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項目風險分析范文1
關鍵詞：BOT水電項目 風險評價 層次分析法
1 引 言
BOT即建造、運行和移交（Build-Operate-Transfer），是一種項目融資方式.以外國資本（或私人資本）為投融資主體，參與政府基礎設施項目及大型城市建設項目建設.在實施中政府通過項目特許權協議，在規定期限內，把公共工程項目經營權授予承包商和投資財團組成的項目公司，由項目公司負責投融資，負責項目建設、經營和管理，并從項目經營中回收投資，償還貸款并賺取利潤.特許期滿，項目公司將項目無償轉交給政府經營管理.BOT方式吸引了外國資本，減輕了政府財政負擔，轉嫁了債務負擔及其他多種風險，加快了基礎設施的建設，對調整東道國的經濟結構有著巨大的促進作用.BOT方式自1984年由當時的土耳其總理奧扎爾提出后，在國際上引起了廣泛的影響，特別是在發展中國家，如菲律賓、泰國、馬來西亞等國家.目前BOT方式已廣泛應用于水利、交通、環保、通信等基礎建設項目中.中國進入WTO后國際市場拓寬，將會更多地使用BOT項目融資方式引進外資，另一方面也可向境外投資或承包承建工程.
國際BOT項目所需資金越大，實施時面臨的投資風險也就越大，風險的妥善處置關系到項目的成敗.需要對投資風險的管理對策進行研究，因而從項目跟蹤階段就進行有效的風險分析和評價，確定風險種類，擬定相應的風險回避對策，以確保項目的順利進行.
2風險綜合評價層次分析法（AHP）
對國際BOT水電項目風險評價本文采用的是層次分析法［1］（AHP）.對一個復雜的、難以量化的問題總是先按問題的最終目標（總目標）、分目標（中間準則）、子目標（指標層）幾個層次將所分析問題層次化，然后進行深入的分析，以測定各因素之間的關系.
建立判斷矩陣，判斷矩陣元素的值反映了人們對各種元素相對重要程度（同等重要、稍微重要、明顯重要、強烈重要、極端重要）的認識，一般采用數字1～9及其倒數的度量方法.求解判斷矩陣的特征根，得到的特征矩陣進行歸一化得到重要性的排序權值.計算同一層次所有因素對于最高層次（總目標）相對重要性的排序，稱為層次總排序.為了保證結果有滿意的一致性，要求隨機一致性比率CR>O.1.用層次分析法綜合得出投資項目風險評價結果.
3 國際BOT水電項目風險評價指標體系
由于BOT方式的特殊性，其風險因素也有其獨特性.歸納起來可概括為政治風險B，、經濟風險B2、法律風險B3、環境與移民風險B4，及經營管理風險B5等5種風險［2］.對5種風險進行分析，進而得到國際BOT水電項目風險評價指標體系.對這些因素的綜合評價，就構成了BOT水電項目的風險情況，將影響項目風險用定量方式表示，構成BOT水電項目風險模型，見附圖，作為最終是否進入該國采用BOT方式承包的理論依據并加以實施.
3.1 政治風險
由于BOT水電項目延續時間長，難免要經歷東道國的不同政府執政時期，后續政府常常拒不承認上屆政府的承諾.政局動蕩致使項目投資回收無保證，投資者無法獲取最起碼的回報，迫使投資者低條件提前轉讓.政治風險的主要構成是：政局的穩定程度C1、政策變動因素C2，項目公司所在國與東道國的貿易關系C3，如雙邊的貿易開放程度，是否有關稅及貿易壁壘等.
3.2 經濟風險
經濟風險的主要表現為：（1）東道國的經濟發展規劃，金融發展情況C4，其中包括貨幣自由兌換D1、外匯匯出D2、官方銀行利率D3、信貸管理制度D4；（2）市場情況C5，其中包括價格風險D5、競爭風險D6和需求風險D7；（3）電力輸送情況C6，其中包括國外送電D8、國內輸送D9及省內輸送D10；（4）所在國水電項目建設水平C7，其中包括電站建設D11、運行D12及維護水平D13；（5）建筑業水平C8，其中包含建筑隊伍素質、能力D14、建筑業成本及經營情況D15及建筑規劃D16等.
附圖 BOT水電項目風險模型
3.3 法律風險
法律風險是指由于東道國法律的完善程度和變動情況給項目帶來的風險，包括專門設計和規范BOT所要求的法律文本，出現金融、工期和費用索賠等糾紛時，能得到及時仲裁或處理，保障投資人的建設和經營權、投資收益和抵押品贖賣權.項目獲準風險應注明法律條文對項目特許保障，如優選移交權、廢止或拒絕續訂等違約風險.法律風險的主要構成是：法律完善程度C9、項目獲準法律條款C10、項目違約法律條款C11.
3.4 環境與移民風險
環境包括自然環境和社會環境.自然環境一般指氣候條件、氣象變化情況.BOT項目所在地區的溫度、濕度、降雨雪量、風力、晴雨天數，特別是自然災害情況，如地震、洪水、風暴及海嘯；項目對社會及人們生活與工作環境污染的限制因索.環境與移民風險主要構成是：地區移民情況C12、自然災害情況C13、資源與環境保護情況C14.
3.5 經營管理風險
經營管理風險是指項目公司在項目經營和管理過程中，由于外部環境的變化或經營者的行為疏忽，直接影響到項目的獲利能力，包括經營管理者的素質C15、機組設備維護更新情況C16以及電站運行條件C17等.
4 國際水電項目實例
4.1 工程概況
我國鄰國尼泊爾Kabeli-A水電工程位于該國東部開發區，海拔高程在400.00～600.00m之間.位于Tamur河的主要支流Kabeli河上，流域內降雨豐沛，多年平均降雨量2260mm.徑流主要由降雨和融雪形成.壩址處流域面積864km2，多年平均徑流量44.63m3/s，保證率為95％的保證流量為4.76m3/s.充足的水量和集中落差條件，提供了豐富的水電資源.
工程區域內主要的巖石為花崗巖、千枚巖、石英巖和片麻巖.
水電站裝機容量為30MW，年均發電量1.75億kW·h，年利用小時數5830h，安裝3臺單機容量為10MW的水輪發電機組，為跨流域引水式電站.工程主要由三部分組成：首部引水工程、長4.43km的隧洞引水工程和水電站廠區工程等.
我國葛洲壩水利工程集團公司與尼泊爾聯合開發該項目.開發的資本債務比為30∶70，資本金占有比例分別為80％和20％，占總投資70％的債務部分由葛洲壩集團公司負責籌集，項目所發電力由尼泊爾負責全部收購，收購電價按照2000年6美分/（kW·h）為基礎電價，以后每年上漲3％，連續上漲15年.
根據工程總成本5579.4萬美元，投資回收期7.12年，財務凈現值4370萬美元，財務內部回收率20.79％，財務指標優越.敏感性分析表明，本工程抗風險能力很強，即使在最不利的組合情況下，即投資增加20％、電價降低20％時，投資回收年限只有9.03年，內部收益率為16.22％，貸款償還年限為7年.可見，本工程的經濟效益顯著.
4.2 項目風險分析
從政治上看，尼泊爾政局還比較穩定，與周邊國家的關系均保持著良好的關系.尼泊爾與中國是友好鄰邦，自古有商貿友好往來.國內政局一直比較穩定，經濟也呈上升趨勢.這對所有外國投資者來說無疑是最具吸引力的主要條件.尼泊爾是最旱實施國際BOT項目的國家之一，因而相應的法律法規制度較為完備，吸引了國際上許多公司在該國開展BOT項目，包括水電站項目.在那里從事水電開發項目還是有發展前途的，因為那是一個水力資源豐富的國家，非常缺電，政府又缺少資金，因而政府出臺了很多相關法律和法規，鼓勵國際投資商開展BOT水電項目.由于人口并不多，民風純樸，所涉及的移民人數并不是很大，問題也不很多.尼泊爾是一個發展中國家，在環境保護等方面的要求沒有發達國家的要求高，因而有利于我國企業進入.葛洲壩集團公司能承擔國內外各種大、中、小型水電項目的設計、施工，但從未經營運行過電站，因此在這方面存在一定的風險.但葛洲壩集團公司已在國內投資了兩座電站，其中一座已開始發揮效益，另一座正在興建，已積累了相當的經驗.因此，從這方面來看，風險并不是特別大.
4.3 風險模型與分析評價
根據附圖構建該項目的風險模型，建立其風險的判斷矩陣，并計算出各層權重及總權重排序.
按層次分析法，對影響項目風險由專業人員組成的評估小組進行打分，得風險判斷矩陣如表1，并求得歸一化相對重要性排序權值W.
表1 標準層BOT水電項目市場風險A的判斷矩陣
得出特征值λmax=5.28，一致性檢驗CR=0.05.
同理可求出每層各自權值W、特征值λmax以及一致性指標（見表2～表7）.
表2 政治風險B1的判斷矩陣
注：λmax=3，一致性檢驗CR=0.
表3 經濟風險B2的判斷矩陣
注：λmax=5.25，一致性檢驗CR=0.04.
表4 法律風險B3的判斷矩陣
注：λmax=3.05，一致性檢驗CR=0.03.
表5 環境/移民風險B4的判斷矩陣
注：λmax=3.16，一致性檢驗CR=0.02.
表6 經營管理風險B5的判斷矩陣
注：λmax=3.09，一致性檢驗CR=0.05.
表7 子準則層中C4～C8的判斷矩陣
以上λmax都經驗證，矩陣符合一致性條件，于是計算出A的總權重.W，=（0.21， 0.24， 0.225， 0.231， 0.259），進一步求得歸一化后評價指標值：f（d）=（0.18， 021， 0.19， 0.20， 0.22）.
明顯可以看出，該項目經營管理風險最大，次之為經濟風險，第三是環境/移民風險，第四是法律風險，而政治風險最低，這與尼泊爾的實際情況基本相符合.可以說，該項目總體上均屬于“小風險”范圍.尼泊爾政局穩定，法制趨于完善，給投資者創造了一個良好的環境.
5 結 語
BOT國際水電項目由于承包的“建設、經營、移交”的特殊性，其風險影響程度遠遠大于其他建設項目承包形式.因此，對BOT項目風險分析是項目取得最大經濟利益的關鍵，也是協調各方利益的前提.BOT項目風險分析的現實意義是：東道國政府應創造條件完善BOT投融資的適宜環境，建立完善的商業法律體系及BOT專項法規.項目公司則應從項目風險評價中，明確風險分配與加強風險管理，規避風險，從中獲得經濟效益和社會效益.
層次分析法不僅將大量BOT項目風險定性因索定量，而且可將評價人員主觀判斷按照邏輯性、合理性、及時性加以調整，保證評價結果與實際情況相符合.該方法為處理BOT風險的特殊性和復雜性提供了非常簡便、操作性強的工具.
參 考 文 獻
項目風險分析范文2
關鍵詞：風險管理；風險；農產品項目；三維模型
中圖分類號：F123.9 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）19-0085-02
農產品項目具有投資周期長、投資金額高、管理薄弱、市場不成熟等特點，使農產品項目投資面臨高風險性與不確定性。農產品作為人們日常生活不可缺少商品，發展農產品，構建農產品已成為各地方政府關注的重大戰略問題，然而由于農產品項目投資中面臨諸多風險難以確定，使得許多投資企業在是否投資農產品項目時猶豫不決。因而本文引入風險管理對農產品項目投資過程中面臨的風險進行分析，并在此基礎上構建三維模型，來解決農產品項目在選擇、管理、生產和市場營銷等全過程的風險管理和防范。風險管理是指通過主動地、系統地對項目風險進行全過程的識別、分析、評估與監控，并對項目風險做出積極反應，降低風險、減少損失，來提高項目成的可能性。農產品項目所處的復雜環境，以及管理者自身能力的有限性，使得農產品項目很難達到投資者預期的效果，這些因素貫穿農產品項目全過程。
一、農產品項目投資風險分析
對于農產品項目來說，由于影響項目的風險因素很多且相互關系錯綜復雜，各種風險因素所引起的后果的嚴重程度不同，同時風險因素之間與外界交叉影響又使風險顯示出多樣性、多層次性。因此農產品項目風險類型，可以從不同的角度，根據不同的標準進行分類。
1.根據項目發展的時間順序把農產品項目風險劃分為項目投資決策階段風險、項目建設階段風險和項目商業化階段風險。
2.根據風險發生的后果帶來的結果把農產品項目風險劃分為純風險與經營風險兩類。純風險是指與經營活動無關的偶然事件，如地震，這類風險的后果是給項目帶來損失；經營風險是指與項目經營活動密切相關的風險，這類風險如果管理得當，會給項目帶來一定的收益，如技術風險、財務風險、管理風險、政策法律風險、市場風險等。
汪小金教授通過對《PMBOK指南》給出的項目風險管理流程進行歸納總結，得圖1所示的項目風險管理流程。農產品項目風險管理貫穿于項目的各個階段，農產品項目風險管理涉及的因素眾多、環節也較為復雜，既受到外部環境，如宏觀經濟、制度法律等方面的影響，也受內部要素，如技術、組織、資源等因素的牽制。整個環節從風險識別、風險風險、制訂應對措施、風險控制四個過程組成的不斷迭代、循環往復的風險管理體系。
圖1 項目風險管理流程
二、農產品項目風險分析的三維模型構建
項目風險產生于項目全壽命周期的不確定性，可從項目內部因素、外部因素與項目過程三個方面綜合考慮，將各風險因素放入一個空間維度中建立三維模型，其中的三個維度為內部因素、外部因素與過程（如下頁圖2所示）。
1.過程維。農產品項目過程也叫項目進程，是描述項目推進的過程，隨著過程的推進，農產品項目的不確定性減少，風險降低。本文將農產品項目過程分為項目啟動、項目規劃、項目執行與收尾過程四個階段。風險存在于項目的各階段，各風險之間具有相關性。過程維度產生的風險主要有決策風險、技術風險、財務風險、技術風險、市場風險、管理風險、競爭風險、政治風險等。
2.外部因素維。用項目所處的外部因素來描述農產品項目風險可能來源，其主要有政治風險、政策風險、市場風險、環境風險等。
3.內部因素維。農產品項目的內部因素是指項目團隊識別、分析、監控與防范項目風險時需要的知識和技能，主要是人為風險因素，如對整個項目管理風險，在管理過程中各個組織間的溝通協調風險。另外，一個項目的成功與否還要涉及到決策風險、技術風險與財務風險等的合理控制。
本文構建的農產品項目風險分析三維模型首先將項目過程和外部因素有效的結合起來。農產品項目的各個階段可能存在不同來源的風險，不同來源的風險也可能存在于不同的階段當中；其次，此模型加入了內部因素維度，主要是應對各種風險的管理能力，都是屬于經營風險。農產品項目管理能力的科學性，可以為投資者提有效的風險預警與風險應對策略，降低各種風險出現的概率和發生的程度，另外也可以使得各風險轉變為經營風險，為項目獲得收益。此模型還為項目投資者在風險識別、分析、應對和監控階段構成了連續的有機循環的系統（見圖3）。
三、結論
農產品項目風險分析的三維模型有效地將項目過程、內外部因素有機結合起來，詮釋它們之間的相互關系，為農產品項目風險識別、分析、應對與監控提供了一個有效的分析方法。它將農產品項目的各種風險因素進行綜合考慮，對農產品項目的投資決策與實施提供了一套完整的分析思路，有助于項目投資者對農產品項目風險分析研究，有一定的指導意義。
參考文獻：
[1] 汪小金.項目管理方法論[M].北京：人民出版社，2011.
[2] 李海凌，史本山.基于多視角的PFI項目風險評估研究[J].技術經濟與管理研究，2010，（2）.
項目風險分析范文3
關鍵詞：建筑業施工項目風險分析與預防
風險是指所有影響既定目標實現的不確定因素總和。任何工程項目風險的預防都是基于對可能發生的未定因素(包括法律合同 社會 自然和不可抗力等諸方面)預測之上的，這些風險造成施工項目實施的失控現象，如工期延長、成本增加等， 最終導致工程經濟效益流失， 甚至項目失敗。
1、施工項目風險的分析
市場的系統風險、法律和合同風險、轉嫁于承包商的不可抗力風險、合作者風險、財務金融風險等等都構成了施工項目風險，特別是在市場的系統風險中，業主貸款、銀行業主或業主股東單位、施工項目總承包商、各分包商、分供應商、客戶、小業主等等相互之間既是相互合作的商業鏈又是相互之間形成的一串風險鏈，任一環節產生的問題都會影響以上風險鏈的全部 ，施工項目的風險既具有多樣性、 相對性 、長期性，又存在著可變性和整體性等特征,其變數很大，雖然在市場的系統風險中風險各方可能概率均等，但在目前的建筑市場形勢下,發包方風險轉移意識很強，這樣就進一步增強了承包商的風險 承包商可能產生的各種風險則是更加直接、更加具體，對承包商來講可能產生以下主要風險：
1.1 成本超支風險
在施工項目合同期的過程中，由于通貨膨脹、利率調整等等金融環境的不確定，對原材料和設備成本價格走勢估計不準以及技術措施、追趕工期的費用增加等原因，致使工程施工的實際費用超出原來的合同成本支出預算，這在閉口合同，包括總價閉、 單價閉口中是常見的。
1.2 發包方財務風險
項目所處國家、地區的通貨膨脹、外匯匯率浮動、地區保護、稅收政策、物價上漲和價格調整等因素對承包商的財務風險是巨大的，在一些境外項目中，有些合同條款可以避免通貨膨脹的風險，業主和承包商共同來分擔價格上漲的風險，若這類合同條款不存在，承包商將承擔通貨膨脹的全部風險，另外由于業主經濟狀況不佳而拖欠工程款，致使工程無法順利進行，或由于意外因素使業主取得外部貸款發生困難或業主破產等待都將導致承包商資金無法收回，或者打贏官司無法執行，最后不能按合同要求交付竣工。
1.3管理風險
1.3.1項目經理任用風險。
項目經理是受企業法定代表人的委托對工程項目全面負責的管理者，其管理和創新能力直接影響和決定著工程施工質量、安全、效率及成本的高低。項目經理如果缺乏優秀的經營管理素質必然會帶來項目施工虧損的風險。
1.3.2項目施工管理風險。
總包項目施工過程中有時由于工程本身規模較大，技術難度大，管理上難免顧此失彼而造成風險。對此類風險的控制主要是實現風險轉移。實踐證明企業大而全、小而全的發展模式是不可取的。總包企業通過合理合法的專業分包，尋找有實力、信譽好的合作伙伴，把部分專業性極強的工程分包給專業施工單位。選擇、管理、利用好專業勞務分包企業，全面發揮自身的強勢，實現合理的風險轉移。這樣既可以提高專業施工的質量，也有利于提高整個工程的質量。
1.3.3質量與安全管理風險。
質量與安全是施工企業永恒的生命線，一旦發生質量與安全事故，不僅給傷者及其家庭帶來不幸，也給企業帶來直接間接的經濟損失。輕則罰款、通報批評，重則停止市場活動，資質降級甚至吊銷，直接關系到企業的生死存亡。
1.3.4材料價格風險。
建設工程項目成本的60%~70%以上通常是材料成本，因此施工企業必須采取措施防范材料價格風險。
2、 施工項目風險的預防
對承包商來講，施工項目的風險和收益是一把雙刃劍，只有收益而完全沒有風險的項目是不存在的，承包商只有面對現實，即追求收益最大化，又要將施工項目的風險可能帶來的損失降低到最小化，如何做好施工項目風險的預防工作，是承包商實施合同中的重要實務。
2.1 對發包方的資信情況要充分了解
對訂單(工程項目)的來源要有充分的了解，特別是發包方資金運作情況、銀行信譽等要有充分估計，對合同的支付條件以及發包方延期付款條件要有一定的制約方法，包括銀行保函及利息率。
2.2 對商業保險的局限性要有充分認識
商業保險業只承辦純粹的自然災害和意外事故所致損失的保險，而且只承辦其責任項下的業務，其它損失不屬理賠范圍，保險人均不賠償，商業保險業務目前的業務擴展也不能與承包商工作的發展完全同步，所以商業保險條款難以全面反映出施工項目新的風險存在和發生的可能性，另外商業保險條款中的許多細則解釋于承包商的權益而言具有局限性，所以承包商不能完全依靠商業保險解決項目風險，必須實行項目自身內部的風險預防。
2.3 對合同中不可抗力因素的分析及考慮
要對合同中不可抗力因素進行分析，包括政治風險、經濟風險、法律風險、自然風險、合作者風險等等。項目面對的不可抗力因素有許多，承包商應充分考慮合同約定中的其它不可抗力的風險，做好抵御風險的必要預防工作。除此之外，特別是對不明地理和惡劣氣候條件要有充分考慮，如：很難預料的地下情況、障礙物、污染物處理等，當施工遇到嚴重的不可預知情況時就會停止正常工作，要經過勘察、設計，研究不明地理情況的處理措施，結果增加了工作量，可能會產生工期損失，成本增加。又例如，氣候變化有些還是可以預測的，如四季周期性變化，這些在成本預算時比較容易考慮，有規律的氣候變化雖然可以預測，但它也會給承包商帶來不可抗力的風險，難以預料的惡劣氣候變化的風險更會造成施工項目的誤工增加新的成本。
2.4研究合同中非承包商因素可得到的補償
非承包商因素可得到的補償是一般合同中必不可少的條款，承包商應充分利用這些條款來規避風險。
2.4.1研究招標文件合同條款，力爭非承包商同意補償的條款
承包商在投標過程中，要反復深入研究招標文件，仔細勘查施工現場，要盡可能發展并探索可能的索賠機會，這類問題承包商在向業主質疑和進行合同談判、詢標時可技術性處理 ，使自己處于有利地位。
2.4.2謹慎報出合理單價
在單價閉口合同中，報工程量單價時，要特別注意單價的內容、范圍及完成單價內容的全部工藝及工程程序，且要根據實物量可能調整的幅度，采用不平衡單價的差異報價方法。 總價閉口合同中，要注意其變更條款的清晰、合情、合法，謹慎報好工程量單價，對必須報低價競爭的項目，要注明材料品牌、規格和型號，如以后業主要采用新的材料品牌規格，則可以重新報單價。
2.4.3明確合同內容、劃清工作界面
在商簽合同過程中，承包商要逐一仔細斟酌合同條款，劃清各方責任，明確承包內容，尤其要對業主有意轉嫁風險和開脫責任的條款特別注意，如合同中不列索賠條款、拖期付款無時限、無利息、沒有預付款的規定、沒有調價公式、業主對不可預見的工程施工條件不承擔責任等等，如果這些問題在簽訂合同協議書不談判清楚，承包商將冒很大的經濟風險。
2.5對風險的回避和轉移要有充分的手段
風險回避是在考慮到項目風險及其所致損失巨大時，主動放棄或終止該項目，以避免與該項目相聯系的風險及其所致損失的一種處置風險的方式，它是一種最徹底的風險處置手段。 在對項目進行風險預測、識別、評估和分析后，如發現實施此項目將面臨巨大風險，將有可能造成承包商無法承受的重大損失，而且風險經分析又不可能采取有效措施減少其風險損失，保險公司也認為該項目風險太大而拒絕承保，這時就應放棄或終止該項目的實施，以避免今后可能發生更大損失。風險轉移是指承包商將風險有意識地轉移給與其有相互經濟利益關系合作商，是由另一方承擔風險的處置手段。雖然商業保險是最重要的風險轉移方式， 但作為承包商，還應將非保險形式作為一種重要的風險轉移方式，將風險可能導致的損失通過合同的形式轉移給其他合作方，其主要形式有分包合同、分供應方合同、協議書附加條件(或履約保函) 租賃合同、保證合同、委托合同、雙包和清包合同等，通過風險轉移處置手段，風險本身并沒有減少，只是風險承擔者發生了變化。
參考文獻：
[1]王偉君．論大學城華師大工程進度風險分析及防范措施[J]．廣東工程造價，2005(7)．
項目風險分析范文4
Abstract: Construction project will appear many unpredictable problems which directly affect the contractor's earnings. Some risks are difficult to control, but once appear, we should promptly control and transfer them.
關鍵詞:工程項目;風險;控制;轉移
Key words: engineering project;risk;control;transfer
中圖分類號:TU7文獻標識碼:A文章編號:1006-4311(2010)13-0099-01
0引言
解決工程項目在營建過程中,從承包商角度來看,存在著建設周期長,投資數額大,工作和工序繁多的特點。因此,在施工中,這些因素制約著承包商未來獲取收益的多寡。
1承包商面臨的風險
工程承包,既是一項商務活動,又是一項工程施工活動。它必然受到工程所在地的自然環境、社會環境和相關人為因素的影響。工程承包是一項風險較大的工程施工活動。工程承包風險,是指工程實施結果相對于預期的結果的變動程度,即承包商預期收益的變動程度。工程承包風險的起因是由許多不確定因素造成的。要想獲取目標預期利潤,必須正確地考慮工程承包風險。從有關統計資料來看,承包商在標價中風險費用所占比例都比較低,這是因為承包商對眾多的風險因素采取了積極的管理措施,如風險責任的轉移、分擔、保險等控制風險事故發生或降低風險損失的措施。所以,承包商要想達到順利實施工程和盈利的目的,對工程承包風險的正確分析、控制與管理就顯得極為重要。對于承包商而言,重要的風險因素主要有:a.勞力、設備和材料的取得;b.勞力和設備的生產率;c.不合格的材料;d.勞工糾紛;e.安全;f.通貨膨脹(總價合同);g.承包商的工作能力;h.變更指令的談判;i.工程質量;j.合同延誤;k.財務控制能力;l.工程實際數量。這些風險因素涉及的特點有:1)不平衡或巨額的現金流;2)特殊的質量或技術要求;3)重要的法律或合同要求;4)重要或敏感的外部環境。一旦項目涉及以上特點時,就有必要進行風險的分析及有關管理工作。
2風險控制與風險轉移
承包商在進行傳統的風險控制時,一般按照施工過程的延續,把控制過程分成若干階段,分析各階段潛在的風險因素,從而制定出相應的對策。從表面上看,以往的方法也是利用階段控制理論,但始終是以靜態的眼光來看待風險和分析風險,各個階段之間的風險管理工作缺乏必要和有機的聯系,沒有把各階段的工作、工序和風險因素統一起來進行綜合考慮。是簡單的針對性強卻缺乏彈性的簡單的解決方法。非動態管理形成的后果,實際上是一個組織和管理程序的問題,這就涉及到風險管理體制和風險控制策略問題?，F實中的風險大多是異常的、不可預見的風險因素,因此,利用傳統方法往往使許多風險得不到有效的控制。這主要是由于承包商缺乏有效的風險管理體制造成的。有效的承包商風險管理體制,要求企業建立風險管理部門,利用階段管理和系統規劃,在施工的各個時期進行監督控制和決策。這里可以借用鞭子運動時出現的鞭梢效應來加以說明。用經濟學的語言來描述,就是將單一的決策問題多階段化用以回避風險、提高決策效率,即整個過程可以按時間、空間或人為地劃分為若干相互聯系的階段,每個階段都需要作出決策,目標是使整個過程的活動效果最好。作為整個過程的最優策略具有這樣的性質:不論過去的狀態和決策如何,相對于前面的決策所形成的狀態而言,余下的逐決策必須構成最優策略。簡言之,一個最優策略的子策略總是最優的。面臨的風險發生了遷移,進入到新的風險控制循環,即形成了風險的“遷移效應”。我們可以用風險圖的形式來說明。風險圖與施工用的網絡圖有本質的區別。施工用網絡圖的箭線是具體的工作,而風險圖的箭線則是可選擇的策略方案與相應風險帶來的后果。一旦風險變成現實,易被過去各階段的工作所影響和束縛,極易矯枉過正,使風險進一步加大,從而增加了成本。
3承包商風險控制體制的改進和相應措施
承包商風險控制體制在工程管理中是極為重要的。這主要應從以下幾個方面入手:①企業制度創新和建立風險控制秩序。企業的管理制度和組織形式的合理性是風險控制的基礎,工程承包企業必須建立靈活務實的制度形式。一般而言,承包風險的發生除了不可抗力之外,主要原因就是承包企業制度不健全和工作秩序混亂造成的。適用的組織形式應以矩陣式項目經理制為主體,設立相應的風險管理部門,但管理跨度和管理層次不宜太多,應與公司發展規模相適應。此外,建立內部風險保護基金,以降低承包商運營風險,提高總體收益。②在組織上建立以風險部門和風險經理為主體的監督機制。參照國外成熟的風險控制經驗,在承包商實施營建過程中建立風險部門,并設立風險經理。另外風險經理的工作可以延展到公司運營的整個過程,既可以延伸到單個項目投標報價前期準備和控制和實施工作,也可以圍繞整個公司把握建筑市場脈搏進行階段性管理。階段性風險管理是針對項目的前期經營招標、中期實施、后期總結和處理三個階段,進行的有效控制和根據相應風險決策而實行的動態前瞻式管理。它主要利用風險的“鞭梢效應”對風險的“遷移性”進行反饋式動態規劃控制。③明確風險責任主體,加強目標管理。承包風險管理的關鍵點,在于確立風險責任主體及相關的責任、權利和義務。首先,定崗、定責,即確定崗位的數量及相應的任務和責任,但崗位和責任的確定又是靈活的,根據工程項目的進展或需要相應的變化。其次,利用管理環的PDCA (Plan,Do,Check, Action)和5W1H (What,When,Where,Who,Why,How)方法進行目標管理。④確定最優資本結構。承包商資本結構,是指負債和權益及形成資產的比例關系,即相應的人、資金、材料、設備機械和施工技術方法的資本存在形式。確定最優的資本結構形式,利用財務杠桿和經營杠桿,對于承包商獲取最滿意利潤具有決定性的意義。除了以上幾個方面,承包商還應積極尋求回避風險的新辦法,利用國際上有效的風險回避和管理手段,以降低公司運營成本。此外,對于現有承包市場的調適和開拓新的市場,也不容忽視。新市場的建立一般是以新的施工技術和新型建造材料的推廣為契機,所以,承包商要充分利用新技術、新材料和新工藝帶來的機遇,開拓新市場,從而引導需求。
項目風險分析范文5
關鍵詞：EPC；國際工程；風險因素；應對措施
中圖分類號：N945文獻標識碼： A
0引言
近些年來，越來越多的國內建筑企業進入國際工程市場。國際EPC工程承包作為一個風險因素較為復雜、不確定性較強的市場，具有明顯的“高風險”特征。本文以剛果（布）首都MAYA-MAYA國際機場項目為對象進行研究，其原因在于：首先該項目的實施環境典型，屬高危風險地區，剛果（布）具有資源匱乏、效率運作低下等突出風險；其次機場項目比一般民用建筑技術復雜、工藝水平要求高，工期較長及成本造價較高，項目對風險管理有更高的要求。本文著眼實際情況，總結EPC項目在非洲國家特別是在剛果布運作過程中存在的種種風險問題，找到有針對性的規避風險的若干策略和辦法，具有較高的參考價值。
1剛果（布）首都MAYA-MAYA國際機場風險因素分析
1.1國際EPC項目風險因素重要性的確定
1.1.1研究方法
本研究項目采用專家問卷調研法，共收回有效問卷30份。本次調研的對象為威海國際經濟技術合作有限公司及其海外剛果布分公司、剛果金分公司的若干資深項目經理和管理者，還有中國進出口銀行駐剛果布、剛果金辦事處的主要負責人，涵蓋合同管理、法律、造價、技術、市場、項目管理、采購、金融等多個領域，保證調研結果的全面性和可信度。
1.1.2調研結果
從調查問卷結果可以看出，政局不穩的重要性評分遠高于其他因素，說明在國際EPC工程中，政局是否穩定最為關鍵。其次，政府信用、業主資金能力、預算漏
項以及與中國國家關系也較為重要。中國國家關系也較為重要。其他幾個控制因素絕大多數屬于合同風險，這說明對EPC工程而言，其合同本身也是一個巨大的風險源，合同條款的訂立與項目執行過程中遇到的風險緊密相關。
1.2剛果（布）首都MAYA-MAYA國際機場風險評估
1.2.1風險評估
本次調研所得所得問卷經過數據可靠性檢驗，Cronbach’s Alpha系數是0.9751，說明本次調研也具有相當高的可信度。將各風險因素基于5分制得到的重要性評分乘以發生概率評分，得到各風險因素對于剛果（布）項目的影響程度；再對風險因素影響程度按照影響大小進行重新排序，得到影響程度最大的幾個風險因素，詳見表.
表剛果（布）項目重要風險因素
從表可以看出，市場資源與環境風險（表中1、2、4、5、6項）、報價范圍風險和外匯風險是剛果（布）項目最為突出的三類風險，和剛果（布）國家市場資源匱乏，發展水平落后有直接關聯。
2剛果（布）項目風險應對措施
2.1市場資源及環境風險的應對措施
(1) 充分做好采購前期的物資詢價工作
針對材料設備及勞動力供應不足的問題，項目公司應做好采購前期的詢價工作。在經濟落后的剛果（布）市場，詢價工作還要關注其生產、提供該類物資的能力，在保證物資按時、按質供應的前提下，通過詢價獲得最合理的分包價格；對于剛果（布）國內無法提供、需從海外進口的物資，應關注物資重量體積、海運費、當地運雜費等因素對物資價格的影響。
(2) 結合當地情況，高效組織
針對當地基礎設施薄弱、物流運輸易受天氣影響等風險，管理人員應根據剛果（布）雨旱季季節交替的氣候特點，科學安排、高效組織。在雨季重點實施受降雨影響較小的工作，并同時進行組織資源進場、機械設備保養維護等工作，以備旱季到來時能迅速、全面展開施工。
2.2報價范圍風險的應對措施
(1) 強化投標過程管理
針對合同擬定及談判過程中的報價范圍風險，首先應聘請高水平的翻譯人員，對標書翻譯全面審核把關，形成符合剛果（布）當地工程術語及語言習慣的高質量標書。其次，應注意在項目執行中嚴格遵照標書要求，尤其對涉及到項目總體技術指標和考核參數的，一般要做到完全相應；要提前落實合同中各主要設備合格廠商的情況；如果對新市場稅制細則的了解不夠深入，應盡力將合同價談成不含稅的總價。再次，應根據對招標書的充分解讀和內部偏差表的慎重評審，確定需要澄清的內容，并在技術方案、報價方案、合同文本中體現，為項目實施贏得更大的主動權，并提前規避可能的風險損失。最后，應注意投標報價工作經驗的積累，可以以剛果（布）項目為契機構建企業海外工程定額體系，建立本公司的投標報價平臺，注意搜集海外其他各主要國別市場的投標報價資料，并利用在建項目核算當地項目分部分項工程成本 [1]。
2.3外匯風險的應對措施
(1) 將外匯風險轉移給第三方
可以利用金融工具（遠期合同交易、期貨期權、外匯掉期等）或投保匯率保險來規避外匯風險；也可將以當地貨幣計價的合同盡可能地分包給當地分包商，減少主合同的固有風險 [2]；或與分包商簽署與對外合同同種貨幣結算的分包合同，將部分收入和成本進行匯率綁定[3]；企業在簽訂分包合同時，也可以不采用主合同支付幣種以外的其它硬貨幣作為分包合同的支付幣種[4]。
(2) 加強自身外匯風險管理能力
公司在國際承包合同中訂立適當的保值條款，將可能發生的匯率風險計入報價，以防止匯率變化的風險；應選擇好結算幣種，優化貨幣組合；需要在現場支付的各種費用應盡量通過當地幣結算，其它款項盡量采用國際“硬貨幣”結算[5]。
3結語
本文從項目角度對風險因素進行識別和分析，通過文獻調研、案例查閱等方式，運用專家調研法確定出各個因素的重要性評分，并由此得到風險因素控制項。通過對非洲剛果（布）首都MAYA-MAYA國際機場EPC項目進行風險因素發生概率的調研，確定出影響最大的風險因素，并最終提出針對具體項目的應對措施。海外工程風險管理是一個很復雜的問題，如何從企業層面建立海外風險管理平臺，細化、量化風險因素評價工作。從而推動海外項目全過程風險管理，將是本研究項目下一個階段的研究重點。
【參考文獻】
[1] 王立杰. 投標報價階段風險對策[J]. 國際工程與勞務，2010(3).
[2] 劉洪萍，聶勝錄. 國際承包工程外匯風險與對策[J]. 中國有色金屬，2009(1).
[3] 李錚. 國際工程承包業務的風險管理[J]. 國際商務財會，2008(4).
項目風險分析范文6
項目編號：428XXXXX
被評價單位名稱
中石油西南油氣田分公司重慶氣礦
項目名稱
云安012-2井地面集輸工程
評價類型
R預評價 現狀評價 驗收評價 其他
項目基本情況
工程性質：新建
建設規模及內容：
（1）云安012-2單井站1座，設計產能30×104m3/d；
（2）云安012-2井～萬州凈化廠原料氣管線預留閥井采氣管線0.215km，設計壓力8.6Mpa，管徑DN150。管線位于重慶市萬州區分水鎮川興村，起于云安012-2單井站，進入井站北部預留閥井。
（3）云安012-1井集氣站～云安012-2井燃料氣管道（供云安012-2井站場生活生產用氣）2.555km，設計壓力6.0Mpa，管徑DN32。燃料氣管線起于云安012-1井集氣站，其中云安012-1井集氣站至預留閥井段2.34km與萬州凈化廠原料氣管線A標段同溝敷設，預留閥井至云安012-2井站0.215km與本工程采氣管線同溝敷設。
（4）與工程配套的供配電、消防、自動控制等公用工程。
風險分析記錄
項目合法合規性
公司成立了安全管理組織機構，主要負責人、安全管理人員取得了安全管理資質證書，公司建立健全安全管理制度、安全責任制和安全操作規程，編制了符合要求的事故應急救援預案，依據《危險化學品重大危險源辨識》(GB18218)，本項目修井生產過程中可構成重大危險源的物質有天然氣，在開展修井時聚集量達不到臨界量，故不構成重大危險源，修井作業現場周圍無民房及其他建筑物，無鐵路、公路及電力設施，作業現場與其他場所及設備安全距離符合要求，同時符合《中華人民共和國安全生產法》、《石油天然氣安全規程》AQ2012-2007等，且具有安全生產許可證，在業務經營范圍內，因此項目合法合規。
行業風險特征分析
井站施工過程中涉及的主要危險物質有天然氣、硫化氫，天然氣為易燃氣體，硫化氫為易致人死亡的劇毒氣體，可能發生井噴事故、中毒事故、人身事故、火災及爆炸等事故。
經濟性可行性
評估項目六萬，要求30天內完成并通過專家審核，公司需參與風險分析收集相關資料，并對進行現場勘察，完成項目風險分析，六萬預算可行。
技術可行性
公司現有修井設備兩套，采用的設備均為專業生產廠家生產，主要設備提供了出廠合格證，同時具備專業的工藝技術和經驗，從現場檢查看，設備完好，公司成立有安全生產管理領導小組，配備有安全員，防噴設備配備基本符合相關規定，各種安全防護設施齊全到位，作業設備符合安全生產要求，管理制度齊全，從業人員取得安全資格證書并經專業技術及安全教育培訓，因此技術可行。
適應性
1、 項目是否在資質業務范圍之內？ √
本公司具有乙級資質，業務范圍包括
一類：4、石油加工業，化學原料、化學品及醫藥制造業，燃氣生產及供應業，煉焦業；因此該項目在資質業務范圍內。
2、 現有評價人員專業構成是否滿足評價項目需要？ √
根據安全評價機構業務范圍劃分標準，第一類石油天然氣開采業需要安全專業人員，本公司擁有20名專職安全評價師，其中一級安全評價師6人、二級安全評價師10人。配備注冊安全工程師9人。安全評價師、注冊安全工程師有與其申報業務相適應的專業能力，有固定工作場所及設施，必要的技術支撐，健全的內部管理制度和安全評價過程體系，因此符合項目評價需要。
合同期限及可行性
30天內完成并通過專家審核可行。
技術及資源支持
火災、爆炸、擴散定量風險計算分析軟件，測溫儀，測厚儀，便攜式有毒有害、可燃氣體檢測報警儀；個體防護裝置
風險分析結論
中石油西南油氣田分公司重慶氣礦云安012-2井地面集輸工程在作業條件、設備、安全設施、安全管理等方面符合安全要求，具備安全生產條件，在施工過程中建議加強工程質量監督和管理及日常安全監督檢查力度，發現隱患及時治理，工程投產后能滿足安全生產的要求。
風險分析人員簽字
審核簽字
