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廈門M建設監理咨詢有限公司隸屬于廈門T集團，是廈門市監理行業為數不多的國有企業之一。公司成立20年來，承接的大部分都是國有資產投（融）資項目，事關社會公共利益的民生工程。作為國有企業，M監理公司一直踐行承擔更多社會責任、積極弘揚正氣的理念。一方面在項目實施過程中，責無旁貸地必須使企業國有資產保值增值，同時有責任和義務盡量避免國有資產損失；另一方面還必須努力通過項目的建設實施，讓社會和人民切實感受到黨和政府為民辦實事的初衷，把好事辦好。要做到這些，M監理公司除了要求監理人員必須恪守職業道德，廉潔從業外，還充分發揮國有企業機構健全、制度嚴密、管理規范等特點，采取各種措施防范工程建設過程中可能出現的各種各樣道德風險。
一、道德風險的概念及其表現特征
道德風險，是上世紀80年代西方經濟學家提出的一個經濟哲學范疇的概念，即“從事經濟活動的人在最大限度地增進自身效用的同時做出不利于他人的行動。”或者說是：當簽約一方不完全承擔風險后果時所采取的自身效用最大化的自私行為。道德風險有三大特征：（1）內生性特征：即風險雛形的形成于經濟行為者對利益與成本的內心考量和算計；（2）牽引性持征：凡風險的制造者都存在受到利益誘惑而以逐利為目的的；（3）損人利已特征：即風險制造者的風險收益都是對信息劣勢一方利益的不當攫取。
二、工程建設過程的道德風險及其表現形式
在市場經濟利益趨使下，目前的工程建設市場中，存在著大量的掛靠行為和“大牌子、小隊伍”現象，買標賣標履禁不止，串標圍標時有發生，工程實際承包人管理不到位、施工人員素質低下的情況非常普遍。工程承包人為了追求利潤最大化，往往會采取各種各樣的隱蔽行為或者運用一些虛假手段，為獲取本不屬于自身的利益而冒著工程道德風險，包括弄虛作假、以次充好、偷工減料、消極怠工、惡意索賠等。由于發生道德風險的成本很低，因此在施工過程中道德風險會不斷地出現。有時施工方為了達到目的，道德風險會演變為對工程建設監理方的惡意行為，包括使用暴力、威脅利誘、篡改記錄甚至是毀滅記錄證據等現象。近年來，M監理公司所監理的樁基工程曾遇到過以下幾類典型道德風險的案例。其一、攪拌樁多記水泥用量：攪拌樁的水泥實際用量是在現場確認記錄的，某市政工程攪拌樁施工時，施工承包人明目張膽地要求監理人員多記水泥用量，當監理人員堅持原則予以拒絕時，施工承包人竟然指使班組的工人毆打監理人員。其二、沖孔樁孔深測量“偷樁長”：某房建工程沖孔樁測量成孔深度時，施工班組在測量孔深用的測繩上作起了“文章”，測繩在放入充滿泥漿的孔里時被暗地里打成了活結，提出樁孔時再將活結抖開，等到將測繩放到地面上用鋼尺測量時孔深就變“長”了，這種“偷樁長”的行為被監理發現并理所當然地予以制止，同樣發生了監理工程師被施工方工人毆打的事件。其三，預制管樁原始記錄被盜：某房建工程預制管樁施工時，施工方用盡了手段，在“暗示”監理人員配合他們多記樁長無效后，再進行言語威脅仍然得不到響應，后來干脆一不做二不休，將監理的旁站原始記錄偷走毀掉，造成樁基工程量難以確認的嚴重后果。其四、預制管樁原始記錄被篡改：某房建工程預制管樁施工完成后，工程承包人以“分紅”為誘餌串通建設單位現場代表，并進一步脅迫項目總監理工程師篡改樁基工程原始記錄、虛增工程量，造成國有資產流失。由于這一行為已觸犯了法律，該事件中的相關當事人已被定罪收押。
三、M監理公司防范工程道德風險的做法
工程道德風險造成了監理行業日趨復雜的外部工作環境，這無疑加大了現場監理工作的難度。透過上述分析中林林總總的不良現象，我們不難看出，唯利是圖的工程承包人游走在法律紅線邊緣的同時，也嚴重影響到工程監理人員的身心健康，甚至是生命安危，迫使監理企業除費心盡力地培養好工程技術管理人才之外，還要不斷采取相應有效措施來防范工程建設中的道德風險，以保護企業員工的工作安全和建設工程免受損害。M監理公司經過多年探索，不斷總結，目前形成了一整套多方位、多層面行之有效的防范體系。1.公司與施工方企業層面：鑒于多數施工企業工程中標后包而不管或以包代管，對工程承包人缺乏約束的實際情況，由公司黨組織派專人參加工程開工時的第一次工地會議，向參建各方交底宣布公司的監理工作紀律規定，并與施工企業簽訂“建設相關方自律協議”，書面正式約定監理方的行為準則和服務宗旨，明確施工方不得行使的行為。這實質上等同于一個廉潔宣言，將項目監理組和施工方置于陽光下，接受公眾監督，也是對公司員工的愛護和對施工企業的一種約束。2.公司與項目監理組層面：為防范施工方弄虛作假、保護公司員工、減輕員工在隱蔽工程旁站監理過程中的壓力，公司采取了旁站人員雙崗制與換崗辦法，制定了監理原始記錄歸檔制度，特別針對樁基工程監理過程中出現的較為突出的問題，研究實施了《樁基工程監理電子信息及時報備制度》，按照該制度，監理組每天將表單同步會簽并上傳至公司職能部門、建設單位代表和總監的郵箱進行多方面備案，同時對監理原始記錄進行現場拍照存檔。公司還制定了報告制度，規定當出現工程承包人有不良企圖或工程承包人以各種理由給監理人員暗示“好處”等情況時，項目監理組應及時向公司報告，由公司出面協調解決。3.公司與員工層面：工程管理關鍵在人，因此打造一批過硬的員工隊伍至關重要。長期以來，M監理公司通過各種層面的警示教育培訓，積極幫助員工樹立起正確的人生觀、價值觀，指導員工用更高的道德標準要求自己，善于辨識形形色色的工程道德風險和職業道德風險，掌握防范能力，做到科學執業和廉潔從業，做合格的工程衛士。在抓員工的廉潔自律方面，M監理公司每年都要在半年和年終員工大會上，大張旗鼓地表彰廉潔自律的先進典型，讓員工們接受心靈的洗禮，進行扶正壓斜的正能量宣傳教育。公司每個月都要定期召開一次總監會，強調項目總監在廉潔自律方面發揮示范帶頭作用，看管好自己的“一畝三分地”責任田。每當新員工進入公司后，都要進行崗前培訓，進行新員工廉潔自律專題教育，培訓的內容之一就是監理職業道德教育及公司有關廉潔從業的規章制度宣講。公司每年還會舉辦一系列廉潔教育專題培訓，凡是上級紀委、T集團紀檢監察部門舉辦的國企員工廉潔自律宣傳、教育活動，公司都會組織員工踴躍參加。公司非常重視發揮共產黨員、共青團員、黨員積極分子在自律建設中的先鋒模范作用，多年來公司黨、團組織在民主生活會、學習會中開展廉潔教育和批評與自我批評活動，取得了較好效果。4.公司與政府層面：M監理公司利用自身優勢，與當地黨委紀委、T集團紀檢監察部門聯動，在工程重點施工環節或主要節假日期間，組織施工單位負責人和工程承包人召開座談會，開誠布公地強調守法誠信的重要性，并協助解決施工方存在的實際困難。近兩年來，廈門市建設局試行了建設工程項目人員指紋考勤辦法，M監理公司積極配合，積極主動抓好施工項目部人員的考勤管理。通過這一辦法，促使施工單位管理人員到位履職，較好地解決了投標承諾人員與實際到位人員“兩層皮”的現象，強化了項目經理的責任意識，同時也有效改善了項目監理機構與施工項目部之間的工作溝通問題。為達到標本兼治的效果，M監理公司還向主管部門建議，在工程招標文件和施工合同中，加入守法誠信施工的獎勵措施以及違法違紀的處罰條款，從源頭上降低產生道德風險的幾率。
四、小結
實施工程道德風險的防范措施，一方面能夠進一步規范監理企業的管理，同時起到了降低工程承包人對不合理利潤預期的作用，部分不良工程承包人由此會望而卻步、知難而退，從而有利于凈化當前建筑市場的渾濁之氣，給工程建設領域增添了新鮮“氧吧”，增加了積極可靠的力量保障。另一方面，實施工程道德風險的防范措施，無疑也會在一定程度上增加建設監理企業的人力資源成本和必須相應投入的設備設施成本，除了監理企業著眼工程建設大局給予理解支持外，也希望建設主管部門能制定政策，適當提高監理取費標準，并且取得業主方的大力支持。實踐證明，經過多年的摸索和實踐，M監理公司在防范工程道德風險方面，研究積累了較為豐富的實踐管理經驗，所監理的工程道德風險已經明顯地減少。對此，公司將不斷加以總結改進，并加大宣傳力度，使全體員工了解和掌握防范要點，促使施工承包方能夠更多的理解和配合，從而創造出更加和諧的工程管理環境，使得監理工程師有更多的時間和精力專注于工程的質量安全管理，工程管理現場呈現出緊張、和諧、清新的氣氛。
作者:李麗娥 單位:廈門中平工程技術有限公司
