前言：中文期刊網精心挑選了支行案防工作履職報告范文供你參考和學習，希望我們的參考范文能激發你的文章創作靈感，歡迎閱讀。
支行案防工作履職報告范文1
述職報告的主體要選擇幾項主要工作，細致地將過程、效果或失誤及認識表述出來。這一部分要寫詳細，對一些重大問題的決策過程，對棘手事件的處理思路，對群眾迫切關心的問題的認識和處理，都要交代清楚。小編為大家準備了銀行干部個人述職報告范文參考，供大家閱讀。
銀行干部個人述職報告范文參考一
我是xx銀行會計xx年xx月從學校畢業分配到xx銀行工作，現任xx銀行出會計一職.下面我將任職一年以來的工作情況向各位領導和同志們述職，請予評議.
一、加強學習，更新觀念，努力提高自身素質。
優質文明服務是金融行業永恒的話題，但如何落實行動上，徹底改變我行社會形象，營業室全體人員確實動了一番腦筋。一是擺正位置，靠服務贏得客戶，靠客戶吸收存款，靠存款保住飯碗。消除了思想上的松懈和不足，徹底更新了觀念，以客戶滿意為標準，自覺規范自己的行為，認真落實我行各項服務措施。
二是把業務技術和熟練程度作為衡量服務水平尺度，苦練基本功，加快業務辦理的速度，避免失誤，把握質量。雖然我們營業室盡心盡力的搞服務，但是，因各種因素，營業室的服務質量仍是不盡人意。三是努力學習新業務知識大力拓展業務營業室的業務領域，創造良好的發展環境。對于我本人來講，盡力做到了“三個服務”。
一是給客戶服好務，由于我主要任務是分管前臺，柜員幾乎每天都有不好處理的業務和客戶介紹給我，本著“客戶就是上帝”的意識，每次我都能圓滿的讓客戶滿意而歸，有一些較難處理的事情，我都是帶著禮物主動上門，最終看到的都是客戶滿意的笑臉。
就這樣，有的客戶甚至已經和我交上了朋友，也成為了建行的忠實客戶。二是給本營業室的柜員服好務，不論柜員業務、設備出現了問題，我都能主動解決，柜員身體不適、家庭不順心，我都能主動關心和幫助。三是給各網點服好務，因營業室是全行業務的中心樞紐，我和各網點的業務聯系也較為頻繁，工作中不論網點因設備問題或業務問題找到我，我都能積極為他們聯系或者親自上門想方設法的幫助他們解決。
二、勤奮務實，真抓實干，全力搞好銀行工作
今年，可以說是我行產品的營銷年，今年以來我行新的金融產品層出不窮，我本人也抓緊時間在最短的時間內領會新業務，掌握新技能，把我行的產品營銷作為今年的重點，大力宣傳和營銷我行產品，同時指導、協助其他網點開展新業務的推銷活動，努力發展中間業務。截止到年底，由我主持辦理的基金業務有十余種，金額近200余萬元，記帳式和電子國債200余萬元，在市行排名中名列前茅。我還在行里的安排下對全行柜員就網上銀行、CALLCENTER系統、貸記卡業務、VIP客戶等新業務進行了多次授課。
三、身先士卒，發揮了黨員的先鋒模范作用
過去的一年是建設銀行重大改革的一年，在xx年中，我本人除認真學習與改革相關的文件精神，作好心理準備外，還積極主動的和營業室的同志們談改革，探討改革的必要性，加強同志們對我行改革的信心，端正同志們對改革的態度。日常工作中，自己身先士卒，加班加點工作多干，主動關心幫助他人，發現問題及時匯報，主動解決。盡的努力體現出一個黨員、一個中層干部應起到的帶頭作用。
四、存在的不足和下一步打算。
現在存在的問題主要是理論水平還有待提高，是應急處理水平還不夠，只有不斷地加強理論學習，積極吸取先進經驗，廣泛聽取意見，才能不斷地提高自己，完善自我，也才能更好地履行自身工作職責。本文來自一枝筆寫作網
下一步，我將在銀行的領導下，加強自己黨性修養，以更飽滿的熱忱，端正的工作姿態，以社會主義榮辱觀為準繩，認真鉆究業務知識，加強團結，努力工作，把我的工作提高到一個新的高度。
銀行干部個人述職報告范文參考二
20xx對我們國家來說是很不尋常、很不平凡的一年，祖國在冰雪中挺立，在震蕩中堅強。20xx年也是經濟金融形勢復雜多變，不穩定不確定因素明顯增多的一年。我國經濟運行中的困難增加，經濟下行壓力加大，企業經營困難增多，金融領域潛在風險增加。
欣喜的是，中國xxx銀行股改方案獲得國務院的批準，終于讓我們踏上了建設股份制商業銀行的新征程。
一年來，在分行黨委特別是分管行長的高度重視、正確領導和大力支持下，在省分行垂直業務部門的幫助下，在各位同事的配合下，我按照上級行及本行領導賦予會計結算部的工作職責，團結和帶領我部員工恪盡職守，努力工作，圓滿完成了全年各項工作任務。現將一年來的主要工作情況匯報如下：
一、認真貫徹落實會計基礎管理工作會議精神，狠抓會計內控建設。
為從根本上解決困繞我行的基礎管理差，內部控制力弱的問題，我行于年初召開了高規格的會計基礎工作會議。會議認真查找了我行會計基礎管理方面問題，深入分析了問題存在的原因，提出了提高我行會計內控管理水平的具體措施。
會后不久，會計結算部正式單設。作為會計結算部的負責人，我把貫徹落實會計基礎管理工作會議精神作為首要任務和工作切入點，并從以下幾個方面開展了工作：
1、以抓《xxxx銀行xxx省分行會計內控管理盡職指引》和在會計基礎管理工作會議上簽訂的《會計基礎管理及內控建設責任書》的落實為契機，把各級行的行長、分管行長、會計部門（職能所在部門）負責人、會計主管、監管員以及人事、監察等相關職能納入會計內控管理組織體系，大家各司其職、齊抓共管、相互制約、相互監督、一體考核，讓會計內控管理關系更清晰，會計內控管理層次得到提升。
2、堅持按季組織開展監管檢查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。會計監管是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每季度對各縣支行各經營機構組織開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、有通知、有記錄、有整改、對責任人有處理。監管的內容也嚴格按照會計監管制度的規定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。
從已經結束的前三季度監管來看，累計查出問題273個次，絕大部分問題已得到整改或改善，處理或建議處理責任人96人次，其中扣發考核性工資44人次，扣款金額7750元，向州分行員工違規行為積分管理辦法領導小組辦公室提請積分建議52人次。我把實質重于形式作為監管的重要原則，通過持續、認真細致的監管，我們的會計內控管理水平有了明顯的進步。
3、堅持值班制度，提高預警信息核銷的及時性和真實性，充分發揮會計監控系統的監督作用。州分行會計結算部分設后，我對會計監管系統的在線值班非常重視，明確責任到人并嚴格執行值班員每日在線值班監控預警信息，督促網點機構會計主管按時核銷預警信息。對督辦信息及時分配給包片監管員進行核實回復。節假日輪流值班，值班員輪班或休假交接時，通過“值班交接”功能進行交接。值班工作的加強，直接促進了我行預警信息核銷效率的提高，更重要的是對會計人員產生了一種持續的強大的監督和震懾作用。
4、注重提高會計主管的業務素質與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內控好壞的關鍵一環，20xx年，我認真貫徹落實會計主管委派制，倡導提高會計主管待遇，加大考核力度，提高會計主管履職能力。20xx年，我督促對在同一機構履職滿一年的會計主管進行輪換調整，全州九個營業機構共輪換會計主管六名，新委派會計主管三名，增派會計副主管兩名。我按月組織召開由分管行領導、直管網點會計主管、會計結算部人員、網點負責人等人員參加的會計主管例會，分析內控形勢，學習新的文件精神，研究解決管理中存在的實際問題。以會代訓，提高會計主管的業務素質與履職能力。
二、深入學習實踐報告科學發展觀，認真組織部門員工和業務條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。
1、深入學習實踐科學發展觀。深入學習實踐科學發展觀活動是適應新形勢，完成新任務，實現新發展的需要，對于推動我行業務經營又好又快發展具有極其重要的歷史意義和現實意義。通過認真的思考、學習和實踐，我認為我行會計工作要貫徹落實科學發展觀，讓會計工作上水平，為我行經營改革發展大局做出應有的貢獻，著重應做好以下幾點：
（1）、堅持全面、協調發展，突出工作重點。會計工作落實科學發展觀，必須堅持全面協調發展的方針。對我行會計結算工作來講，所謂“全面”，就是要全面履行會計核算和會計監督職能，全面提高會計質量和會計工作水平，將凡是有經濟活動的地方都要納入會計的視野；所謂“協調”，就是要使會計工作。
全行整體利益和改革發展的大局相適應，使會計核算和會計監督兩方面相互促進，協調發展。
（2）、堅持可持續發展，構建風險防控長效機制。會計工作要實現可持續發展，構建風險防控長效機制，必須堅持精細化管理和執行力建設。要堅決貫徹“內控優先”的理念，特別是在案件防控工作中，要“警鐘長鳴”。人員管理要常抓不懈。要通過強化培訓、完善“技防”措施、加大獎懲力度等多種手段，提高相關人員的風險識別能力。要強化問責，不斷健全完善考核激勵機制。
2、認真組織部門員工和業務條線參加《員工行為守則》教育檢查活動。農業銀行每位員工的服務和言行舉止直接體現農行的社會形象和社會聲譽?？傂兄贫▽ｉT的守則來統一規范全行員工的行為準則，弘揚良好的職業操守，倡導按規則為人做事的風氣，是做好各項工作、推動全行改革發展非常重要的基礎和保障。
學習好、領會好、遵守好《守則》，將有助于規范全行服務標準，提升全行金融服務水平；有助于防范合規風險和本文來源：公務員在線xx操作風險；有利于推動全行合規文化建設。為達到規范行為、培育文化、弘揚正氣、改善形象的目的，我按照怒江州分行開展《中國農業銀行員工行為守則》教育檢查活動實施方案的部署，積極組織我部員工和業務條線積極參加學習教育、檢查評價和總結驗收各階段的活動。
銀行干部個人述職報告范文參考三
20XX年是我在XX支行擔任會計主管的第一年。在這一年中，我從一個完全沒有接觸對公業務的個人客戶經理，迅速的轉變成為一名會計主管，除積極學習相關業務知識，努力工作之外，能夠認真履行工作職責，較好的完成了各項工作任務，現將一年來的工作情況述職如下：
一、認真貫徹落實會計基礎管理精神，狠抓會計內控建設。
1、堅持按月開展自查工作，促進會計內控管理水平逐步提高。自查是內控管理的重要組成部分和操作風險的重要防線。對這一塊工作的重視我一刻也沒有放松過，盡管面臨這樣或那樣的困難，我還是堅持按計劃、按程序每月對支行全部網點開展一次認真細致的檢查。做到每次檢查都有方案、無通知、有記錄、有整改、對責任人有處理、有通報。
監管的內容也嚴格按照會計監管制度的規定和案件專項治理的要求逐條細化，不敢有絲毫的馬虎。把實質重于形式作為自查的重要原則，通過持續、認真細致的自查，支行的會計內控管理比以往年度水平有了明顯的進步。
2、建立全面的崗位責任制，把崗位職責落實到每一個崗位、每一個員工，做到每一項工作有人管，每一個工作有人抓，防止出現相互推托、工作脫節的現象，按照崗位責任制進行嚴格考核，使我支行內控制度得到了進一步完善。
二、認真貫徹和執行各項會計、出納制度及操作規程，發現問題，及時整改，促進會計出納工作基礎規范化水平的提高
1、在工作中，我始終堅持以“提高柜面服務質量”為目標，從工作制度、員工素質入手，高標準，嚴要求，苦練業務技能，強化管理考核。一年來，我認真貫徹和執行總行各項會計、出納制度及操作規程，發現問題，及時整改。比如：對掛失業務、全國支票、匯兌業務等關鍵業務進行了規范，改變了以往登記簿登記不規范、資料不全的問題，對于發生的交換差錯事故及時整改，防止了各類差錯隱患的再次發生。
2、在工作中，我堅持日常及時制度檢查和事后稽核通報，加強內控管理。各項會計出納制度是員工做好本職工作的基本依據和行為準則，在制度的貫徹落實上，我注重雙管齊下、標本兼治。一是充分發揮日常內控的監督和規范，利用實時監督和監控檢查的機會，使我支行內控工作制度化、規范化。
二是正確處理好事后稽核發現的問題。首先按照我行各類文件的相關規定，對臨柜會計出納業務進行即時、定期、不定期的監督和審核，其次做好和事后稽核的溝通工作，正確處理好事后稽核中心發現的相關差錯，及時做好事后稽核差錯的分析反饋工作，及時給予出錯柜員通報，查找問題原因，及時落實整改。從各個環節加強對柜面業務的管理，提高了我支行的內控機制。
3、注重提高自身的業務素質與履職能力。會計主管履職到位與否，是會計內控好壞的關鍵一環。由于我之前的崗位是個人客戶經理，因此，如此之大的角色轉換對我的業務要求非常高，如果自己不對會計業務有一定的了解，就無法對支行的會計風險進行把控，因此，我堅持學習業務，虛心向老員工請教，積極與直管領導，主管行長進行溝通，通過自己的努力，熟悉業務，進入角色。
三、加大力度強化風險管理。
1、對公賬戶對賬工作方面
在過去的一年中，營業部高度重視對賬工作。在一、二、三季度對賬工作中，營業部重點賬戶對賬率達到了100%，完成了分行對賬工作要求。
2、定期組織案防例會，強化員工風險意識
營業部按月組織全行案件防控工作會議，并定期傳達總分行業務風險文件制度；定期配合綜合部開展員工行為專項自查、互查工作；按照分行要求建立聲譽風險防控體系，并定期組織演練。
3、加強晨會學習，堵截柜面風險
在每日晨會中，營業部開辟了風險防控工作專欄，組織進行每日風險提示工作。重點對突發事件處理、柜面風險防控、案件防控動態、操作風險防范等工作環節進行逐個剖析，在員工思想上構筑了牢固的風險防范平臺。在過去的一年中，營業部有兩人共兩次次堵截了柜面詐騙案件，培訓效果明顯。
4、突發事件處理工作方面
按照分行文件制度要求，營業部梳理并建立了多項突發事件處理預案，如防搶劫處理預案、防火預案、聲譽風險處理預案、理財產品應急處理預案等，并定期配合支行綜合部組織全行范圍的突發事件模擬演練工作。通過上述演練工作，進一步強化了員工突發事件處理能力，為在今后的工作中更好的處理突發事件打下了堅實的基礎。
四、存在的問題
業務指標方面
1、20XX年支行營業部的中間業務相對偏低?？偨Y原因，主要存在以下幾方面問題。首先，支行的地理位置比較偏僻，客戶的結構也較為單一，部門沒有人手能夠外出營銷；其次部門經理工作監督存在疏漏，在產品培訓及員工輔導工作上存在不足；最后，員工主動營銷意識薄弱、營銷能力有所欠缺，產品營銷工作無論從員工營銷開口率還是營銷成功率上均為達到預期的效果。
2、存款業務方面，支行的存款90%來自于海關的存款，因此海關收稅的高低嚴重影響支行的存款業務，而個人客戶的數量又較少，來行辦理業務的客戶絕大多數都為老客戶，所以營業部存款余額增長乏力。
4、對公網銀對賬工作推進遲緩
20XX年，營業部對企業賬戶簽約管理工作重視度較高，全員幾乎都參與到銀企對賬工作中，但是有極個別企業老總在國外治病，無法回國，造成支行的3季度對賬率未達到雙百。
基礎管理方面
20XX年支行發生一筆重大差錯，原因是在我休假期間，支行員工手工修改重空號碼，造成嚴重的串號使用憑證。原因有以下幾方面：
①我對員工的管理不夠嚴格。
②員工的風險意識太差，我沒有盡到相應的風險管理責任。
柜面服務方面
員工主動服務意識有待提高，柜面服務規范性有待加強。集中體現在，營業大堂人員主動服務意識不足，更多時候員工仍是被動接受客戶咨詢，提供被動服務；柜面規范服務的持續性不足，部分員工不能保證工作日全時段的規范化服務。
工作執行力方面
在過去的一年中，我在工作執行力上尚存差距，集中體現在：
1、工作計劃性需加強，部分工作計劃考慮不夠充分；
2、制度落實不到位，部分業務流程為按照制度要求落到實處，檢查監督力度不足；
3、對員工的風險教育需進一步加強。五、20XX年工作目標
1、加大員工的技能、服務培訓力度
部門將以分行五崗位考試要求為模板、以支行服務檢查要求為基準，定期、持續開展員工操作技能及服務培訓工作，并按月進行評比。同時，加強檢查落實工作，全面提升營業網點服務核算水平。
2、加強業務知識學習，全面降低差錯率
部門需加強員工培訓工作，來滿足支行日新月異的業務對新員工的要求。同時，加大核算質量的考核力度，制定支行13年新的考核辦法，聯合全部網點，共同考核，賞罰分明，并與年度考核掛鉤。最終實現審計檢查及分行會計部差錯考核雙達標的目標。
3、加強風險培訓
由于20XX年的重大差錯，使我認識到，對于新員工來講，風險意識需要日日灌輸，天天培訓，13年部門將大力加強風險方面的考核，一旦發現有可能出現風險的錯誤操作，支行將嚴肅處理，絕不姑息。
4、加強部門員工主動營銷的意識
支行案防工作履職報告范文2
【關鍵詞】重要崗位管理 崗位輪換 強制休假 離崗審計
一、重要崗位的定義
所謂銀行重要崗位，是指在銀行經營管理活動中，其工作不可或缺、有明顯的風險點，工作狀況直接和銀行的經營效益、經營目標、經營風險、市場拓展、社會形象等相聯系的崗位。按照工作性質和工作特點劃分，銀行重要崗位可以劃分為幾種不同的類型：
首先是“權力型”重要崗位，包括銀行各級領導干部崗位和有關涉及“權、錢、人、事”管理的工作崗位都屬此類。主要有營業機構的負責人和有管理職能的各級負責人。
其次是“操作型”重要崗位，主要適用于涉及授信業務、柜臺業務、資金業務、中間業務等風險關鍵控制點的崗位，包括：綜合柜員、會計、事后監督、信貸管理、中間業務批處理、資金調撥以及結算崗位人員（包括票據交換崗位、內部往來崗位人員及印、押、證崗位人員）、出納崗位人員（收款員、復核員）、金庫管理員（金庫、秘鑰保管員）等。
最后是“督查型”重要崗位，是指對“權、錢、人、事”負有監督職責的崗位?！岸讲樾汀敝匾獚徫坏娘L險點在于瀆職失位、對違紀違規問題視而不見或處而不力等方面。
二、崗位管理控制的主要形式
（一）崗位輪換
崗位輪換是崗位管理控制的有效方式，是根據風險控制工作需要，有計劃的安排關鍵崗位工作人員定期或不定期調換工作崗位的一種制度安排?，F階段，銀行經濟案件時有發生。這其中內部作案造成損失的占了很大一部分，其原因除了制度堅持不夠外，很重要的原因就是人員長期在一個崗位上工作，使犯罪分子有機可乘，給銀行帶來巨大損失。崗位輪換可以為各項工作提供一個監督制約機制，某崗位職責完成的怎么樣，有無缺點和漏洞，至少可以有另外一個人可以評定。為此，對一些重要的、易發案件的崗位實行崗位輪換制度，可以有效地防范經濟案件的發生。雖然崗位輪換在防范案件發生，提升員工素質等方面都有著積極的作用，但是重要崗位輪崗的實施過程中，仍然會存在一定的問題。
其一，頻繁崗位輪換易導致短期行為。輪崗的年限較短，基層營業網點的負責人頻繁變化，不利于針對營業網點的一些改革措施的持續推進和有效落實，降低了基層營業機構對周邊環境和市場的快速適應能力和服務能力。更有可能因為營業機構負責人可能會追求短期績效而忽視長遠發展，引起的機構人員冗余，人員效率和機構競爭能力下降。對有些柜面、會計等人員來說，定期崗位輪崗有可能形成工作不認真，敷衍的習慣，容易養成責任心降低的壞毛病，時間久了也容易形成短期行為。這些短期行為對于機構的發展和員工個人的發展都是極其不利的。
其二，降低短期工作效率，容易誘發投機心理。員工在一個重要崗位上工作幾年后，也已經熟練掌握本崗位相關的業務知識、技能和業務操作規程，建立了良好的人際關系。但走到新的環境新的工作崗位，新舊工作需交接，新工作環境和崗位為需熟悉和學習，新的工作關系也要重新建立，這些都會使短期工作效率下降。此外，從事一定崗位上的工作，一定會遇到一些困難和不滿，若有定期輪換，員工有可能寄望于更換崗位來解決一切問題而非主動克服工作中的難題，在本職崗位上有可能三心二意，甚至采取投機取巧的方式來達到“流動”的目的。
其三，輪崗中交接不清、人員素質不足等可能引發新的操作風險。定期的崗位輪換會出現頻繁的工作交接，當出現交接不清，如資料不全，操作方法、客戶溝通等方面工作不清楚不明了，都會影響工作效率。再如會計、財務、聯行、結算工作專業性較強，對會計人員專業技術水平要求較高，會計人員必須對會計法律法規及相關操作規程等有一個全面和熟練的掌握，才能勝任會計崗位。同時，會計工作又是項連續性和經驗型較強的工作，由于會計業務長期處于不斷發展變化的過程中，需要及時地吸收，因此要熟悉該項工作需要花費一定的時間精力，其他部門人員如果輪換到會計崗位上，容易因業務不熟練和缺少工作經驗而造成工作失誤，從而導致新的操作風險的產生。
其四，崗位性質、待遇等差異性影響崗位輪換的工作效果。現在大部分商業銀行推行的薪酬分配辦法突出與單位和個人業績掛鉤，受經濟利益驅動，基層經營機構效益好的員工不愿到效益差的機構去工作，而效益不好的機構的人員很有可能希望抓住輪崗的機會到效益好的基層經營機構，而不是努力工作改變原來基層經營機構的效益現狀。另外，由于不同工作崗位的性質不一樣， 往往形成了各崗位之間的工作條件、工作量的不同， 使員工也形成了一些好崗位和差崗位的觀念， 這給崗位輪換的有序進行帶來了一些負面影響。
（二）強制休假
強制休假也是銀行對重要崗位員工進行崗位管理控制的必要方式， 是防范人員風險、道德風險，完善內部控制的重要制度，是對崗位輪換的重要補充。主要是指根據風險控制工作需要，在不事先征求本人意見和不提前告知本人的情況下，臨時強制要求關鍵崗位人員在規定期限內休假并暫停行使職權，同時對其進行離崗審計的一種制度安排。
從頻率上看，強制休假可是常規性的，也可以是觸發性的。常規性主要體現在對崗位輪換的補充作用的正常強制休假。對因特殊原因不能按時實行崗位輪換的部分營業機構負責人以及其他關鍵崗位人員，要定期、不定期地對該類員工進行常規性的強制休假。觸發性主要體現在因為重要崗位員工觸發某一事件，如經檢查或舉報發現業務操作中存在重大違規隱患的，個人思想情緒波動較大、神情恍惚、行為異常等，或者家庭、婚姻遭受重大變故或直系親屬投資經商出現巨額虧損、倒閉破產等情形的，必須對相關重要崗位的員工進行強制休假，以防范操作風險案件的發生。
從覆蓋面看，既包括基層經營機構的負責人，也有各業務條線、環節上的重要崗位人員。強制休假是手段較為靈活的內控措施，強制休假的對象既包括前臺柜員崗、會計授權崗、委派會計主管等重要崗位，也包括基層經營機構的負責人?；鶎咏洜I機構負責人和委派會計強制休假由總行稽核、會計結算等部門按相關規定統一實施并承擔組織責任，各分支機構各關鍵崗位員工強制休假由相關機構自行實施并承擔組織責任。通過重要崗位全覆蓋進行頂崗檢查，規避和防范操作風險和道德風險。
從后續措施上看，有稽核檢查，也有臨時性工作交接，重點是稽核檢查。強制休假的核心是通過工作的臨時性移交、稽核檢查，及時發現潛在的風險隱患。稽核檢查和報告時強制休假制度最重要的一項工作內容。在強制休假期間，由審計人員或替崗人員對休假人員所在崗位進行業務檢查。強制休假人員按有關規定辦理與代職人員的交接手續并限期離崗，未經許可，強制休假人員在強制休假期間暫停行使其職權，不得返回工作崗位，也不得向銀行內其他人員發出任何工作指令或處理有關工作。強制休假人員在休假期滿后，須按時返回崗位并與替崗人員辦理交接手續。
對強制休假人員審計或業務檢查中如發現有重大問題，審計人員應及時向上級部門匯報并提交審計報告，報告內容應包括：審計（檢查）中發現的問題，審計對象應負的責任，處理意見或建議等。
（三）離崗審計
經濟責任審計存在多種表現形式，按被審計人的審計階段和審計目的可以分為離任審計、任前審計、任中審計等。除以上形式外，一些商業銀行為了加強關鍵崗位人員的管理，有效防范操作風險和道德風險，已開始擴大任期經濟責任審計，嘗試實施了強制休假離崗審計工作。這一審計模式主要適用于具體承辦業務的關鍵崗位人員，主要指各級機構在安排關鍵崗位人員強制休假期間，組織對其履行崗位職責、經營管理活動既業務操作的合規性等情況實施審計的行為。
當前，在關鍵崗位人員強制休假離崗審計這一較為特殊的經濟責任審計的實施過程中還存在一些問題和困難。
其一，關鍵崗位人員強制休假離崗審計的對象較多，涉及范圍廣，審計工作量大。一家內控嚴密的商業銀行，設置的關鍵崗位通常較多，從事關鍵崗位人員也相對較多。除了各分支機構負責人以及各部門負責人、各分支機構科室負責人以外，還有運營類、風控類、營銷類等多個不同類型的關鍵崗位，客觀上導致審計對象的多樣化。
其二，關鍵崗位人員強制休假離崗審計缺少統一、有效的評價指標，審計質量較難把握。由于商業銀行關鍵崗位人員一般分為各分支機構承擔管理責任的人員和承擔業務經辦直接責任的崗位人員兩類。前一類人員的離崗審計即是傳統的經濟責任審計，其審計內容、范圍、評價指標等均已形成了一套行之有效的固定模式，審計工作可以按圖索驥，能夠較好的把握審計質量。后一種類型即為重點探討的適用強制休假離崗審計的關鍵崗位人員。這類人員眾多，涉及營銷、運營、操作等不同工種，對于這類人員的審計還未能形成統一的審計評價指標，也沒有相對標準化的審計模式，對審計質量不易把握。例如對客戶經理的審計、對大堂值班經理的審計，除對其履職情況進行了解外，很難找到其他評判標準，再加上商業銀行崗位設置和崗位職責未能完全標準化的情況下，審計工作更難以規范。
其三，基層審計人員素質、力量較為薄弱。當前，大部分商業銀行的審計工作基本采用“分層審計，下查一級”的模式。對關鍵崗位人員的審計一般以承擔較多經營任務的基層支行開展。由于要承擔各類經營任務，支行審計人員的數量和素質一般較難得到保證，獨立性也相對較弱、缺乏專業審計人員，從而給基層支行的關鍵崗位人員離崗審計工作帶來了一定的困難。
崗位輪換、強制休假以及離崗審計是重要崗位管理最為重要的三大措施，同時三大措施并不是相互孤立的，而是相互補充、相互協調、相互輔助的三類配套措施，案防工作的實際效果很大程度上取決于這三種方法的綜合運用。除此之外，重大事項報告、重要崗位員工八小時以外活動監督也是案件防控的重要輔助措施。
三、健全關鍵崗位管理的主要思路
在滿足監管關于關鍵崗位管理的要求，最大限度降低案件風險的目標下，綜合實施輪崗輪調、強制休假、離崗審計、重大事項報告等各類配套措施，提高案防工作的有效性。
其一，建立統一、規范的銀行各管理層級重要崗位的管理政策，內容應包含重要崗位的識別標準、相關部門的職能職責、崗位管理的各類配套措施及其適應范圍、管理流程等，實現關鍵崗位統一集中化管理。建立各層級、各條線、分支機構的重要崗位管理辦法，并對崗位輪調、強制休假、離崗審計、重大事項報告等事項作出明確規定，重點關注各項內控措施的協調性和匹配性。
此外，在整體重要崗位管理政策之下，結合商業銀行運營管理實際，在實施崗位輪換前，應統籌制定年度重要崗位和強制休假計劃，根據實際情況在一定的范圍內開展，做好人員儲備，在保持會計隊伍的相對穩定和會計工作的正常秩序的情況下，發揮崗位輪換和強制休假制度這一內控有效手段，防范案件風險。
其二，完善關鍵崗位設置，建立標準化的崗位職責和工作流程。一方面對銀行的所有崗位進行梳理，制定統一的崗位職責，明確工作內容和要求，并梳理關鍵崗位操作過程中的風險點，將關鍵崗位的工作流程標準化，以流程圖的形式進行固化，這樣有助于崗位人員依章辦事，保持全行相同崗位職責、操作、風險控制的統一性。另一方面有助于審計人員則按照標準化工作職責和操作流程對關鍵崗位人員的履職情況進行客觀評價，并對相應風險點的控制情況進行審計分析，從而保障審計規范，提高審計質量。
其三，強抓重要崗位管理政策的落實，執行關鍵崗位輪換制度規定，堅決杜絕因輪崗不及時，因長期從事高風險的固定崗位， 而導致一些重大經濟案件的發生。同時根據銀行的實際情況，制定關鍵崗位輪換制度的細則，最小化崗位輪換的消極影響。當崗位輪換措施不能及時采用，要及時輔助以強制休假和離崗審計，降低案件發生的可能。待輪崗條件成熟后，堅決執行關鍵崗位輪換制度規定。
其四，強化對重要崗位管理政策落實的監督，并制定相應的考核機制。重要崗位的管理政策實際落實的情況怎么樣，存在哪些反饋的意見，這些都需要通過強化對重要崗位管理政策落實的監督工作來實現。通過定期對政策的落實情況的監督和評價，掌握政策的落實情況和效果，及時解決和糾正政策以及管理辦法落實中出現的問題，推動管理政策在銀行落到實處。
其五，建立重要崗位的相關統計指標，并通過重要崗位人員管理信息系統實現信息化管理。重要崗位的相關統計指標，包括已經識別的重要崗位、已建立上崗標準的重要崗位以及各條線內控措施的實施情況。通過將這些統計指標嵌入到重要崗位人員管理信息系統中，這一系統還應該包括的主要功能有：重要崗位管理、重要崗位員工基本信息管理、重要崗位員工崗位輪換、強制休假、預警信息、輪換、強制休假信息查詢以及報表等。通過該信息系統，實現對全行重要崗位的統籌管理。如查詢功能中提出能夠查詢重要崗位員工輪崗后的去向，一是調動的員工，何時調到何機構、何部門、從事何崗位工作，原重要崗位由何人接任；二是部門內部調整崗位的，調整后原重要崗位員工現在從事何崗位，原重要崗位由何人接任；三是客戶經理調整客戶的，調整后客戶經理現在分管何客戶，原客戶由何人接任分管。通過對銀行重要崗位的信息化管理，做到重要崗位管理準確、及時、全面和有效。
參考文獻
[1]王秀頎.關于加強商業銀行內控機制建設的思考[J].金融經濟，2013（04）.
[2]伍洪濤.對國有商業銀行崗位輪換制度的分析和思考[J]. 科技經濟市場，2007（01）.
[3]金暉.試論我國大型商業銀行崗位管理體系改革[J]. 金融論壇，2008（03）.
支行案防工作履職報告范文3
關鍵詞:成因分析 現狀及難點 盤活清收措施 對策建議
一、形成不良貸款的成因分析
(一)基本情況分析。2009年末,蘇仙區支行共有開戶企業22家,貸款余額61578萬元,其中政策性及準政策性貸款13493萬元,占21.91%;商業性貸款48085萬元,占78.09%。年末不良貸款企業5家,金額13075萬元,占貸款總額的21.23%,占全市農發行不良貸款總額的99.2%。
(二)業務發展分析。2004年,國務院第57次常務會議后,銀監會陸續批復農發行開辦新業務,作為地處城鄉結合部的蘇仙區支行,憑借地理區位優勢和郴資桂經濟開發走廊一體化發展優勢,在全市農發行率先開展了新業務營銷,在對評估、調查不太熟悉的情況下,簡評估、粗調查,使一些貸款條件不成熟的農業小企業項目進入了農發行門檻,以致形成了部分農業小企業先天不足,后天難補的信貸風險隱患。
(三)監管情況分析。對新開辦的商業性貸款業務,沒有管理模式,監管方式尚在摸索中。因此,在新業務起步階段,客戶經理對如何管好首筆貸款跟蹤、資金支付、企業現金流、企業經營動態分析、企業銷貨款回籠管理等,常常顧此失彼。因缺乏管理經驗,對企業的經營分析不透,風險判斷不準,對企業的資金盯不死、管不住,以致一些企業出現了經營風險,也未能及時發現和化解,導致了不良貸款的形成。
(四)機制建設分析。農發行新業務起步階段,一些規章制度尚在建立和完善中,基層行信貸管理仍然沿襲收購資金封閉管理辦法,這與商業性業務管理顯然不配套,也不適用,與之相適應的約束機制、風險防控機制尚未健全。從調查情況看,該行少數客戶經理在貸款發放后,不及時深入企業跟蹤管理,不及時分析企業經營動態,不及時分析企業經營風險,在企業出現風險后,未能采取重大事項報告制,以致造成不良貸款處置被動,清收難度加大。
(五)員工素質分析。從客戶經理結構分析看,年齡偏大,素質參差不齊。該行7名客戶經理中,40歲以上的5人,占71.4%;35歲以下的僅2人,占29.6%,年齡偏大;7名客戶經理中,有2人是由會計調整到信貸崗位上的,信貸業務不熟,另有1人因其他原因,不能正常履行監管任務。因客戶經理業務素質參差不齊,給信貸監管工作帶來了一定難度。
(六)金融環境分析。目前農發行的商業性貸款,特別是產業化龍頭企業及農業小企業貸款,基本上是民營企業,這些企業法人代表絕大部分品德優良、誠實守信;但也有少部分企業法人品德惡劣,不擇手段,千方百計從農發行騙取貸款。如該行支持的郴州朗坤生態野生養殖開發有限公司,2007年與農發行建立信貸關系,第一筆貸款500萬元,其中擔保300萬元,抵押200萬元,是真實合法有效的。但貸款到期后,該公司的抵押土地屬工業用地,因閑置多年未開發,國土部門要收回,企業法人則采取仿造土地他項權證辦法騙取了500萬元續貸,問題暴露后,企業法人逃之夭夭,導致500萬元不良貸款難以收回。
二、不良貸款清收處置工作的現狀及難點
(一)不良貸款現金清收難度加大。長期以來,農發行的貸款主體集中在國有糧食購銷企業。隨著糧食購銷體制改革的深化,多數國有糧食購銷企業經營基本停滯,已無清收潛力。其余正常經營的企業由于受國家宏觀調控政策、糧棉油市場價格、自身經營機制等多種因素制約,經營利潤微薄,自身消化能力有限,不良貸款現金清收難度越來越大。
(二)不良貸款處置手段缺少多樣性。目前,國有商業銀行及金融資產管理公司處置不良貸款的手段有依法清收、以物抵債、債務重組、債權轉股權、打包出售、資產證券化、信托處置、破產清算等。而農發行不良貸款處置手段僅局限于現金清收、呆賬核銷、以物抵債及表外欠息減免。手段的單一性嚴重制約著農發行不良貸款的清收處置進度。
(三)貸后監管工作薄弱。一是少數行仍存在“重貸輕管”的現象,貸后監管工作薄弱,不能及時發現貸款使用和企業經營過程中存在的風險。二是極少數行為了完成不良貸款“雙降”和收息任務,放新收舊,掩蓋了貸款的真實風險。當企業經營和支付發生危機時,已錯過了清收處置的最佳時機。
(四)信貸資產的法律保護缺失。主要表現在:一是雖然國有糧食購銷企業的主渠道作用淡化,但作為政策性的國有糧食購銷企業,依托國家賦予其糧食購銷的特權,資金運用仍存在一定的隨意性,使得政策性信貸資金安全難以得到保障,這也是農發行信貸資金被擠占挪用的根源所在。二是在國有糧食企業改制過程中,農發行債權的法律保護相對薄弱,農發行對企業改制過程中的經營活動缺乏有效的法律監督依據。三是出于對社會穩定等政治因素的考慮,地方政府和司法部門對地方利益的偏袒現象仍然存在。農發行主張債權,依法后,往往是贏了官司贏不了錢,保全信貸資產顯得尤為艱難。
(五)以物抵債難,變現更難。一是在借款人和擔保人無力償還到逾期貸款時,銀行為保全信貸資產,不得不降低以物抵債的門檻,導致其接受的抵債資產存在先天缺陷。
(六)稅收政策、法律法規支持不夠,加大了不良資產處置成本和難度。一是在不良資產處置上,農發行與資產管理公司享受著不平等的政策待遇。資產管理公司在處置抵債資產時享受免征增值稅、營業稅、契稅、房產稅和城鎮土地使用稅等多項優惠。而農發行在不良資產處置上優惠政策很少,在接受和處置抵債資產時重復征稅,不良貸款處置成本較大。如抵債資產從取得到處置變現,需要交納的稅費多達10余種,占抵債資產價值的20%～40%。二是不良資產處置面臨諸多法律問題。惡意逃廢銀行債務是形成不良貸款的主要原因,而目前法律尚未明確惡意逃廢債務的行為人該承擔怎樣的法律責任,對其缺乏有效的約束、制裁,隱匿、轉移財產行為屢有發生,使不良貸款有效處置難以實現。
三、對策與建議
(一)要堅持有效發展,不能盲目發展?！坝行Оl展”是農發行的基本經營方針?！坝行Оl展”就是“全面、協調、可持續發展”。實現有效發展,就是要走政策、規模、質量、效益相統一之路;就是要資產、負債、中間業務一起抓;就是要人的全面發展和內控管理一起抓。尤其在信貸業務發展上,要嚴把準入關,堅持貸款條件,寧要穩定有效發展,不要快速盲目發展。
(二)要堅持執行制度,不能違規操作。銀監會頒布的“三個辦法一個指引”和總行16項信貸管理制度,是實現農發行有效發展的基本準則,必須貫穿到業務發展全過程,嚴格執行,規范操作,不得取舍,不能搞我行我素。要抓住當前銀監會和總行布置的“案防制度執行年”活動契機,努力營造執行制度、防風險、防案件的良好氛圍,確保全行合規經營,穩健發展。
(三)要堅持履職盡責,不能監管缺位。切實履行職責,用心監管企業,才能及時發現風險,才能及時采取措施控制風險。客戶經理要做到“腿勤、手勤、口勤”,經常深入企業了解情況,經常分析企業經營動態,經常反映企業風險狀況,真正落實盡職記錄管理?？蛻艚浝硪獎撛煨缘亻_展監管工作,認真總結監管工作方法和規律,提高監管服務水平,幫助企業改善經營管理,及時防控和化解貸款風險,為實現銀企雙贏作出自己的貢獻。
(四)要堅持以人為本,不能放松教育。堅持以人為本,是實現農發行可持續發展的根本保證。發展業務,加強管理,防控風險,需要相適應的高素質隊伍。因此,加強隊伍建設,強化素質層培訓工作顯得更為重要,不能抓了業務發展而放松隊伍建設,要根據業務發展需要,分期分批組織隊伍培訓,不斷提高業務素質。同時,要加強思想政治教育,引導員工正確處理人生觀和價值觀,做到愛崗敬業、扎實工作,廉潔辦貸,爭創業績。
支行案防工作履職報告范文4
主題詞：流程銀行 票據業務 風險防范 健康發展
中圖分類號：F830文獻標識號：A 文章編號：1006-1770(2007)07-042-03
票據業務包括承兌、貼現、轉貼現和再貼現，是銀行的傳統業務，在銀行的表內和表外業務中均占據相當的地位。特別是近年來，全國票據市場日趨活躍，票據交易量每年都呈快速增長態勢。2001～2006年，企業簽發商業匯票總量從1.28萬億元增長到5.43萬億元，年末未付余額從0.51萬億元增長到2.21萬億元，五年復合增長率分別達到33.5％和34.0％；全國金融機構貼現量從1.55萬億元增長到8.49萬億元，年末余額從0.28萬億元增長到1.72萬億元，五年復合增長率分別達到40.5％和43.8％。交通銀行情況同樣如此，近三年交行的銀行承兌匯票年末未付余額復合增長率達到32.9％，票據融資年末余額復合增長率達到61.8％，2006年交行票據交易量達到4307億元，比上年增長88.66％。央行在貨幣政策執行報告中稱，“票據融資是近年來增幅最高、發展最快的一種融資方式”。但與此同時，近期暴露的一些銀行大案、要案也源自于票據業務。銀監會指出，部分金融機構在票據業務管理上的薄弱是造成票據案件頻繁發生的重要原因。因此，協調好票據業務的發展和管理，對票據業務的持續健康發展至關重要，對銀行的穩健經營來說也是一個非常重要的課題。下面結合交行近年來票據業務的發展情況，就如何以流程銀行建設為主線，促進票據業務又好又快地發展進行闡述。
一、票據業務發展所面臨的形勢和壓力
（一）面臨的主要形勢
1、市場和客戶對票據融資的需求持續擴張。近年來，票據市場規模擴張的速度明顯快于其他貨幣市場子市場。出于財務成本較低、審批和操作相對簡單、商業匯票結算方式易獲交易對手認可等原因，企業將票據融資作為短期融資主要渠道的意愿不斷增強，商業銀行間將票據轉貼現作為融通資金和調控信貸規模主要手段的趨勢也愈發明顯。在這種形勢下，銀行要獲得客戶和市場的認可，要提高市場競爭力，選擇票據業務作為發展重點是必然選擇。
2、票據業務是商業銀行配置資產和調控規模的重要手段。新巴塞爾協議出臺后，資本對商業銀行經營的約束力陡增，而票據融資，特別是銀行承兌匯票融資業務，由于有銀行信用參與其中，占用資本相對較少，因此發展票據融資業務符合商業銀行在保證資本充足率的前提下發展業務的總體思路。同時，由于票據業務期限短、周轉快，商業銀行可以借助其增強資產結構調整和流動性管理的主動性和靈活性，并賺取一定資金差價，為提高資產負債管理水平提供了重要的工具。
3、票據業務是商業銀行資產業務的主要盈利產品。票據融資利率雖低于貸款利率，但畢竟高于大部分貨幣市場產品的利率。從2006年的市場情況看，票據融資利率雖與貨幣市場利率呈正相關關系，但與期限大致相當的央行票據和債券回購等主要貨幣市場業務的同檔期利率比較，票據融資利率始終高出50～100個基點。而且票據市場的日趨活躍也產生了一定的套利空間，商業銀行為加速信貸資金周轉和增強盈利性，各基層分支行業已將票據融資業務作為主要盈利產品來經營。
（二）面臨的內外部壓力
1、產品和服務創新的需求不斷增加。伴隨票據市場規模迅速擴張而來的，是客戶需求的多樣化和差異化不斷增加，這對商業銀行產品和服務的創新能力是一個嚴峻和現實的考驗。近年來，票據業務的新產品層出不窮，出現了買方付息票據、協議付息票據，票據托管、質押、包買和無追索貼現，電子票據等等，給商業銀行創新金融產品提供了一個平臺。哪家商業銀行做不了，就會失去存在相應需求的客戶群。同時客戶對銀行的內部操作效率也提出了更高要求，哪家銀行流程繁瑣、操作冗長、效率低下，也會失去客戶。
2、操作風險管理的壓力沉重。票據市場交易的日趨活躍和部分銀行在票據業務管理上的薄弱，使社會上一些不法分子蠢蠢欲動，想方設法運用各種欺詐手段來騙取銀行資金。對銀行來講，如果對業務發展不堅持理性思考，指導思想發生偏差，在票據業務的管理體制、運作模式和操作程序上又存在漏洞，那么一旦內部人員與社會上不法分子相互勾結，給銀行經營帶來的操作風險和道德風險就將防不勝防。
3、監管部門案件專項治理的工作力度不斷加大。近年來，銀監會案件專項治理工作力度不斷加大，要求各商業銀行嚴肅查處已發案件，嚴格落實問責制。具體來講，就是按照“雙線問責”的要求，嚴格處罰有關責任人員和負有管理責任的領導和審計人員；對發生重大案件的機構，要上追其兩級以上機構直至各商業銀行總行有關管理部門領導的責任。對銀行內控建設要求的不斷提升，使各級經營管理層的壓力增大。
4、信息披露和社會公眾形象方面的壓力無時不在。多年來銀行在公眾心目中一直是保障資金安全的重要機構，一旦發生案件，特別是數額巨大的案件，社會影響極其惡劣，案發行在公眾心目中的形象將大大降低。還會波及股價和投資者信心，產生負面影響。
二、以流程銀行建設為主線的票據業務經營管理改革
近年來票據業務發展的外在和內在需求非常強勁，同時票據業務管理的壓力也非常沉重；既要積極發展票據業務、增加效益，又要保持安全穩健經營，這給商業銀行的內控建設帶來新的研究課題。因此，必須從流程銀行建設入手，將票據業務的操作流程與管理規定合二為一，各崗位既要在操作過程中嚴守管理規定、保持相互制約，同時又要按照經過優化統一的流程實施標準化操作來保證業務辦理效率，這是由流程銀行的原則和宗旨所決定的。
（一）突破瓶頸，促進業務發展
1、改革管理體制。管理體制的改革對票據業務發展至關重要。為改變原先因缺乏統一管理而造成既形不成發展合力、又存在諸多管理空白的局面，交總行明確資金部為全行票據業務的牽頭部門，統一管理全行票據業務的經營和風險防范，其他有關業務部門根據票據業務的職責分工各司其職，密切配合，分行層面亦是如此。當全行發展和管理的目標統一到一點上時，形成的力量是相當強大的，2006年交行票據業務的實際發展狀況證明了這一點。同時總行成立了票據專營機構――票據營業部，目的在于提高全行票據業務的集約化和專業化經營水平，搭建總分行票據業務聯動的平臺，發揮龍頭和蓄水池的作用，促進全行做大做強票據業務、合理調整資產結構。從2006年的實際運作情況來看，票據營業部初步發揮了應有功能。
2、優化業務流程。流程銀行建設的重要方面之一，就是在風險可控的前提下，對業務流程刪繁就簡，將業務鏈中重復的、不創造價值的環節去除，使整個流程能從容應對市場和客戶不斷變化的需求。一年多來，總行各部門通力合作，在轉貼現合同文本、系統內回購式轉貼現流程、銀票貼現持票人授信改承兌行同業授信、總分行級重點客戶銀票貼現的快速處理流程、集團客戶的盈通帳戶產品等方面優化流程，使票據業務辦理效率顯著提高。各分行也對此進行了有益的探索，在前中后臺操作分離的前提下，將票據審驗查詢保管、跟單資料審核、CMIS系統操作等操作內容進行整合，形成一站式集中操作模式，雖然各行整合方式有所差別，但都有效提高了業務辦理效率。
3、加強考核激勵。為引導分行票據業務發展方向，總行每年年初向各行下達票據業務計劃，并將其納入分行條線分管領導平衡記分卡的指標之中。各行也設計了對相關條線人員的考核激勵辦法，有效促進了票據業務發展。
4、配套政策工具。除了在上述體制機制上進行變革，還要有實質性的具體政策。在資金支持上，總行資金部向票據營業部提供低利率轉貼現資金額度，用于收購系統內分行持有的票據；同時也為各分行辦理票據融資形成的臨時性資金缺口直接提供資金支持，實行一定的價格優惠。在業務政策上，明確各行直貼利率可以在當地監管部門的指導下，根據當地同業水平進行差異化管理，區別企業信用和風險程度隨行就市；對信用評級高、市場信譽好的優質企業承兌的商票，適當放寬對承兌人和貼現申請人的條件限制，鼓勵分行直貼；因上下游企業間真實貿易產生的銀票，允許在同一分行內進行貼現。在考核上，因票據融資規模擴大而突破存量存貸比和當年增量計劃的，總行預財部將其剔除統計和考核；要求各行對客戶經理收票進行專項考核或納入綜合考核范圍；總行對分行下達票據業務指導性計劃。
通過上述一系列措施，2006年交行票據業務發展迅猛，擺脫了原先徘徊不前的局面，市場活躍度明顯提高，其市場地位已基本與我行總體市場地位相稱。
（二）多管齊下，加強風險防范
近年來銀行票據案件的層出不窮，說明我國商業銀行在票據市場規模急劇擴張的情況下，票據業務的風險管理水平并未同步跟進。而流程銀行建設的宗旨就是要諧調發展和管理，不偏廢任何一方。所以加強票據業務風險防范，就是以流程銀行建設為出發點，從業務流程出發，筑起一道道防火墻。
1、整合制度流程，加強規范操作。我們認為，票據業務的流程銀行建設，就是要從各項票據業務產品的特性出發，建立起以客戶為中心、前中后臺分離又制約的業務組織架構，梳理出一套結構嚴密、職責清晰、管理細化的標準化流程，通過流程界定部門職責、強化各項內控要求，使部門職責服從流程設置要求。
從業務組織架構來看，交行目前的票據業務操作已基本實現前中后臺分離，承兌、貼現和轉貼現等各項票據業務都已集中到分行本部審批，大部分關鍵性的操作環節也已集中到分行本部。因此，我們著重從制度安排、流程設置和操作管理等方面，對票據業務的制度流程進行重新整合，力求為票據業務風險防范樹起堅實屏障。
一是梳理業務流程，既面向客戶需求，又服務于風險管理。我們在調研和檢查中積累了大量素材，以此為基礎對各項票據業務產品（承兌、貼現、轉貼現）的業務流程進行了全面梳理。以承兌業務為例，從客戶經理發起開始，到分行授信額度審批、支行額度使用審批，再到分行憑證發放、放款審核、會計確認、銀票交付、到期托收等，梳理出一個有31個具體環節的承兌全流程。這個流程既考慮了客戶需求，去除重復操作環節，又兼顧了風險管理需要，通過嚴密的結構使各個風險點均被覆蓋。同時，將一套完整、標準、規范的業務流程放在基層業務人員面前，對減少其操作上的盲目性和隨意性也是大有幫助的。
二是從流程出發界定部門職責，使部門職責服從流程設置。從實際來看，如果在票據業務整個流程中各環節、各部門的職責不夠清晰，對一些主要風險環節缺乏明確的責任部門，很可能導致管理真空出現。因此，在梳理完票據業務流程后，把各部門在流程中每一個環節上的職責界定清楚，把每一個環節的負責部門落實到位。目的是使各個部門在任何一個業務環節上缺乏推諉的對象，也就能真正各負其責，有效填補管理真空。
三是整合制度規定，加強關鍵風險點和部門接壤點的風險控制。交行票據業務的各項規定原先分散在各業務條線，前后發文的時間跨度也比較長，據粗略統計，一些目前仍然有效的票據業務文件從頒布至今已有十年之久，所有相關文件已累積成山，基層業務人員要系統、連貫地掌握確有一定難度。這就要求我們在梳理出全套標準化流程以后，必須把相關制度規定融合于其中，并達到前后左右的一致性。同時，針對基層經營單位在具體操作中存在的一些薄弱環節、以及一些關鍵風險點和部門接壤點進一步加強了風險控制。比如在空白銀票的發出、收回這一有多個部門接壤的環節，我們通過會計憑證柜員和客戶經理的聯動，加強登記和催收，消除空白銀票流失在外的風險隱患。
四是制定業務操作規范，統一操作方式。通過以上一些工作，建立了全行統一、規范、簡潔明了的票據業務手冊，作為全行在辦理票據業務時必須遵守的規范性文件。應該講，只要嚴格按照手冊規定操作票據業務，重大業務風險和內外勾結的案件都可以規避和防范。
2、完善授信管理，加強源頭把關。對票據業務客戶的授信管理，是防控票據業務風險的源頭。近年來，交行在授信管理上的不斷加強和完善，為防范票據業務風險打下了堅實基礎。一是無論承兌業務是否有完全現金保證，均納入綜合授信范圍。即使是完全現金保證，客戶經理也要對相關客戶履行盡職調查，防止有不良企圖的客戶利用完全現金保證概念作為幌子騙取銀行資金。二是嚴格控制承兌客戶的準入標準，對保證金來源和貸后監控實行嚴格管理。對于風險相對較大的承兌業務，交行規定：優先受理1-5級客戶簽發銀行承兌匯票業務，嚴格控制6級（含）以下客戶及與交行無結算往來的客戶簽發銀行承兌匯票；6－7級客戶申請簽發銀行承兌匯票，即使100%保證金，也必須要在交行結算往來一年以上，充分了解其資信狀況后才予以受理；8－10級及未評級客戶的開票申請原則上不予受理。在受理單筆保證金一定金額以上的銀行承兌匯票業務時，無論是否完全現金保證，客戶經理都必須對客戶保證金來源（股東投入、自有資金、銷售或提供勞務收入等）情況作重點核查，在額度使用審查審批表中作出詳細說明。同時，應確認保證金來源的真實合法性。對當年累計簽發銀行承兌匯票達一定數額的客戶，無論是否完全現金保證，貸后檢查時必須逐戶落實實地查訪，提高貸后跟蹤檢查的頻率和時效，在監控或查訪報告中必須就客戶的經營狀況和業務規模是否與銀行承兌匯票簽發量相吻合作出詳細說明。三是在銀票貼現業務的授信管理上，將對持票人授信改為對銀票承兌行同業授信，并新設了業務流程，通過合理界定授信對象來把握總體風險。四是在轉貼現業務授信管理上，除對交易對手進行同業授信外，還對銀票承兌行規定了范圍，通過雙線控制確保轉貼現業務始終保持資金逾期率和損失率為零。
3、調控承兌總量，實施有保有壓。承兌業務是一項風險相對較大的票據業務，從近年的票據案件來看，大多數集中于承兌業務?，F行政策規定銀行承兌匯票是交易性票據，客戶簽發銀行承兌匯票也就必須從真實交易需求出發，銀行不能將承兌業務用作攬存的主要手段來發展。針對交行承兌業務發展過快的情況，我們在控制承兌敞口規模的同時，對全行承兌總量進行了適當調控，對各行實行承兌未付余額限額控制，要求部分發展過快、管理較弱、質量較差的分行壓縮余額，而對部分承兌質量較好、客戶交易需求真實的分行仍然給予一定支持，實施有保有壓。從實際執行效果來看，這一舉措對承兌業務經營指導思想的糾偏起到了一定作用。
同時我們還嚴格控制分行農信社等其他同業辦理承兌業務，所有代辦業務必須收取100%保證金。已經開辦此項業務的分行應按總行要求進行風險排查，對不符合條件、風險隱患較大的應限期清退。欲開辦此項業務的分行必須事先上報總行，經審查批準后方可辦理。
4、抓住風險特征，及時提示風險。近年來總行了多次票據業務風險提示，主要是在收集一些同業最新案例的基礎上“解剖麻雀”，提醒全行注意當前票據風險和案件的最新動向，揭示各類案件的案發環節和原因，提出具體應對措施。通過風險提示，一方面對分行開展票據業務起到了警示作用，另一方面也促使全行上下一起審視在票據業務開展過程中存在的薄弱環節和管理漏洞，及時進行相應的業務整改和政策調整。
5、加強檢查監控，各方齊抓共管。近年來全行票據業務檢查力度的加強，對防范業務風險、及時消除隱患起到相當大的促進作用。特別是2006年7月份銀監會統一組織五大行檢查銀行承兌匯票業務，交總行進行了周密部署，并且在銀監會規定檢查范圍的基礎上進一步擴大檢查面，自我要求對當期有余額的業務無論金額大小100％檢查。檢查結果基本反映出全行票據業務發展中存在的問題和不足，為總行進一步加強票據業務管理提供了很好的抓手，總行在檢查結束后旋即對各行一一下發了整改通知。從我們了解到的整改情況，一些原本管理比較薄弱的分行在檢查后及時進行了整改，在業務操作的規范性上有了明顯提高。審計部門在檢查結束后還對問題較為突出的分行進行了跟蹤審計，對分行進一步認識存在問題、加強整改力度帶來很大幫助。各相關部門也分別對存在的突出問題制定新的管理措施，加強對分行的業務指導。如授信部對承兌墊款建立清收情況報告制度，并從授信投向指導、重點跟蹤督導和加強表外業務墊付率指標考核等方面入手，加強承兌墊款精細化管理；會計部將空白銀行承兌匯票領購改為領用，通過空白銀票歸屬權的轉化消除空白銀票的流失隱患；風險監控部將票據業務風險過濾預警模塊納入資產風險管理系統中，加快了對票據業務風險實現動態防范的進程。
6、推行全員培訓，嚴格持證上崗。實現票據業務風險可控，最終還是要落實到全行票據業務相關條線的眾多基層業務人員身上，取決于他們的職業素質和職業操守，取決于他們對總行規章制度的執行力。近年來總行組織了多期票據業務專題培訓，邀請行內專家詳細講解授信政策、跟單資料審核、驗票識票等方面的知識和經驗，結合各自的工作實際討論我們采集編寫的案例。票據業務手冊制定完成后，為使手冊規定真正滲透到每個相關員工的實踐操作中，總行在培訓和上崗資格認定方面作了一些新的探索，一是推行全員培訓，全行所有從事票據業務的相關人員必須參加手冊培訓；二是嚴格測試，從業人員培訓完成以后必須參加閉卷測試，成績達到90分（100分制）以上才算合格；三是持證上崗，測試成績合格者在上崗前必須簽立《盡職承諾書》，承諾在具體操作中盡職盡責，以此作為最終能夠上崗的資格證；四是制定履職情況評價辦法和標準，對從業人員的日常履職情況進行評價，失范和違規行為將被記錄在檔，受到相應處罰。我們期望這些探索能夠把基礎打牢，防患于未然。
三、進一步發揮票據業務的各項功能
（一）通過票據業務促進流動性、安全性、盈利性三性統一
銀行業務要取得和諧發展，最終要落實到流動性、安全性和盈利性三性的統一上，這是銀行經營管理萬變不離其宗的一個基本目標，票據業務就是促進這個目標實現的重要工具。流動性、安全性、盈利性三者始終是共存一體、互相作用的，其相互關系不是簡單的函數關系，而是與宏觀經濟政策、市場形勢、銀行經營目標和運行體制等復雜因素交織在一起，并隨著時間的推移不斷變化。我們要做的事情，就是從變化過程中摸索、總結出一般規律，指導全行針對各種情境采取相應的票據業務發展策略，促進全行整體業務的三性統一。比如說，在當前流動性過剩的大環境下，一方面要通過票據融資方式解決資金出路問題，提高整體資金收益，以及減少投資和貸款的盲目沖動對資產安全帶來的不利影響，另一方面又要在央行采取調控措施回收流動性時，利用票據融資流動性強的特點適時調整資產結構，始終保持資金流向收益較高的資產，保證銀行盈利性。與此同時，票據業務的安全性又要時刻得到保證，如果信用風險控制得不好，將直接導致撥備增加，影響盈利性；市場風險解決得不好，直接影響流動性，由此導致的流動不暢又間接影響到盈利性；操作風險管理得不好，不僅直接影響盈利性，更對銀行信譽和金融安全產生負面影響。那么當流動性過剩的大環境發生新的變化以后，票據業務又該何去何從呢？這些都是我們要在今后的票據業務發展過程中隨時考慮和解決的問題，但目的始終是促進全行總體業務的三性統一。
（二）強化票據業務的配置和調節功能
票據業務對整個資產業務的配置和調節功能還需要得到進一步加強。商業銀行風險資產的擴張是要消耗資本而受到資本約束的，票據業務對風險資產的配置和調節作用已毋庸置疑。那么，在風險資產中配置多少比例的票據資產可以使三性達到較好的平衡點呢？這需要我們通過內部核算工具――管理會計來核算票據業務各項產品對資產業務盈利的貢獻度，通過管理會計和內評法來核算票據業務各項產品占用的一般資本是多少、經濟資本是多少。通過貢獻度和資本占用的配比，再根據我行總體經營目標，就能大體確定票據業務在表內表外風險資產中應有的占比。近年來票據業務對資產業務的調節作用也愈發得到體現。要進一步發揮此項功能，關鍵是要在業務運行機制上多下功夫。一是要多通過價格杠桿機制，以內部轉移定價調節、引導分行票據業務發展節奏；二是要通過票據移存等手段提高全行票據的集中度，充分發揮票據專營機構（包括分部）的蓄水池功能，加大票據吞吐量，達到全行票據業務規模調節自如的境界。
（三）提升票據業務的媒介功能
從近年的票據業務發展形勢看，票據業務領域的產品和服務創新層出不窮，而且商業銀行在票據業務產品上的創新能力已影響到自身對客戶的吸引力，票據業務在銀行和客戶間的媒介作用愈發體現。在這種形勢下，創新能力不足的影響已不再局限于能不能做某項業務，而是直接影響到銀行能不能爭取到某個客戶的整體業務。所以，對于市場和客戶在票據業務產品、服務上的創新需求，總分行一定要有快速的反應機制，要發揮流程銀行機制的優勢，各相關部門組成團隊共同迅速應對創新需求。對分行從市場和客戶處傳導過來的創新需求，要通過差別管理、分類指導的方式，在各項風險基本可控的前提下，迅速提出明確的指導意見，或是在較短的周期內開發出新產品，以提升交行在市場和客戶心目中的形象，使票據業務充分發揮媒介作用。
相對于市場發展形勢以及票據業務發展和管理較好的同業，我行票據業務發展起步不久，要真正實現票據業務的持續健康和協調發展還任重道遠。但只要在經營理念和指導思想上堅持正確方向，在運行機制和管理措施上扎扎實實，在產品和服務創新上孜孜以求，這個目標一定能夠實現。
作者簡介：
