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采購控制要點范文1
關鍵詞：建筑鋼結構 造價 安裝控制
引言：鋼結構在高層建筑方面的運用已經經歷了數十年。美國，戰后通過經濟恢復第一次使用了鋼結構建造高層建筑，隨后，高層鋼結構工程建設又一次的興起。由于煉鋼技術與成型制造工藝日趨發展，這就給運用鋼結構工程帶來新的生機，工程建設也不斷的增加，因此，也就不斷完善了鋼結構設計和施工方面的技術，尤其是上世紀六十年代以來，高層鋼結構工程飛速的發展，使得鋼結構成為人們在高層建筑設計選型上的首選者。
一、鋼結構的特點
鋼結構施工時間短、用于施工的鋼結構構件可以是工廠化生產、現場安裝，可以大大縮短施工的時間，節約時間；空間大：由于鋼材的抗壓、抗側彎強度均為混凝土的1.5倍，因此在等同強度的條件下可以縮小截面從而增大了有效的空間；可循環利用：鋼結構建筑的施工材料可以實現再生利用，這樣就減少了大量的建筑垃圾?？拐鹦阅芎?，由于鋼結構屬于柔性結構、自重輕，能有效地降低地震響應及災害的影響程度，有利于抗震。耐火性差：鋼材的導熱系數遠遠大于鋼筋混凝土的導熱系數，其耐火性能也遠遠差于混凝土結構，當溫度達到600℃的時候，鋼結構就會基本喪失其全部的強度和剛度。因此在鋼結構建筑中抗火被看作重要一環；耐腐蝕性差：由于鋼材表面的鐵原子與空氣中的氧化合會生成氧化鐵銹，銹蝕能夠引起應力集中，從而危害鋼結構建筑的使用安全，使鋼結構建筑壽命減短，因此對鋼結構建筑進行有效的防腐措施才能確保其使用時間。
二、建筑鋼結構施工安裝要點
整體來說鋼結構的施工流程比較復雜，并且建筑的要求不同，在細節上也有很大的差異性。此處列舉三點進行簡單說明。
1、選材與連接
鋼材通常分為板材、型材、金屬制品以及管材四大類。土木工程中的建筑鋼材通常采用普通的低合金鋼、優質碳素結構鋼以及普通碳素鋼等，碳鋼的塑性比較低，但是硬度強度比較高。在鋼結構中，柱子截面一般多為箱形截面或者寬翼緣“工”字形，另外還有“十”字形截面等等；梁多數是焊接或者軋制的“H”型鋼梁，如果要求特殊也可以符合截面，在安裝前要對主要的焊接接頭做焊接工藝的試驗，定出焊接的格料和各項參數。梁與梁之間、梁與柱之間的連接，可以采取焊接連接或者高強螺栓連接，要注意高強螺栓的連接孔位的精度。制孔主要有兩種，一種是精度較高的數控鉆孔，另外一種則是精度相對較低的模板制孔。在技術條件允許時比較適合采用多軸數控鉆孔。在運到工地以后要對螺栓參數進行檢驗，安裝時不能用扳手強行擰入或者用榔頭強行打入，擰入的步驟要經過初擰、復擰以及終擰。
2、鋼構件的堆放以及選擇安裝機械地點
通常情況下安裝結構的用地面積應為結構占地面積的1.5倍。依照安裝流水的順序，從中轉堆場配套運送至現場的鋼構件要采用裝卸機械把其安置于安裝機械的回轉半徑內。如果因為運輸的原因造成了構件的變形，則在施工現場就要加以矯正。一般鋼結構的安裝采用的是塔式起重機，臂桿長度要有夠的覆蓋面，并且起重能力要相應足夠，從而滿足各種不同部位構件的起吊要求。鋼絲繩容量也要能滿足起吊的高度要求；起吊速度有足夠的檔次可以滿足安裝要求。在多機作業的情況下，臂桿的高差要足夠，以避免不安全的碰撞，保證安全運轉。各個塔式起重機之間要有相應的安全距離，以保證臂桿與塔身不相碰撞。鋼結構比較適用于規整、勻稱以及較平的建筑平面，所以安裝流水線的布置要因地制宜。
3、油漆工藝流程
3.1 基層處理首先把金屬的表面清理干凈，然后再做除銹。手工處理先用鋼絲刷反復刷打，再用精砂布打磨，使得表面光亮、平滑，然后再用棉紗或者紗布把打磨下的銹粉和浮灰清理干凈。如果表面腐蝕嚴重，則用鋼絲刷和鏟刀處理，大面積的銹蝕則可以用砂輪機來配合清理。
3.2 涂防銹漆、刮膩子在涂漆前要保證金屬表面的干燥，如果有水份則要立即擦干。施涂時要刷細、刷滿、涂刷到位，并且要注意鉚孔內不能有涂料涂入。待到防銹漆干燥后，采用和油漆配套的膩子把構件的表面缺陷刮平?？梢栽谀佔又屑尤脒m量的紅丹粉或者厚漆，從而增加其干硬性。在膩子干燥后要打磨平整，并清理干凈。如果堆放的時間太長，則要再做一次涂刷。
3.3 涂磷化底漆磷化底漆包括底漆和磷化液兩部分。在涂刷磷化底漆兩個小時以后就可以涂刷其它面漆或底漆。通常情況下，二十四個小時后可以用清水或者毛刷清理表面的磷化殘留物。干燥后如果表面形成了均勻的灰褐色的磷化膜，則代表已經達到了磷化的要求。
3.4 刷涂面漆刷涂面漆時要多理多刷，油要不流不墜、飽滿均勻、色澤光亮一致。涂刷后要及時檢查避免漏刷。鋼結構的面漆通常需要刷兩遍以上，厚度達70微米。
三、材料選用方面工程造價控制要點
由于我國鋼產量已經突破兩億噸，鋼材品種更趨于多樣化。各種新型建材，如輕質保溫墻板、彩涂壓型鋼板、樓承板等不斷開發出來并推廣應用。建筑鋼結構在設計階段材料的選擇上有了更大的空間。材料選擇不同，工程直接費不同，總造價不同。設計階段合理選擇建筑材料，控制材料單價或工程量，是控制工程造價的有效途徑。試舉例如下：
（1）彩涂鋼板：彩涂鋼板一般用于輕鋼廠房屋面板和墻面板，有不同板型、不同基板厚度和鋼號、不同鍍鋅板類別和鍍鋅層厚度以及不同的彩涂層類別，在形式上又可選用單板、保溫復合板、單板加內保溫層等，其中保溫層又有超細玻璃絲棉、硬質巖棉、聚苯乙烯等類別及厚度的不同，這些不同都造成單方材料價格的差異，從而影響廠房工程總造價。所以設計時要根據廠房性質、大氣環境等因素綜合考慮，合理選用板材，控制工程造價。
（2）多、高層住宅鋼結構體系的墻體材料：墻體材料造價一般占土建工程造價的15%-25%。對于多、高層住宅鋼結構體系來說，選用配套、經濟、節能的墻體材料至關重要。目前，設計選用的外墻材料主要有水泥保溫外墻板、輕質加氣混凝土砌塊、NALC板等；內墻材料主要有改性石膏板、GRC內墻板、水泥保溫復合板等。萊鋼集團自主研發的LCC-A系列、LCC-B系列和LCC-C系列輕質保溫復合墻板也已應用于在建鋼結構節能住宅工程中，逐步使鋼結構住宅體系走向標準化、定型化和工業化，為降低綜合造價創造了基礎條件。
（3）多、高層鋼結構建筑樓（屋）面的樓承板：設計時，根據在樓（屋）蓋結構體系中的作用，樓承板可采用兩種形式，即①樓承板只作為永久性模板，一般采用普通鍍鋅壓型鋼板即可，對最小鍍鋅量和耐火時間要求較低，價格較便宜；②施工時作為模板，在使用階段則替代受拉鋼筋，即組合樓板。由于在設計中考慮樓承板作為受拉筋，其使用壽命必須與主鋼結構的使用壽命保持一致，所以對其最小鍍鋅量和耐火時間要求較高，單方價格相對較高。
（4）鋼材規格及材質：由于鋼材品種的增多，結構設計時可選擇的構件形式也多了。比如框架柱，可采用熱軋H型鋼、焊接H型鋼、螺旋焊接圓鋼管、焊接方鋼管以及組合截面等形式，鋼梁可采用等截面、變截面等形式。材質可采用Q235普碳鋼，也可采用Q345低合金鋼。設計時應盡可能采用高強度等級的材料，比如采用Q345鋼比采用Q235鋼就可節約鋼材15%-25%，用于受拉或受彎構件節約比例較大。設計時要選用經濟截面型材，比如熱軋H型鋼、T型鋼等。在某些情況下，采用熱軋H型鋼柱、梁可能比采用焊接H型鋼用鋼量稍多，但從加工成本、施工進度等方面綜合考慮，其造價可能更有優勢。
參考文獻：
【1】王彩華，吳劍鋒，張麗娜.鋼結構的腐蝕與防護[J].建材技術與應用，2009,（2）.
采購控制要點范文2
通常的網上競價流程是由兩塊組成。一是采購方流程：采購計劃的確定、競價信息、供應商注冊、競價環境測試、商務參數設定、延遲時間選擇、根據競價結果確定供應商。二是供應商流程：接受采購方競價項目信息、提出競價申請注冊、確定競價策略、在規定時間內上機操作熟悉競價要求規則、根據策略限時報價，如被選中則與采購方簽訂合同。分析網上競價流程可知，采購計劃的確定是由企業生產需要、倉儲補充需要而確定的，其中的產品名稱、品種規格、計量單位、產品數量等均是網上競價采購項目數據的直接來源。采購方確定競價項目后，將項目與要約詳細組成文件，在網上上傳。供應商對競價信息研究后，愿意參加競價的，向采購方提出競價申請，并上傳競標文件，參與項目競價，而后正式開始網上采購。對這一采購方式的審計監督，同樣要看企業的內部控制制度和管理環境，內部控制健全、管理規范，各控制點反映的信息真實可靠，可以采信的，則可以對采購計劃、供應商管理等節點進行抽審，或事后檢查，把精力集中在商務參數和實時監控上；反之，實行全過程事前審計，審后才能進入下一個節點。
一、競價項目審計要點
網上競價采購是通過集約化的競價藝術，在確定最高采購限價后，使物品價位越來越低，已競爭獲得遠低于采購限價的實際成交價。這種方法通過軟件，在網上實施，其采購物品具有以下特性，這些特性是審計判斷采購項目能否實施網上競價的基本要點：
(一)具有數量性采購的物品不是獨家生產的，有廣泛的供貨單位，至少具備三家供應商；物品的供應數量大于需求數量，既供大于求，處于買方市場，具有競爭的基本要素，通過人為營造，可以引起激烈的競爭氛圍；采購數量足夠大，必要時可以將分散的數量集中，以形成批量性采購，對生產單位或供應商具有較大的吸引力；每一標的采購金額可以設限，一般不低于10萬元，但具體要看企事業單位的實際情況，如果是文具用品、日用雜品金額放低些，如果是生產資料可以放大些；采購條件、采購要求、采購標準確定的主動權應掌握在采購方。
(二)具有利益性有計劃、成批量的采購，其價格應低于市場價格，甚至低于招標與比價的采購價位；不會引起企事業單位采購費用的上升，不因為采購新技術而使采購中發生的費用上升；盡量符合企業原有的供應鏈管理方式，使企業的管理人員容易接受新技術，企業供應鏈中的財務、技術、物流、交流、客戶關系等環節不被更改和破壞，不影響企業的正常生產經營活動。
二、供應商管理審計要點
作為采購方的組織者對供應商進行管理，審核供應商的資質，賦予供應商在本項目中的競價權限，被授予權限的供應商可以在線下載競價文件，如果確定要參與競價，則將競標文件上傳，參與競價項目。如采購方對ISO質量認證有要求的則從其規定。審計要點是：
(一)條件的符合性能否獨立承擔民事責任，注冊資本是否在50萬元以上的法人和其經濟組織；遵紀守法、規范經營、依法納稅，有無違規違紀歷史，財務狀況是否良好；技術保障是否可靠，誠信記錄有誤不良反映；是否具有良好的履約能力和售后服務；具備上網的一切條件。供應商必須向采購方提交：企業營業執照和企業組織機構代碼證、稅務登記證、上一年財務報表、相關資質證書、電子郵箱地址、采購方要求提供其他材料的原件和復印件。采購商在規定的時間內，決定是否授予合格供應商資格。
(二)競價方式可選擇性網上競價采購由公開競價和邀請競價之分，選擇的條件與范圍和招標采購相似，審計要特別注意，許多企業在提供的企業網站界面不能區分，造成很多誤會，該公開的不公開，全部變成邀請競價。在編制的軟件中要求：公開競價的，供應商點擊“申請注冊”或“申請參與”進入企業網站；邀請競價的，供應商點擊“接受邀請”或“響應競價”進入企業網站，可上傳相應的競標文件。對同樣物品多次重復競價的不可重復邀請相同的供應商，每次的選擇應有所變化，以防供應商串通或采購舞弊。
三、商務參數審計要點
商務參數的主要內容有：競價起始時間、競價起始價格、每次降價限額、競價設定時間、競價延遲時間。這些參數選擇的合理性，將對整個網上競價開展的成功與否起到關鍵作用。所以這部分內容是網上競價采購審計的重點。
采購控制要點范文3
1.客房收入的內部控制要點
(1)嚴格把控客房保證金、預收定金的內部控制。保證金、預收定金的內部控制主要體現在收取及退回時的財務操作流程的合理性設計,手續要完備,會計處理時應當單獨列賬。保證金、預收定金的內部控制要求酒店財務稽核人員每天審核客人賬戶余額,若客人預付定金或信用卡授權不足支付下一天房費或其他消費,應及時通知有關人員補收定金或補授權。在客人退房時,如客人定金單據遺失,除要求客人在定金遺失單上簽字外,尚須提供身份證明,前臺收銀員必須復印一份隨定金遺失單一并交財務部門。
(2)嚴格把握客房收入稽核的內部控制。酒店客房收入稽核的難點表現在與財務內部控制有關的所有數據都要逐步、逐筆核查。一是對前臺的收銀工作、客房部房間的出租情況、房租過賬三者應進行嚴格的審查和勾對。二是對當天客人客房收益匯總表形成二次核查。三是對離店客人消費明細表的最終核對,形成有利于賬款催收的有效、合理的數據。
(3)嚴格把控房價折扣權限的內部控制。酒店客房產品的特征,一是不可存儲性,二是時效性。客房產品如果當天未能銷售出去,就意味著當天客房價值永遠失去。為了有效利用、發揮好客房的時效性,酒店往往會制訂當天或一段時間內房價折扣制度,吸引更多客源。房價折扣權限的具體操作有一定靈活度,也容易產生失控。加強房價折扣管理,一是要檢查每日房費過賬前客房收入的折扣情況。二是檢查折扣是否符合規定、是否有越權批準的折扣。三是檢查折扣的實際比例與房金的收入情況是否一致。四是檢查預定人是否和入住人一致以及折扣計算是否正確等。
(4)嚴格把控換房內部控制。酒店客房產品有多種類型,以適應不同需求、不同檔次客戶的使用。酒店不同類型的客房產品,其投入與維護成本不同,客人可能因各種原因對原有預訂或在住客房提出更換要求。換房運作的內部控制也應嚴格規范。一是嚴格權限。要制訂嚴格的換房權限制度。二是同類互換,換房時應以同類房型更換為主。三是嚴格差價管理,非同類房型更換應補差價。四是嚴格操作,不管哪種換房均應填寫換房單,更換房卡,并將原客房中的消費轉入新房間。五是嚴格審核,稽核人員在每日客房收入過賬前,應檢查有關批準手續是否完備、原房間消費是否已全部轉入新房間。
2.餐飲收入的內部控制要點
(1)票、卡的保管與領用。領位記錄卡和點菜小票都應順序連續編號,并由財務人員登記保管,餐廳應由專人領用。所有作廢的小票應將三聯單同時上繳財務部門,財務部門應每天將收銀員和廚房上繳的小票銷號。
(2)小票的檢查核對?；巳藛T應檢查廚房上繳的小票,廚房聯與收銀員上繳的收銀聯項目是否一致,有無遺漏。
(3)發票與小票檢查核對?；巳藛T將小票收銀聯與收銀賬單(銷售清單或發票)進行核對,檢查收銀員是否漏收或少收客人餐費。
(4)發票與餐廳領位記錄核對。餐廳領位記錄詳細記錄了當天就餐客人的數量、臺號以及上座率、翻臺率等?；巳藛T將發票與餐廳領位記錄進行核對的目的是防止餐廳“走餐”或“走單”等現象的發生。
(5)優惠折扣制度?；巳藛T在審核賬單時,應檢查折扣優惠是否符合本酒店的規定,如有不符合規定的,應記錄在案,明確責任,嚴肅處理。
3.其他收入的內部控制。主要包括房間小酒吧、洗衣收入、商務中心、商場、汽車服務等收入的內部控制。在酒店的整個經營過程中以上收入所占份額較小,內部控制的方法在比照上述客房收入和餐飲收入內部控制方法基礎上可以適當的簡化。
二、成本費用環節的內部控制
1.餐飲成本內部控制的要點
酒店餐飲經營成本比客房、娛樂經營成本要高,餐飲成本控制十分重要。餐飲成本控制要建立標準,防止浪費和欺騙。餐飲部各餐廳菜單上的每一道菜肴,都必須有一份標準的成本核算單。每一道菜肴的標準份量、烹飪規格、操作方法、所有原料和輔助配料的名稱、分量、單價都必須一一核算并記錄在案?！皹藴什藛闻浞健笔歉鱾€餐廳廚師日常操作的樣板,主要菜單經過試制整盤,還要拍照立樣,存入菜單資料庫。成本控制部門據此進行成本核算和控制,分析實際成本與標準成本的差異,發現有不正?；虿缓侠沓杀静町悤r要查明原因,及時采取改進措施。
2.采購成本內部控制的要點
采購是酒店最難監控的難點之一,酒店物品質量要求一般較高,儲存周期短,采購次數多,所用采購人員多,一部份物品需要從境外購進,這種情況決定了酒店采購內部控制有別于其他行業采購的控制模式。在酒店采購內部控制中采購環節較容易出現舞弊行為。故而。采購內部控制的關鍵環節和難點是采購業務及財務控制流程的合理設置、人員素質的管理。在控制中強調請購、報批、訂貨、驗收、最后核準付款的控制。在食品的采購中重點應對每日食品存購一覽表的操作控制、倉庫與廚房的雙重驗收控制。對于采購物品的價格控制最好采用三方報價的控制方式。
3.人力資源成本內部控制的重點
人是酒店經營管理的根基,配備高素質、高效率員工,加強員工培訓才能提升酒店服務質量,增加顧客資產,創造利潤。只有提供高質量服務,才能在激烈競爭中獲得更大市場份額。
4.工程費用內部控制的重點
工程管理是酒店財務控制重要組成部分,是維持酒店核心競爭力的重要手段。要控制好酒店能源耗費、日常維修備件備料、設施設備翻修改造工程費用支出。
參考文獻:
[1]孫涌濤.酒店財會內部控制策略與技巧[M].北京:中信出版社,1999.
[2]馬桂順.酒店財務管理[M].北京:清華大學出版社,2005.
采購控制要點范文4
關鍵詞：戰略采購；原則；實施要點；供應商管理
1.正確認識戰略采購
戰略性物資是指市場價格波動較大的原材料或者未來價格預期會有較大的增長、預期未來供應緊缺的物資。
“戰略采購”是“以降低采購物資的總擁有成本及提高供應鏈競爭能力為目的的一系列計劃、實施、控制戰略性和操作性采購決策的過程，目的是指導采購部門的所有活動都圍繞提高企業競爭能力展開，以實現企業遠景計劃”。戰略采購是以最低總成本建立業務供給渠道的過程，以系統分析企業采購為基礎，通過持續培育供應商協作關系，建立起企業獲取競爭性采購優勢的一種采購模式從公司戰略的實施角度來說，戰略采購是支持企業戰略及采購戰略、供應鏈戰略實施的重要舉措，包含采購策略的計劃、制定、實施及控制的整個PDCA過程，它不僅僅涉及戰略性物資，而是涉及所有采購的物資。
2.戰略采購的原則
2.1供應鏈全過程總擁有成本最低
總擁有成本不僅僅是簡單的價格，還承擔著將采購的作用上升為全面成本管理的責任，它是企業購置原料和服務所支付的實際總價，包括安裝費用、稅、存貨成本、運輸成本、檢驗費、修復或調整費用等，甚至包括生命周期內的維護成本。
2.2 通過商業協商建立外部供應鏈上雙贏的戰略合作伙伴關系
戰略采購要求企業與供應商建立合作的伙伴關系，戰略采購過程不是零和博弈，一方獲利一方失利，戰略采購的談判應該是一個商業協商的過程，而不是利用采購杠桿，壓制供應商進行價格妥協，而應當是基于對原材料市場的充分了解和企業自身長遠規劃的雙贏溝通，唯如此方能從真正意義上建立供應鏈競爭基礎?，F代經濟條件下市場必須講求“服務、合作、雙贏"的模式，互為支持，共同成長。
2.3 建立內部價值鏈上的協作關系
戰略采購的戰略性決策以供應鏈上的總擁有成本最低為目標，其決策必然涉及企業內部價值鏈上的各個部門的利益，同時要想實現總擁有成本最低，也需要涉及的各個部門共同協作實施方能執行有效。
2.4 持續實施原則
戰略采購是一個持續的、日常的企業職能。戰略采購是企業采購的發展方向和必然趨勢。在企業的初期，由于采購量和種類的限制，戰略采購的優勢并不明顯，但在企業向更高層次和更大規模發展的過程中優勢會日益明顯，有遠見的企業應該在發展之初就有組織地構建戰略采購框架，實施戰略采購。
3.戰略采購的實施要點
筆者認為應抓住采購策略確定和供應管理兩個重點。
3.1 物料細分及采購策略
根據物料本身重要性和供應市場復雜度把物料分為兩大類制定物料采購管理策略。按照這種分類方法，把各種物料基本分成四大類：
（1）戰略性物料：由于這種物料本身價值昂貴，庫存占用資金大，必須進行詳細的市場調查和需求預測，并盡可能地進行嚴格的庫存控制。
（2）重要物料：這種物料的基本管理策略應該是在庫存管理上多下工夫，盡量減少總庫存來降低采購成本。對于供應商管理來說，可以保持一般合作關系即可。
（3）瓶頸物料：對于瓶頸物料的供應商，要采取靈活的策略，根據實際情況進行區別處理。
（4）一般物料：對于企業的重要性不是很高、基本特點是小件物料，本身價值不高，市場上同時又容易獲得。企業可以參照上述所提出的方法，當需要采購的物料種類、供應商的數目很多也很大時，首先將物料分類，然后對不同類型的物料采取不同的供應商管理模式和采購與庫存策略，以節省管理成本。
3.2供應商管理
3.2.1采購商與供應商之間的關系
目前采購商與供應商之間的關系主要有三種：商業型供應商、協作型供應商以及介于兩者之間的合作伙伴型供應商。
3.2.2對不同合作伙伴的采購管理策略
對于發展長期合作伙伴關系來說，根據市場發展率和核心能力，將合作對象分為四類。合作伙伴在增值鏈中的作用高合作伙伴的核心能力高，對處于供應鏈上不同合作伙伴關系的供應商，應采用相應的采購管理實施策略，分述如下：
（1）戰略性合作伙伴
企業供應鏈采購管理要從制造資源信息集成與共享、提升企業核心業務能力和新產品開發等采購管理戰略層面出發，目標重地放在雙方供應鏈協調整合上，形成一體化戰略聯盟。通過雙方的共同努力，降低成本，提高產品質量，增強企業核心業務能力。
（2）競爭性/技術性合作伙伴
對這一合作伙伴企業供應鏈采購管理的目標是建立一種“良好”的合作伙伴關系，“良好”的概念集中體現在為礬公司核心業務能力提高和新產品開發提供應有的保障，并以簽訂長期合同的形式確保采購品價格的穩定、質量的保證和產品供應的穩定。
（3）有影響力的合作伙伴
這一類合作伙伴關系是采購管理的重點、難點。重點合作伙伴關系戰略性合作伙伴關系在采購管理上有許多相似之處，如強調供應鏈的整合、長期合作關系的維護、產品技術共同開發等。
（4）普通商業性合作伙伴
建立采購管理信息應用系統和實施電子商務采購，以程序化、規范化的作業方式提高采購管理工作的準確性和采購效率。
總之，正確認識并深刻理解戰略采購的理念，抓住戰略采購實施的要點，就會把戰略采購真正落實，就會取得明顯的經濟效益，助力企業發展。
參考文獻：
[1]馬克.迪貝斯.采購戰略管理如何提升國家與企業績效[J].中國流通經濟，2008.6
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采購控制要點范文5
為了對總承包項目中的采購過程進行有效控制，確保采購工作能夠在健康的環境下開展，保證采購的工程設備、材料等滿足相關規程規范和合同的要求?？偝邪鼏挝粦贫ㄓ嘘P采購的規定，明確采購職責、采購部門、采購程序等關鍵內容。工程物資采購的基本程序包括編制采購計劃、采買、催交與檢驗、運輸與交付等環節，采購方應根據采購側重點的不同，抓住采購過程中的主要矛盾，把握各環節的控制要點，以此實現高效的采購管理。采購過程中的管理應主要從以下幾個環節入手：
1.1成立采購小組、確定采購職責總承包項目采購管理由采購經理負責，必要時可成立項目采購小組。采購小組成員一般由設計人員和項目管理人員組成。采購小組負責策劃招標、評標活動，負責選定供貨方名單、發送招標文件、主持評標會議、組織召開設計聯絡會議；主持設備出廠驗收、辦理支付手續；設計院財務部門負責與采購過程有關的保函、合同款等財務方面的業務。
1.2編制采購計劃和采購進度計劃采購計劃對項目的采購工作起著指導作用，為采購工作提供質量、進度及費用控制目標等。建設前期根據項目審批、進度計劃等具體情況，采購經理應組織編寫設備、材料采購計劃，確定采購方式、采購范圍、費用和時間計劃等，并報設計院審查和有關院領導批準。經確定后的采購計劃是采購工作的具體的指導性文件。采購計劃在實施過程中可以根據工程的進展和實際情況進行調整。采購進度計劃是在采購總體計劃的框架下，確定主要設備和材料采購的進度控制目標。采購進度計劃也是工程總進度計劃中，連接設計和施工進度計劃的橋梁。因此，該計劃的制定，還應結合設計和施工總進度計劃綜合考慮。
1.3采買對于工程的主要設備，一般應做到“貨比三家”確定供應商的過程可邀請業主和監理方參與。其他次要設備和材料，總承包方一般可根據EPC總承包方內部的采購程序，自行選擇從市場采購。物資采買過程中需注意以下幾點。（1）采買方式的選擇。對主要設備和大宗材料的采購，大多采用邀請招標或直接議標的形式；對次要設備或小型材料，可采用詢價議標的方式。（2）重視招標文件和采購合同的編制。招標文件的編制是物資采購過程中的重要內容，尤其是在設備采購階段，必須經過設計單位質量體系文件規定的三級校審。招標文件分為技術和商務兩部分。技術部分由設計人員負責編制，編制內容包括設計圖紙、采購說明書、請購單、設備材料規格書和數據表等。商務部分一般由采購組中的項目管理人員負責編制，主要內容包括報價表和供貨基本合同條款等。商務文件在編制時，特別要明確供貨商應具有的企業資質。在編寫采購合同時，應注意明確各項關鍵條款，如設計技術要求、供貨時間和方式，以及價款結算方式等，盡量避免因為合同的不明確使供求雙方發生不必要的爭議。（3）價格及支付方式的確定。采購過程中，總承包方應依據總承包合同中約定的價格條款來確定設備材料的采購價格，并在合同中約定清楚。切忌盲目為追求利益最大化，而脫離總承包合同條件去確定采購價格。要知道利潤越高風險越大，應堅持穩扎穩打。另外，在和采購供應商簽定采購合同時，對于支付條件的約定，應考慮EPC總承包合同對設備和材料的支付方法，將支付條件設定為“一切以業主的支付為前提”，以降低總承包商在采購過程中所承擔的相應風險。
1.4催交與檢驗催交工作是指從簽訂采購合同開始到所采購的設備和材料抵達工程現場的過程。采購經理應根據工程特點劃分催交等級，制定詳細的催交計劃。催交工作管理人員應根據催交計劃，圍繞供貨商是否能夠按時交貨、所提供的設備和質量規格是否與合同要求相符等開展工作。如發現問題，應及時采取有效的控制措施予以糾正，以防止因為交貨延期而影響整個工程進度。檢驗工作是采購過程中重要的質量保證環節，應由專業的檢驗人員負責。對于重要、關鍵的設備制造更應加強監督，必要時可安排人員駐廠監造。當總承包合同中有約定時，應安排業主和監理人員參加相關的檢驗、檢測。
1.5運輸與交付在采購合同中應盡量約定為設備和材料的運輸由供貨商負責。這樣可以減少采購方的工作量，也可減少其承擔的運輸風險。采購方只負責落實接收貨物的條件，如提供卸貨場地等，做好現場設備和材料的交接工作。設備和材料進場后，應及時組織業主、設計、監理及施工方進行設備進場聯合驗收，對不合格的產品進行返工或退貨處理。驗收通過后，應形成驗收檔案并及時歸檔。
2采購檔案資料的管理
采購控制要點范文6
物資采購審計管理辦法
第一章
總則
第一條
為了強化公司物資管理，規范物資采購行為，控制物資采購價格，在保證質量的前提下降低采購成本，維護公司的合法權益，特制訂本辦法。
第二條
本辦法適用于公司所屬各部門及子公司所需物資的采購管理，包括：
1、新店建設自采物資。
2、老店更新改造自采物資。
3、車展所需廣告物料、禮品。
4、日常市場廣宣所需物料、禮品。
5、精品加改裝所需零配件。
6、日常辦公用品購置。
7、其他領導安排需要審計的物資采購及相關事項。
第三條
審計范圍包括物資采購計劃（預算）的編制、審批、招標采購、委托加工、驗證、付款等物資采購工作的全過程。
必要時還應跟蹤審計物料的使用效果及回收物料的保管、使用情況。
第二章
審計內容
第四條
物資采購的分類管理，需要編制物資招標采購計劃（預算）的，其計劃的編制和管理。
第五條
物資采購合同的合法性、嚴密性、合同條款履行的可行性、完整性等。
第六條
物資采購價格是否合理。
第七條
需要招標采購的物資，其招標采購的方式、方法及程序等。
第八條
物資運輸特別是重要物資的運輸管理。
第三章
審計要點
第九條
物資招標采購計劃（預算）審計要點：
1、需要編制物資采購計劃（預算）的，其手續是否完備，有無無計劃采購和盲目采購現象。
2、市場廣宣物料的采購是否符合分類管理要求，耐用類物料（桁架、拱門、注水旗等）是否由公司集中采購管理使用，子公司一般只采購消耗性市場廣宣物料。
3、工程臨時急需物資的采購是否編制臨時采購計劃。
第十條
物資招標采購審計要點：
1、投標方資格、條件審查。
2、耐用性市場廣宣物料、大宗物資的招標采購是否執行了公司集中采購管理制度；投標單位是否在三家及以上。
3、招標采購過程是否做到了公開、公平、公正。
第十一條
物資采購價格審計要點：
1、物資采購價格是否合理，是否與同期市場平均價格水平相吻合，有無價格過高的情況。
2、是否建立了供應商報價資料庫。
3、是否按公司財務部門規定的結算時間結算。
第十二條
物資采購合同審計要點：
1、物資采購合同簽約雙方資格及名稱。
2、合同條款中是否明確注明產品名稱、注冊商標與標號、生產廠家、產品規格、型號、等級及包裝標準等。
3、產品質量要求、技術標準。有國家標準或行業標準的，明確注明執行國家標準或行業標準，沒有國家標準或行業標準的，由雙方協商簽訂，在條款中應寫明執行何種標準。實行抽樣檢驗質量的產品，在合同中應規定抽樣標準、方法、比例等，經安裝運行才能發現內在質量缺陷的產品，合同中應具體約定提出質量異議的條件和時間。
4、技術資料，包括樣品、圖紙等。
5、產品數量和計量單位，按法定計量單位執行。
6、產品的交貨單位、交貨方法、運輸方式、到貨地點、接貨單位或提貨單位、交貨期限，在合同中應予以明確。
7、驗收標準、方法和期限。驗收方法可采用數量清點和質量檢驗的方式，對質檢出現問題的處理方法應明確規定。
8、交貨方式和地點。
9、交付定金、預付款數額及時間。質保時間及留作質保金的比例。
10、發票類型、結算方式及時間。
11、違約責任，應明確當事人雙方或一方有違約行為時，責任承擔的方式和標準。
12、解決合同糾紛的方式。
第十三條
物資運輸特別是重要物資運輸審計要點：
1、運輸企業資質審查。
2、物資運輸的可行性研究及費用的審查。
3、物資運輸合同的審查。
第四章
審計程序
第十四條
公司部門和子公司單件或單筆3000元以上的物資采購一般應事前向審計部報送預算。結算時經審計部審計。
一般應于完成時或每月5日前完成上月的物資資料整理匯總，每月8日前完成審核流程。
第十五條
物資采購審計屬常規審計項目，采取網上審計和書面審計兩種方式，審計完結直接簽署意見。
公司部門和子公司的物資采購以網上辦公系統（OA）審核為主，將經有關人員（經辦人、子公司部門經理、子公司總經理、集團業務部門等）審核簽字后的資料電子圖片傳到網上辦公系統（OA），走網上審核流程。
金額較大或首次進行的物資采購業務，應先走完紙質資料的審核傳遞流程，再走網上辦公系統（OA）審核流程。
第十六條
公司招標采購物資或確定固定的供應商，審計部派員全過程參與；招標采購的物資在付款前必須經審計簽證后，財務部門方能辦理付款(入賬)手續。
第五章
審計方法
第十七條
對物資采購管理中的重大合同，簽約前采用網上或就地審計方式。審計人員參加有關會議，搜集資料，取證查詢，審核分析，對合同草本內容、條款提出修改意見。
第十八條
對較重要的物資采購可采用資料查閱、現場盤查、網上查詢等調查分析法，分析掌握物資采購情況，提出審計意見或建議。
第十九條對一般物資采購以送達審計方法為主，必要時采用就地審計，可運用審閱、比較、分析等方法。
第六章
審計職權與責任
第二十條
應送交審計部審簽的合同和發票，應送審而未送的；或雖經審計，但未按審計意見執行的，給公司造成經濟損失的，根據有關規定對責任部門和有關人員進行處罰。
第二十一條
經審計發現利用職權進行違法違紀活動的，建議給予相應處分，情節嚴重構成犯罪的，移交司法機關處理。
第二十二條
物資采購合同一經訂立，即具有法律效力，審計部要督促合同承辦部門建立合同履行情況、檢查考核制度，解決合同履行中出現的重大問題，并對合同執行情況進行跟蹤審計。
第二十三條
凡違反本辦法，經審計部提出，有關部門不得簽章，財務部門不予付款。
第七章
附則
第二十四條
市場廣宣所需物料制作費、新車運費等，參照本辦法執行。
第二十五條
本辦法由審計部起草并負責解釋。
第二十六條
