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跨境業務管理范文1
關鍵詞：跨境人民幣 政策管理 建議
人民幣跨境貿易結算推出一年多以來，其發展速度遠遠超出市場及管理層的預料， 2010年銀行共累計辦理跨境貿易人民幣結算業務5063億元, 2011年上半年，銀行累計辦理跨境貿易人民幣結算9575.7億元，同比增長13.3倍。人民幣跨境貿易結算的指數級擴張，始于2010年6月，中國央行宣布跨境貿易人民幣結算試點范圍從啟動之初的5個城市擴大至20個省區市，參與的出口企業從365家擴大至近7萬家，同時境外地域由港澳、東盟地區擴展到所有國家和地區。2010年8月，央行正式宣布允許境外機構以人民幣投資境內銀行間債券市場，為人民幣回流境內打開一扇窗口，增強了境外機構和個人持有人民幣的意愿。今年1月，央行又了《境外直接投資人民幣結算試點管理辦法》，允許境內機構以人民幣開展境外直接投資。隨著跨境貿易人民幣試點的順利推進，其對現行貨幣政策、外匯管理、境內外金融監管協調等方面形成挑戰，同時還存在一系列風險防范問題需要解決。
一、人民幣跨境業務對現行政策及管理的影響
1、貨幣調控能力或被削弱，增加境內貨幣和資本市場的不穩定性
隨著跨境人民幣業務向縱深發展以及更廣泛的流動，人民幣將成為國際間經常使用的計價、支付和儲備手段，因此國際上對人民幣的需求量將會大幅度上升，將有大量人民幣在境外得以累積和流通，或使我國貨幣政策的操作面臨“內外均衡沖突”?？缇橙嗣駧帕鲃?，使得人民幣的兩種“身份”和兩種職能有時候會發生沖突。人民幣逐步國際化，本國貨幣與國際金融之間一體化程度將增強，這樣，國內的貨幣政策將面臨更加嚴重的“內外均衡沖突”問題。當我國出現通脹時，采用提高利率的貨幣政策進行調節，結果境外人民幣回流，國內人民幣增加，國內通脹加劇，貨幣政策失效；當國內通貨緊縮時，采取降低利率的政策，結果國內人民幣外流，國內貨幣減少，國內通縮加劇，貨幣政策失效，或會遭遇“特里芬困境”。也就是償還能力與持有者信心之間的兩難境地。并且隨著人民幣國際化進程加速，貨幣壁壘逐步取消，國際經濟危機、通貨膨脹可隨時傳遞到國內，這種情況在金融自由化、大量資本在國際間自由流動的今天尤為明顯。在外國投資者大量持有我國短期資產的情況下，國外對貨幣偏好的變化，往往會引起大量的資本流動，對我國金融市場乃至經濟產生沖擊，而這種沖擊會對我國貨幣政策造成嚴重影響。我們現行的匯率制度和利率政策將首當期沖，受到大規模的套利行為的沖擊，境內外人民幣利率和匯率迥異會產生人民幣的套利問題。隨著境外人民幣流通規模的擴大，形成香港人民幣離岸金融中心，香港離岸市場的人民幣利率主要取決于市場供求，而內地人民幣利率則取決于政府的宏觀經濟政策，尚未完全市場化。不一致的利率形成機制使得兩地人民幣利率存在一定的利差。當這種利差達到一定程度時，投時套利活動就會產生，如果境內利率和匯率市場化改革步伐跟不上，境外完全市場化的利率和匯率就會對境內利率和匯率的管制構成沖擊。大規模人民幣資金跨境套利和套匯，將使得我國政府根據境內經濟的發展情況確定利率和匯率變得更加困難。而且，國際投機分子可能在人民幣離岸金融中心積累人民幣頭寸，瞄準時機專門對我國的利率和匯率進行沖擊，增加內地貨幣和資本市場的不穩定性，從而擾亂國際金融市場，特別是中國金融市場秩序。
2、外匯管理難以適應跨境人民幣業務監管
境內和境外人民幣貨幣名稱雖相同，但身份大不同，境內流通的人民幣是本位幣，而跨境流通的人民幣則具有外匯價值，跨境流入的人民幣經過外匯管理部門認定，可以視同外匯作為外資企業注冊資資本的出資貨幣，也可以視同外匯作為外債辦理登記，但長期以來，我國對人民幣和外匯資金實行分別管理。一方面，外匯局掌握外匯資金流入、流出、劃轉、結匯、購匯等情況，但并不了解與外匯資金相應的人民幣資金來源及流向。
在人民幣境外債權債務方面,跨境貿易人民幣結算會形成外國企業持有人民幣的現象。境外人民幣將被作為對我國的債權(CLAIMS)存在;對我國來說則是一筆境外的人民幣負債。由此而引申出“是否有可能因此形成境外人民幣市場?”“因國際結算而產生的人民幣兌換發生點是否可以在境外還是必須在境內?”“若境外人民幣回流境內用于直接投資時能否享受外商投資一樣的優惠政策?”等諸多問題。
在外匯管理方面,人民幣用于跨境貿易結算可能會使當前的進出口核銷制度出現操作性困難。因為,這里可能會存在人民幣來源上的混淆,如何界定資金是否來自境外的問題。與進出口核銷相關的還有出口退稅的依據和憑證問題以及國際收支統計申報問題等。尤其是大規模擴大試點出口企業數量之后，出口牽涉到退稅問題，就有騙稅的可能性，原先用外幣出口有海關和外匯局把關，現在用人民幣結算并不納入外匯核銷管理，因此退稅這塊完全靠銀行把握，外匯局須要研究如何加大真實性審核的相關政策。
3、境內外金融監管有待進一步建立協調機制
受法律管轄權范圍制約，人民幣的宏觀調控只能在我國境內實施，跨境人民幣業務客觀上要求傳統的局限于國內市場的人民幣監測體系能夠進一步延伸到海外市場，否則，國內貨幣政策的制定就會缺乏完整的判斷依據。不僅如此，監管和調控體系之外的大量人民幣流動，也可能為投機者提供工具?？缇硨嵤┬枰渌泿女斁值呐浜?。因此，也存在著境內宏觀調控對境外人民幣的傳導受阻或效率降低的風險，存在著國際貨幣協調與合作中的不確定性風險等。
4、現行商業銀行國際結算體系亟待完善和跟進
人民幣的國際化將推動金融機構的國際化業務不斷調整和擴張，商業銀行在跨境人民幣業務中同樣發揮了多方面的積極作用，但現在大多的國內商業銀行的國際結算系統主要針對是外幣結算業務，不能經營人民幣業務，人民幣跨境貿易結算擴展到人民幣，相應的資金管理、產品設計等都需要本幣業務部門的支持。因此需要對人民幣的國際結算業務系統進行調整和修改。此外境內商業銀行還需要對人民幣跨境結算的結算管理制度、財務會計制度、海外分支機構和行的管理等有關制度做出相應的調整、補充和完善。在國內外清算安排方面,人民幣用于跨境貿易結算對于銀行的國際結算以及國內清算渠道都會有一定的要求,會涉及到網絡問題、行賬戶問題等問題。
二、政策建議
1、強化國內和國際貨幣政策協調，推動人民幣匯改
人民幣跨境業務發展進而形成人民幣跨境流動，意味著中國終將取消對資本項目的管制，使人民幣最終成為完全自由兌換貨幣，人民幣國際化的過程中，作為市場影響不斷擴展的國際貨幣其外部性也不斷增加。這就要求針對人民幣的貨幣政策的制定和運行也應早日進入國際化的軌道，人民幣國際化是市場進化推動的結果， 在這個過程中，金融監管框架必然需要根據人民幣國際化的進程動態進行調整，因為政府所監管的對象將是不斷國際化的金融業務和金融市場，在加強監管條件下積極推動離岸人民幣市場發展，努力加強國際貨幣政策協調，防范可能的政策目標沖突，使人民幣在保護本國經濟利益的同時更好地擔負起國際貨幣的義務。而其中最重要的舉措就是推動人民幣匯率制度改革。增強人民幣匯彈性，進一步推進人民幣匯率形成機制改革，重在堅持以市場供求為基礎，參考一籃子貨幣進行調節。繼續按照已公布的外匯市場匯率的浮動區間，對人民幣匯率浮動進行動態管理和調節。國際化的貨幣政策的制定應著力在如下方面作出努力以防范風險。增加人民幣匯率的彈性，使人民幣匯率及時調整至適當的水平；提高人民幣利率市場化程度，使人民幣利率水平與國際利率水平保持合理的水平。
2、由簡單的外匯管理轉為貨本外幣一體化管理
本外幣賬戶分別管理，管理政策存在較大差異，難以對跨境關聯交易實施資金流動全程監管。目前對于本外幣賬戶的管理，人民銀行和外匯局相關職能部門各負其職，人民銀行依據《人民幣結算賬戶管理辦法》負責人民幣賬戶的管理，外匯局則以《境內外匯賬戶管理規定》、《境內機構經常項目外匯賬戶管理實施細則》為依據，負責外幣賬戶的管理。銀行賬戶作為微觀經濟主體資金活動的重要載體，本應全面地反映企業資金的變動情況。但是，我國目前這種管理尺度不一、管理部門多頭的賬戶管理體制卻割裂了資金的內在有機聯系，把相互聯系的本、外幣資金活動的各個環節人為分割，使得本、外幣資金流動信息缺乏必要的印證分析，只有實行本外幣一體化監管，將這兩方面的信息有機結合起來，才能理清資金的來龍去脈，形成對某一交易主體資金流動的全過程監管，提高監管效率。另外一個選擇本外幣一體化管理的因素是外匯管理所管制的是他國貨幣對我國的跨境流動，若將本幣納入外匯管理，則勢必造成人民幣國際認同的下降，因此，將人民幣納入外匯管理或者比照外匯管理是不妥當的。
3、國內與國際金融監管應加強協同合作
人民幣國際化的過程，也是人民幣業務、機構、交易網絡國際化的過程。人民幣國際化在降低金融交易成本、提高金融市場效率的同時，也使國內金融體系在國際市場范圍內面臨著更多的風險暴露。為了更好地提高國內外市場的有效性和應對新的風險，需要加強金融監管的國際合作。同時貨幣的國際化會不斷提高原來相對分割的不同地區的金融市場的互動程度，同時國內金融市場和國際市場的互動和聯系也會隨之增強。這就對監管協作提出了更高的要求。加強境外相關監管部門要加強勾通協調，研究探討對相關金融機構開展人民幣業務活動的監管，以維護人民幣匯率及其離岸市場的平穩。我國內地金融監管部門也可以直接參與到人民幣離岸的人民幣存款規定一個準備金比率，通過準備金以及相關的機制，我國內地的監管部門也可以掌握相關市場上的人民幣供求狀況。
4、重點監測并推動境內商業銀行的跨境人民幣業務發展
人民幣的國際化將推動金融機構的國際化業務不斷調整和擴張，發揮在多方面的積極作用，在政策宣傳方面，商業銀行利用其貼近市場、了解市場的優勢配合政府部門做了宣傳工作在信息反饋積極與政府部門勾通反映試點遇到的困難和問題，推動政策完善，是國家戰略的執行者，政策制定的參與者，市場的培育者和金融產品的設計者。建議將人民幣的跨境流通納入商業銀行體系,將人民幣的跨境流通和兌換從“地攤銀行”等機構中納入商業銀行等合規的金融監測體系，而且為人民幣的流出和回流提供了便捷安全、可監測的渠道。目前，我國與越南等周邊國家的邊貿口岸中人民幣的兌換匯率仍然受“地攤銀行”的操縱，所以需要擴大商業銀行的海外分支機構或者行網絡覆蓋范圍，將人民幣跨境流通納入商業銀行體系，提高人民幣國際清算服務的便捷程度。強化人民幣跨境貿易結算給銀行清算系統帶來的風險，加強跨境人民幣資金流動的監測，及時將異?？梢傻馁Y金流動報報告給監管當局，同時加大反洗錢工作力度，保證人民幣跨境貿易結算工作的規范開展。同時也要督促商業銀行內部作出國際業務結算和其它部門協調，完善本外幣一體化經營模式。
5、加強對人民幣跨境業務多部門協同監管
人民幣境外流通規模雖然目前看來并不大，但是從趨勢上看正在快速上揚，對人民幣跨境業實施有效監管是一項復雜的系統工程，單靠一個部門難以保證整個機制的順暢運行，需要人民銀行、海關、工商、稅務等多部門相互配合、密切合作。目前人民銀行、外匯局、海關、工商、稅務等多部門監管合力尚未發揮。而目前我國各涉外監管部門各自為政的監管狀態難以對復雜的人民幣跨境業務實施有效監管。建議建立由外匯局牽頭，海關、外經貿、稅務、工商等等部門共同參與的協同監管體系。通過構建科學合理的數據收集、監測、分析、預警，實現本外幣統一監管，提高監測分析水平，及時發現異常及違規關聯交易的動向和線索，對涉及違法違規的關聯交易行為進行堅決查處。
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跨境業務管理范文2
【關鍵詞】個人業務；跨境人民幣；人民幣國際化
自2009年7月試點正式啟動以來，跨境貿易人民幣結算業務在政府與監管部門推出的一系列支持政策的推動下快速發展，僅2012年，銀行累計辦理跨境貿易人民幣結算2.94萬億元，同比增長41%。與此同時，跨境貿易人民幣結算也正在逐漸突破機構主體的局限轉而向個人主體延伸。允許個人開展跨境貿易人民幣結算業務，面向境內外積極、有序地開展個人跨境人民幣結算試點，將加速人民幣國際化的進程，跨境貿易人民幣結算業務擴展到個人領域的呼聲逐漸高漲。
一、開展個人跨境人民幣業務的必要性
隨著跨境貿易人民幣結算的穩步推進，業務主體必然由對公擴大為公私并舉，這是為了滿足各方面的需求應運而生。
（一）可以滿足境內個人在對外經濟交往中防范匯率風險的需要
近年來，由于個人對外經濟交往愈發頻繁，國際金融危機爆發及債務危機不斷蔓延，當前的美元、歐元等主要國際結算貨幣匯率大幅波動，我國及周邊國家和地區的居民在使用第三國貨幣進行貿易結算時面臨較大的匯率波動風險。因此，境內個人出于規避匯率風險、節約匯兌成本的需要，具有潛在的以人民幣作為跨境支付結算手段的強烈意愿。
（二）有利于緩解跨境人民幣業務的流動性輸入問題
跨境貿易人民幣結算試點以來，由于我國對外貿易在進口結算幣種選擇上的優勢和在出口結算幣種選擇上的劣勢，使得我國跨境貿易人民幣結算存在結構性逆差問題。這種結構性逆差使得央行外匯占款大幅上升，從而產生流動性輸入問題，短期內要從根本上完全打破這種傳統的貨幣結算體系的難度非常大。通過進一步允許個人項下人民幣跨境結算業務的開展，將提高出口項下人民幣的流入比例，緩解跨境人民幣流動性輸入問題。
（三）有助于進一步拓寬跨境人民幣雙向流動的渠道
隨著跨境貿易人民幣結算的開展，境外人民幣存量也隨之快速增長，境外人民幣持有者的在消費、交易和投資等方面的需求也相應增加，因此，有必要考慮將跨境人民幣業務主體在橫向由機構向個人延伸，進一步推動跨境貿易人民幣結算量的增加，提高跨境人民幣流動的次數和頻率，促進跨境人民幣有序流動。從長遠來看，也有利于人民幣流出和回籠機制的建立與健全，從而全面推動人民幣進入良性循環的發展步伐。
二、開展個人跨境人民幣業務的可行性
當前的跨境貿易人民幣結算已經進入了相當成熟穩定的階段，而此刻個人跨境人民幣業務的開展正好可以“享受”其所創造的良好環境，也使得跨境貿易人民幣結算對象和范圍更加趨于完整。
（一）香港、澳門地區個人項下跨境人民幣清算實踐已積累大量經驗
中國人民銀行分別于2003年11月9日及2004年8月4日宣布為香港、澳門地區的銀行開辦個人人民幣業務提供清算安排，這不僅支持了港澳銀行人民幣業務的順利推出，也為境外的人民幣流入個人賬戶提供了法律依據。到目前為止，港澳地區的個人人民幣業務已開展了近十年，這將為即將開展的個人跨境人民幣業務提供豐富而又寶貴的經驗。
（二）對公領域跨境貿易人民幣結算試點已初步取得較大成效
目前，所有進口企業均可在進口、服務貿易經常項目下、境外直接投資中使用人民幣作為計價和結算的工具，其他資本項目下的業務使用人民幣進行計價和結算時實行逐筆審批，對公跨境人民幣結算試點已取得明顯成效。而對公業務和對私業務在跨境人民幣結算業務的操作上存在一定程度的相似性，業務背景的真實性審核這一要求也是一致的。人民銀行先后了跨境貿易人民幣結算的一系列管理制度，這些都為機構跨境人民幣業務奠定了制度和機制保證，者都將為開展個人跨境人民幣業務創造良好的外部條件。
（三）開展個人項下跨境人民幣業務的技術條件已經具備
當前，在人民幣跨境清算上存在兩種模式：清算行模式和行模式。目前，中國人民銀行已開發了人民幣跨境收付管理信息系統（RCPMIS系統），將連接境內外直接參與者，處理各類跨境支付業務。該系統的建立將為開展個人人民幣跨境業務提供了堅實的技術條件，只要在系統中增加對個人跨境人民幣收付的數據采集、統計和分析功能，與境外機構聯通就可開展個人跨境人民幣業務，并且能夠很好地滿足各個主要時區人民幣業務發展需要以及相關的監管需要，提高跨境人民幣清算的安全性和效率。
三、完善個人跨境人民幣業務的相關政策建議
對于個人跨境人民幣業務的開展仍須秉承機構跨境人民幣業務的合理思路和管理方法，完善制度缺失，嚴格真實性審核，加強風險防范，順應市場需求，從而最大限度地便利個人跨境支付結算業務。
首先，相關管理規定和辦法，加強個人人民幣銀行結算賬戶的管理。其次，任歸屬，建立健全個人人民幣跨境交易業務的懲處機制。再次，實現信息共享，強化個人跨境人民幣業務的風險控制措施。
個人跨境人民幣業務的推廣是一個循序漸進的長期過程，隨著清算系統的逐步改善、法律制度的逐步建立健全，各方面的問題都能得到切實、有效的處理，個人跨境人民幣業務必將邁開堅實的步伐順流前進。這也將成為人民幣國際化進程中濃墨重彩的一筆，也必然有助于中國在未來的世界經濟競爭和利益博弈中占據有力地位。
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跨境業務管理范文3
目前，跨境支付已成為我國第三方支付企業在同質化競爭之下出現的新興業務。但是制度的缺失和監管的缺位使得第三方支付跨境業務尚存在諸多風險和問題。對此，理論界尚未投以太多關注。本文以第三方支付跨境業務的現狀和存在的問題為切入點，探討第三方支付跨境業務的法律規制問題。
一、我國第三方支付跨境業務法律規制的現狀
（一）存在的問題
我國第三方支付跨境業務目前面臨諸多問題。總的來看，主要集中在對第三方支付企業的監管和消費者的權益保障這兩方面。
第一，對第三方支付企業的監管存在缺陷。主要表現在企業本身定位不明確和監督缺乏獨立性等方面。其一，第三方支付企業在跨境的外匯收支管理體系中承擔著與外匯指定銀行類似的職責：既是外匯管理政策所規定的對象，又是跨境交易行為的監督者。而如何界定這類機構進而對其所經辦的跨境外匯收支業務進行監管，目前尚未在制度框架層面予以規范。其二，根據目前的制度規定，支付機構只能選一家商業銀行作為備付金存管銀行，由被選中的商業銀行反過來管理支付機構。而基于二者的利益關系，銀行能否做到獨立的監督和管理難以確定。但監管存在缺陷會導致各種問題的產生，例如在外匯業務辦理過程中，第三方支付機構可能會借跨境業務之名行違法之事，如利用用戶的個人身份信息偽造虛假交易信息等，從而逃避外匯管理部門的監管。[1]此外，日趨專業化和復雜化的洗錢手段，也增加了不法人員通過第三方支付機構跨境支付業務進行外匯資金洗錢的可能。
第二，消費者的權益難以保障。其一，在服務協議中，第三方支付企業往往通過格式條款規避或減輕乙方的違約或侵權責任，消費者基本沒有與支付企業協商的機會。我國《合同法》中所表述的“以合理的方式提請對方注意”這一規定更是難以明確。例如支付寶的格式合同將絕大部分支付瑕疵風險轉嫁于客戶，排除了三類支付瑕疵和間接損害賠償責任，并將違約賠償的限額限于服務費用總額之內。[2]其二，在第三方支付跨境交易中，不排除有網絡黑客利用非法手段盜取客戶的上網記錄、身份數據，或通過系統漏洞竊取客戶的非公開信息等。隱私信息被非法出售，賬戶密碼的泄露以及郵件炸彈的威脅，對客戶的資金安全和人身安全構成了極大的威脅。[3]其三，我國現行制度對第三方支付跨境業務各主體之間的法律關系規定得不明確，且由于第三方支付跨境業務的專業性，在發生糾紛時消費者也難以舉出有利的電子證據。且諸如法院管轄權、法律適用等問題在法律上也沒有明確規定，這就使得消費者權益難以得到保障。
（二）對現行立法的檢視
目前，我國關于第三方支付跨境業務還沒有相關的法律出臺，僅有2010年中國人民銀行出臺的《非金融機構支付服務管理辦法》（以下簡稱《辦法》）及《非金融機構支付服務管理辦法實施細則》，對第三方支付機構進行規范管理。2013年3月我國外匯管理局下發《支付機構跨境電子商務外匯支付業務試點指導意見》（以下簡稱《指導意見》），明確試點申請的主要目的是規范支付企業的跨境業務。隨后《銀行卡收單業務管理辦法（征求意見稿）》中也增加了跨境支付管理的相關條款?？偟膩砜?，現行立法還存在不足。
第一，立法位階較低，監管權配置模糊?！掇k法》及《指導意見》是中國人民銀行及其內部機構制定的部門規章。與跨境業務存在的問題相比，這種低層次的立法顯然不能有效解決實際問題。同時這種低層次的立法導致多部門對第三方支付跨境業務都有監管權，即央行、銀監會和商務部等多個部委都有監管權的混亂局面，致使監管權配置模糊，不能形成有效的風險監管機制。
第二，立法可操作性不強。立法對于第三方支付中各方當事人之間的民事法律關系、相關的權利義務及解決具體糾紛的程序機制未作明確的法律規定，導致消費者在糾紛發生時難以維權。此外，在具體的跨境業務中，由于國家間的法律裁決不能相互適用，即使有的第三方支付跨境業務的買家在買家所在地法院贏得了官司，也無法向境外賣家追究責任和索償。
第三，立法之間存在沖突。例如在關于第三方支付機構違反反洗錢規定的懲處方面，《支付機構反洗錢和反恐怖融資管理辦法（征求意見稿）》規定適用《反洗錢法》的規定，但目前的《反洗錢法》并不適用于非金融機構，而《辦法》已將第三方支付機構定性為非金融機構，兩者間的矛盾顯而易見。[4]
第四，對第三方支付跨境業務進行規制的法律合作機制尚不健全。我國對于第三方支付跨境業務的立法相對滯后，目前也缺少與國際上第三方支付跨境業務監管方面的合作，沒有形成有效的關于第三方支付跨境業務風險監管合作機制和信息交流機制。
由上可知，目前立法并不能有效地解決實踐中第三方支付跨境業務所面臨的問題，因此需要進一步完善現行的法律制度。在此過程中，可以考察和總結國外較為成熟的立法經驗以資借鑒。
二、第三方支付跨境業務法律規制的域外考察
（一）美國相關立法的考察
美國對于第三方支付跨境業務的法律規制主要體現在以下幾方面：其一，在監管體制方面，美國采取的是多元化的監管體制。在聯邦層面上，聯邦存款保險公司（FDIC）對網絡交易的過程進行重點監管；各州的監管部門則可以在本州法律規定的范圍內，對第三方支付平臺所開展的業務自行定位。[5]其二，對于第三方支付平臺的法律定位，目前尚不統一。以PayPal為例，目前美國對PayPal的法律定位問題有兩種意見：一種意見是將其定位為貨幣轉賬或貨幣服務企業。另一種意見則是將PayPal作為非法機構取締其相關支付服務。其三，在市場準入方面，美國對第三方支付機構實行有針對性的業務許可，并設置了必要的準入門檻?！督y一貨幣服務法》規定，所有從事貨幣匯兌等業務的機構都必須登記注冊，獲得許可并接受監督檢查，并劃分了貨幣服務業務的種類。這種分類監管有利 于更具針對性地監管第三方支付跨境業務，有利于風險控制和監管的實施。其四，在沉淀資金監管方面，美國采取存款延伸保險的方式對第三方支付平臺的沉淀資金進行監管，實施此項監管職責由FDIC承擔，有效地解決了平臺和用戶之間的利息分配問題，同時也避免了第三方支付平臺人為地延長沉淀資金的滯留時間。[6]（p191）FDIC還嚴格地將第三方支付機構中的客戶賬戶與平臺賬戶分開，第三方支付機構只能客戶的資金，不得挪用客戶資金，更不得將客戶資金用于破產時清償債務。其五，在消費者權益保護方面，1974年的《隱私權法》和2009年的《美國金融改革法》規定除非征得消費者同意，金融機構不能直接或間接地通過相關機構將用戶個人的隱私信息泄露給無關的第三方。對于跨境業務中用戶隱私權的保護，美國提倡第三方支付機構加大機構內部的隱私權保護力度或者通過該行業自律組織來保護用戶的隱私。
（二）歐盟相關立法的考察
歐盟對于第三方支付跨境業務的法律規制主要體現在以下幾方面：其一，相較于美國的多元化監管體制，歐盟對第三方網上支付公司的監管是通過監管電子貨幣達成的。同時，《電子貨幣指引》對非銀行的電子支付服務商提出了相應的金融營業執照要求。其二，對于第三方支付平臺的法律定位，歐盟直接將其定位為電子貨幣公司，屬于非金融機構的范疇，其開展相關業務的前提是取得電子貨幣公司的牌照。其三，在市場準入方面，歐盟對第三方支付平臺的監管主要體現在資金要求和業務許可兩個方面。2009年新的《電子貨幣指引》出臺之后，歐盟對電子貨幣機構的初始資金由100萬歐元降為35萬歐元。同時，第三方支付平臺作為電子貨幣的發行機構，可以在整個歐盟范圍內開展第三方支付跨境業務，但必須取得電子貨幣的發行許可。其四，在沉淀資金監管方面，歐盟采取風險準備金制度實現監管，即第三方支付平臺必須在歐盟中央銀行開設專門賬戶，并且在賬戶上按照相關法律規定存入足夠多的準備金。[7]歐盟還規定了第三方支付機構在提供服務過程中的沉淀資金屬于其負債，其投資活動將受到嚴格的限制，包括投資項目和投資額度等方面的限制。[8]其五，在消費者權益保護方面，歐盟對第三方支付機構有業務風險管理要求及記錄和報告制度。1997年的“增進消費者對電子支付手段的信心”通告還提出，監管機構應當向網絡消費者提供網絡交易透明度、電子貨幣發行人和使用者的權利和義務、爭端解決程序等。[9]
綜上所述，在立法層面，美國和歐盟基本建立了針對第三方支付的多層次的、全面的法律制度；在監管體制上，無論是美國還是歐盟，都選擇以中央銀行或者專門的金融管理當局作為網絡第三方支付的監管主體；在監管內容上，相較于預防賄賂和逃稅而言，各國對第三方支付的規制重點更在于金融系統的安全、金融風險的防范以及消費者利益的保護。
三、我國第三方支付跨境業務法律規制的完善
以國外較為成熟的立法經驗為借鑒，筆者建議在以下幾方面完善我國第三方支付跨境業務的法律規制。
（一）明確第三方支付跨境業務的法律定位
建議在《非金融機構支付服務管理辦法》的基礎上，制定并出臺具體的第三方支付機構外匯管理辦法，將第三方支付機構定位為辦理本外幣兌換和支付清算的非金融機構，作為銀行業務的有益補充。[10]同時，應明確第三方支付企業外匯管理職責定位，賦予第三方支付企業一定的代位監管權限，明確其責任和義務，促使其建立科學的外匯管理制度框架。此外，應建立健全第三方支付企業的自律機制，使其接受行業協會的自律管理。
（二）完善備付金監管制度
第一，明確備付金的所有權。加強商業銀行對于第三方支付平臺內部資金的監管，明確客戶自身擁有資金的所有權，盡快實現第三方支付平臺賬戶與客戶沉淀資金賬戶之間的分離。第三方支付機構應及時為客戶提供備付金結算和對賬服務，妥善處理差錯和爭議，保障客戶的備付金安全。
第二，合理使用備付金利息。根據我國《民法》有關所有物與孳生物的關系原理，原物的所有權人擁有對其所有物產生孳息的收益權。[11]消費者的交易行為產生沉淀資金的利息，由此可將利息歸于中國保護消費者基金會，或者投入到監管機構為監管第三方支付平臺跨境業務的風險所設立的風險基金中，以更好的方式將原本屬于消費者的權益返還給消費者。
第三，明確規定第三方支付機構必須通過外匯備付金專戶存取外匯備付金。支付機構必須在境內合作銀行開立外匯備付金賬戶，并通過該賬戶辦理跨境代收或代付業務，且須對外匯備付金賬戶資金與支付機構自有外匯資金進行嚴格區分，不得混用。[12]
第四，建立備付金風險管理機制。當第三方支付機構出現轉移或挪用沉淀資金等非法行為或出于逐利性而越權調用交易資金用于風險投資時，應通過風險管理機制對其進行約束。此外，監管部門還應采取信息化手段監控交易資金流動，包括資金賬戶的流動、業務的真實性等，保證備付金在風險控制范圍內。
（三）完善消費者權益保護制度
第一，在格式合同方面。鑒于消費者的弱勢地位及維權成本高昂的現實，應設立第三方機構或由相關部門監管格式合同的內容。為了避免第三方支付機構把更多的義務及責任以格式合同的形式強加給消費者，監管機構應當出臺統一規范的第三方支付服務合同文本，由第三方支付機構依照示范文本制定合同，維護消費者的合法權益。
第二，在第三方支付機構內部設立相應的風險管理部門或投訴處理機制。積極采取措施消除風險隱患，及時處理消費者的投訴糾紛；在央行內部成立專門的金融消費者保護機構，負責處理包括第三方支付跨境業務在內的相關金融消費糾紛。
第三，完善第三方支付糾紛解決法律制度。通過司法解釋的方式對第三方支付跨境業務中的風險分配和責任承擔、支付機構信息披露、消費者個人信息保護、第三方支付各主體的法律關系做出明確規定，同時對糾紛解決的程序作出具體規定，以保障消費者的合法權益。
第四，針對第三方支付跨境業務產生糾紛時實體法的適用問題，應優先肯定當事人的意思表示。例如管轄權沖突解決的途徑應從以下幾方面來考慮：應肯定當事人對法院選擇的自主權；如果當事人未作選擇時，需由當事人之間的交易特點來決定，并優先考慮消費 者所在地法院的管轄權。
（四）完善安全風險防范制度
在技術安全方面，建立有效的技術風險審查制度，由獨立的第三方機構定期或不定期地對第三方支付平臺的數據、信息等技術安全方面進行審查，評估計算機信息系統的技術風險，提出行之有效的解決方案。在管理安全方面，應建立健全第三方支付平臺的安全管理體系，明確計算機信息系統開發部門、應用部門和維護部門的職責，將系統風險防范措施標準化和制度化。在國際合作方面，還應加強不同國家關于第三方支付平臺安全風險監管問題的合作。
跨境業務管理范文4
【關鍵詞】跨境人民幣結算；難點；對策
一、當前跨境人民幣結算的難點
（一）操作程序和業務管理復雜繁瑣
目前，相關信息錄入和管理系統的操作界面較為復雜，信息錄入切換繁瑣，如業務量持續加大，經辦人員工作強度和壓力無疑將加強，加之業務留存檔案較多，銀行企業負擔較重。
（二）政策統一程度不足，主導部門值得商榷
目前，人民銀行同外匯管理局共同管理跨境人民幣結算，它們各自出臺的有關規定存在一定的不協調，例如：外商直投人民幣資本金管理的有關規定較為模糊。在主導部門的選擇問題上，是應該由人民銀行還是外匯管理局？目前的確定結果還存在很大的爭議。
（三）部門合作缺乏協調性
地方政府對于推進跨境人民幣結算的參與表現的不很積極，而試點企業多為大型國企和外貿領域龍頭，其輾轉于各主管部門間，他們被動參與，對于相關工作流程不甚清晰，興趣和熱情受到抑制。
（四）人民幣非國際貨幣制約業務發展
目前，人民幣尚不是國際貨幣，在國際市場上還不能自由兌換，這就極大限制了人民幣市場發展的層次，加之人民幣離岸市場發展有限，境外人民幣市場規模效應難以形成，因而跨境貿易人民幣結算不太可能在短時間內大范圍展開。
（五）支持業務發展的系統建設落后
目前，跨境人民幣結算主要還是通過現有支付系統和商業銀行行內系統完成，但是系統在數據錄入、結算標識、種類查詢、監測、預警管理等方面存在明顯不足，環節多，效率和安全亦不足，不便于將來業務可能大量開展后潛在需求的滿足。
（六）進出口貿易人民幣結算不平衡
目前，我國外貿企業進出口貿易結算中，出口人民幣結算企業意愿不強，導致出口人民幣收款比例遠遠小于進口使用人民幣的比例，這就造成了人民幣單項流出，容易引發或推動國內通脹。
二、對策及相關建議
（一）整合和完善有關操作和統計系統
整合和完善有關操作和統計系統，合并重復業務管理功能，方便數據采集和錄入，細化和簡化業務審核制度流程，減少人員操作業務量，節約物財力，最大限度的實現數據信息共享。
（二）盡快統一政策并厘清管理部門職責
從性質歸屬、管理沿襲、參與者熟知的程度、開展工作的物質基礎等方面權衡和比較，明確外匯管理局的優勢所在，確定其主導者身份。同時，加強人民銀行和外匯管理局間的工作聯系和協調，保持出臺政策和宣傳口徑的一致性，縮小監管縫隙。
（三）強化部門協調，發揮合力效應
要積極爭取地方政府的支持，加強同稅務、海關、外經貿等部門的溝通和合作，建議樹立聯合監管的理念，建立跨部門、跨地區的合作指導機構，加強聯絡，推進業務，監測分析，防控風險。
（四）加快人民幣國際化進程，加快國內金融市場開放和建設
要積極推進海外人民幣市場的發展和壯大，推進人民幣離岸市場建設，考慮建設更多的人民幣離岸中心，增加海外人民幣市場的廣度和深度，擴大貨幣互換國范圍，打通人民幣雙向流通渠道，國內銀行應積極開發金融外匯產品，提高拓展業務領域，提升金融服務，疏通人民幣投資渠道，以促進跨境貿易人民幣結算工作走向深入。
（五）加強人民幣跨境支付系統必要性和可行性的研究
明確和細化跨境支付的業務類型和處理模式，積極開展系統架構設計和分析，力爭提出可行性強的建設方案，在境內外金融機構間架起一條快捷安全的資金結算和信息溝通的通道。
（六）提高使用人民幣進行跨境貿易結算的積極性
加強人民幣跨境結算的社會宣傳和培訓力度，逐步改變外貿企業使用美元結算的慣性思維，積極推進貿易發展方式轉變，積極發展民族自主品牌，降低加工貿易的比重，提升議價能力和競爭力。
參考文獻
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跨境業務管理范文5
曾經，不沿邊、不靠海是長春對外貿易發展的“軟肋”。如今，在長春興隆綜合保稅區的拉動下，長春跨境電商全年實現700萬票包裹出口，成為繼廣州、杭州之后全國第三大跨境電商核心節點城市。那么，長春興隆綜合保稅區是如何撐起長春經濟圈的發展引擎的？
發展跨境電商勢在必行
利用網絡、計算機和遠程通信等技術建立電子口岸，發展跨境貿易電子商務，不僅是市場競爭形勢的需要，也是長春興隆綜合保稅區要建設成為長吉圖開發開放先導區的新平臺、新窗口、新基地的必然選擇。
吉林省地處東北亞幾何中心，開展對俄、日、韓跨境貿易電子商務具有明顯區位優勢，而長春興隆綜合保稅區作為海關特殊監管區域，具有保稅、免征、口岸等特殊功能，可為跨境貿易電子商務提供快速通關、檢驗檢疫、退稅等一站式優質服務和眾多便利。因此，推動長春市開展跨境貿易電子商務服務試點建設，可推動吉林省產業轉型升級，進一步擴大對外開放，帶動貨物貿易與服務貿易同步發展，促進吉林省外貿進出口進一步繁榮。
2014年5月4日，海關總署下發《關于長春市開展跨境貿易電子商務服務試點工作的復函》（署科函〔2014〕127號），同意長春市開展跨境電商試點工作。吉林省、長春市確定以長春興隆綜合保稅區為載體，發揮綜合保稅區政策優勢，吸引國內大型電商企業和物流企業入駐，積極做大跨境貿易電子商務產業規模。這標志著興隆綜合保稅區在發展跨境電子商務產業上邁出關鍵一步。
夯實跨境電商平臺建設
長春興隆綜合保稅區逐漸承擔起促進吉林省跨境電商業務快速發展的任務，而一個穩定、安全的跨境電商平臺是實現綜合保稅區業務跨越式發展的關鍵。
為此，長春興隆綜合保稅區經過謹慎選型，決定通過新華三旗下杭州華三通信技術有限公司（以下簡稱華三通信）提供的云安全建設方案、動態資源擴展以及一體化交付方案，打造其核心跨境電子商務平臺。
考慮到各企業部門應用數據互通可能帶來的重要安全隱患，長春興隆綜合保稅區將安全放在第一位，希望從應用、網絡和數據三方面全方位防護，力爭使系統在統一安全策略管控下，保護敏感資源不被泄露。
根據跨境電子商務平臺等級保護要求，華三通信安全團隊經過多次溝通了解，為長春興隆綜合保稅區部署了各種安全設備，包括H3C交換機、防火墻、入侵檢測、IPS深度入侵防御等。其中，H3C交換機采用虛擬化技術，通過將多臺設備虛擬為一臺，方便長春興隆綜合保稅區應用安全統一管理；而H3C防火墻板卡則部署在網絡核心層，可以滿足長春興隆保稅區跨境電商平臺安全部署的靈活性、可擴展性、高可靠性等需求。
在部署防火墻的基礎上，華三通信還為長春興隆綜合保稅區部署了入侵檢測，可對網絡中4―7層數據安全監測及防護，從而與防火墻配合實現2―7層安全防護。此外，H3C病毒防御系統采用了IT病毒防護領域最優秀的卡巴斯基殺毒引擎及病毒庫，部署在用戶入口處，保障長春興隆綜合保稅區邊緣網絡安全。
DRX動態資源擴展減輕運維壓力
發展越快，要求越高。但高昂的硬件和運維管理成本、漫長的業務部署周期、業務分配不均衡以及缺乏統一管理的基礎架構給長春興隆綜合保稅區帶來了重重障礙。對此，H3C CAS云計算管理平臺在一定程度上減輕了系統部署運維管理的壓力。
H3C CAS CVM虛擬化管理系統可對數據中心IT基礎設施進行集中化管理，由多立服務器主機聚合形成的集群不僅降低了管理復雜度，而且具有內在高可用性，可為用戶提供經濟有效的高可用解決方案。
跨境業務管理范文6
關鍵字：跨境貿易 人民幣結算 人民幣國際化
中圖分類號：F830.33 文獻標識碼：A 文章編號：1006-1770(2010)012-027-04
2009年7月6日，跨境貿易人民幣結算試點首先在上海、廣州、深圳、珠海、東莞5城市正式啟動試點啟動一年來，參與試點工作的銀行、企業數量以及結算業務量均呈明顯上升趨勢。2010年7月16日，人民銀行及其他5個中央部委聯合下發了《關于擴大跨境貿易人民幣結算試點有關問題的通知》，將跨境貿易人民幣結算試點范圍擴大到20個?。ㄗ灾螀^、直轄市），表明試點工作運作順利，達到了預期效果，進一步擴大試點的條件業已成熟。本文以上海地區為例，分析了跨境人民幣結算業務的現狀，其次就試點所面臨的各方挑戰提出了基本的解決思路，最后對試點范圍擴大后跨境人民幣結算業務的未來進行了展望。
一、上?？缇橙嗣駧沤Y算業務的現狀及特點
從上海跨境人民幣結算業務在過去一年的發展動態來看，在試點初期，貿易結算業務經歷了明顯的政策普及和消化階段，參與試點的銀行、企業以及境外涉及區域較少。隨著各項制度安排和操作規程的逐步明確，除試點銀行、企業數量以及境外涉及區域不斷擴大外，業務種類也由以貿易結算為主擴大到其他經常項目業務和部分資本類業務。從業務種類的特點來看，上海已經在全國范圍內取得了跨境人民幣清算的中心地位。
（一）跨境人民幣結算量
從月度累計結算量的動態變化情況來看（圖1），上?？缇橙嗣駧沤Y算量自2009年11月開始爆發性增長，結算量由2009年7月底的223.9萬元上升至2010年7月底的218.5億元。從跨境人民幣結算的境外區域分布來看，截至2010年7月底，跨境人民幣結算涉及21個國家（地區），其中，33.5%的結算發生在港澳，43.7％的結算發生在東盟。從跨境人民幣結算的清算渠道來看，絕大多數結算業務通過行模式辦理，通過清算行（中銀香港和中銀澳門）模式辦理的結算業務僅占5.1%。
（二）人民幣同業往來賬戶數量
從人民幣同業往來賬戶數量的動態變化情況來看（圖2），多數境外參加行傾向于選擇上海地區的銀行為境內銀行，賬戶數量在試點一年來呈持續增長態勢，賬戶數量從2009年7月底的43個增長至2010年7月底的239個。從賬戶數量的全國（包括港澳地區）占比來看，截至2010年7月底，約50%的人民幣同業往來賬戶開立在上海的銀行。從境外參加行的國家（地區）分布來看，239個賬戶中，55個來自港澳，184個來自包括東盟在內的47個國家。從賬戶余額的動態變化情況來看，賬戶余額由2009年7月底的842萬元上升至2010年7月底的25億元。上海已成為中國大陸跨境人民幣資金的清算中心，并為上海地區高達95%的行模式結算比重奠定了基礎。
（三）跨境人民幣購售金額
從上海跨境人民幣購售業務情況來看，截至2010年7月底，購售總金額已超過100億元。由于多數境外參加銀行選擇在上海的銀行開立人民幣同業往來賬戶，上?？缇橙嗣駧刨徥劭偨痤~占全國的比重一度保持在80％以上（圖3）。上海作為境內跨境人民幣清算中心，為境外參加銀行提供了人民幣資金來源，同時為其結存的人民幣資金提供了換匯匯出的渠道。
（四）參與試點的銀行和企業數量
試點啟動一年來，上海參與試點的銀行由2009年7月底的4家增加到2010年8月底的30家，參與試點的企業由7家增加到171家。
（五）結算業務種類
試點啟動一年來，跨境人民幣結算的業務種類已從貨物貿易擴展到包括服務貿易、收益與經常轉移在內的經常項目業務，以及直接投資、跨境信貸等資本類業務。自2010年年初以來，服務貿易及其他經常項目業務逐漸成為跨境人民幣結算的重要組成部分（圖4）。
二、跨境人民幣結算業務面臨的挑戰及其解決思路
總體而言，上海的跨境人民幣結算試點工作進展順利，但是，由于跨境貿易人民幣結算業務啟動時間不長，各方面配套制度、措施尚不完善，制約著跨境貿易人民幣結算業務的進一步發展。
（一）完善業務結算制度建設
1. 有效解決制度缺失問題
制度缺失似乎已經成為許多新業務難以順利開展的習慣性通病，本次試點也不例外。實際上，在《跨境貿易人民幣結算試點管理辦法》及其實施細則正式以后，各試點地區用于指導具體業務流程的“操作規程”均存在缺位現象。幾乎所有種類的試點業務都在開展以后才有相應操作規范的，在此之前，各商業銀行只能通過監管機構口頭方式得到具體的業務操作指引，從而可能導致商業銀行業務操作的不合規性。鑒于跨境人民幣結算業務涉及的業務種類正逐步豐富，建議監管部門在正式文本之前，盡快非正式文件，作為彌補制度缺失的過渡性方案。
2. 提高結算制度統一性
制度不統一主要體現為同一制度“政出多門”，以及各地執行口徑不統一。本次試點業務中關于非居民境內人民幣賬戶管理的規定就存在“政出多門”現象。例如，人民銀行上?？偛吭缭?009年12月14日就了《上海市境外機構境內人民幣銀行結算賬戶管理暫行辦法》。而在半年之后，人民銀行總行支付司又了新的《境外機構人民幣銀行結算賬戶管理辦法》，其中關于通過該賬戶進行人民幣購售的相關規定與前者不盡相同。制度不統一還體現為各地的執行口徑存在差異。例如，對于報關幣種與結算幣種不同的情況下的業務處理，廣東地區的“操作規程”與上海的操作規程就存在較大差異。由此，商業銀行總行難以為各地分支機構制定統一的業務操作流程，從而提高了管理成本，影響了工作效率。因此，各地監管機構應就有關差異較大的制度安排進行協商，形成較為統一的制度安排，盡量避免同一政策背景下的業務操作差異化。
3. 增強結算制度持續性
制度不持續主要表現為同一制度隨試點業務發展進度前后不一致。例如，《跨境貿易人民幣結算試點管理辦法》及其實施細則中規定試點啟動后12個月實行控制預收款額度和預付款額度，而直到目前，預收預付款仍未執行額度控制規定。因此，監管部門在制定政策時，應對有關具體操作規程留有余地；而規程變更時應及時更新和正式文件。
（二）確保業務結算量可持續性
1. 重視業務數量和質量
試點初期，部分試點企業為相應政策號召開展了一些試點業務，也體現出了較高的參與熱情，但一些企業在初次“試水”后退縮不前。以上海地區為例，在首批被納入試點名單的企業中，現已開展試點業務的不多，而保持了試點業務結算量的則寥寥無幾，從而影響業務量的增長。此外，各試點地區還存在追求業務量的現象，紛紛將試點業務當作政治認為來完成，競相攀比試點業務的絕對量和增長速度，而相對忽視了業務種類的開拓。我們應該意識到，單純依靠政府部門的行政手段無法實現試點業務的可持續發展，試點業務增長的內生動力是企業自身的實際市場需求，推進試點業務是一項長期的工程。
2. 關注試點業務的國際影響
跨境貿易人民幣結算試點相關政策出臺后，社會各界反響不一，而目前出鏡率較高的觀點則認為人民幣結算跨境貿易是為了人民幣的國際化。實際上，從知名國際貨幣的發展歷程來看，一國貨幣的國際化途徑是從結算工具到計價工具，再到國際儲備貨幣。如果認為本次試點是為人民幣國際化做鋪墊，目前，我們只邁出了人民幣用于國際結算的第一步。當前，國際社會對人民幣的相關政策動向頗為敏感，各國對人民幣的接受程度各不相同，許多國家不同程度地限制了當地商業銀行提供的人民幣賬戶服務。我國政府在試點政策宣傳方面也盡量避免與人民幣國際化發生關聯。因此，境內銀行在海外網點相對匱乏的情況下，應積極與境外銀行建立人民幣結算關系，將人民幣作為一種普通結算貨幣向境外對手方進行宣傳，努力提高海外對人民幣的接受程度。
3. 提高企業的談判議價能力
使用人民幣結算跨境貿易有利于境內企業降低匯兌成本和規避匯率變動風險，而相應匯兌成本及匯率風險則全部由境外對手方承擔。因此，境內企業在國際商貿談判過程中選擇本幣結算存在一定難度，這是境內企業對該試點業務普遍反映出來的困難和挑戰。從前期試點企業的情況來看，多數成功的業務案例為境內外關聯企業的業務，而許多企業為達成交易，不得不在產品、服務價格上做出讓步。
誠然，企業的談判議價能力與其所處的國際分工地位和產品、服務的吸引力息息相關，而要提升產品、服務質量非一朝一夕所致，提升企業的國際分工地位則有賴于整個產業發展模式的轉變。因此，商業銀行可將潛在的試點企業客戶定位于具有國際競爭力的央企和擁有拳頭產品的重點企業。
（三）正視試點業務的潛在風險
1. 監測評估貿易真實性
試點開展之初，有觀點認為跨境貿易人民幣結算取消核銷流程可能導致虛假貿易風險，增加出口騙稅的可能性。實際上，根據目前的制度設計，雖然取消了核銷環節，但絲毫沒有放松對貿易真實性的要求，只不過貿易真實性審核的前臺下放到了銀行柜臺，人民銀行始終處于事后監管的狀態，且保留對商業銀行進行相關業務檢查的權力。不可否認，在試點初期，由于相關制度不盡完善、商業銀行缺乏足夠的審核經驗，存在少數企業利用虛假出口騙取高額退稅，或者利用虛假進口將人民幣資金非法轉移等風險。但這些風險點可能以前就有，而不能認為這些風險是由試點業務導致的。因此，在人民幣結算的跨境貿易不納入外匯收支核銷管理的前提下，監管機構應重點審核貨物流與資金流差異較大的跨境人民幣收支。對于事先無法提供報關單等物權憑證的進出口業務，可先由銀行為其辦理人民幣對外收付款，企業在收付款后的一定期限內向銀行補辦相應的報關單憑證審核手續。同時，監管機構對貿易真實性情況進行監測評估，并對商業銀行的審核工作開展事后督查。
2．降低銀行信用風險
本次試點業務中的信用風險主要形成于銀行的跨境授信過程。例如，包含東盟在內的周邊地區貿易伙伴多為中小企業，中資銀行的海外網點有限，難以知曉其資信和運營狀況，在辦理業務授信或貿易融資時存在較高的違約風險。因此，可考慮規定試點企業應向境內銀行提供境外貿易伙伴的詳細資信情況，境內銀行也可通過中國政府的駐外機構和華人商會的民間機構多渠道收集當地的政治、經濟、企業信息。同時，為鼓勵境內銀行開展人民幣融資業務，不至于因信用風險而產生消極心態，可探索通過再貼現窗口向跨境貿易人民幣結算開放票據再貼現服務，允許跨境貿易結算項下的銀行承兌票據辦理再貼現。
3．防范貨幣政策調控風險
貨幣政策調控風險緣于人民幣被境外企業或機構大量持有及其在境外市場的流動，必將加大市場貨幣供求的不確定性，并且人民幣作為結算貨幣必然要求匯率保持長期穩定，這些都增加貨幣調控的難度。目前，全國的試點業務結算量不足進出口貿易總額的1%，尚不至于對貨幣政策調控造成影響。但隨著試點地區的增加、業務規模的不斷擴大，從長期來看，該宏觀風險不可疏于防范。監管機構一方面可要求海外人民幣資金按照規定的渠道使用和投資，例如向中國企業支付進口款、對中國境內直接投資，以及委托存款銀行開展理財業務等，以利于央行掌控海外人民幣資金的交易動態；另一方面要增強監管機構對本外幣市場聯動的分析、預警以及快速反應能力，加快利率市場化的進度，適時調整貨幣政策調控目標，并進一步縮短央行在貨幣政策操作上的決策和行動時滯。
三、上海地區跨境人民幣結算業務前景展望
人民幣結算業務的推廣是一個循序漸進的長期過程。如果各方面的問題得到有效、妥善處理，預期上海地區跨境人民幣結算業務將進一步發展，其前景可從以下幾方面加以分析。
（一）參與試點的銀行、企業數量將會繼續增加。在銀行方面，試點業務為境內銀行提供了新的利潤增長點和擴大市場份額的機遇。據上海銀監局統計，截至2010年1月底，在滬銀行機構總數突破3100家，上海已成為中國銀行業機構門類最齊全的地區。繼全國性商業銀行參與試點業務后，未來將有越來越多的地方性銀行加入這個行列。在企業方面，除出口項下貨物貿易外，從事其他類型業務的企業不再納入試點企業管理，這意味著企業參與試點業務的制度門檻大幅下降，此外，納入試點名單的企業數量在未來也有望大幅增加。上海擁有的企業主體超過20000家，而目前參與試點業務的企業還不足其中的1%，可見參與試點業務的企業數量存在巨大的增長空間。
（二）超過2000億美元的進出口貿易總額為跨境人民幣結算量的增長提供了廣闊的空間。據上海海關統計，2009年上海進出口貿易總額為2777億美元，進口總額和出口總額基本持平。相比而言，過去一年的跨境人民幣結算量約為其1%，按貨物貿易結算口徑統計則不足1%。過去一年來，由于試點企業名單限制，出口貨物項下的結算量僅占貨物貿易結算總量的7%。由此可見，至少試點企業名單的擴大對出口貨物貿易結算量的增長提供了可能。此外，上海進出口貿易總額的國別分布來看，約48%來自東盟和其他亞洲國家。預計在下一階段，這些地區仍然是上?？缇橙嗣駧沤Y算的主要市場。
（三）境內跨境人民幣清算中心地位的不斷鞏固將促進上海及全國其他試點區域的跨境人民幣結算量。目前，上海聚集了我國主要門類的金融市場，貨幣市場、資本市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、產權市場、金融衍生品市場都已經建立。一些中資銀行已將資金運營中心定位于上海，眾多外資銀行也將法人機構設立于上海，從而吸引了大量海外分行與之建立人民幣結算關系。隨著試點業務的境外適用區域不再限制于港澳和東盟地區，未來將有更多的境外銀行在上海的銀行開立人民幣同業往來賬戶，跨境人民幣購售業務和賬戶融資及拆借業務將進一步增長。資金類業務的擴大將促進跨境人民幣結算的良性循環，直接提升上海本地跨境人民幣結算量，同時其外部效應還將輻射到全國其他試點地區。上海將以此為契機，逐步發展成為區域人民幣中心乃至國際人民幣中心，為人民幣的區域化和國際化奠基。
（四）資本類業務的增加為跨境人民幣結算總量的增長提供了潛力。目前，上海已發生人民幣境外直接投資、人民幣對外增資、人民幣購買外方股權、人民幣出口買方信貸、人民幣跨境擔保等資本項下業務。最近，《關于境外人民幣清算行等三類機構運用人民幣投資銀行間債券市場試點有關事宜的通知》的是國內資本項目對外開放的新起點。資本市場正沿著“先債券后股票”、“先機構后個人”、“先金融機構后非金融機構”的方向有序開放。在條件成熟后，還將開放其他人民幣間接投資、人民幣債券融資、人民幣QFII等資本類業務。這一方面有利于為境外主體提供人民幣來源，緩解其人民幣資金短缺問題；另一方面有利于豐富境外主體的投資工具，提高其持有人民幣資產的積極性。同時，資本類業務的擴大將最終轉化為貨物貿易、服務貿易等經常項下的跨境人民幣結算量，形成資本類業務和經常類業務互相促進的可持續增長局面。
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