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貸款風險控制范文1
文章所稱過橋貸款是一種過渡性的短期融資，即借款人在銀行貸款到期又無力償還，先借一筆資金償還到期銀行貸款，取得銀行后續貸款后，再償還這部分融資。
1 過橋貸款產生和快速增長的背景和市場主體
過橋貸款，長期以來都存在于我國金融體系之中，在近幾年表現得尤為突出。一是企業還款能力不足。當前經濟金融運行環境不佳，企業遭受市場不景氣和資金鏈持續緊張的雙重壓力。貸款到期，企業只能“拆東墻補西墻”，用過橋貸款資金來還貸。二是短貸長用現象突出。很多中小企業申請固定資產貸款很難，只能在取得銀行流動資金貸款后，用于固定資產投資，貸款發放之初已經蘊含不能到期償還的風險。三是銀行貸款存在順周期行為。經濟形勢好的時候，銀行樂于為企業提供貸款，刺激了一些企業盲目擴大生產投資。經濟形勢不好的時候，銀行擔心貸款風險，惜貸或壓縮貸款規模，當企業經營收入到賬和銀行還款計劃之間出現時間差，貸款到期就無力償還。
近幾年，小額貸款公司（簡稱小貸公司）以“方便快捷、靈活高效”的放貸方式得到市場認可，已成為金融組織體系的重要補充。
2 小貸公司過橋貸款風險分析
過橋貸款的運行基礎是銀行給企業發放新貸款，這個運行機制說明過橋貸款風險具有很大的外部性，不是小貸公司自身能完全掌控的。
從宏觀層面講，過橋貸款存在以下風險：一是可能掩蓋企業真實償還能力。企業通過過橋貸款還舊放新，有的是因資金錯配短貸長用，出現資金流動性問題，還舊放新是以時間換空間，給企業發展創造更多機會，帶來更多利潤，但不排除有些企業實際上已經生產經營不善無力還貸。二是掩蓋銀行信貸資產風險。銀監會數據顯示，今年一季度末，商業銀行不良貸款余額13921億元，較上年同期增加4096億元；商業銀行不良貸款率1.75%，較上年同期上升0.4個百分點?！顿J款風險分類指引》規定：借新還舊或者需通過其他融資方式償還的貸款應歸為關注類。有些銀行為完成業務營銷和風險等考核指標，獲得好的業績和績效，不希望貸款轉關注類。通過過橋貸款還舊放新導致貸款五級分類不準確，帶來潛在的信貸資產風險聚集。三是誘發銀行員工道德風險。由于“過橋”的緊迫性往往來自銀行續貸到位前的“空白期”，撮合“過橋貸”往往成了銀行信貸員的一項“灰色業務”。
從微觀層面講，小貸公司過橋貸款可能面臨以下風險：
（1）欺詐風險。個別銀行對某些企業內定不再繼續支持，但企業又無力還款，銀行為轉嫁風險，以續貸為由，騙取小貸公司為企業提供過橋貸款，小貸公司被迫成為新的債權人。（2）法律風險。有些企業涉及各類訴訟執行案件，過橋貸款進入企業還款帳戶或新貸款進入受托支付帳戶后立即被法院凍結，小貸公司貸款陷入復雜的債務糾紛。（3）操作風險。不良信用企業通過過橋貸款取得新貸款后，沒有按照事先約定償還小貸公司，而是挪作他用，小貸公司被迫進行耗時持久的訴訟維權。（4）償還風險。過橋貸款償還銀行到期貸款后，由于借款企業所屬行業出現系統性風險，銀行上級機構下令止貸或壓縮規模；借款企業不能實現新貸款要求的風控條件，銀行不再發放新貸款；借款企業帳戶被法院查封或出現重大失信事件等，銀行取消放貸計劃等情況突發，過橋貸款的主要還款來源-銀行后續貸款不存在，小貸公司收回過橋貸款出現很大不確定性。
3 小貸公司如何控制過橋貸款風險
小貸公司作為過橋貸款資金提供的主要提供者之一，貼近市場，為企業解決資金流動性問題，履行了風險管理的部分責任，并通過自身專業優勢減少信息不對稱，從而降低了銀行風險管理成本，間接緩釋了信貸資產風險。小貸公司合理的利率水平，也使過橋貸款的利率水平得到有效平抑，遏制了“高利貸”和地下“非法融資”行為，對穩定金融市場秩序起到很好推動作用。鑒于過橋貸款存在前述多種風險，小貸公司應練好內功加強管控，最大限度規避過橋貸款風險。
（1）強擔保。過橋貸款業務性質決定無法設定有效抵質押，以信用擔保為主。操作中，應將借款企業法人、股東、財務負責人夫妻作為無限連帶責任保證人，對民營企業，應將企業法人和主要股東的成年子女夫妻也作為保證人，加大企業違約成本。
（2）查資產。小貸公司不應將銀行后續貸款作為唯一風控手段，在貸款前，應對企業資產負債情況有一定了解，尤其是企業可處置資產。一旦過橋不成，立即要求企業償還貸款，同時要求企業追加實物資產抵押，降低貸款風險；或者立即申請法院強制執行擔保人，以免“被轉移”銀行信貸風險。
（3）看征信。要求借款主體、擔保人均提供最近期征信報告，掌握相關企業和人員信用狀況，發現異常或不良信用記錄應慎重放貸，因為借款人不良征信狀況將可能影響銀行后續貸款發放，造成“斷橋”。
（4）核批復。多維度審核驗證銀行授信批復的真實性，有效性。有條件的應到銀行面核，注意批復文件是否已經履行全部審批手續，是否為正式文件；批復中有效時間是否覆蓋本次后續貸款等。對個別銀行要求先還款再審批后續貸款的情況要理性對待。
（5）重落實。在核實了銀行授信批復真實性、有效性前提下，要分析評判銀行要求的后續貸款授信風控條件是否能夠落實，如后續貸款抵押標的物是否能夠辦理解押再抵押手續，是否被法院查封，新增抵質押是否能順利辦理手續等。如后續貸款跨行實施，則需了解不同銀行相關規定，以免出現后續貸款長時間不能發放的被動局面。
（6）先公證。小貸公司不應怕麻煩，要對過橋貸款所有合同進行公證，一是確保合同嚴謹合法有效；二是在過橋貸款遭遇惡意逾期時，能夠越過訴訟程序，第一時間進入依法執行程序，為追償爭取寶貴時間。
（7）嚴監管。過橋貸款發放前，借貸雙方應約定放款和回款帳戶及路徑，對相關流轉帳戶（包括借款人和后續貸款受托支付賬戶）銀行預留印鑒（包括網銀U盾）進行實質監管，貸款收回后再予釋放。如條件允許，應在銀行對主要帳戶加入小貸公司人員印鑒，以免出現預先填制好支票，轉移資金的特殊情況。
（8）免糾紛。為避免出現不必要糾紛，應要求被監管各方出具同意接受小貸公司印鑒監管的說明；如從第三方受托支付賬戶直接回款，應事先要求受托支付人提供為借款人代償說明；印鑒監管交接雙方都要留有書面記錄等。
（9）看配套。有些過橋貸款資金來自不同貸款人或由借款人自籌，小貸公司應在核實其他過橋資金已到位的情況下，再發放本供公司貸款，以免過橋不成，原貸款未還新貸款未放，造成過橋貸款資金沉淀。
（10）講條件。過橋貸款發放前，要求借款人將過橋貸款占用期間應付利息預存入小貸公司賬戶。
（11）查帳戶。銀行后續貸款前，會同銀行核實相關賬戶是否已被法院凍結或將要被凍結，視情況采取相應措施。
貸款風險控制范文2
關鍵詞：汽車消費；信貸風險；風險控制
一、商業銀行個人汽車消費貸款的現狀
（一）我國汽車市場發展趨勢
改革開放以來,我國城鄉居民收入水平有了很大提高，全國人均GDP已經跨過1000美元的門檻，居民消費意向從普通的生活用品向住房、汽車等高檔消費品轉變，相當多的居民具備了購車能力。
2002年我國轎車產銷量首次突破百萬輛大關，2005年汽車銷量達590萬輛，2006年的汽車銷量成為全球第二大汽車銷售市場。據有關機構預測，今后15年內，中國將成為全球最大的汽車市場，年銷量將達到1700萬輛，汽車保有量超過1億輛。汽車業逐漸成為我國國民經濟的支柱產業。
（二）我國商業銀行汽車消費貸款發展狀況
在經濟發達國家，居民購買汽車60-70%的資金來自貸款，消費貸款在全部貸款中的比例平均為30-50%，其中，美國高達70%，德國為60%，即使在不太發達的印度，貸款購車的比例也達60％，而在我國貸款購車的還不到15％，表明我國銀行開展個人汽車貸款業務還蘊藏著巨大的商機。
2003年以前，我國汽車信貸市場年均增長速度為50％左右，但從2004年起，汽車貸款開始出現下滑，主要原因是貸款風險開始暴露，各商業銀行開始只收不貸，個人汽車消費貸款規模出現畏縮。
二、個人汽車消費貸款風險的成因
（一）環境風險
環境風險是指由于商業銀行外部經濟因素變化而造成的信貸資金風險。
1.個人資信信息缺失風險。個人征信制度不健全，銀行無法全面評估借款人的資信，貸款資料的填報內容主要以借款人申報為主，很難考證借款人資信信息的真實性。
2.汽車消費市場的風險。從未來看，車價是逐漸降低的趨勢，如果客戶無力還貸或惡意逃債，銀行即使拿到了作為抵押物的汽車，其實際價值也遠低于已放出的貸款，使銀行資產蒙受損失。
3.汽車營運環境和個人工作、家庭支出變化將對客戶按期歸還貸款產生影響?？蛻襞苘嚑I運受到外部環境等諸多因素的影響，許多營運車輛停運，造成借款人不能取得收入而延期歸還貸款；受汽油價格的影響，使借款人不能達到預期收入而影響貸款的按期償還。
（二）信用風險
由于我國尚未建立健全個人信用評價系統和個人收入、財產申報制度，銀行難以真正判斷和掌握借款人個人信譽狀況以及還款能力，在借款人不履行還款責任時，無法對借款人個人信用及財產形成有效的制約。
1.借款人償債能力下降或喪失。因失業、工作變動或出現其他經濟等不可預見的因素造成借款人還貸能力下降，甚至喪失還貸收入來源，使貸款形成風險。
2.由于經銷商不講信用，改變貸款用途或惡意詐騙。如不符合銀行貸款條件的公司法人，與經銷商串通，以公司內部人員名義，申請貸款用于公司周轉；個別汽車經銷商幫助借款人偽造購車資料、首期付款證明，捏造虛假身份、虛假收入證明及聯系地址等向銀行申請辦理貸款手續；經銷商經營困難，以個人汽車消費貸款名義取得銀行貸款，用于自身周轉或投資。
3.多頭信貸。由于銀行之間缺乏信息共享，借款人分別在不同的銀行貸款，信用較差的借款人無力還款后，形成賴帳或逃之夭夭，使銀行遭受巨額損失。
（三）操作風險
操作風險是指銀行經辦業務的各個環節由于違規操作或管理不力造成的風險。
1.與經銷商盲目合作。對合作經銷商擔保能力分析評價不夠，存在較大的風險隱患。在汽車金融信貸業務推出的初期，合作伙伴以生產廠家及其特約經銷商為主；其后與生產廠家沒有隸屬關系的大量的民營私辦經銷商紛紛出現，部分商業銀行為爭取市場份額，逐步放松了經銷商準入要求，只要經銷商交存一定基數的保證金，就可為其提供汽車信貸服務，出現了經銷商收到購車人分期應還款項而不歸還銀行貸款的問題。
2.貸前調查不細致，不能獲得客戶準確的信息資料。
僅僅關注借款人和擔保人的職業和工薪收入證明情況，放松了對借款人的其他方面的調查，有的銀行信貸經辦人員對借款申請書內容的真實性都未進行核實，致使借款人輕松地獲得大大超過其還款能力的借款。
3.貸中審查偏松，甚至流于形式。
對借款主體還款能力的審查把關不嚴，對各種還款能力的證明缺乏有效識別，提供的個人收入證明與個人稅單顯示的收入不相匹配；有的借款人月收入數不足以償還月還款額；還有的汽車貸款首付款比例過低，造成變相零首付的事實。
4.貸后跟蹤檢查不落實。
缺乏有效貸后監控機制，對所貸款項是否真正用于購車、購車后是否及時辦理抵押物的抵押登記手續、貸款滿一年后車輛是否及時續保等問題落實不到位；貸款逾期后也未能及時采取相應的保全措施加以催收，以致進一步擴大了風險。
（四）制度和政策風險
1.受我國征信體系不完善制約，銀行無法獲得借款人及時準確的信息，如借款人以往信貸信用狀況、個人誠信資料等，就連個人收入證明真實性也難以準確判定。
2.車輛掛靠和抵押登記制度方面。運輸管理部門要求營運性車輛必須掛靠運輸公司，這樣就出現了車輛營運人為運輸公司而借款人為個人的矛盾，使得抵押車輛所有權不清，存在銀行抵押債權難以落實的風險。另外，車輛抵押登記部門登記抵押金額以貸款額為上限，而沒有將車輛全部價值作抵押登記，一旦出現借款人買車后不久因各種原因以汽車抵頂貸款，銀行將難以實現全部債權。
3.保險制度方面。保監會規定保險公司的“履約保證保險”的承保期限原則上不超過3年規定，與銀監會要求貸款期限為1至5年的相關規定不一致；該種保險有的免責條款對銀行不利，未給銀行貸款真正上“保險”。另外，一般機動車輛保險按年繳納，不能按貸款期限一次交清，銀行督促借款人按期繳納保費也成為貸后管理的難點。
三、商業銀行個人汽車消費貸款風險的控制措施
（一）隨時關注汽車市場狀況，篩選優質客戶，細分汽車產品市場。
根據不同品牌、不同價位、不同型號車輛的市場價格變化趨勢，確定不同的貶值程度；對于貶值風險較大的車輛，通過提高首付款比例、縮短貸款年限、追加擔保等措施規避價格風險。對個人營運用途車輛貸款主要面向有一定的營運經驗、進行運輸業務擴張的運輸個體。逐步推行個人授信額度管理，根據借款人的素質、工作情況、收入狀況以及以往的信用記錄，建立客戶信息系統和個人信用等級評定體系，爭取對借款人進行個人綜合授信；重點支持個人信用評定在A級（含）以上的高中端客戶，即把發放對象鎖定在工作相對穩定、收入較高且收入透明度相對較高的社會群體（VIP客戶、公務員、金融機構員工、教師、醫生和具有執業資格的專業人員等）。
（二）實行個人信用基礎數據庫的共享。
2006年底，人民銀行個人信用基礎數據庫收錄的自然人達5億多，將此信息使得各商業銀行共享，可以有效降低貸款風險。
（三）建立健全規范的內部管理制度和科學合理的工作流程。
1.搞好貸前調查，把好第一道關。必須堅持量化分析與實地調查以及電話核查的有機結合，利用客戶遞交的身份證、戶口簿、收入狀況證明、婚姻證明、房產證、房屋他項權證、房地產抵押合同和抵押房屋的狀況等原始材料進行量化分析，對個人信用初步評分。
2.搞實貸中審查，把好第二道關。
貸款審批人員根據業務所提供的客戶申請資料、調查報告、首付款證明等情況進行嚴格審查。重點審查核實政策上的允許、所提供資料的完整性，保險公司的落實與否，汽車經銷商是否為本行批準合作的客戶，首付款是否交足，還款來源落實的可信度如何等。
3.搞牢貸后檢查，把好第三道關。
銀行客戶經理要安排相關的精力做好貸款檢查、管理、監督工作。確保貸款按時足額收回本息。對借款人惡意違約，拒絕還款的，可通過法院和公安部門的車管所結合每年的車檢，聯合采取追車行動；要關注借款人每期還款情況，在每次借款人不能按期還款時，及時采取措施；對于借款人收入下降，部分失去或完全失去還款能力確實無能力還款的，應及時采取司法措施，保全訴訟時效。對借款人車輛發生重大事故的要切實落實銀行為第一受益人的保險條款，防止理賠資金的流失。
（四）謹慎選擇汽車貸款合作經銷商，對汽車貸款擔保經銷商和運輸公司實行動態管理，嚴格建立合作、擔保機構的準入、退出機制。對不符合準入制度規定或保證金繳存比例嚴重不足、有違約情況發生的經銷商，要終止與其合作的關系。
貸款風險控制范文3
通過對以往調查資料的借鑒和國外一些研究結論，發現我國農村商業銀行的小額貸款業務存在著信息不對稱的問題，這一點制約著其向中小企業發放貸款的發展進度。主要原因是農村商業銀行的信息不夠迅速，在計劃經濟時代的資金配給制度的沖擊下，小額貸款等融資行為和商業信用受到了一定程度的限制，造成了農村商業銀行和中小企業之間無法進行及時的信息傳遞。二是中小企業的內部原因，中小企業往往有著技術較為落后、人員整體素質偏低、財務體系不健全及信用狀況較差的通病，因而違約率和破產率都較高，增加了農村商業銀行向中小企業提供小額貸款的經營風險，不利于二者的信用交易。此外，在融資難這一問題上，最為突出的表現是農村商業銀行的機構尚不完善。我國的中小企業多以勞動密集型為主，而融資是企業得以快速發展的重要途徑，所以加快農村商業銀行的發展與完善十分具有必要性。就目前而言，商業銀行本身趨于利益化和穩健經營原則使得商業銀行一般不會將中小企業列為主要的支持目標，而且中小企業內部的制度不完善性也為二者的融資貸款交易增加了不確定性。
2小額貸款的風險控制
在我國，銀行信貸風險控制一般分為風險識別、風險評估和風險控制三個環節，前兩個環節是最后一個環節的前提條件，農村商業銀行的小額貸款也符合這三個基本步驟。下面開始進行一一論述。
2.1小額貸款的風險識別
風險識別主要就是指商業銀行在小額貸款風險事故發生之前通過經驗判斷與實地調查相結合的方法來分析各種風險要素產生的原因，從而對小額貸款業務的風險類型有一個較為全面和系統的認知。風險識別由認知風險和風險分析兩個過程組成，認知風險有較為豐富的研究數據，風險分析需要分析人在傳統的分析基礎上輔以自身所積累的經驗，才能保證偏差不過于離譜。本文中農村商業銀行的信貸風險主要指中小企業在經營貸款業務中所面臨的可能發生的各類損失，主要分為以下幾種類型：
2.1.1信用風險
是指中小企業不能按時全額償所借貸本金及利息的風險，這是由中小企業的還款意愿及資金問題所決定的，屬于最為常見的一種風險類型。出現的主要原因就是借貸雙方的信息不對稱性，由于小額貸款自身所具有的額度少、交易多及范圍廣等特點，我國目前還尚未建立起一套較為完善的信用信息系統，而且借款者的歷史信譽度對于小額借款的影響較低，這就容易造成借款人出現隱瞞不利信息、故意擴大優勢等欺騙行為，對農村商業銀行造成經濟和信譽上的雙重損失。此外，由于小額貸款機制沒有抵押金的限制，所以極易致使中小企業等借款人產生投機行為引發道德風險，增大了商業銀行的經營風險。
2.1.2操作風險
農村商業銀行的操作風險主要可以概括為欺詐貸款、操作失誤和工作失職三種情況。出現上述情況的原因主要有一下幾個方面，首先是商業銀行的外部制度約束力較為薄弱，其次是商業銀行的內部控制制度不完善，最后是小額貸款業務的激勵與約束制度滯后，造成了商業銀行整體約束力低下和監管不力的情況。商業銀行在管理制度上的不合理往往會導致相關工作人員的效率低下，使其工作積極性降低產生工作上的惰性，從而導致商業銀行小額貸款的風險性系數升高。
2.1.3利率風險
基于小額貸款期限短、額度小的特點，其貸款成本要高于大額貸款，再加上小額貸款的發放對象沒有擔保資產作為抵押，更加重了其信用風險，所以小額貸款的利率水平有很大的可能性高于大額貸款。如果在小額貸款的利率里面將風險成本計算在內，那就需要制定比較高的利率水平，但是在當今社會商業銀行貸款制度尚不完善的時代，高利率往往是道德風險和逆向選擇風險的導火索，所以最終也會導致商業銀行的信貸風險上升。
2.1.4自然風險
這里主要是針對農戶和以農產品為主要加工生產對象的中小企業，農業本身對自然條件的依賴性較強且抵御自然災害的能力較弱，所以一旦發生突如其來的自然災害就會給勞動成果造成極大的損失。當前我國的保險業在該領域內還沒有相關的保險政策，所以中小企業的小額貸款也比較麻煩，因為自然風險是無論怎樣都無法回避的一類風險，這也是當前商業銀行需要面對的一個現實問題。
2.1.5法律風險
對于小額貸款而言，國家某些政策的不支持和不允許可能會對給有關貸款業務造成不便，某些政策上的空白也為監管真空提供了“條件”。如我國一直將小額貸款認定為扶貧性質，沒有對小額貸款、扶貧及助貧基金進行較為系統完整的區分，因而出現了部分借款人以扶貧為理由而不還款的現象，這種錯誤思想還持續引發了借款不還現象的滋生。
2.2小額貸款的風險控制
如前所述，小額貸款的風險控制必須要在對借貸方有著充分了解的基礎上，堅持以事前控制為主、事后控制為輔的控制路線，同時要在控制點過程中及時掌握各類風險要素的變化情況和規律，以便于及時的對風險控制措施進行改進并完善。
2.2.1建立健全信用評級機制
商業銀行是自負盈虧的企業，以利益最大化和資金的安全性為主要沒有目標，而且借款人多為中小企業及創業者，所以在風險評價指標體系中要充分重視借款人的創新能力和管理能力，同時考慮到行業不同對風險造成的影響也不同，在指定信用評價體系時要做到具體情況具體分析，客觀公正的對不同行業制定不同的風險評價體系，按照規律而言，指標體系的強弱與行業規模和結構成正比，但是在某些特殊地區要考慮到稅收政策的地區差異性。最后要合理對待定性指標和定量指標，因為小額貸款的借款人往往財務制度比較落后且不健全，所以在對借款人進行信用評級時要從借款人的實際情況出發，不以過高的指標去進行信用評級。
2.2.2建立健全風險管理制度
商業銀行在與借款者進行借貸業務往來時，理應注意化分散為集中將風險進行專門化的集中管理，每個行業可以設置單獨的風險管理經理來對各類申請的貸款進行具體的走訪調查并形成詳細的記錄報告，如此一來，可以在很大程度上提高工作效率。二是要建立獨立的授信審查體系，實行總行垂直設立體制的制度來實現風險評審的專業化和職業化，從而有效抵制信貸審批過程中的行政干預，達到控制風險的目的。
3總結
貸款風險控制范文4
關鍵詞：準備金率；中小企業；商業銀行；融資風險
一、引言
為了應對當前嚴峻的經濟形勢，央行數次提高存款準備金率及加息，宏觀經濟貨幣政策已進入新一輪緊縮時期，緊縮的貨幣政策對中小企業的資金鏈產生較大的沖擊。在信貸規模壓縮的情況下，融資難成為當前中小企業尤其是小型微型企業反映突出的問題之一，同時商業銀行的貸款風險也逐漸增大。
二、中小企業融資存在的問題
1 融資渠道狹窄
中小企業特別是小型、微型企業管理體系不健全，管理水平較低，財務制度大部分不夠完善，有的企業為了利益而以損失企業信譽為代價，這些都導致了抗市場風險能力差。另外，由于自身規模較小，一般無法提供有力的償還債務的證明，銀行和一些金融機構為規避風險，不愿對中小企業提供融資服務。
2 企業生產受市場影響大
由于中小企業一般是生產低端產品，對生產要素變化比較敏感，由于市場大環境的影響，上游能源和原材料大幅攀升，用工、融資等成本不斷增加，一些中小企業訂單情況雖然沒有預想的那么差，但由于招工、融資以及用電成本等問題，企業效益也大大縮水。尤其是傳統的服裝等加工貿易型行業，受生產成本上漲的影響尤其明顯。同時，產品銷售市場受購買力的影響，導致企業經營出現困境。
3 融資過程難
中小企業可提供的抵押物少，抵押物的折扣率高并且手續繁瑣，收費昂貴，中小企業普遍難以承受；中小企業很難找到合適的擔保人，一些效益好的企業不愿意給其他企業作擔保，效益一般的企業銀行又不允許其作擔保人，而中小企業相互之間的擔保常常變得有名無實；一些基層銀行授權有限辦事程序復雜繁瑣，許多中小企業走上向非銀行機構申請高成本融資。一旦企業利潤不足以支撐融資成本，就可能會出現資金鏈斷裂，導致連鎖反應。
三、商業銀行對中小企業資金風險控制
1 貸前控制
客戶經理要加大對現場檢查的力度，及時了解企業經營和財務狀況、資金回籠變化情況、融資增減情況，對企業的現金流進行分析。
采用嚴格的準入條件，重點選擇與大型企業形成上下游產業鏈的中小企業。這類企業因供貨關系穩定，產品市場競爭力強，風險能有效控制，成為銀行的目標客戶。重視中小企業持續經營能力和穩定性，通過市場環境、關聯企業、經營管理、管理層、歷史信貸信息、負面信息來考察。通過考察關聯企業情況來分析客戶的持續經營能力。
根據營業收入波動性特點，對中小企業以短期融資為主每年核定1次。依據營業收入保障形式不同，提供不同的流動資金貸款品種。盡量少做長期融資，一般只對中小企業自用的廠房或辦公樓給予固定資產融資，自有資金比例要求50％，期限
需要注重中小企業對非銀行融資情況，防止企業通過非銀行渠道高成本融資帶來的風險；
2 貸中控制
貸款條件要作為限制性條款在合同中以法律形式規定下來，以使貸后管理有法可依，主動性強，客戶能夠積極配合；貸后管理有據可依，客戶經理知道該做什么宋監控和防范客戶風險。
財務性限定條款：限制客戶資本，主要包括限制過度性資本支出，限制分紅影響合理的資本積累，保持最低資本節余、最低營運資金；限制企業保持最低有形資產的凈額，限制企業債務，要求企業保證凈收入最低額；上述指標的相互限制，如總債務與有形資產比率、債務保障系數、流動比率；限制開立唯一結算賬戶。
非財務限定條款：對風險較高貸款如大額貸款、外幣、低信用級別客戶貸款要求提供提款原始單據并進行審查；好的中小企業應當有一個健全的會計核算系統，在貸款合同里必須明確要求其每月提供應收應付、存貨等清單。在審批項目時應審核確認上述主要監控點和貸后管理辦法。
3 貸后管理
貸款風險控制范文5
［關鍵詞］小額貸款公司;貸款風險;控制對策
［中圖分類號］F275 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1005-6432（2012）26-0066-02
1 小額貸款公司誕生的標桿性意義
2005年5月,中國人民銀行正式決定在民間融資比較活躍的山西、陜西、四川、貴州、內蒙古五省進行民間小額貸款的試點。2008年5月,在前期試點的基礎上,央行和銀監會聯合頒布《關于小額貸款公司試點的指導意見》,給小額貸款公司一個合法的地位,對豐富農村金融市場,改善融資困難的環境,規范民間融資具有現實的標桿性意義。
1.1 發揮了草根金融的本土性優勢
小額貸款公司被譽為草根金融,而它的本土性優勢體現在,通過借款人的工作能力、借款人的經驗和信譽,左鄰右舍之間的輿論壓力等“軟信息”,確定借款人的還款意愿和能力。小額貸款公司貸款是否安全是基于本土化軟信息的判斷,而這樣的信息隱藏于社會經濟活動的各個方面,隨著人際關系的深入,了解和掌握的信息將越來越充分。更為重要的是,對草根金融機構而言,“軟信息”的收集成本很低甚至為零。可以預期,小額貸款公司一旦與現有的農業組織或農村最基層組織相結合,對農民的金融需求、生產能力、產業流程特點和現金流有較好的了解,積累比較客觀的第一手原始信息,而這些信息將起到替代“抵押品”的反擔保作用。
1.2 為民間金融資本提供了出路
很多民間資本從傳統產業退出后正在積極尋求新的出路,小額貸款公司剛好為產業資本的轉型提供了機會。民間金融資本一旦獲準入股小額貸款公司,意味著它們朝著正規金融業邁出了一大步。而且,根據國家小額貸款公司的政策規定,經營較好的公司可以獲得優先推薦,進一步發展為村鎮銀行。
1.3 為農村金融機構的可持續發展奠定了基礎
與以往政府對農村弱勢群體的補貼和扶持貸款貼息不同,小額貸款公司實行市場化利率,資金的價格由市場資金供應量和市場需求量來決定。平均貸款利率水平高于商業銀行貸款利率,低于民間借貸利率,不僅提高了小額貸款公司的風險覆蓋能力,同時也對周邊地區民間借貸利率水平產生了平抑作用。只要市場定位準確、運行機制靈活、貸款方式簡單便捷,便可確保小額貸款公司深深扎根于農村,在有效緩解廣大農村“貸款難”,帶來了較好經濟效益的同時,為自身的可持續發展奠定了基礎。
2 小額貸款公司目前面臨的主要風險
2.1 風險控制意識淡薄,從業人員素質良莠不齊
與銀行相比,一些小額貸款公司的經營者不是從管理機制、業務流程等方面防范和控制風險,而是抱著僥幸的心理,對貸款風險認識不足,防控意識淡薄。在人員構成方面,普遍存在人員少、專業技能弱的問題。大部分人員均未從事過金融業務,業務知識欠缺,極易產生操作風險,而且許多公司目前尚未設立專門的風險管理崗位和配備相應的人員,風險處置業務操作也只是停留在文字上的規章制度。
2.2 征信系統無法共享,以高利率彌補高風險加大風險程度 小額貸款公司現行的運行模式大都是基于公司的員工,尤其是高管人員均為本區域或同城人,對客戶的資信狀況比較了解,因而對客戶“無抵押、無擔?！辟J款風險似乎可控。但此模式把公司服務的“客戶群”限制在一個比較狹窄的范圍內,制約公司的業務發展。相反,如果將公司服務的“客戶群”定位為比較陌生的廣大市場,卻沒有實際享受到一個完整征信系統的支持,在信用體系缺乏的情況下,小額貸款公司往往通過提高貸款利率作為彌補高風險的方法。利率的不斷上漲,風險程度上漲更快,最后導致風險控制失效。
2.3 公司內部先天不足的管理缺陷潛伏著操作風險
小額貸款公司因風險意識淡薄,從業人員綜合素質較差,最主要的是大部分的公司不像銀行那樣有一套完整的工作流程和規范的盡職調查制度、審保制度、反擔保制度、防控風險的處置機制和貸后跟蹤管理制度。不完善的內部管理制度、不足的控制系統或者控制失敗沒有得到及時處置與補救,極易誘發風險。
2.4 反擔保條件不充分與回報率不確定容易引發風險
小額貸款公司目標客戶的特點是規模小,沒有規范的財務制度和準確的財務報表,貸款抵押物普遍不足。而且,通過小額貸款公司貸款利率較高,一般都超過百分之二十幾；如此一來,貸款者需要超過20%甚至更高的收益才能承受如此高的貸款利率,而高回報也一定蘊藏著高風險。一旦經濟景氣持續走低,當高回報的行業難以保證高回報率的時候,小額貸款公司的風險就難以避免了。
2.5 作為國家提倡主要服務對象的農戶,因易受自然條件影響,其收益具有不確定的特點 按照“小額、分散”的方式以自有資金向“三農”發放貸款的原則,農戶將成為小額貸款公司的主要服務對象,而他們獲得貸款的資金大多是投入種植業、養殖業和土特產品生產等農村經濟中。與非農產業不同,農業生產具有較長的生產周期,從投入生產到獲得產出都有一定的時間周期。另外,農業生產具有較大的風險,生產過程的每一環節都容易受到自然條件的影響和制約,從播種、養殖到收獲,整個過程處于不確定的風險之中,由此必然給小額貸款公司安全收回貸款帶來不確定的風險因素。
3 小額貸款公司貸款業務風險的控制對策
3.1 強化風險控制意識,加大從業人員專業知識和操作技能的培訓力度 根據銀監會、中國人民銀行以及各省、自治區出臺的有關小額貸款公司管理辦法,縣級以上的一級政府是轄區內小額貸款公司監督管理和風險處置的第一責任人。因此,必須要發揮主管部門(金融辦或其他指定部門)的牽頭協調作用,組織工商、公安、人民銀行和銀監會等職能部門,加強對小額貸款公司的持續監控和風險預警,向設立的一般企業法人和股東灌輸風險防范意識。同時,對從業人員加大培訓力度,使員工既有一定的專業理論知識,又有實際的專業操作經驗和技能。為防范貸款業務的人為道德風險,還需要加強經營者和從業人員的相關法律、法規和職業操守的教育,培養他們成為誠實、可信、敬業的人,使他們在現有的規章制度下合法合規經營。
3.2 切實解決征信系統數據的接口問題
小額貸款公司因為客戶的本地屬性,使得了解客戶的資信狀況有一定的便捷性。但是,隨著客戶群體的不斷擴張,本地屬性不斷被打破,小額貸款公司發放貸款行為與借款人信息不對稱的問題勢必越來越突出。如果在實際操作過程中能夠接入人民銀行的企業征信系統和個人征信系統,在放款前進行信用查詢或報告,則較容易掌握借款人的信用報告,減少信用風險的發生。
3.3 完善內控機制,嚴格貸款業務流程
第一,按照“審保分離”原則合理配置業務管理部門。根據風險管理的前、中、后三個階段,可設置業務部、風險管理部、綜合管理部三個部門。業務部為開拓業務部門；風險部為業務合規審查、合同文本審核的部門；綜合管理部為章證管理、重要檔案管理的部門。部門之間分工明確,各司其責,既相對獨立又相互制衡。
第二,設置審保決策機構。設立以公司領導、主要業務部門負責人、外聘行業專家共同組成貸款審保委員會,對每一筆貸款業務的審批,在綜合分析之后作出最后決策。
第三,嚴格貸款業務流程。制定一系列嚴格的貸款業務流程,包括從項目受理、項目調查、反擔保措施的設計和落實、項目評審、保后的動態跟蹤監管、代償的追償、補償措施等,都要有相應的專項規章制度和具體操作細則,把業務嚴格置于合法合規的范圍內操作,提高業務的經營效率和風險防范能力。
3.4 建立科學的風險評價體系
小額貸款公司貸款業務的風險評價體系可參考銀行的客戶評價體系,減少人為誤差,同時結合公司目標客戶群的特色與業務開拓的需求,建立體現公司經營特色的風險評價體系。在建立審、保、監管、追償相互獨立、相互制衡的業務流程的前提下,實施貸款全過程風險管理,建立模型化的項目評估系統,儲備或聘請具備豐富專業知識和技能的經濟管理、法律、技術人員,加強對貸款業務的風險評估審查,為貸款項目的最終評審提供決策的依據。
3.5 進行系統細致的貸前盡職調查
第一,客戶的基本情況、運作現狀和前景。小貸公司必須對借款對象有深入的了解,通過介入企業或項目的日常運營了解其運作現狀,橫向調研行業特點,從而了解企業的發展前景。
第二,誠信調查和評估。通過貸款卡查詢企業的征信記錄,通過最高法院查詢系統了解企業的訴訟和被執行情況,同時對企業(項目)創辦人的個人征信記錄、教育背景、社會交往信譽、道德品行、職業素養、家庭背景等做盡可能細致的調查,從而對企業和創辦人的誠信有一個綜合的評價。
第三,貸款用途。借款人從銀行取得貸款,目的是從事生產經營活動,或者用于購買材料或者添置必備的設備,或者用于支付其他的費用,貸款最終將與一定的生產要素相結合。因此盡職調查首要需考證的是,借款人是不是把貸款用在正當的生產經營活動中,或用在其他合理合法的開支費用上。果真如此,再根據貸款項目的可行性、發展規劃等決定與之匹配的貸款額度。
第四,還款來源和能力。通過對以往的經營和財務狀況進行分析,了解企業或項目的贏利情況和還款來源,再根據流(速)動比率、資產負債率、利息保障倍數等指標,結合企業未來的發展前景綜合評估,對企業和客戶的還款能力作出一個相對客觀的判斷。
3.6 實行有效可行的反擔保措施
(1)常規擔保是指實踐中經常以土地、房產、權利等作的抵(質)押擔保。農民客戶以農業的收益權和浮動抵押擔保、以承包經營權做抵押擔保等。
(2)組合擔保是反擔保措施的創新,通過對各種反擔保措施的組合,控制貸款客戶的第一還款來源,或者產生可靠的第二還款來源。如第三人信用擔保,利用親戚、朋友客戶作為擔保人,讓借貸人和與其關系密切的人都受到還貸義務的約束,相互監督,避免惡意逃債。再如實行雙重擔保,由借貸人提供擔保以外,還增加一個或幾個有固定工作或穩定收入者做個人連保,提高反擔保措施的力度和安全性。
貸款風險控制范文6
關鍵字：貸款風險；特點；成因；方法
貸款業務一直以來都是商業銀行一項主要的傳統業務。因此，在經濟快速發展的當今社會，如何在金融行業中有效地解決不良貸款包袱，把信貸風險降至最低，是各家商業銀行所必須考慮的大問題。筆者通過對商業銀行貸款分類、貸款風險的成因進行簡要的分析，對如何加強商業銀行貸款風險管理提些建議，希望能為同行提供參考依據。
1商業銀行貸款的分類
商業銀行貸款按項目用途、性質、企業性質和產品開發生產等不同階段劃分，主要包括基本建設貸款、科技開發貸款、技術改造貸款、商業網點貸款等幾種貸款。為了建立現代銀行制度，提高信貸資產質量，加強銀行信貸管理，2001年中國人民銀行制定并頒布的《貸款風險分類指導原則》（銀發[2001]1416號），按照風險程度將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，后三類稱為不良貸款。五級分類分別定義如下[1]：1、正常類貸款：貸款人能夠正常履行合同，也能夠按時足額償還貸款本息；2、關注類貸款：盡管貸款人目前有能力償還貸款本息，但還存在一些可能對還款產生不利影響的因素；3、次級類貸款：貸款人的還款能力出現明顯問題，無法全部依靠其正常營業收入足額償還貸款本息，即使執行擔保，也可能造成一定損失；4、可疑類貸款：貸款人無法足額償還本息，即使執行擔保，也會造成較大損失；5、損失類貸款：在采取所有可能的措施之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。
2商業貸款風險的成因
我國商業銀行信貸資產質量問題越來越突出，不良貸款率居高不下，而且有一部分貸款逾期時間長、回收難，形成呆滯甚至呆帳的風險不斷增加，直接影響了商業銀行的經營效益，威脅著商業銀行本身的生存和發展。
2.1經濟環境的原因
在經濟周期上升階段，宏觀經濟環境和市場環境活躍，外部環境有利于企業生產經營，企業資金周轉加快 盈利性強，銀行所投入地方企業的信貸資金安全性高 在經濟周期下行階段，宏觀經濟環境和市場環境日趨緊縮，企業生產經營面臨重重困難，如果產供銷環節出現問題，資金周轉不暢，那么虧損破產情況就會大范圍出現。特別是2008年席卷全球的金融危機爆發以來，對實體經濟造成的沖擊波及到地市級層面，在一定程度上影響了經濟周期的穩定性，而經濟周期的不穩定性又制約著地方企業的生存和發展。在經濟周期的下行時期，商業銀行將面臨著融資客戶的風險轉嫁[2]。
2.2企業管理上的問題
在企業的自身管理上，部分企業起步晚、成長時間短，內部尚未建立起規范的管理體系，特別是某些中小民營企業仍然采用家族式管理體制，組織水平和產業水平粗放化、大路化，競爭能力脆弱，成長性差；部分企業經營風險高，自有資金不多，資產負債率高，經營業績不穩定，抵御風險能力差；部分企業技術裝備落后，中高級人才缺乏，產品的開發能力和創新能力較弱，等等。由于管理方面的因素，加之對市場發展變化反應不夠靈敏，不能隨市場的變化對自身的產品結構進行調整，創新能力不足，市場競爭力下降，這勢必會造成銀行先前所投放的信貸資金面臨較大風險[3]。
2.3銀行自身因素
作于銀行層面，首先自轉制以來,有一部分領導干部的經營指導思想還沒有從根本上轉變過來, 對商業銀行的企業管理意識和經營風險意識不強，對信貸工作管理不嚴領導不力。其次，商業銀行內部管理制度不夠嚴密,缺乏自我約束機制, 貸款工作中職責不明,自身信貸隊伍建設不力；銀行的領導體制上往往是個人說了算,使不該貸的貸了,結果無法收回貸款。最后，不少信貸人員法治觀念淡薄,信貸原則和制度在有的商業銀行沒有真正得到落實，違法發放人情信用貸款現象時有發生,對貸前調查、貸中審查、貸后檢查的制度執行打折扣，導致貸款風險發生給信貸資金造成重大損失[4]。
3商業銀行貸款風險控制的方法
3.1貸款前的評估
貸款前做好各類評估工作，對債務人的道德品格、資本實力、還款能力、擔保及環境條件等進行系統分析，以確定是否給予貸款及相應的貸款條件是十分必要的。由于借款人的品格無法計量，因而銀行既可以根據過去的“記錄”和積累的經驗進行一系列調查，對借款人的品格進行評估，也可以通過專門的征信機構了解借款人的信用狀況，以評估其品格。分析、評估借款人的償債能力，應從兩方面來考察[5]:一是要看企業的生產成本、產品質量、銷售收入以及生產競爭力；二是要看企業經營者的經驗和能力，特別是要分析企業主要決策者的決策能力、組織能力、用人能力、協調能力和創新能力。借款人的資本情況反映了借款人的財力和風險承擔能力，并作為其從銀行取得貸款的一個決定性因素。同時,資本也在一定程度上反映了企業經營者的經營成就。貸款擔保的作用在于為銀行貸款提供一種保護，即在借款人無力還款時，銀行可以通過處分擔保品或向保證人追償而收回貸款本息，從而使銀行少擔風險，少受損失，保證貸款本息的安全。銀行要對借款人的經營環境變動做出分析、預測，并采取必要的措施作為應變手段，以保證貸款的安全。
3.2貸款過程的管理
貸款過程中也是防范風險、強化管理的重要環節，這一過程中商業銀行應加強的。最重要的是要嚴格執行審貸分離機制，審查評估是項目貸款風險管理的重要一關，經過初步評估，銀行已經對項目有了大致的了解，貸款申請過程中的審查除了按照評估系統的指標對經營者進行調查之外，還應注意企業固有的風險，借款人采取的措施，風險是否能減輕，銀行怎樣安排才能把風險控制在可接受的范圍內等。另外，在審貸分離的基礎上，為避免執紀不嚴、有章不循的非正?，F象，減少個別人員的違規行為，還必須建立嚴格的貸款責任對應機制，形成違章能究、違章必究和有人去究的貸款責任追究制度。
3.3貸款后的監控
進一步強化對信貸業務從發放后到收回的全過程風險管理，把貸款管理責任落實到人，加大貸后管理在客戶經理業績考核評價體系中的權重，增強其實施貸后管理的主動性。要建立與信貸業務風險滯后性特征相匹配的激勵約束機制，引導客戶經理主動加強貸后管理。要增加貸款“三查”內容，除了要關注企業經營情況、節能環保情況、擔保情況、現金流情況等常規內容外，還要重點關注企業是否存在拖欠工資 拖欠稅費 拖欠貨款，職工是否放假或輪崗，是否有高利貸融資，是否投資于股市、期市或房市，存貨是否正常，結算是否正常，股東關系是否和諧，合作伙伴是否穩定等等，并將其作為判斷貸款是否形成隱性風險的主要依據。
參考文獻：
[1]韓文廣. 商業銀行項目貸款風險與控制[J].財經視點,2010,7:112
[2]楊紅英. 試析商業銀行貸款風險的防范[J].甘肅行政學院學報,2003,02: 89-90
[3]楊青. 基層商業銀行風險貸款管理轉型的思考[J].財稅金融,2010,02:53