對一定金額以下的小額授信走簡化流程，縮短決策鏈，對一定金額以上的授信業務走審批流程，整體提高貸款審批效率，滿足小企業客戶“小、頻、急”的資金需求。
3．根據業務的風險程度簡化操作流程。對風險低、抵押充分、金額小的小企業貸款，簡化的程度相對較高；對金額大、擔保能力不強，尤其是新客戶，在確?；拘实那闆r下，需要深入調查，嚴控風險。
（二）完善信用評級體系
中小企業信用評級應在借鑒已有適用于對所有信貸客戶風險評估的“客戶信用評級系統”基礎上，針對中小企業特點作如下幾方面完善。
1.保留“客戶信用評級系統”中的關鍵財務指標，強化效率指標和成長性指標。無論是中小企業還是大型客戶，相同行業的信貸違約相關因素不會有太大區別，影響大企業的關鍵財務因素對中小企業的違約影響同樣存在，因此，應保留那些關鍵財務指標。但與大型企業相比，中小企業具有資產規模相對較小、而周轉和運營效率較高的特點，所以，需要對其參考標準作進一步調整，盡量弱化規模指標、強化效率指標。
2.強化非財務因素對中小企業違約的影響。根據中小企業信用風險特點和違約特征，應增加對中小企業還貸能力和意愿影響較大的一些非財務指標，主要包括三部分：一是企業主、企業及其關聯公司的信用指標；二是行業前景、國家對同類產品扶持政策等宏觀層面的指標；三是納稅總額、銷售等與企業現金流相關的指標。
3.根據擔保條件給予信用增級。商業銀行應根據中小企業貸款主要擔保的保障程度，考慮個別保障性較強的擔保條件，作為信用增級的因素。對有較高保障的擔保，根據其基礎數據和具體情形確定不同的分值，計算其擔保得分。同時，按照合理比例將其轉換成借款人的信用增級得分，并進行相應的增級調整，最終確定中小企業借款人的信用級別。
（三）創新風險識別方法
以財務資料為主要依據變為以實地調查結論為主要依據。客戶風險識別的主要目的是評價客戶是否具有償還借款的能力。針對現行中小企業經營管理的實際，筆者認為，只有進行詳細的實地調查才能保證評價依據的真實性和結論的準確性。
按照信貸精細化管理的要求，筆者認為，進行貸前風險識別的具體方法可包括“五查、一看、一走”。即：查互聯網，確認產品是否符合國家法律、法規及產業政策，是否具有較好發展前景和競爭力；查納稅憑證，確認是否有較好的銷售；查用電量及電費繳納情況，確認是否正常生產；查銀行賬戶，確認現金流量是否正常；查央行征信系統，確認企業的信用狀況；看經營要件，確認內部管理是否科學規范；走訪工商、稅務、電力、當地居民，確認企業負責人的資信。調查人通過掌握的綜合信息，對借款人“還款意愿、還款能力及持續經營能力”作出較為客觀的評價，并提出貸款額度或不予貸款的意見，按貸款審批權限交有權人審查決策。
（四）采取多樣化的風險防控措施
1．把好準入關。對小企業客戶采取“近、小、好”的準入標準。所謂“近”，是指距專營機構10公里以內或半小時車程以內；“小”主要指授信總額在500萬元以下；“好”則是指企業主品行好、信用記錄好、經營效益好、擔保能力強，資產負債比率合理。
2.采取組合擔保方式。根據我國中小企業的實際情況和特點，中小企業貸款風險防范的擔保方式可以是不動產抵押，也可以用動產抵押、應收款質押、存貨質押、倉單質押、專利權質押等方式；也可以由當地企業聯合擔保或行業“龍頭”企業擔保；有條件的地方還可成立小型擔保公司進行擔保。通過多種途徑，增加第二還款來源，增強抗風險能力。
3．由總行向專營機構派駐風險監控官。風險監控官直接對總行行長負責，享有授信項目的否決權，不享有審批權，與專營機構負責人（審批人）構成雙向制衡。風險監控官要熟悉小企業客戶的運行特征，了解小企業客戶和小企業貸款的風險誘因，明白小企業貸款風險調查、識別、防范的重點在哪里。
4．實行風險經理制度。由小企業貸款審查人員參與每筆貸款的風險調查，與客戶經理構成“四眼”，將風險控制的關口前移。通過實地調查客戶過往的經營歷史和財富積累歷史，結合其當前資產規模和結構，來判別其資產的真實性和合理性。
參考文獻：
信貸業務風險管理范文3
根據國家統計局設定的企業規模指標，我國小型微型企業一般是指營業額在5 000萬元以下、人數200人以下的經營實體，含企業法人及個體工商戶。2013年的“全國小型微型企業發展情況報告”中指出我國各類企業總數為1 527.84萬戶，小微企業1 169.87萬戶，占到企業總數的76.57%，所占比重達到94.15%。小微企業創造的最終產品和服務價值相當于國內生產總值的60%，對稅收和出口的貢獻率達到50%，完成了65%的發明專利和80%以上的新產品開發，目前中國70%的城鎮居民和80%以上的農民工都在小微企業就業，且新增就業和再就業人口的70%以上都集中在小微企業。由此可見，小微企業是經濟領域最活躍、最具創新力的力量，在增加地方財政收入、緩解社會就業壓力、推進工業化和城鎮化進程等方面發揮了極其重要的作用，對國民經濟平穩發展做出了重大貢獻。
1 小微企業特點及其融資現狀
1.1 小微企業特點
①投資主體和所有制結構多元。全國80.72%的私營企業為小微企業，據此測算全國私營小微企業有885.23萬戶，構成了我國小微企業的主體。
②勞動密集度高，兩極分化明顯，產業結構性矛盾突出。
③發展不平衡，優勢地區集中，具有明顯的地域集群特色。首先，小型微型企業區域分布不均衡；其次，小微企業產業集群的地區分布不均勻；再次，區域間分布不平衡呈縮小趨勢。
④敏感脆弱，易受外部環境變化影響，但具有較強的生命力和進取精神。
⑤小微企業退出成本相對較低，允許小型微型企業從頭再來。小微企業這種頑強生命力和進取創業精神成為國家進步、經濟飛躍的力量源泉。
1.2 小微企業融資現狀
小微企業鮮明特點在造就其適應性強、市場反應快捷、富有創新精神等競爭優勢的同時，也使其本身不可避免地呈現出一些缺陷，在資金籌措時很難與大中型企業相競爭，難以得到與之融資需求相適應的金融支持。①產品結構單一，銷售渠道有限，整體抗風險能力弱，隨著經濟不穩定因素加大，其經營更加困難，風險承受能力更弱；②信息透明程度低，致使企業和銀行之間信息不對稱；③大多處于企業生命周期的初期，固定資產少，難以提供足夠的擔保；④組織機構不完善，經營風險大而資金需求“短、頻、少、急”。由于信息不對稱，銀行難以全面了解小微企業，加之小微信貸業務消耗的人力、物力、財力比較多，影響了對其貸款的積極性和主動性。
2 商業銀行開展小微信貸業務的意義
2.1 優化自身發展結構的必然訴求
中國的商業銀行在經歷了10年的黃金發展期之后，近兩年受利率市場化、金融脫媒和同業競爭加劇等多方面的影響，已經逐漸遇到了發展的瓶頸。從商業銀行自身提高的角度思考，開展小微信貸業務是商業銀行提升盈利水平的有效途徑。小微企業數量多，具有較大的市場潛力，但受其融資渠道的限制，更多依賴于銀行的間接融資，商業銀行在發展小微信貸業務的過程中可以實現較高的貸款回報率，同時可以實現客戶多元化，促進中間業務的發展和向零售型銀行的轉型從而全面提升商業銀行的盈利能力。
2.2 履行社會責任的必然要求
長期以來，我國小微企業信貸需求旺盛而商業銀行給小微企業的貸款卻只相當于同期國企貸款額的2%左右，所以融資受限在很大程度上限制了小微企業的發展壯大，這也直接導致全國每年損失就業機會大約800萬個左右。在有效控制風險的前提下，加大對小微企業金融服務是商業銀行履行社會責任、樹立良好社會形象的基本要求。近年來，中央政府對于包括小微企業在內的中小企業健康發展高度重視，相繼出臺了諸多促進中小企業發展特別是解決中小企業融資難的具體政策措施。
3 小微信貸業務的風險點
3.1 市場風險
小微企業受規模所限，在市場價格波動的影響下導致的潛在資產損失，例如，歐債危機期間一些小微企業資金流出現斷裂，在國外市場萎縮的影響下，給銀行小微信貸業務帶來了嚴重的市場風險。
3.2 行業風險
近年來，小微企業數目不斷增多，伴隨著行業周期性所帶來的風險，大多數勞動密集型行業里的小微企業生產成本不斷提高，其生存空間被進一步擠壓。
3.3 政策風險
在市場經濟條件下，由于受價值規律和競爭機制的影響，政府的政策對企業的行為進行約束導致外部環境變化的風險。一些小微企業因無力革新技術而面臨經營困難，導致銀行面臨著巨大的政策風險。
3.4 抵押擔保風險
小微企業信用等級偏低，擔保措施主要靠抵押，但其抵押資產價值變化以及變現能力受到客觀因素的影響比較大。此外，有些企業采取關聯企業、客戶之間相互擔保，或者相同行業鏈企業提供擔保，一旦出現問題和系統性風險，“骨牌效應”發生，則形成一損俱損的局面。
3.5 經營管理風險
在小微企業里，企業主的個人能力和心理素質等條件對于企業的管理和運作起到了決定性的作用，可能會因經營管理不善導致企業關閉，無力償還貸款。
4 小微信貸業務風險的應對
4.1 貸前調查
貸前能否獲得真實可靠的信息將直接影響風險管理，這就要求商業銀行在高效利用交叉銷售流程提高客戶資源利用程度、加快小微信貸業務市場營銷拓展的同時，加強信息調查以解決信息不對稱難題。調查申請人是否存在不良記錄，是否有事業心和強烈的還款意愿；評估企業的核心競爭力和可持續發展能力，是否具備穩定的還款來源；審核第二還款是否充足。
4.2 貸款審查
因小微企業貸款需求具有“短、頻、少、急”的特點，這要求商業銀行有高效的審批效率。而對小微企業生產經營運行情況的表格數據分析，利于有效把握貸款規模、放貸期限及擔保責任。通過調取企業水、電、氣等能源繳費憑證，直接分析企業的生產經營運行情況是否正常。通過查看企業在銀行的賬戶記錄，分析企業的銷售收入情況，資金回籠能否有效覆蓋支出等。表格數據分析要根據企業的實際情況選擇特定的分析對象，如外貿企業要重點查看報關記錄，而對生產型企業重點調查其繳費憑證。
4.3 貸后檢查
貸后檢查是風險管理必不可少的環節，可按不同檢查內容及檢查時限分為常規檢查、專項檢查及突擊檢查，同時亦可按不同職責由一級分行、二級分行及經辦行分別組織實施。
5 小微企業信用信息系統初探
小微企業與大企業相比，信息結構差異導致的風險的動態隱蔽性尤為突出，小微信貸業務由于其對象的特殊性，必然需要特殊的風險管理模式來保證其健康有序發展。大企業在規范經營的同時能夠真實充分地披露信息，銀行在低成本獲取信息的同時隨之展開風險管理并輔以對抵押資產質量的常規審核即可基本對可預見風險進行有效管控；而多數小微企業甚至個體經營戶管理水平難免參差不齊，信息披露全面性難以保證，甚至許多小微企業日常經營行為隱蔽且不穩定導致基本財務報表的真實性都存疑，銀行在以極高成本獲取信息后無法按照常規流程進行風險識別及管理，嚴重影響了銀行拓展小微信貸業務的積極性。
目前我國小微企業信用體系總體呈現一種缺失狀態，中國人民銀行于2006年啟動了中小企業信用體系建設試點工作，這是解決中小企業貸款難的有益探索及重要措施，但經過近十年的建設，體系覆蓋率較低依舊是制約銀行據此對小微企業進行全面信用評估的瓶頸。一方面是因為部分小微企業的信息難以保證真實客觀，從而不能真實客觀反映企業經營水平、運行情況及信用狀況；另一方面是因為小微企業的潛在信息資源包含內容更廣、覆蓋面更寬，不僅涉及工商、醫療、社保、電信、地產等相關行政部門，甚至延伸到社交網站、電商平臺等，這些碎片化、隱蔽化及分散化的動態信息對于小微信貸業務風險識別的重要性不亞于信用體系建設，而在當前我國行政管理及市場經濟體制下，掌握這些重要動態信息的部門和機構缺乏必要的數據共享機制。有機整合這些部門和機構的數據共享機制，全面匯總以上這些細微、隱蔽且分散的重要動態信息形成數據系統，不僅可以為小微企業提供一個自我展示平臺讓更多銀企加強對其了解，更可使銀行在審核小微信貸業務額度、期限、利率、時限甚至是否需要實物抵押等方面更游刃有余，有助于打破銀企之間信息瓶頸，切實推動小微信貸業務、有力加強金融服務支持。
小微企業信用信息系統有助于信貸風險計量方法由以定性分析為主的專家系統方法向以定量分析為主的信用評分模型方法轉變，具體應用可以按照不同需求開發兩個層次的風險計量評分模型?；A層次為常規性、標準化模型，預先設定模型結構、指標、參數等，相同輸入必定產生相同結果，主要滿足低成本、標準化服務要求；先進層次為可交互、智能化模型，可有用戶自由定制模型結構、指標、參數等，相同輸入未必導向相同結果，主要服務于數據開發及個性化需求。
傳統小微信貸風險管理策略受制于信息瓶頸，難免手段單一、消極被動，小微企業信用信息系統及其衍生出的風險計量模型等應用手段，必將推動風險處置策略得到最大程度優化。
①可以提供相對完整全面的低成本信息，為銀行采用更積極的風險規避策略提供了基礎，也為主動出擊、發掘優質客戶創造了便利。
信貸業務風險管理范文4
【關鍵詞】個人貸款 風險 內控
金融信貸產品創新促進了個人貸款業務的發展。個人貸款業務的發展反過來刺激了人們創新金融產品的動力。但金融信貸業務快速發展的同時，帶來了新的風險。
一、產品創新帶來信貸業務風險的提高
目前，這些金融信貸風險突出表現在以下幾個方面：
（一）借款人的風險
個人信貸業務面對客戶眾多，而個人客戶面對的經濟業務紛繁復雜，加上我國目前誠信制度還待完善中，信息的不對稱使金融機構難以對每個信貸客戶進行深入的調查了解，因此存在借款人不符合貸款資格、借款人不具備還款能力甚至違背借款人真實意圖的貸款申請，主體資格的缺失意味著貸款發放存在巨大風險。
（二）交易背景的風險
交易背景主要是貸款資金真實用途的核實。關注貸款資金的真實用途，按照目前銀監會的規定，不得發放無具體用途的貸款資金，不得發放違反國家規定用途的貸款資金，要依據“了解你的客戶，了解你的客戶業務”的原則審核貸款和監控資金流向。一旦貸款資金未按照約定要求使用，在承擔信貸風險的同時，還要承擔外部監管風險。
（三）合作方風險
合作方業務主要指批量貸款。批量貸款針對某一機構某一類人，由該機構協助對借款人資格進行審查以及對借款人行為一定程度的監督控制。如助學貸款對合作院校的選擇與管理、個人住房貸款對開發商和所屬樓盤的選擇與管理、汽車貸款對汽車經銷商的選擇與管理等。由于批量業務具有金額小、件數多、審核條件相對單一等特點，批量中易混入不符合條件的客戶；同時，由于前期資格審核認定以及后期管理也要大量依靠合作商，因此合作商資格及業務能力是此類業務風險控制的關鍵。
（四）營銷模式風險
目前個人信貸業務營銷模式主要有“間客式”和“直客式”，即通過經銷商或第三方中介間接發展業務與銀行客戶經理直接拓展業務?！伴g客式”對第三方資格要求較高，業務風險與第三方資格成反比，不易把握業務風險水平；而“直客式”是由銀行客戶經理直接經辦的業務，相對業務質量較高，但受制于客戶經理數量，業務拓展受到制約。
（五）擔保風險
一般來說，除個別業務品種以及個別貸款對象外，個人貸款產品需要相應的抵押，而抵（質）押物的真實性、合法性以及抵押行為的合法性和安全性、抵押物價值的穩定性、抵押物的控制方式都成為抵押擔保存在風險的因素；對于由合作方提供擔保的、由擔保公司提供擔保的，合作方和擔保公司資信也會成為可能的風險點。
（六）過度授信風險
由于經濟模式的多樣化，經濟結構多元化，個人金融業務與個體或民營小企業之間存在著千絲萬縷的關系，實物中很難將個人資金與企業資金完全割裂開來，加上信息的不對稱，難以區分個人貸款實際用途，是用于個人還是企業？加上民營企業同樣可以申請貸款，貸款主體不同而資金用于同一主體，易導致過度信貸風險。
二、完善內控管理，提高風險防范能力
針對上述的風險，銀行應著力做好以下的內控管理工作：
（一）借款人風險的控制
主要是借款人資格的審查，關注借款人是否具備主體資格和還款的能力。銀行應嚴格執行“面簽”制度，要與客戶面談，現場了解借款人基本信息的真實性，核實并確認借款申請人身份、借款申請人工作單位、借款申請人居住地址、擔保人及共同借款人及聯系人信息、證明借款人收入的文件、交易行為的真實性，分析借款申請人的收入與其職業是否相符、是否具有內在邏輯關系。
（二）交易背景的風險控制
按照“受托支付”“自主支付”的要求監控資金流向，在實際交易發生后，及時要求客戶補充相關證明材料。對于未按照約定使用資金或違反規定使用資金現象，一經發現，即按照貸款合同約定予以處罰，提前收回貸款或加大罰息。
（三）合作方風險的控制
在合作方的選擇上，要選擇當地有實力、信譽度高的合作方。如助學貸款對合作院校的選擇與管理，應重點選擇就業率高、生源好的重點知名院校作為助學貸款合作院校；個人住房貸款合作對象應重點定位在開發業績良好、信譽度高、資金實力強的開發商，對開發商的資金實力、資信狀況、經營業績、技術力量、盈利能力、納稅記錄、擔保能力等進行重點調查，同時，對開發商和按揭樓盤進行實地考察，對按揭樓盤的地理位置、工程進度和質量、完工風險、市場有效需求、功能配置、價格定位、物業管理、售樓前景、銷售狀況、按揭額度等進行綜合評定和評價；對于汽車經銷商采用上述類似方法確認合作對象。
（四）營銷模式風險的控制
在對“間客式”第三方進行嚴格管理的同時，要逐漸轉變營銷模式，逐漸向“直客式”轉變。通過營業網點、理財中心、定向銷售等渠道直接營銷客戶。
（五）擔保風險的控制
擔保風險主要在于抵押品的真實合法性以及擔保方的意愿和實力。對個人金融產品所需要的抵押物，首先要做全面徹底的審查，確保抵（質）押物的真實性、合法性；同時，認真挑選估價機構，合理評估抵押物價值，考慮抵押物屬性確定抵押率，對需要登記的抵押物要及時進行登記，確保抵押行為的合法性和安全性。對于由合作方提供擔保的，除審核合作方、擔保公司信譽資格、資金實力外，還要要求合作方、擔保公司按所擔保貸款的一定比例存入保證金，對保證金來源做出認定，避免保證金轉嫁給借款人，變相增加借款人負擔。
（六）過度授信風險的控制
信貸業務風險管理范文5
消費信貸的信用風險是指因借款人發生違約或借款人信用等級下降產生損失的風險。消費信貸業務主要包括住房按揭貸款、汽車抵押貸款、耐用消費品貸款等,其中資金量比重較大的主要是住房按揭貸款、汽車抵押貸款等。與公司貸款比較,消費貸款的主要特點是金額小、筆數多、期限長,面對的客戶群廣泛,借款人在長達二十年或三十年的借款期時間內,可能會由于健康問題、工作更換或工作丟失問題等使其清償能力下降,無法償還銀行貸款,也可能會由于品德問題而故意拖欠銀行貸款,這些都將使銀行債權面臨較大風險。商業銀行消費信貸業務的信用風險管理就是要通過對消費信貸業務信用風險的識別、衡量和分析,運用一系列的風險管理方法,以一定的成本使消費貸款得到最大安全保障,從而確保銀行的收益以及消費貸款的資產質量不會出現惡化。
一、消費信貸業務信用風險的特點及外部影響因素
(一)消費信貸業務信用風險的特點
1.風險的分散性。消費信貸業務面對的是數目眾多的個人客戶,單筆消費貸款的金額一般較小,風險被大量的個人客戶所分擔,相對于銀行公司業務的風險集點,消費信貸業務的風險具有分散性的特點。
2.風險的長期性。消費貸款一般為中長期貸款,期限可能長達20年甚至30年,風險具有長期性。
3.單筆業務風險不易被監控,但整體業務風險具有一定規律。相對于銀行公司貸款業務可以通過考察企業的經營狀況來衡量風險大小,消費信貸業務的個人客戶還款能力受制于較多意外因素,如失業、疾病等,風險事先難以作出預測。雖然消費信貸業務的單筆業務風險不易被監控,但大量客戶所具有的統計學意義上的特征卻具有一定規律,商業銀行可以通過對統計指標(如違約率)的監控來分析業務風險的大小。
(二)影響商業銀行消費信貸業務信用風險的主要外部因素
1.宏觀經濟環境。宏觀經濟環境對消費信貸業務風險影響巨大。當宏觀經濟處于繁榮時期時,居民收入普遍較高,借款人能夠按時支付銀行貸款,消費貸款的風險較小。當宏觀經濟處于低迷時期時,居民收入下降,失業率升高,借款人支付能力降低,消費貸款的風險趨于增大。
2.利率。當市場利率出現上升時,銀行貸款的利率相應上升,借款人的還款成本增高,支付能力下降,消費貸款的風險增大。相反,當市場利率下降時,銀行貸款利率也出現下降,借款人的還款成本降低,支付能力提高,消費貸款的風險趨于降低。
3.抵押物價格。抵押物價格的波動是影響消費貸款風險的重要因素。當抵押物價格下降時,特別是當價格下降到低于借款人尚未償還的金額時,消費貸款的風險將急劇增大。當抵押物價格上漲時,借款人還款意愿也不斷增強,消費貸款的風險將減小。
4.居民收入穩定性。居民收入穩定性是考察消費貸款質量的一個重要指標。當居民收入較為穩定時,還款能力具有較大保障,消費貸款的風險較小。相反,當居民收入時高時低,或工作狀況不穩定,消費貸款發生風險的可能性也較大。
5.社會誠信狀況。社會誠信狀況是衡量一個地區能否開展消費貸款業務的重要方面。當一個地區的社會信用狀況較差時,存在大量拖欠銀行貸款現象,地方保護主義嚴重,在這個地區開展消費貸款的風險較大。相反,當一個地區的社會信用狀況較好,在這個地區開展消費貸款的風險則較小。
6.政策因素。政策因素對消費貸款的風險也有較大影響。如國家實施增稅政策將降低借款人的收入,從而降低借款人的支付能力,消費貸款的風險將增大。如果政府對公務員加薪則提高公務員借款人的支付能力,相應對其貸款的風險將減小。
二、商業銀行消費信貸業務信用風險管理的目標及內容
商業銀行消費信貸業務信用風險管理的目標是以最小的成本確保消費信貸的資產質量穩定以及獲得一定水平的盈利,信用風險管理的內容主要包括對信用風險的甄別、衡量、監測、分析、控制和轉移。
1.信用風險的甄別。商業銀行要對借款人的情況進行綜合評估,以確定是否同意借款人的借款申請。商業銀行信用評估的內容主要包括借款人的年齡、學歷、職業、收入情況、信用記錄等情況,一般通過客戶信用評級系統對借款人進行評級,對超過銀行設定的信用等級的客戶銀行便批準貸款,否則就拒絕貸款。
2.信用風險的衡量。商業銀行要根據消費信貸業務的歷史數據,計算目前消費信貸業務的信用風險大小,以及測算未來一段時間消費信貸業務可能面臨的信用風險大小,從而能夠使商業銀行對消費信貸業務的信用風險進行總體把握,以確定商業銀行面臨的信用風險是否超過商業銀行的承受能力。
3.信用風險的監測。商業銀行對消費信貸的信用風險要進行長期監測,觀察信用風險的變化趨勢。監測的數據不僅包括總體信用風險,還可以對借款人的不同特征、貸款地區、貸款類別、貸款期限等分類數據進行監測,以便于銀行對信用風險變化的因素進行判斷。
4.信用風險的分析。商業銀行要對信用風險監測的結果進行因素分析,判斷影響信用風險變化的主要原因,并提出相應改進措施。同時商業銀行要對影響信用風險的外部因素進行分析,判斷外部因素的變化對信用風險的影響程度,并提出對應措施。
5.信用風險的控制。商業銀行要根據消費信貸的信用風險的變化情況,及時采取相應的控制措施,以防范信用信用風險。在信用風險出現增大的趨勢情況下,商業銀行可以通過采取提高貸款條件、降低貸款金額、減少對某些地區的貸款、限制某些種類的貸款發展等措施,降低信用風險。對發生違約的消費貸款,銀行要盡快進行追索,或對抵押物進行處置,以挽回部分損失。
6.信用風險的轉移。當消費信貸業務的信用風險超過商業銀行的承受能力范圍,商業銀行可以通過貸款出售、資產證券化等方式將部分消費貸款轉讓出去,從而減少商業銀行面臨的信用風險。
三、我國商業銀行消費信貸業務信用風險管理存在的問題與難點
(一)我國商業銀行消費信貸業務信用風險管理存在的問題
1.對客戶的信用評級水平較低。我國商業銀行消費信貸業務的信用評級方法才剛剛開始引入綜合打分法,評級結果不僅沒有與預期損失率建立對應關系,而且其結果是否準確尚待時間的考驗。與國際先進銀行相比,我國商業銀行信用評級的技術水平還很低。
2.信用風險的監測能力差。我國商業銀行只能對消費信貸業務的總量、地區、品種等進行信用風險監測,還不能根據借款人的不同特征監測其相應的信用風險水平,從而影響到對消費信貸業務信用風險變化的因素分析,同時這些重要數據的缺乏將對我國商業銀行客戶信用評級系統的發展造成巨大障礙。
3.信用風險管理手段落后。我國商業銀行對消費信貸業務的信用風險水平的衡量主要是不良貸款額和不良貸款率等結果指標,還不能運用先進技術對信用風險水平進行事前的預測,因而對消費信貸業務的信用風險管理主要是一種事后管理,而不能做到事前控制。
4.信用風險的控制能力弱。我國商業銀行由于對消費信貸業務的信用風險監測能力差,導致不能對信用風險的變化進行準確的因素分析,因而在風險的控制手段上存在盲目性,不清楚該采取何種措施來控制風險。同時在風險控制措施方面重形式,不重實質,如對借款申請人要求過多的、對風險控制并無很大幫助的材料,而對借款申請人的實地調查卻很少。
(二)我國商業銀行消費信貸業務信用風險管理的難點
1.對客戶的信用狀況難以準確把握。我國商業銀行審查借款申請人是否符合條件的重要依據是由借款人單位出具的收入證明,但收入證明的真實性較難判斷,即使收入證明真實,其負債情況也無從了解。同時,由于我國尚未建立社會信用體系,銀行對借款申請人以前的信用情況無法了解,從而無法判斷其道德品質的好壞和還款意愿的大小。
2.缺少相應的信用風險數據。我國商業銀行開展消費信貸業務的時間不長,沒有收集到足夠的信用風險數據以建立相應的信用風險評級模型,因而無法對借款申請人進行準確的信用評估。我國商業銀行對借款申請人的審查還主要停留在經驗判斷階段,尚無可靠的貸款標準。
3.缺乏信用風險的轉移手段。我國金融市場的發展程度還較低,商業銀行還不能在金融市場上通過貸款出售、資產證券化等方式將消費貸款轉讓出去,以降低信用風險水平。
四、西方商業銀行消費信貸業務信用風險管理的主要進展
(一)西方商業銀行消費信貸業務信用風險管理的發展態勢
1.對消費信貸業務信用風險管理的認識逐步深化
銀行業本身是一個經營風險的行業,風險是客觀存在的,銀行消費信貸業務信用風險管理的工作,主要是根據自身的發展戰略、經營目標、資本實力等情況,擬定信用風險管理目標和政策,將消費信貸業務信用風險控制在可承受的范圍之內,從而使實際效益最大化。
2.消費信貸業務信用風險管理方法逐步量化消費信貸業務信用風險管理引入量化模型,如內部風險評級模型、風險調整的資本回報模型、VAR模型以及信貸組合管理模型等,商業銀行能夠更加準確對消費信貸業務的信用風險進行評價。
3.消費信貸審批逐漸完善
消費信貸的授權制度日益科學,審批環節逐漸減少,貸款審批從單筆交易審批走向客戶授信總量控制。貸款審批崗位從上到下形成一個系統,相對獨立,但貸款審批和業務兩個體系在互相制約和分離的同時,又能做到緊密結合,能夠確保貸款的及時發放。
4.外部環境日益優化
社會信用制度不斷成熟,銀行能夠很容易了解客戶的資信狀況。法律環境完善,銀行能夠很容易地通過處理抵押品或追索保證人等法律手段挽回貸款損失。高度發達的金融市場,為銀行轉移風險提供了如貸款出售、資產證券化等多種手段和廣闊的操作空間。[1]
(二)西方商業銀行消費信貸業務信用風險管理的主要方法
1.內部信用評級系統(IRB)
信用評級是商業銀行消費信貸業務信用風險管理的基礎。只有建立了科學的信用評級系統,商業銀行才能夠采用一定的標準對貸款申請人進行評估,并決定是否貸款,以及對貸款進行定價。西方商業銀行的信用評級在經歷了經驗判斷、分析模板、打分卡等發展階段后,現在已進入模型化階段,即內部信用評級系統。內部信用評級系統是建立在銀行自身的歷史數據庫基礎上,應用統計分析模型直接生成系統參數,從而計算出具有統計學意義的違約概率、違約損失率、風險敞口、預期損失率等關鍵指標,從而對業務的風險水平進行精確計量和等級劃分,并以此作為風險決策的參照依據。內部信用評級的核心是測算預期損失率指標,其計算方法如下:
(1)提取借款人不同特征的預期損失率。主要程序是運用銀行的內部信用評級系統,根據借款人的不同特征情況得出各個特征對應的預期損失率。
(2)計算借款人預期損失率。對借款人不同特征的預期損失率賦予不同的權重,加總得出借款人的預期損失率。
(3)對借款人預期損失率進行評估,以決定是否接受借款人的借款申請。通過對貸款收益與損失情況計算出盈虧相抵的預期損失率,如果借款人實際計算出的預期損失率大于盈虧相抵的預期損失率,被視為不盈利業務,借款申請不被接受。如果計算出的借款人預期損失率小于盈虧相抵的預期損失率,則銀行有盈利,借款申請得到批準。[2]
2.CreditMetrics風險管理模型
CreditMetrics風險管理模型是J.P.摩根1997年推出的用于量化信用風險的風險管理產品,其主導思想是通過VAR來衡量信用風險。該模型以信用評級為基礎,通過VAR的數值計算力圖反映出:銀行貸款面臨信用級別變化或拖欠風險時所應準備的資本金數值。
VAR是指在一定的置信度內,某種金融資產可能遭受的潛在最大價值損失。假定資產損益呈正態分布,令ω為資產的初始價格,α為收益對均值的偏離,δ為資產收益波動的標準差,則在Δt時間內的VAR為:VAR(ωαδΔt∧1/2CreditMetrics風險管理模型的基本思想是信用風險取決于債務人的信用狀況,信用風險直接來自于債務人信用等級的變化。信用計量模型的基本方法就是對信用等級變化分析。轉換矩陣是不同的信用等級在一定期限內變化到其他信用等級的概率矩陣,通過轉換矩陣的信用等級變化的概率分布,和在不同信用等級下給定的貼現率就可以計算出貸款在不同信用風險狀態下的概率分布。最后運用期望值和標準差計算一定置信水平下的VAR值。通過VAR可以使商業銀行明了消費信貸業務所面臨的風險大小,并通過調節用于發展消費信貸業務的資本金配置或調整貸款政策等措施來防范金融風險。[3]
3.資產證券化
商業銀行的一部分消費貸款可通過出售給抵押證券公司(SPV),再由抵押證券公司以這些資產為抵押,發行資產支持證券(ABS),出售給市場投資者,從而使這些資產從商業銀行的資產負債表中消失。當商業銀行的消費信貸業務過于集中或超過其風險承受能力時,資產證券化能夠分散商業銀行消費信貸業務的信用風險。資產證券化以后,商業銀行與借款人的債權債務關系轉變為抵押證券公司與借款人的債權債務關系,商業銀行只承擔服務人的角色,從而起到轉移商業銀行消費信貸業務的信用風險的作用。
五、發展我國商業銀行消費信貸業務信用風險管理的對策
1.建立健全客戶信用評分系統。客戶信用評分系統是對客戶進行信用評級的重要工具,通過客戶信用評分系統對客戶進行信用評分以決定貸與不貸以及授信額度的大小,使銀行貸款審批具有一定的客觀參考標準?？蛻粜庞迷u分系統是當前階段較為適合我國商業銀行對客戶進行信用評級的方法。雖然客戶信用評分系統沒有與預期損失率聯系,但通過系統對客戶的重要特征進行綜合評估,依然能夠得到具有意義的結果,并能夠為發展內部信用評級法打下基礎。我國商業銀行應借鑒國外先進商業銀行的經驗,根據客戶的重要特征,開發適合我國情況的客戶信用評分系統,并在具體運用過程中,根據運用結果對重要特征的標準值、權重進行調節,使之更切合實際情況。
2.加強消費信貸業務信用風險數據的收集。我國商業銀行的長期任務是要收集消費信貸業務信用風險的相關數據,使客戶信用評級與預期損失率建立聯系。因此,我國商業銀行要盡快建立起一套消費信貸風險管理信息系統,通過該信息系統,商業銀行可以隨時獲取消費信貸的風險分布情況,如能根據要求顯示客戶不同特征及其對應的損失率情況,能夠收集、匯總某個地區、產品以及某個風險級別等方面的貸款情況。經過長期的風險跟蹤與監測,一方面可以使商業銀行發現高損失率的客戶特征,并對這類客戶提高進入門檻,減少商業銀行消費信貸業務的信用風險,另一方面,商業銀行擁有了一個比較長時期的信用風險分布數據庫,再根據這個數據庫應用現代統計方法,就能夠形成我國商業銀行的消費信貸信用風險模型,使我國商業銀行的客戶信用評級與預期損失率建立聯系,達到內部評級法水平,并最終實現對信用風險的量化。
3.進行消費貸款組合管理。貸款組合管理是指銀行將消費貸款按照其特點通過不同類型的組合,實現風險分散化和收益最大化。在發放消費貸款以后,商業銀行應根據貸款的種類、地區、客戶群、期限等進行搭配,以實現風險與收益的匹配,同時根據不同種類風險的大小,適當提高某類貸款比重,減少另一類貸款的比重,以實現消費貸款組合的風險最低,收益最大。
4.設定風險限額。風險限額是指對借款人確定一個授信總額,該授信額度是某一客戶或某一類客戶群的最大貸款金額。我國商業銀行在缺乏相應的風險數據情況下,可以通過設立風險限額來分散銀行的消費貸款風險,防止對部分客戶或部分地區的貸款過大。風險限額可以對某一客戶設定風險限額,或對某一類客戶設定風險限額,或對某一地區、某類貸款設定風險限額。
信貸業務風險管理范文6
【關鍵詞】風險管理 計量 稽核
1.獨立審批人制度的建立
1997年亞洲金融危機之后，亞洲各國商業銀行開始高度重視銀行的風險管理。各類商業銀行都設立三類風險管理部門，分別派遣高級管理人員負責。風險管理委員會會有很好的獨立性，直接對銀行的董事會負責。此外，他們三者相互合作，共同監控，為銀行提供了穩健的、有效的風險監管體制。
目前國內銀行正著手全面的風險管理體系。信用風險管理方面，實行授信集中審批，風險分類集中審核，建立了專業獨立審批人制度，加強授信發放審核和貸后管理工作，加大對不良資產的清收和處置力度。
2.信貸業務風險日常管理的主要經驗
信貸風險管理關鍵是要有完善的內部控制制度，業務人員只要嚴格按照操作規程辦事，就可以有效地防范信貸風險。
2.1強化商業銀行信貸業務風險的日常管理
在信貸業務的風險管理方面，新加坡的商業銀行基本上形成共識，并形成了一個比較完善的管理程序，銀行對于每一筆貸款的發放，都遵循三個步驟，即“了解相應政策——分析財務報表——貸款分類管理”。
2.2重視商業銀行不良貸款的消化和處理
在對問題貸款的處理上，新加坡實行貸款分類管理程序，具體操作中按照以下步驟進行：
首先，控制企業的資金往來，將給于企業的貸款存放在特殊賬戶，由銀行統一支配，綜合管理，并且建立抵押品賬戶，及時觀察抵押品的貶值與跌價。其次，信貸業務人員根據引發風險的因素進行分析，找出風險存在的主要原因，并通知主管負責人風險的現實狀況，以及可能解決的措施。再次，凡是欠息在六個月以上，貸款逾期在三個月以上，如果抵押品的價值已經不足以覆蓋本息，則應立即停止借貸，并采取相應的措施減少損失。在消化不良貸款的處理上，主要采用有五種形式；風險遞延；破產清算；清償債權；債券互換；債務減免。最后，催收的過程中，信貸業務人員確認借款的可能性，對于具有持續可能性的企業實行包括增加貸款、延長使用期限支持方案，從而促進企業發展，最終化解貸款信用風險；若企業無法繼續經營下去，盡早制定收款計劃。
3.要重視方法制度的創新
3.1先進的風險管理工具和監控技術
信用風險度量是整個風險管理過程中的核心與基礎，西方商業銀行無不對此高度重視，紛紛投入巨大人力、物力開發相關度量方法與模型，并已將其廣泛應用于行業信用風險防控的具體實踐中。上世紀90年代以來，各類信用組合模型不斷涌現，其中尤以瑞士信貸集團開發的CreditRisk+模型[1]與摩根大通開發的CreditMetrics模型[2]最為著名。
這些組合模型的核心思路都是通過計量行業信用風險耗用的經濟資本，評估行業信用集中風險。西方商業銀行一般將情景分析、壓力測試與組合模型相結合，計算得到不同情景及敏感事件影響下，經濟資本等相關風險參數水平及變化情況，更好地實現了風險度量的動態性與前瞻性。
瑞士信貸集團利用以信用風險價值（CreditValueatRisk，簡稱CreditVaR）方法為主要內容的組合模型，計算預期損失與經濟資本等風險參數，度量行業信用集中風險。同時，及時識別易使銀行遭受損失的壓力事件及情景，進行評估其潛在影響，度量行業對組合非預期損失的風險貢獻，防范因行業信用敞口集中導致的總量損失。
3.2有效的內部控制制度
西方商業銀行在長期的經營實踐中，為了實現其經營目標，防止商業銀行經營風險的出現，形成了一套有效的內部控制制度。主要辦法如下：
第一，相互制約的業務部門和謹慎的審批授權機制。西方銀行一般在業務部門的設置上采取制約與均衡措施。不同的業務人員具有不同的權限，他們彼此獨立，業務也不得越權。
第二，科學的銀行治理結構。在商業銀行的治理結構中設有監事會，用以監督銀行高級經理人員以及銀行業務經營狀況。審計部門直接向董事會負責，從而使其具有較強的獨立性和權威性。
第三，將電子化管理手段引入內部控制。電子化風險控制系統的實施，有效地化解了客戶經理級高級管理人員的道德風險，并將銀行內部控制制度引入了規范化的軌道。
第四，建立了有效的內部稽核制度。防范風險是西部商業銀行的內部稽核的目標，他們把風險的防范和監控作為工作的重點。銀行建立了完善、獨立的。稽核機構通過靈活的工作方式，達到稽核工作的總目標。
4.國外經驗對國內銀行信貸業務風險管理的啟示
4.1強調個人責任
國外商業銀行均把信貸審批決策授權于個人，同時賦予其相應的責任。這樣做有利于明確責任，達到權力與義務的統一，將“業務風險”與“個人風險”緊密地聯系在一起，實現“風險人格化”。
4.2實施授權分類管理
借鑒國外商業銀行分類授權管理方式，國內商業銀行可根據各分支機構所處的市場和經濟環境、資產規模、盈利水平、資產質量和風險管理能力，對各分支機構進行授權權限的調整，體現“分類管理”的原則，并根據對分行績效考核和風險監測結果，進行授權權限的動態調整。
4.3確立明確的風險管理目標
商業銀行的風險管理委員會要充分發揮風險政策審議功能，明確風險管理的目標，指導業務的開展。對于市場定位、業務規劃、風險管理目標的設定應緊密圍繞銀行的長期發展戰略各相關部門和分支機構應分解、細化、明確、落實，避免各自為政、目標不清甚至是互相扯皮的事情發生。
我國商業銀行雖然也有類似的做法，但總的來說還存在一些明顯的不足。我們雖然也有客戶信用評級制度，但實際評級工作做得還不夠規范。另外，我國商業銀行雖然也開展了對部分行業的信貸政策研究和風險分析工作，但分析力量較為分散，研究結果對制定信貸政策的影響力和對信貸投向的指導作用發揮得也不夠。因此，我們在建立和完善客戶經理制等基礎設施的同時，也要盡快地把各項信貸業務的操作規程完善起來，使我們的風險管理真正做到防范在先，對風險有所承受而不使之蔓延擴大，不是僅僅停留在“亡羊補牢”式的事后控制和具體化解上。
參考文獻：
[1]李靜靜.國外商業銀行信貸業務風險管理的經驗與啟示[J]中國商界.2013（4）
