信貸調查報告范例

摘要：本文闡述了提高大額信貸業務質量，有效防范風險，在嚴格執行授信集中度管理要求下，進一步采取措施嚴控大額貸款風險，促進業務健康發展。

關鍵詞：農信社;大額信貸;風險;路徑

提高大額信貸業務質量，有效防范風險，在嚴格執行授信集中度管理要求下，進一步采取措施嚴控大額貸款風險?？h級農信社法人機構應建立大額信貸業務全流程管理機制，落實授信業務申請、受理與調查、審查、風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發放、貸款支付、貸后管理、回收與處置等各環節、各崗位的責任。

一、規范大額信貸業務管理

大額信貸業務必須逐級申報審批完成評級與授信，在審批核準的授信額度和授信有效期內給予授信支持。

（一）做好貸前管理的兩個環節

一是業務申請。申請人直接提出書面申請，說明授信種類、用信種類、金額、期限、用途、還款方式、基本經營狀況、償還能力和抵押擔保方式，并按要求提供有關材料。二是申請受理。業務發起機構根據信貸業務的種類、產品不同，按照受理時限要求完成主體資格和材料初審工作。

一、指導思想

本著“情況屬實、復審嚴格、責任明確”的原則，按照職能部門初核、縣政府審批的要求，通過采用更加透明的操作流程、更加公開的評審機制和更加具體的擔責細則，以及將業務最終審核權上收至縣分管領導，進一步嚴格貸款擔保審批權限，有效降低盛達擔保公司業務風險發生概率，在緩解中小企業貸款難、促進中小企業發展的同時，保證國有資產不受損失。在盛達擔保公司保證金、注冊資本金不足的情況下，強化與政府債務償還基金、康達公司、應急互助基金等之間的相互補給流動，做到?？顚Ｓ?，實現業務正常開展。

二、辦理流程

（一）企業申請。

企業填寫《申請貸款擔保登記表》并提供法人營業執照、法人代碼證及稅務登記證，法人代表證明、注冊資本驗資報告、當期財務報表及過去年份的年度財務報表，項目可行性報告及主管部門批件，企業生產經營情況簡介等資料。

（二）前期調查。

盛達擔保公司指定2-3名具備良好的職業操守和專業的財務知識的調查人員，實地查看企業資產和生產經營情況，填寫《貸款擔保申報表》，形成調查報告。

摘要：近年來，我國商業銀行建立了較為完善的內控管理機制，從制度和操作兩個層面加強對信貸業務管理，積累了先進經驗，取得了一定成效，但由于商業銀行過于注重發展速度，導致不同程度地存在信貸管理不完善、制度執行不力、風險意識不強等問題。因此，在目前銀保監會強監管的形勢下，商業銀行應進一步完善信貸管理制度體系，強化內部控制和內審監督作用，加強教育培訓，增強員工的風險意識，對信貸業務存在的風險做到早識別、早預警、早發現、早處置，保障和實現信貸業務的健康可持續發展。

關鍵詞：商業銀行；風險防控；貸前調查；評審；操作流程

一、商業銀行信貸業務存在的主要問題

目前，我國商業銀行信貸業務問題主要集中在貸前調查、評審審議、合同簽訂、發放支付、貸后管理等環節。

（一）貸前調查方面問題

貸前調查流于形式，沒有按照信貸管理制度規定進行調查，未對現場調查情況進行記錄，甚至沒有開展實地調查；未嚴格審核借款人提供的申請貸款材料，未及時識別和發現借款人偽造的虛假資料；沒有進行必要的外部調查，包括對借款人的上下游企業及關聯企業進行調查核實，沒有核實擔保人和抵質押物的實際情況；個別客戶經理沒有進行實地調查僅憑個人感覺就形成了調查報告，甚至個別客戶經理讓借款人貸前調查報告；部分貸前調查報告流于形式，質量不高，反映信息不完整、不準確，導致貸中審查依據不足；續貸時未對借款人的經營狀況進行調查等問題。

（二）評審審議方面問題

一、小額貸款公司風險管理的問題

1.缺乏客戶信用評價體系

就目前而言，小額信貸企業對于信用資產的評級和管理相關制度上都十分欠缺，這往往會導致企業無法準確的進行信用評級。對于該公司而言，其主要還是結合公司的自身發展特點和現狀，以本地商業銀行對企業信用等級的評定標準，來制定本公司的信用額度管理辦法或則是相關的制度。此外，小額信貸企業并沒有針對一定時期內，單一的企業法人類的客戶中對風險管理水平以及財務報表狀況等方面進行綜合評估以及內控信用的最高限額做出明確的規定，這就使得企業嚴重缺乏統一的評級系統和授信管理體制，往往會導致企業對單一的企業法人客戶的貸款沒有辦法進行嚴格的控制和掌握。

2.信貸風險管理流程不科學

小額信貸企業中運行的信貸風險管理的方式方法及流程等方面，從申請的受理、貸款的申請、審批、審查，直至貸款的最終發放，都是建立在信貸發放等環節來操作的。其流程進行的線索往往是根據貸款管理為主線，而沒有從貸款風險的管理角度著手，因此，其根本無法具體表現對貸款風險進行的識別、對貸款風險進度的具體監測或者對貸款風險進行控制和管理的需求，也根本不能夠滿足現代貸款風險管理中的實際需求。

3.缺少必要的信貸風險預警體系

小額信貸公司還沒有建立起完善的信貸客戶的風險信息反饋體系，未能涉及到信貸風險的相關預警手段以及能夠進行預警的內容，因此，在根本上不能發揮出風險預警的提示作用。此外，在貸款中，往往是采取對客戶資料的客觀分析，或者是對客戶出具的財務報表等資料進行靜態的書面分析，或者是對借款人各方面條件進行靜態的分析，在實際操作中，這些方式都在一定程度上缺乏必要的科學性和客觀性，并且很難進行必要的風險控制措施。

摘要：目前，我國小微企業融資需求缺口依舊較大。在各方面存在一些問題。本文從影響小微企業融資的自身原因上分析，小微企業存在人員流動大、企業組織結構簡單、企業文化缺失以及企業創新技術能力弱等問題，這些問題制約了小微企業的發展，影響小微企業信貸能力。從影響小微企業融資的外在因素來看，存在銀行業提供小微企業信貸的內生動力仍有不足，主要因為小微企業的融資特點仍舊沒有發生根本的改變；缺乏合理的信貸利率市場量化體系；小微企業的不良貸款容忍度仍舊較低；小微企業存在多頭貸款及信貸精準度有待加強等問題。此外，金融市場的發展效果有限且存在馬太效應，影響小微企業直接融資額度等問題。

關鍵詞：小微企業；企業信貸；金融機構

一、研究背景

目前，以美國為首的西方國家挑起的貿易保護主義和美國政府奉行的“美國優先”等單邊主義導致全球貿易摩擦愈演愈烈，全球經濟風險顯著提高，使得世界經濟復蘇的腳步緩慢。與此同時，我國經濟發展正處在加速推進供給側結構性改革過程中，改革中必然遇到各種短時期無法解決的問題，導致我國經濟增長下行壓力加大。因此，我國經濟發展正面臨著外需增長動力下降和內部供給側改革等一系列問題，為了確保國內經濟生產總值（GDP）增速6.5%的基本目標，如何有效地刺激國內需求則成為重要的突破口。眾所周知，小微企業促進我國經濟發展的作用越來越重要。

二、我國小微金融的發展現狀

從我國的小微金融發展情況看，根據中國銀行保險監督管理委員會公布的《2018年銀行業金融機構用于小微企業的貸款情況表》顯示，截至2018年末，銀行機構的小微企業貸款金額合計達到13.1萬億元，比上一年增長12%。同時，小微貸款覆蓋面穩步提高，截至2018年11月末，小微企業貸款授信1806萬戶，較2017年末增長28%。我國小微金融發展成效：第一，國家政策方面，中國人民銀行通過定向降準等一系列貨幣政策為小微金融發展打造寬松的資金環境，釋放銀行的資金流動性的同時降低小微企業的融資成本。根據銀監會統計口徑，自2014年央行明確將“小微企業”納入定向降準考核標準中，小微貸款余額增速逐年提升且大部分時間均高于其他類貸款余額的增速。第二，銀行發展戰略方面、小微金融信貸增幅已然列入各類型金融機構未來的發展戰略目標。通過組建設立小微金融獨立部門，加大小微信貸投放力度，提高小微企業獲貸便利性和降低小微企業融資成本。例如根據各上市銀行的2018年年報可見，中國工商銀行將“不做小微就沒有未來”作為其發展理念，2018年累放貸款平均利率4.95%，比上一年下降0.26個百分點。第三，在創新小微金融產品和服務模式方面，商業銀行加大創新力度，產生多種小微金融產品。例如中國建設銀行創新先期白條主動授信和全流程線上融資模式即“小微快貸”，截至2018年末，“小微快貸”系列產品累計投放貸款超過7,100億元，惠及小微企業55萬戶。此外，中國建設銀行開發基于小微企業稅務信息和大數據的云稅貸。同時，中國建設銀行實現“一分鐘”融資、“一站式”服務、“一價式”收費的“三個一”客戶信貸體驗，提升客戶綜合服務獲得感。第四、在資本配置和效率方面，商業銀行開始精準聚焦薄弱領域。例如中國建設銀行創建“批量化獲客、精準化畫像、自動化審批、智能化風控、綜合化服務”為特色的金融新模式，意在通過人工智能、云計算、區塊鏈、物聯網和大數據等技術創新精準對接客戶需求，完成較為精準的信貸供需匹配。

三、我國小微企業信貸發展存在的問題

摘要：我國城鎮化發展深入，“征地”需求旺盛，失地農民數量激增，提升失地農民金融素養對于推進農村金融環境建設有重要意義。本文基于金融知識、金融行為、金融技能三個維度研究我國失地農民金融素養現狀，針對失地農民提升金融素養水平面臨的困境提出相關建議。

關鍵詞：失地農民；金融素養

一、引言

在金融業與數字技術蔓延交融的背景下，愈發多樣化、復雜化的金融產品服務對消費者合理管理個人資產、明智決策金融產品、有效掌握金融知識的能力提出了更高要求，這種能力稱為“金融素養”。全球對金融素養尚無統一定義，有學者將金融素養界定為消費者為了實現個人財務安全而有效決策其金融資源的知識和技能。在我國城鎮化高度發展的時代，失地農民在總人口中占比超10％，并以每年約300萬人的速度遞增。面對如此龐大的社會群體，提升失地農民金融素養、優化其金融行為，對于提升失地農民就業創業熱情，改善農村貧困面貌，進而縮小城鄉發展鴻溝，推動經濟平穩運行意義重大。

二、我國失地農民金融素養水平現狀

據2018年的《中國農村居民金融素養抽樣調查報告》顯示，農村居民金融素養水平總體不高，金融能力掌握度不夠，金融知識結構單一。結合歷年研究及央行的消費者金融素養調查報告來看，金融素養涵蓋金融知識、金融行為、金融技能三個維度。

（一）金融知識表現

摘要：隨著我國經濟的快速發展，城市商業銀行已成為區域經濟發展中不可或缺的中堅力量。近年來，城市商業銀行異軍突起，在地方經濟乃至國民經濟中扮演著重要角色。從我國金融經濟發展現狀和結構來看，城市商業銀行的貸款在經濟的再分配中起到無可替代的作用，通過合法籌集資金、對資金進行再分配，投入到經濟運行中去，促進了資金的使用效率，推動了經濟的發展，是支撐地方經濟的重要杠桿。隨著經濟環境的不斷改變，中小規模城市銀行的發展面臨著巨大挑戰，其中不良信貸資產既是亟待解決的首要問題，也是困擾城市商業銀行發展的一大難題。文章通過對當前經濟金融環境分析，以H城市商業銀行為案例，探討適合中小規模城市商業銀行風險防御有效措施和優化對策。

關鍵詞：中小規模；城市商業銀行；信貸風險；防御措施

城市商業銀行是在當地城市信用社的基礎上組建成立的區域性銀行，從20世紀90年代中期城市商業銀行組建起，城市商業銀行快速發展，但是飛速發展帶來的致命后果就是不良信貸資產的暴露，較大型銀行而言，中小銀行對不良信貸資產的防御和承受能力有限，往往因不能及時化解不良信貸資產而出現連鎖反應。近年來，雖然商業銀行整體不良貸款率有所控制，但是城市商業銀行不良貸款率卻逐年攀升，顯性和隱性不良貸款正在逐步暴露。信貸資產的質量問題已成為困擾城市商業銀行發展的首要問題。信貸資金通過信貸投放進入經濟社會，而信貸投放是銀行信貸資產投入經濟社會的初期環節，而在這一環節中至關重要的三個階段：貸前調查、貸中審批、貸后管理，而信貸資金大部分在貸前調查階段出現問題。此外，商業銀行審核貸款時所依賴的歷史數據的審核材料更是容易被偽造的資料所蒙騙，虛假財務報表、虛假購銷合同、虛假資金往來、虛假資金用途等，缺少對現狀的多維度考核。

一、研究城市商業銀行信貸資產風險防御對策的意義

城市商業銀行不論經濟社會所處地位還是自身發展都具有特殊性，經營風險，在不確定的社會環境中運作，而在涉及信貸資產審批時，更多地采用審查委員會的形式進行決策，決策結果與經濟利益或是企業發展有著密切相關。錯誤的信貸審批決策會影響銀行流動性，可能會危及已釋放資本的回流。甚至可能損害自身競爭力，影響企業的進一步發展。研究城市商業銀行信貸資產風險管控具有重大意義，城市商業銀行的主要收入來源仍是信貸業務，信貸風險也是其面臨的最主要風險，一旦出現問題，極易傳導到其他各個行業，給金融秩序及社會經濟帶來結構性的破壞。因此，針對目前信貸風險管理中存在的問題，扭轉信貸管理工作的被動局面、防范信貸風險集中爆發，增強抵抗內外部風險抵抗能力，實現資產質量好轉，必須依靠科學決策，不斷優化風險防御機制，實現城市商業銀行平穩發展。

二、當前經濟金融環境

近年來，我國經濟一直保持高速發展，銀行業也緊隨其后，得到了快速發展，但發展過程中由于各種原因，出現了一些市場亂象和風險隱患。新時期，我國經濟增長方式已經發生重大變化，社會主要矛盾已經轉化，回歸金融本源勢在必行，強監管、嚴監管的態勢已經形成。城市商業銀行作為商業銀行中的中小銀行，由于受到歷史條件的限制，在信貸風險管控方面存在諸多不足，在發展過程中也面臨諸多挑戰?，F階段，城商行資產質量下降的壓力逐步增大，不良貸款余額連續多年上升，關注類貸款、逾期類貸款仍在高位運行。同時，近年來城商行違規、違章、違法案件頻發，暴露出操作風險管理中存在的諸多問題。操作風險來自于違規、違章、違法業務操作，內控制度不健全,法紀意識、合規意識、風險意識和底線意識薄弱，“飛單”“蘿卜章”等都是內外勾結的產物，給城市商業銀行的發展帶來嚴重的影響。

摘要：風險貸款通常是指不良貸款，亦即非正常貸款或問題貸款，貸款本息的回收已經發生困難甚至根本不可能收回。當前，全球新冠疫情和世界經濟形勢依然復雜嚴峻，對我國經濟發展的沖擊和影響還在不斷顯現，國內經濟下行壓力持續加大。受行業風險暴露、產能過剩等綜合因素影響，近年來商業銀行風險貸款頻發，并有逐步蔓延趨勢。尤其對于法人貸款，其額度相對較大，風險程度大小對于商業銀行信貸資產質量而言具有更大的影響力。因此在新經濟形勢下，分析研究商業銀行法人風險貸款成因，從中吸取經驗和教訓，對于推動商業銀行信貸業務良性發展至關重要。

關鍵詞：法人風險貸款；商業銀行；主觀成因；風險管理；建議措施

如何強化信貸風險管理，提前識別和有效控制風險，是我國商業銀行在構建現代金融企業進程中面臨的一項重要課題。近幾年，部分行業持續低迷，企業資金鏈普遍吃緊，償債能力下降，導致商業銀行資產質量持續承壓，不良貸款逐年攀升。截至2020年末，我國銀行業不良貸款余額3.5萬億元，較年初增加2816億元。信貸資產質量不高，經營效益下降，是我國商業銀行當前經營發展中面臨的突出問題。筆者通過分析自身經手相關業務調查、審查、貸后檢查報告、風險化解方案、內外部審計底稿及他行信貸風險案例等資料，發現信用風險形成的原因除外部經濟環境惡化和企業自身經營不善等客觀因素外，也涉及銀行內部信貸經營管理的多個環節，如貸前調查不全面、審查不審慎、貸后管理流于形式等主觀因素。并且，從風險形成的軌跡看，往往也不是單一風險因素造成，而是主客觀、內外部多方因素合力的結果。各因素之間也存在內部關聯關系，一種因素的出現，往往會影響或加速其他因素的發生。因客觀因素均來自外部，對銀行而言不可控制，也無法去改變或完善，故本文主要圍繞查找和反思銀行信貸管理工作中的薄弱環節，力求通過完善管理避免重蹈覆轍，所以僅對商業銀行自身能夠控制的主觀成因方面進行分析。

1商業銀行法人風險貸款主觀成因分析

1.1風險敏感性薄弱，缺乏對行業風險前瞻性預判

行業經濟是國民經濟的重要組成部分，對于一家銀行而言，對國民經濟走勢的分析要具體到產業、行業，只有對產行業狀況分析清楚，才能細分市場，搞好信貸業務經營。目前來看，所謂的好行業、好客戶也并不是一成不變的，在經濟上行期，外部環境寬松、流動性充足，客戶持續經營能力相對較強，風險不易暴露，也容易被忽視。但隨著時間的推移和經濟周期的波動，客戶的一些隱性風險會逐漸顯性化，如果銀行此時仍缺乏風險敏感性和對行業風險的前瞻性預判，采用靜止的、孤立的眼光或主要依據既往經驗或者合作情況來看待行業和客戶，就可能做出錯誤的判斷和決策，導致風險發生。當前，我國部分商業銀行對產行業的研究還很薄弱，主要依靠其總行的產行業分析報告，但總行的產行業分析資料又不能完全本地化，而且缺乏對行業經濟周期的長期追蹤研究，特別是缺少對行業經濟周期和宏觀經濟周期的關聯度分析，致使部分商業銀行在介入某些行業時，無法判斷該行業是否即將進入衰退期，缺乏對該行業的風險敏感性，等回頭發現時已來不及退出。例如某商業銀行對煤炭行業的介入恰好趕上了“煤炭黃金十年”的末班車，隨著行業步入蕭條期，客戶信用風險隨時都可能發生，不良的概率也大幅提高。

1.2信息不對稱，影響決策判斷的準確性