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供應商審計方案范文1
歐盟檢查員在檢查期間恰恰非常關注這些被我們忽略的問題。他在各個檢查環節的提問中，反復了解驗證方案的確立和實施，供應商審計情況，風險評估的具體做法，對偏差的防范以及出現偏差的處理等。
程序不同
我國通常的做法是首先檢查企業的周圍環境、總體布局、倉儲設施、物料接受與質量控制、工藝用水、空調系統的使用、維護和管理；其次檢查生產廠房的設施、設備，生產車間的生產管理與質量控制；最后檢查有關文件和記錄。實踐中，經常會有文件的規定和記錄與生產現場不對應或實際操作與企業規定不符的情形，就會返回生產現場核對，進行重復檢查。如果此類情形過多出現，既影響檢查的連續性，也給檢查工作本身帶來很多負擔。
歐盟檢查員的做法是，首先對整體廠房進行簡短參觀，然后檢查文件，生產現場和庫房，最后檢查驗證化驗室及企業管理。
這一來，檢查人員通過首次會議，已經對受檢企業有了一個大概的了解。再通過一個簡短的參觀巡視，既加深了對受檢企業的認識，有可能在參觀巡視中發現一些問題，便于在隨后的檢查中與企業做進一步的交流。最后在了解企業各項管理規定的基礎上，帶著問題到生產現場進行檢查，就現場的實際情況，結合企業的管理規定與生產操作人員進行交流，使檢察工作有的放矢。
重點不同
我國藥品GMP認證現場檢查，主要側重于廠房設施能否避免污染和交叉污染，設備等能否和產品生產相適應，經過培訓的人員能否執行或落實相應的管理制度和操作規程，各項管理文件能否和生產質量管理協調一致。對于GMP的延伸問題有所忽略，對深層次的問題關注不夠。
在我國強制實施藥品GMP認證的幾年中，不論是管理者的認證檢查水平，還是企業對于GMP的管理概念，都有不同程度的提高，但有些工作還比較滯后，比如驗證環節欠缺，就是明顯的例證。
驗證作為GMP的重要組成部分，尚未被認證檢查的雙方重視和掌握。企業為了符合認證要求，多以供應商提供的數據或模仿某些“指南”的形式，拼湊或編造出一套驗證資料。而檢查人員大多不會因與驗證相關檢查條款的缺陷而否定企業的整體認證結論。諸如此類的還有供應商審計、設備清洗、風險評估、偏差的防范處理等問題。這些行為都屬于怠慢履行職責，勢必會阻礙認證水平的提高，影響對認證的嚴格要求。
歐盟檢查員在檢查期間恰恰非常關注這些被我們忽略的問題。他在各個檢查環節的提問中，反復了解驗證方案的確立和實施，供應商審計情況，風險評估的具體做法，對偏差的防范以及出現偏差的處理等。
方式不同
如果說我國的檢查方式是橫向的話，那么歐盟的檢查則是縱向的。
我國的GMP認證現場檢查可以說是面面俱到，覆蓋面比較廣泛，但是忽略了細節的檢查。例如，檢查員在倉儲區檢查，往往結合現場實際，抽出幾個品種的管理情況，調取某主料或輔料的有關信息，以備生產管理檢查所需。實際上，這種抽查手段，難免以偏概全，也為企業只在庫存中存放有代表性的主料和輔料以備檢查，提供了可乘之機，其他的物料或藏匿，或轉移，若檢查員提及，就推說最近沒有生產，以前的物料已經使用完畢或已經處理，人為降低認證風險，營造認證假相。
同樣，對生產管理的檢查，也有脫節情形。檢查人員在生產現場無法看到完整的批生產紀錄，很難說沒有經過再加工。這樣一來，檢查人員無從了解生產的實際情況，也就不能發現企業的客觀缺陷。
歐盟檢查員首先了解該企業物料方面的管理規定及空白的批生產紀錄。在檢查期間，從物料接收環節到成品銷售環節，每一步都進行檢查。檢查的項目包括記錄的填寫、偏差的處理、供應商的審計、風險的評估、SOP的規定及執行情況、批放行的規定等。比如，在車間的稱量崗位，向工作人員詢問了17個問題，涉及設備的供應商審計，設備材質，設備安裝的風險評估，自動化控制的驗證，設備清洗，崗位操作的培訓、物料管理、偏差處理、記錄整理、歸檔等方面的內容。
實際上，通過物料在不同工序的流轉，能檢查到生產的每個細節，并且結合批生產紀錄、SOP等連帶的管理文件一并檢查。這種檢查方式，像是一棵樹，有干、有枝、有葉，以某一或幾個相關的物料作為線索，貫穿檢查的始終。
總的來看，歐盟的審計工作更注重防患于未然，要求預料到各種可能發生的情況，盡量找出所有的隱患，做出規定或預案。
啟發與構想
在現行的GMP認證框架下，企業和檢查員都養成了一種惰性，條款是檢查企業是否符合GMP的唯一標準，現場檢查方案是檢查的唯一形式，形成了GMP檢查工作進一步深化提高的障礙。
供應商審計方案范文2
論文關鍵詞 政府采購 政府采購法主體 內在結構
一、我國政府采購法關于采購主體的界定
縱觀各國的政府采購立法實踐，對政府采購主體的理解有廣義和狹義之分，廣義的政府采購法主體指任何參與政府采購并享有權利和承擔義務的主體，它包括采購人、供應商以及政府采購業務機構等。我國政府采購法采用了廣義的政府采購主體的概念，《政府采購法》第14條規定：政府采購當事人是指在政府采購活動中享有權利和承擔義務的各類主體，包括采購人、供應商和采購機構等。
二、我國政府采購法主體內在結構缺陷
（一）采購人
1.采購人主體范圍過窄
我國《政府采購法》規定的采購人是國家機關、事業單位和團體組織，不包括國有企業。對此立法者的解釋是為了保證企業經營自主權的落實，故未將國有企業和國有控股企業的采購包括適用財政資金進行的采購納入調整范圍。但是，筆者認為，應盡快把非競爭性國有企業納入采購人范圍。理由如下：
（1）《政府采購法》頒布以來，大批國有企業已改制為私營企業或股份制企業，國有企業已大范圍地從競爭性行業退出。今天的國有企業大多占據著石油、電力、自來水等高度壟斷性行業，其資金來源、組織機構和主管人員任命等由政府直接或者間接控制。依賴于得天獨厚的稀缺性資源和政府扶持的先天優勢，壟斷型國有企業幾乎不需要承擔任何經營風險。將他們納入我國政府采購法主體，有利于維護國家和社會公共利益，符合我國政府采購法的立法宗旨。（2）實踐中，國有企業的采購行為是亟需加強監督管理的一個重要方面。但由于存在監管真空，近年來，我國國有企業經營管理人員在采購方面的腐敗事件層出不窮，導致國有資產大量流失，亟需以嚴格的法律規范加以監管。
2.采購人規制泛化
我國《政府采購法》第2條規定：政府采購是指各級國家機關、事業單位和團體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內或采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。通過這條我們發現，我國政府采購法將政府采購的采購主體規定為各級國家機關、事業單位、團體組織，形式上涵蓋了所有行使政府政治及經濟職能的單位，但是實務操作中恐怕與之相去甚遠?！墩少彿ā返?條中又對此主體進行了進一步的限定：“政府采購實行集中采購目錄確定，屬于中央預算的政府采購項目，其集中目錄由國務院確定并公布。屬于地方預算的政府采購項目，其集中采購目錄由省、自治區、直轄市人民政府或者其授權的機構確定公布。”通過上述兩條我們可以看出，我國政府采購法對于采購主體的限定范圍非常不明確，留給行政機關大量的自由裁量權。
3.采購人權責不對等
我國政府采購人在政府采購活動中，不僅有法律賦予的巨大權力，而且基于行政采購行為是行政行為，采購人能夠決定采購方案、技術要求、評分標準等關鍵環節，擁有中標決定權和一票否決權。然而，從相應的法律責任來看，政府采購法規定采購人所負法律責任基本上是行政責任，法律責任偏輕。
（二）供應商
1.供應商資格審查制度泛化
我國《政府采購法》規定，供應商參加政府采購活動應當具備下列條件：（1）具有獨立承擔民事責任的能力；（2）具有良好的商業信譽和健全的財務會計制度；（3）具有履行合同所必需的設備和專業技術能力；（4）有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；（5）參加政府采購活動前三年內，在經營活動中沒有重大違法記錄；（6）法律、行政法規規定的其他條件。
從上述規范可以看出，我國關于政府采購中關于供應商資格標準問題的規定，總的來說，過于原則，操作性不強，自由裁量權空間太大，并且沒有關于供應商資格的禁止性條件，不夠嚴謹。
2.供應商權利虛置
我國政府采購法過于注重對采購人權利的保護，忽視了供應商權利的保障與落實，導致諸多價廉物美的供應商被擋在了政府采購的門外。如廣州番禺中心醫院"門診樓變頻多聯空調設備及其安裝"采購項目投標一案中，恰恰是高于格力空調400萬元的石油化工建設集團公司中標。廣州格力的落標，并非因為質量不過關，而因為采購方認定，投標文件不符合標準。采購方認為，采購的價格不是唯一的標準，要對產品質量等多種因素進行比較。但是究竟政府采購遵循標準是什么，我們無從知曉。
（三）采購機構
1.集中采購機構性質各異
我國政府采購相關法律未對集中采購機構的經費保障問題作出明確規定，全國無統一標準參照執行，各地集中采購機構的預算管理模式也不一，這樣的體制難以真正保證集中采購機構的非營利性，反而為地方政府采購主管部門的“集中采購市場化”提供了口實。
2.集中采購機構“管采分離”流于形式
《政府采購法》第60條規定：“政府采購監督部門不得設置集中采購機構，不得參與政府采購項目的采購活動。采購機構與行政機關不得存在隸屬關系或者其他利益關系?！钡趯崉詹僮髦?，個別省份的政府采購中心至今還隸屬于省財政廳下，政府采購的管理權與執行權未實現真正意義上的分離與制衡。如河北省在財政廳國庫處下設采購辦（管理機構），采購辦下設采購中心。這種裁判員、運動員集一身的機構設置模式極易導致權力濫用、監督不力，應當盡快予以摒棄。
三、我國政府采購法主體的合理配置與協調機制
（一）采購人
1.將非競爭性國有企業納入采購人范圍
基于國有企業規模龐大，性質各異的復雜情況，建議將處于壟斷地位的非競爭性國有企業納入采購主體范疇。關于納入主體范圍的具體標準，筆者認為可借鑒《歐盟政府采購指令》的要求：（1）控制公司發行股份的多數表決權；（2）擁有公司多數認購資本；（3）可任命一半以上的公司行政、管理或監督機構成員”。
2.引入采購人負責制
采購人的權責配置方面，國外政府采購人權責制度為完善我國政府采購人權責制度提供了啟示。筆者建議，引入采購人負責制，將工作職責與個人獎懲掛鉤，制定統一的處罰標準，嚴明工作紀律，加大對采購人損害公平競爭行為、超標采購行為、采購方式不當、違反采購程序等不法行為的懲處力度，對于節約財政預算資金的采購單位和采購具體負責人予以物質和精神獎勵。
（二）供應商
鑒于采購人在政府采購活動中處于絕對的強勢地位，極易發生排斥、限制公平競爭的干預行為。為實現政府采購主體之間的權利制衡和內在協調，建議強化對處于弱勢地位的供應商權利的保護。
1.完善供應商資格預審程序
聯合國《采購示范法》關于供應商資格預審程序的詳細規定：“采購實體應向根據資格預審邀請書要求得到預審文件并支付了文件所收取的任何費用的供應商或承包商提供成套的資格預審文件；由供應商或承包商提交資格證明文件；采購實體迅速將決定通知每個提交資格預審文件的供應商或承包商，必要時向社會公布己通過預審的供應商的名單；采購實體可要求已通過資格預審的供應商進一步提供資格文件，以深入考察其資格?！睂Υ耍覀兛梢猿浞纸梃b，在立法中細化對預審程序的規定，從而更好的實現政府采購的公正性與政府采購的最終目標。
2.加強對供應商權利的保護
具體而言，可以從如下幾個方面來規制：（1）細化供應商投標戶數的界定和政府采購信息的規定。第一，公開招標采購、邀請招標采購，特定的投標供應商應當在三家以上。100萬元以上金額較大的，要在全國招標，并且必須通過中國財經報和中國政府采購網上信息。第二，競爭性談判采購，參與的供應商不少于三家。第三，詢價采購，要對三家以上供應商的報價進行比較。（2）完善回避制度。在政府采購領域，要保障每個供應商都獲得平等的權利，就必須防止出現有可能侵害供應商的情形發生，必須將與供應商或采購結果有利害關系的采購人員予以回避?；乇苤贫染哂袑嶓w和程序的雙層公正，我國《政府采購法》第12條規定了有關回避的適用情況，但僅僅涉及回避的對象、回避事由、申請回避的情形。一個完善的回避制度不僅要包括上述三項，還要有具體的回避程序、回避的法律后果以及回避的救濟方式。完善我國政府采購中的回避制度，第一應將提出回避的方式明確為“采購人員自行申請回避”和“供應商主動申請回避”兩種。第二，增加回避的具體程序，規定如何提出回避的申請、如何對申請進行審查、如何對申請做出決定等等。第三，申請回避期間，被申請的采購人員應當終止參與采購活動；第四，采購人員故意違反回避程序，應當予以行政處罰，若其行為給供應商帶來了損失，應當賠償供應商的損失，如果其行為構成犯罪的，應當予以追究其刑事責任。（3）取消質疑為投訴前置程序的規定。將質疑作為投訴的前置程序，無形中增加了投訴供應商有效維護自己合法權益的時間長度和成本，而且與GAP規則相比，我國的質疑程序只是一種內部監督機制，來自采購實體自身審查對供應商的救濟來說本身意義不大，一個寄生于體制內的監督是無法根本地起到監督作用。
（三）采購機構
1.規范集中采購機構設置
在政府集中采購機構性質上，應當嚴格按照《政府采購法》的規定，將政府集中采購機構實質性地從財政部門分離出來，而不只是形式上的分離。要統一政府采購中心的身份性質，保障集中機構享有獨立的事業法人資格和必要的經費。建議將集中采購機構統一納入全額預算撥款管理，其業務經費和人員工資統一由財政給付。更關鍵的是，集中采購機構應當直接隸屬于同級人民政府，不掛靠任何部門，對政府負責，接受同級人大的監督。
供應商審計方案范文3
關鍵詞：內部審計；電力行業
一、內部審計的轉變
1、內部審計從財務審計向管理審計轉變
一般企業的內部審計人員往往將大部分精力投入到財務數據的真實性、合法性的查證及生產經營的監督上，其主要職能是查錯防弊而不是對企業管理做出分析、評價和做出管理建議，審計的對象主要是會計報表、賬本、憑證及其相關資料，以財務審計為主，也就是人們常說的“查賬”，這種審計具有一定的局限性，一些侵占國有資產的行為以及管理中的差錯、漏洞單從賬面上難以看出。工作都集中在財務領域而未深入到管理和經營領域。隨著企業內控制度的建立，外部約束機制的不斷加強，內部管理的逐步提高，會計電算化的普及，賬務表面的錯弊會越來越少，內部審計也應從傳統的防錯向服務轉變，內部審計的重點應從內部檢查和監督向內部分析和評價轉變。
2、內部審計應從事后審計向事前審計和事中審計轉變
目前，一般企業的內部審計都是事后審計，這種審計已不能滿足競爭的需要，無法防范風險，此外，由于現代企業、公司所面臨的決策風險越來越大，事前審計在實踐中的重要性日益凸顯。隨著內部控制制度的建立，內部審計的作用將更多的體現在事前預防和事中控制。它將對企業內部控制進行全過程、全方位的監督和評價。內部審計應能及時發現各個環節存在的問題，把企業的風險降到最低程度。
二、電力行業內部審計特點
在不同行業中內部審計又有著自身的特點。電力企業屬于技術、資金密集型產業，電力建設項目具有公共事業性、投資大、周期長、生產安全級別高的特點。對電力行業內部審計部門來說，建設工程和燃料方面是電力行業內部審計的兩大重點業務。
1、建設工程內部審計
目前建設項目投資在企業占用資金額最大，使投資效益最大化，對企業的后續發展起重要作用。建設項目審計也從僅對竣工決算和完工結算的事后審計發展到現階段全過程跟蹤審計，關口前移至事前、事中審計，提高了審計作用、促進了建設項目的管理、防范了風險。根據建設項目的特點，需要遵循必要的建設程序和特定的建設過程。一個建設項目從提出建設的設想、決策方案的選擇、即一個總體設計或初步設計范圍內由一個或若干個互相有內在聯系的單項工程組成、涵蓋了從勘察、設計、施工一直到竣工、投入使用，一個有序的全過程。
建設項目全過程審計要重點關注6個環節：建設項目立項審計、建設項目招投標審計、建設項目合同簽訂審計、建設項目合同執行審計、建設項目竣工決算編制審計、建設項目效益審計。各個環節有著各自的審計重點，以招投標審計為例，重點要關注招標的條件是否合法、合規，招標的方式是否合法。投標單位的資質是否真實，合法，投標人之間是否存在圍標、串標，是否存在暗箱操作、不符合中標條件的投標人中標。對招投標機構要關注招標機構是依法設立、從事招標業務并提供相關服務的社會中介組織，招標單位是否具有相應資質，收費標準是否符合規定等。審計前要根據項目的實際情況，有重點的選擇審計關注點，制定審計計劃，保證審計目標的實現。
2、燃料內部審計
對火電企業來說，燃料成本占發電成本80%左右，可見燃料審計對發電企業的重要性。同時燃料管理還具有計量很難精確、燃料供應商復雜、煤質化驗的準確性影響等特點，因此燃料審計在火電行業的內審中占據著重要位置。發電企業的燃煤管理主要包括4個環節入廠煤管理、煤場管理、入爐煤管理和煤耗計算。以入廠煤管理為例，內部審計要關注的重點主要包括供應商管理、采制化管理、計量管理和合同管理。燃料供應商復雜，如何從眾多的供應商中發現問題除了對審計經驗的要求外，審計程序是否充分有效至關重要。燃料審計實務中通常通過建立供應商煤價比較表、將供應商煤價折合成標煤單價、根據比較結果篩選出標煤單價異常的供應商、重點分析異常的供應商，通過有針對性的檢查提高審計效率，達成審計目標。
電力行業內部審計要在結合電力行業特點基礎上，不斷總結實務經驗，不斷改進審計方法，以適應內外部環境的變化，提高審計質量。
三、內部審計人員所面臨的挑戰
隨著現代內部審計的轉變和變化，內部審計由財務領域向經營、管理領域的拓展，對審計人員提出了更高的要求。審計人員素質方面，由于不在局限于查賬職能，因此對審計人員素質要求而言，除了具備財務知識、更要求了解各項業務環節的經營特性、風險點、各類必要的專業知識。以電力行業為例，在審計機構組成上，不僅應當配備財務審計人員、更應當配備專業的工程管理人員、燃料管理人員、具備法律知識人員等等。
事前審計與事中審計不僅對企業內部審計的實效性提出要求，同時對審計人員協調能力提出更高要求。審計協調能力方面，要求審計人員在事前審計和事中審計中更好地結合在經營管理活動中，處理好組織內部、審計組與被審計單位等方方面面的協調關系，做到“不缺位、不越位”?！安蝗蔽弧笔侵冈陉P鍵的業務關鍵領域，履行好監督的職責；“不越位”是指把握好自身的職責定位，不具體參與決策和干擾日常經營活動，不既做運動員又做裁判員，兩邊都做不好。（作者單位：中電國際新能源控股有限公司）
參考文獻：
供應商審計方案范文4
一、政府采購審計的主要
政府采購審計的對象包括采購方、采購主管部門和政府采購中心，延伸審計對象為政府采購中介機構，審計調查對象有供應商、服務商、公證人員及評標專家，等等。政府采購審計的主要內容包括：
1、政府采購預算的合法性。政府采購預算是部門預算的組成部分，它的編制和確認要遵循一定的程序并辦理一定手續，否則就是不合法的預算。根據部門預算的編制要求，批復部門預算時含單位部門政府采購預算。因此必須審查政府采購預算的上報、采購預算的批復、臨時預算的追加等各個環節。審查政府采購預算的形成是否規范時，重點要審查預算過程中有無任意追加或追減現象以及預算的追加或追減是否遵照規定的審批程序辦理。
2、政府采購計劃的合理性。政府采購計劃是根據政府采購預算編制的，它是政府采購預算的具體招生方案，也是年度政府采購預算執行和考核的依據。審查時要看采購機關是否按法律規定履行自己的職責；采購部門提出的采購需求是否必要；是否符合預算和政府采購計劃；預算的數字是否有依據；采購機關的撥款申請書是否符合規定；政府采購資金的籌集是否合規合法并及時足額到位，有無擅自擴大規模、挪用其他資金，有無截留轉移，等等。
3、招投標過程的合法性。審查招投標活動的主要目的是遏制招投標過程中的違法行為，維護公平競爭的市場環境，保護公眾和經營者的合法權益。審計時，應注意投標者之間是否相互約定一致抬高或壓低投標報價，或在招標項目中輪流以高價或低價位中標；投標者是否先內定中標人，然后再參與投標；招標者在公開開標前有無開啟標書將投標情況預先告知其他投標者，或者協助投標者撤換標書更改報價的行為；招標者是否與投標者商定壓低標價或抬高標價，中標后再給投標者或招標者額外補償；招標者有無預先內定中標者或向投標者泄露標底等違規行為。審查時，對于小團體利益、地方保護主義、人情關系等問題要特別予以關注。
4、政府采購中介機構的審查。一是審查其資質是否符合要求，是否具有法人資格；二是審查是否達到財政部門規定的市場準入資格，是否達到省級政府采購主管部門規定的其他條件；三是審查收費的標準是否超標，采購檔案是否完備，是否依法納稅；四是審查其有無不良業績，是否與主管部門脫鉤。
5、政府采購的效益性。政府采購效益性的審查包括三項內容，一是采購規模的審計，主要是細化預算、強化預算約束、減少資金流通環節、提高資金使用效率；二是固定資產使用效率的審計，審計時要各類固定資產的比例關系，檢查未使用固定資產、不需用固定資產的數量及其各占固定資產總額的比重，從而固定資產結構是否合理。通過檢查未使用、不需用固定資產的原因及其時間的長短，評價固定資產未被利用所造成的經濟損失；三是對政府采購機構的規模、人員素質作出評估，使采購機構的規模與采購規模相匹配。
二、政府采購審計的方式
1、全面審計和突出重點相結合。政府采購從上包括采購政策、采購程序、采購過程和采購管理；從對象上包括采購方、采購主管部門、政府采購中心、政府采購中介機構和供應商等；從形式上包括公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價采購和單一來源采購。因此，審計時既要從總體上把握，對政府采購所涉及的方面進行全面審計，又要突出重點、抓典型。
2、審計、延伸審計與審計調查相結合。政府采購審計不同于程序性的預算資金審計，它不僅涉及到財務收支審計、合規合法性審計，而且涉及到效益性審計。其中財務收支情況只是政府采購中的一小部分，而合規合法性和效益性方面的情況則需要通過審計調查的方法來了解。一方面，對供應商的延伸審計調查，可減少供應商的對立情緒，提高審計效率，其效果優于直接審計供應商；另一方面，通過改進審計方法，進行審計調查，可拓寬審計范圍，提高審計方法的靈活多樣性，如采用問卷調查和訪談調查相結合的方法，可多層面地了解各界對政府采購的看法，豐富審計報告的內容，彌補常規審計的缺陷，提高審計效果。
供應商審計方案范文5
20xx集體購買方案范文1第一章 總則
第一條 為了規范公司資產采購行為，加強資產管理和成本控制，提高資金使用效益，促進公司有序經營和持續發展，根據財政部(財金〔20XX〕209號)《關于加強國有金融企業集中采購管理的若干規定》及國家相關法律法規的規定，結合本公司實際情況，特制定本辦法。
第二條 本辦法所稱集中采購，是指公司的采購實施單位，以合同方式或以確定的程序有償獲得，根據公司經營需求指定的集中采購范圍以內的或者規定限額以上的貨物、工程及服務的行為(包括購買、租賃、委托、雇傭等)。
第三條 公司集中采購工作應當遵循公開公平公正誠實信用、注重效率及維護公司利益的原則
第二章 公司集中采購機構及職責
第四條 公司設立集中采購工作領導小組，成員包括公司主要領導、計劃財務、稽核法律、運營、承保、理賠、人事、行政等部門主要負責人。領導小組主要職責包括：
(一)負責公司集中采購政策和具體規定的制定。
(二)確定公司集中采購項目范圍、方式和程序。
(三)審定公司集中采購項目預算和執行情況。
(四)負責公司集中采購重大項目的審批和實施。
(五)負責公司集中采購工作指導、監督和檢查。
第五條 公司集中采購工作領導小組下設工作辦公室，作為公司集中采購工作的職能部門，負責公司集中采購工作的具體管理和采購項目的審核及重大項目的組織實施。日常工作職能由公司辦公室代行，其主要職責包括：
(一)貫徹執行公司集中采購的政策和各項規定;
(二)會同公司財務、運行和相關部門制定公司集中采購項目范圍、計劃和預算，并負責具體組織實施。
(三)負責公司集中采購項目申請的審核和重大采購項目的組織實施工作。
(四)負責組織對集中采購項目的驗收工作，督促供應商按合同供給及提供售后服務。
(五)負責協議和定點供應商的審核確定及信息的補充和更新。
(六)完成公司集中采購工作領導小組交辦的其他工作。
第六條 設立公司集中采購評審委員會，委員由公司各部門推薦的專業管理人員(每部門至少二人)或外聘專家擔任。實行評審委員成員庫制，規定采購項目每次按采購項目要求和結構比例從成員庫中隨機選定人員為不少于三人以上的奇數，參與采購評審工作。其主要職責包括：
(一)參與集中采購項目申請的審核，研究和審定采購方式、時間、程序及具體的實施方案;
(二)參與集中采購項目供應商的評審和選定工作;
(三)參與重大采購項目方案的制定、采購文件審核、商務談判、供應商評定及項目的驗收工作;
(四)參與研究和處理集中采購項目實施過程中的其他相關事宜。
第七條 較大金額(40萬元以上)或特殊的集中采購項目，由公司集中采購工作領導小組設立項目工作小組負責項目的審核和實施。小組成員包括使用單位項目負責人員、公司相關部門管理和技術人員、公司集中采購評審委員及公司主管領導。
第三章 公司集中采購項目范圍
第八條 公司集中采購項目的范圍確定：
(一)貨物類：辦公營業用房、辦公家具、電氣設備、辦公設備和交通運輸設備、電子及網絡設備、通訊設備、安防設備、大宗的印刷品、辦公用品和消耗材料、廣告和宣傳用品等。
(二)工程類：辦公營業用房的裝修工程，計算機網絡系統、應用軟件開發等項目。
(三)服務類：專業咨詢、工程設計、設備維修、應刷制作、財產和人身保險、系統培訓和會議及有關社會服務等項目。
(四)公司集中采購領導小組認定需集中采購的其他項目。
第四章 公司集中采購方式和工作流程
第九條 公司集中采購方式采用公開招標、邀請招標、競爭性談判、詢價、單一來源或集中采購領導小組認定的其他采購方式。
(一)公開招標采購方式：是指以招標公告的方式邀請不特定的法人或者其他組織投標的采購方式。
(二)邀請招標采購方式：是指以招標邀請書的方式邀請特定的法人或者其他組織投標的采購方式。對于某些有特殊性，只能從有限范圍供應商處采購的資產，可采用邀請招標的采購方式。
(三)競爭性談判采購方式：符合下列條件的資產采購，可采用競爭性談判的采購方式。
1、經招標后沒有供應商投標或者沒有合格供應商投標的，或者重新招標未能成立的;
2、技術復雜或性質特殊，不能確定詳細規格或具體要求的;
3、采用招標所需時間不能滿足用戶緊急需要的。
4、不能事先計算出價格總額的。
(四)詢價采購方式：采購的貨物規格、標準統一，現貨貨源充足且價格變化幅度小的采購項目，可采用詢價的采購方式。
(五)單一來源采購方式：符合下列條件之一的貨物或服務，可采用單一來源的采購方式。
1、只能從唯一供應商采購的;
2、發生不可預見的緊急情況，不能從其他供應商采購的;
3、必須保證原有采購項目一致性或服務配套要求，需要繼續從原供應商處增購配套項目或設備的，且增購資金總額不超過原合同采購金額百分之十的。
第十條 公司集中采購工作流程(見下表)。
第五章 公司集中采購實施單位
第十一條 已購置資產總價在**萬元以下的(含單件資產和批量購置或一個項目整體購置需求的)，公司資產管理的有關規定，經使用單位履行相關審批手續后，由本單位采購職能部門負責實施(已納入公司協議采購或定點采購方式的集中采購項目除外)。使用單位不得將批量購置或一個項目整體購置的資產化整為零或以其他方式規避集中采購。
第十二條 擬購置資產總價在**萬元以上的(含單件資產和批量購置或一個項目整體購置需求)，均應采取集中采購形式。由項目使用或實施單位填寫《公司集中采購項目申請表》(見附表)，報公司集中采購辦公室審批后實施。
(一)總價在10萬元20萬元的采購項目，經公司主管部門及相關部門審核，報公司集中采購工作辦公室和公司主管領導審批后，由項目使用或實施單位的采購職能部門實施。
(二)總價在20萬元40萬元的采購項目，由公司主管部門和相關部門及集中采購評審委員進行審核，報公司集中采購工作辦公室和公司主管領導審批后，責成項目使用或實施單位的采購職能部門實施。
(三)總價在40萬元以上的采購項目，由公司主管部門和相關部門及公司集中采購領導小組設立的項目工作小組進行審批，報公司主管領導審批后，責成項目使用或實施單位的采購職能部門實施，或由項目工作小組直接組織實施。
第六章 公司集中采購的監督與管理
第十三條 公司稽核法律部門和各級財務部門對公司集中采購工作進行全過程監督檢查。其主要內容包括：
20xx集體購買方案范文2第一章 總 則
第一條 為了加強對學校物資設備采購工作的管理，規范采購行為，提高資金使用效益，促進學校各項事業的發展，根據《中華人民共和國招標投標法》、《政府采購運行規程暫行規定》、《中華人民共和國政府采購法》、《教育部政府采購管理實施暫行辦法》等相關法律法規的規定，結合學校的實際情況制定本管理辦法。
第二條 凡列入本辦法采購范圍的物資設備的采購活動，均適用本管理辦法。
第三條 學校物資設備集中采購工作應遵循公開、公平、公正、誠實信用、注重效益及維護學校利益的原則。
第二章 采購機構及職責
第四條 集中采購工作在主管校長的領導下，成立物資設備采購領導小組，領導小組由主管校長、紀委、監察審計處、財務處、實驗室與設備管理處等部門主要負責人組成。小組的職責是：
(一)審定學校物資設備集中采購的政策、法規及規章制度;
(二)審定學校物資設備集中采購計劃和年度總結;
(三)審定學校物資設備集中采購的采購方式;
(四)審定學校物資設備集中采購項目的合同;
(五)負責重大物資設備集中采購項目的招標工作;
(六)對學校物資設備集中采購活動進行監督，對糾紛進行調處。
第五條 設立學校物資設備集中采購技術專家庫，由校內外有關方面專家組成。根據采購項目的需要，隨機從專家庫中抽取部分專家，參與學校物資設備集中采購計劃、項目的論證，參加采購項目的評標和表決。
第六條 實驗室與設備管理處作為學校物資設備采購的職能部門對全校物資設備集中采購進行組織和日常管理，其中主要職責包括：
(一)貫徹執行學校物資設備采購的政策、法規和各項制度;
(二)會同財務、科技、教務等部門制訂學校物資設備集中采購計劃，并負責組織和實施;
(三)負責全校教學、科研、行政辦公所需專用設備、一般設備、交通工具等物資設備集中采購活動的組織;
(四)負責學校物資設備集中采購標書、合同及相關文件的制作;
(五)代表學校與供貨方簽訂物資設備采購合同;
(六)負責進口物資設備的機電、免稅等相關文件的報批，負責進口物資設備的檢驗檢疫、索賠等項工作;
(七)負責組織有關部門對采購物資設備進行驗收，督促供貨方按合同提供售后服務;
(八)完成學校及物資設備集中采購領導小組交辦的其他工作。
第七條 根據不同的物資設備集中采購項目，學校組成7-9人的臨時采購工作組，人員由用戶單位的項目負責人、有關方面的技術專家(從專家庫隨機抽取)及監察審計處、財務處、實驗室與設備管理處負責人組成。其主要職責是：
(一)參與物資設備集中采購項目的可行性論證，提出采購的建議方案;
(二)對擬確定的供貨商進行資信、技術和產品等方面的調查;
(三)審定物資設備集中采購項目的標書及相關文件;
(四)對采購項目進行評標和表決，確定一般項目的中標單位或個人，提出重大采購項目的中標建議。
第三章 集中采購范圍
第八條 凡單價10萬元(含10萬元)或一次批量購買價值10萬元(含10萬元)以上的物資設備，采取集中采購形式。對于國家強制實行國際招標的機電產品，依照國家有關招標法規及程序執行。
第九條 單價在10萬元--20萬元(或批量10萬元--20萬元)的物資設備，由實驗室與設備管理處組織集中采購。采購小組由實驗室與設備管理處及物資設備購置單位有關人員，校內其他單位物資設備專家組成;單價在20--40萬元(含批量20萬元--40萬元)的物資設備，由實驗室與設備管理處組織集中采購。采購小組由實驗室與設備管理處、監察審計處、財務處等單位負責人，物資設備購置單位有關人員，校內其他單位物資設備專家組成;單價在40萬元(含批量40萬元)以上的物資設備，由主管校長組織集中采購，采購小組由實驗室與設備管理處、監察審計處、財務處等單位負責人，物資設備購置單位有關人員，校內其他單位物資設備專家組成。
20xx集體購買方案范文31. 行業背景
近年來，隨著電力體制改革的深入開展，廠網分開，競價上網的全面實施，給電力企業帶來新的嚴峻考驗。伴隨電力企業集團物資管控力度的逐步加大，各集團搭建自主電子商務平臺對下屬電力企業物資采購進行統一管控，已成為各集團物資管理信息化工作的一項重要舉措。
電力集團下屬單位眾多，且區域分散，日常物資采購通過傳統的物資采購模式難以實現集團的統一管控。為了進一步發揮集團集中采購的有效作用，將各下屬單位在物資采購中數量多、品種雜、跨度大的物資通過集中采購的方式，由下屬單位統一報送集團進行集中采購。這種方式能夠及時、準確地制定集團采購計劃，實現按需采購。同時方便集團進行物資采購價格的有效分析，進一步優化集中采購物資的談判定價工作;同時能夠有效對集中采購物資供應商進行科學、及時、準備的評估，最終從而使集團集中采購的優勢有效發揮，達到降低采購成本、提高采購作業整體效率的作用。并實現集團對下屬單位物資采購的有效跟蹤，建立有效的跟蹤監督機制;為集團領導者進行采購決策提供及時、可靠的信息。電力企業的這種集中采購模式逐漸被各電力集團所應用，并取得了良好的應用效果。
2. 方案概述
晨礱集團級集中采購整體解決方案從幫助電力企業集團優化物資采購流程出發，將集團物資采購中數量多、品種雜、跨度大的物資通過集中采購的方式，下屬單位統一報送集團進行集中采購。這種方式能夠及時、準確地制定集團采購計劃，實現按需采購。同時方便集團進行物資采購價格的有效分析，進一步優化集中采購物資的談判定價工作;同時能夠有效對集中采購物資供應商進行科學、及時、準備的評估，最終從而使集團集中采購的優勢有效發揮，達到降低采購成本、提高采購作業整體效率的作用。并實現集團對下屬單位物資采購的有效跟蹤，建立有效的跟蹤監督機制;為集團領導者進行采購決策提供及時、可靠的信息。
2.1. 方案適用范圍：
大中型電力企業(集團)
2.2. 方案需求對象：
晨礱集團級物資采購整體解決方案的市場需求對象主要針對向上游拓展的各類物資制造商，向下游拓展的各類大小發電廠和銜接上下游產業鏈的物流服務提供商。
3. 方案特點
3.1. 高附加值的集中采購整體解決方案咨詢服務:
在電力行業電子商務解決方案領域，晨礱信息是全國最佳的解決方案提供商之一，晨礱信息在20XX年便開始幫助電力企業實現物資采購管理，并取得了良好的應用效果，得到了廣大電力企業用戶的一致認可及高度評價。與此同時，尤其值得重點提出的是晨礱信息多年來為眾多電力企業用戶提供的不僅僅是一套電子采購系統，更是一套具有高附加值的電子采購咨詢服務。晨礱公司多年一直堅持以滿足客戶精細化管理需求為己任，為客戶提供高效的標準化實施服務。
3.2. 集團級電子商務平臺開發經營豐富，自主研發能力強：
晨礱科技依托強大的技術及電子商務服務團隊，已經成功為華能國際電力股份有限公司、浙江省能源集團有限公司、香港協鑫(控股)集團、國網能源開發有限公司、國網新源控股有限公司等多家大型電力企業集團定制化開發了統一的電子商務交易系統，從技術實力、實施經驗等各方面均領先于競爭對手。
晨礱公司依靠多年來從事電力行業的背景、先進的技術能力、優質的服務以及專業化的實施經驗，有絕對的實力出色的完成為大型企業/集團建立電子采購平臺項目。
3.3. 成功客戶市場占有率居同行業第一位：
晨礱科技運營的晨礱采購網以專業的采購理念吸引了大量的會員，截止到目前，晨礱科技先后為全國80余家電力企業(集團)提供了電子采購解決方案，同時依托電力企業的成熟運營經驗，為汽車、化工、船泊制造、醫藥、機械制造等多個領域提供了電子采購平臺搭建及租用服務，平臺累計交易額已突破88.7億元人民幣，平臺擁有行業優質供應商7000余家，獲得了良好的社會效益。
在信息時代，電子商務為傳統企業提供了一個全新提升核心競爭力的機會，面對復雜多變的市場競爭環境，企業只有不斷的推進管理創新，才能在競爭中獲得優勢，在發展中求得生存。晨礱科技以滿足企業用戶精細化采購管理需求為目標，幫助客戶實現一站式采購，成為采購管理領域的領跑者。
4. 核心應用
4.1. 幫助集團化企業構建適用的集中采購模式
晨礱集中采購整體解決方案架構靈活、面向集中采購的多種典型管控模式均能提供對應的流程和策略支撐。
4.2. 促進企業采購物資的標準化工作
在集團范圍內建立集中采購物資的標準目錄。針對集團企業存在多ERP、多編碼體系的問題，可提供行之有效的標準化解決方案。
4.3. 建立高效的采購需求管理流程
針對生產采購和非生產采購各自的特點，可提供自動化或人工輔助的采購需求匯總機制，發揮采購的規模效應/杠桿作用，降低采購成本。提高采購作業處理效率。
4.4. 強化物資采購的集中管理控制
支持企業定價權、采購權做必要的分離以及設專門部門負責采購合同授權管理、供應商選擇、價格確定等。
4.5. 建立集團集中的采購談判決策過程
除集中招標外，還提供多種競爭性談判流程，并且能夠根據企業實際情況，靈活配置適于企業的各種不同業務類型的采購業務流程和審批工作流，支持企業采購業務流程的變化。
4.6. 建立全集團的價格監控體系
對價格的變動采取事前審批、事后監管的方法，建立實時、動態地監管采購價格執行情況，幫您有效地控制集中采購。
4.7. 采購執行跟蹤及監控
面對集團下屬的眾多成員單位，建立執行跟蹤方法，監控分子單位采購執行的實際數據，確保集團采購結果得到切實有效的執行。
4.8. 加強供應商管理
可以針對全集團供應商采集歷史交易記錄，建立實用、先進的模型，對供應商從質量、價格、交期、服務、可持續的改進等多個方面進行科學的評估。輕松、科學、實時、準確地進行供應商評估，為您選擇更好的供應商合作伙伴提供可信的決策信息。
4.9. 優化業務流程
供應商審計方案范文6
關鍵詞：招投標資料信息化管理
中圖分類號： TU723 文獻標識碼： A 文章編號：
0 引言
醫療現代化、建筑智能化、管理現代化是在大型醫院建設的基本要求。在醫院建設發展和日常運行時需要進行大量的物資采購、基礎設施改造、擴建、科研及技術研發項目的招投標工作，在這些招投標活動中，院方要面對各種不同的供應商和工程商的信息資料需要維護。如何管理各時期的歷史資料，如何高效率地進行大量的招投標活動，已成為院務建設部門面臨的急切解決的問題。本文針對某大型醫院的實際需求，提出并實現了招投標及工程資料信息化管理方案。
1 系統方案設計
招投標及工程資料信息化建設基于醫院招投標規范及檔案信息化管理的要求進行設計，系統包含招投標信息化管理及工程資料管理兩個基礎部分。
招投標信息管理需涉及供應商資料、采購物資信息、市場參考價格、招投標管理及中標信息查詢、打印等幾個部分。合理解決了物資信息維護、采購海量種類的物資時有效的提升招投標效率的問題。
工程資料信息化管理需涉及工程合同、實施方案、設計圖紙施工圖紙、竣工資料、審計報告等從工程簽訂到實施、竣工等各個階段的資料，通過掃描電子文檔等形式對資料進行信息化存儲，便于查詢管理。合理解決海量資料查找不方便等問題。
系統設計采用數據庫進行存儲，開發用戶界面程序用于實際招投標流程及工程資料的管理。
2 系統設計及開發
鑒于該大型醫院建設的現狀，系統的開發分兩步進行，第一步解決物資采購的招投標管理，之后再進行海量的資料信息管理開發。
2.1 招投標信息管理系統
本系統由物資信息管理、供應商信息管理、投標信息導入、中標機制、預中標信息查詢打印等幾個基礎模塊組成，系統數據流程如圖1所示。
圖1系統數據流程
物資信息管理：對所采購物資進行編碼作為物資系統索引以聯系整個系統，物資信息可包含材料的名稱、規格型號、計量單位、生產廠商、產地、執行標準等基礎信息，并對物資材料再進行分類管理維護。提供參考價格維護接口，自動以前次中標價格做為市場參考價格并可進行編輯更改，可增加其他信息；
供應商信息管理：同樣進行編碼索引，存儲供應商的聯系信息及基礎介紹資料；
投標信息管理：基礎信息輸入后，可根據需要生成該年招標采購的物資報價表，發送給經過篩選的供應商，由供應商按照規范填寫報價表，開標時通過導入模塊導入報價信息；
中標機制：根據該醫院招投標管理規定開發自動評標模塊，生成招標物資的預中標信息；
預中標信息管理：經自動評標模塊生成的預中標信息可根據供應商或產品分類、產品名稱兩套規則進行查詢，根據供應商進行查詢用以打印預中標信息，經人工審核簽字生效，根據物資查詢用于日常采購。
圖2 系統運行界面
系統采用Microsoft Visual C# 2008進行開發，系統數據存儲基于Microsoft Office Access 2003數據庫系統，招投標信息表采用Microsoft Office Excel 2003格式最大程度兼容供應商報價文件格式。部分系統運行界面如圖2所示：
2.2工程資料信息化建設
工程資料信息化管理進行了初步的系統設計，分工程信息編碼、信息數據存儲、信息錄入、信息查詢維護等幾個模塊。
工程信息編碼：對每個已建及在建工程進行編碼索引，索引電子文檔資料信息及紙質文檔存放位置等相關信息，對工程資料進行分類如招投標書、合同、技術規范、設計資料、施工資料、竣工資料、審計資料等以及每個類型下的細致分類，為信息數據存儲提供分類索引；
信息數據存儲：結合該醫院的現狀，采用數據庫存儲、磁盤文件存儲位置索引及紙質文檔編碼存放等多種手段相關技術對工程資料進行歸檔存儲；
信息錄入：對在建工程要求開發商根據國家標準及規范提供全面的工程資料電子文檔，，對缺乏電子文檔的已建工程采用掃描或錄入歸類存放位置，用以錄入信息數據庫，為日常查詢使用提供數據信息基礎；
信息查詢維護：提供工程、建設位置、開發商等關鍵字供信息查詢，查找在建或已建相關工程的具體細節資料，直接打印或給出文檔存放位置。
3 結語
所開發的招投標信息管理已投入該醫院的物資采購招標工作中，在實際運行中接管了計價統計工作，節省了大量的人力時間，極大的提高了招標工作效率，也為之后招標工作提供了歷史報價數據基礎，實現招標工作的規范化，避免供應商聯合進行虛假報價等行為，結合后續開發的工程資料信息化系統將極大地提高該醫院的運行管理水平。
參考文獻
[1] 屠躍明,錢毅. 檔案信息化發展現狀_趨勢的研究報告[S].
