前言：尋找寫作靈感？中文期刊網用心挑選的人口老齡化背景下養老保險論文，希望能為您的閱讀和創作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。
一、人口老齡化對養老保險提出差異化的要求
(一)老齡人的需求差異化
首先，老齡人支付能力存在差別，從而對養老保險需求存在差異。一般而言，高收入老齡人對養老保險的需求較大，并期望獲得高檔次的養老服務，這就要求其購買商業養老保險，并可以在60歲之后享受更為高檔的服務。其次，地區差異也會導致需求的差異，特別是城鄉養老保險體制的不同導致對養老保險需求存在明顯差別，長期以來我國堅持家庭式養老，但隨著時代的變化，子女異地工作等問題出現，導致部分老年人必須采取社區養老、集中養老等方式，因此對養老保險提出了一些新的要求。再次，養老保險制度改革，將事業單位、機關單位職工納入到統籌的養老保險體系下，如果要滿足各地區、各層次、各類家庭個體的差異，必須發展差異化的養老保險體系。
(二)社會供給的差異化
總體來看，目前我國養老保險供給包括基本養老保險和補充養老保險。首先，從基本養老保險來看，主要由政府提供，包括公務員、事業單位的養老保險，城鎮職工基本養老保險，城鄉居民社會養老保險等，這些養老保險政府有相當的財力投入，一定程度上具有公共產品的性質。其次，補充養老保險，即由各商業保險機構提供的，居民自愿購買的保險，這種保險在居民達到一定年齡階段后可以獲得資金等支持。
二、老齡化體系下養老保險產品發展趨勢
基本養老保險和補充養老保險的發展趨勢存在一定的差異，老齡人要找到合符自身要求的養老產品，必須根據自身的條件把握這種發展趨勢，并作出科學的決策。
(一)基本養老保險發展趨勢
首先，繳費水平存在較大的差異。從當前養老保險發展趨勢來看，雖然城鄉居民養老保險已經并軌，事業單位養老保險改革正在推進，但預期短期內公務員養老保險改革難以取得明顯成效，而企業職工等養老保險繳納金額將隨著工資水平等上升而增加，這就會進一步拉大繳費金額的差距。此外，同一類型單位如企業之間的養老保險金繳納差距也可能會進一步拉大。其次，待遇水平存在較大的差異。當前，我國公務員、事業單位養老保險金的待遇水平較高，城鎮職工養老保險次之，城鄉居民養老保險待遇水平相對最低，預計未來考慮物價等因素，這種差距可能進一步拉大。
(二)補充養老保險發展趨勢
首先，補充養老保險的覆蓋范圍將進一步擴大，由于基本養老保險待遇的低水平性，大量單位通過年金的方式予以補充，截止到2013年底，我國共有6.61萬戶企業建立了企業年金，同比增幅達到20.8%，涉及到的人數更大多達2056萬人，同比增幅達到11.4%，表明補充養老保險發展迅速。其次，創新性、個性化產品不斷出現，各種商業保險機構通過將養老保險與其他類型保險組合等方式，如將養老保險與醫療保險進行組合提供創新性的產品，以此達到多重保障的目標。
在人口老齡化趨勢明顯的今天，發展養老保險事業，構建差異化的養老保險體系，需要積極完善基本養老保險制度，發展壯大補充養老保險，創新養老保險品種供給，以滿足社會需求。
(一)積極完善基本養老保險體系
基本養老保險體系是差異化養老保險制度建立的基本。首先，要做到基本養老保險的全覆蓋，將農村居民、農村外出務工人員等全部納入到基本養老保險的范疇。其次，要根據我國的實際情況提供差異化的基本養老保險服務，這種差異主要通過繳費來體現，即通過設置不同的資金繳納額度來滿足不同類型人群的需求，對于城鎮職工、事業單位職工應適當允許其繳納更高額度的養老保險金以享受更好的待遇，對于農村居民允許其繳納水平相對較低的資金享受基本養老保險服務。再次，要根據時代的發展動態的進行調整，包括繳費水平、待遇水平等，以保持基本養老保險與實際情況的互動。
(二)發展壯大補充養老保險
首先，要積極鼓勵機關事業單位、企業等主體為職工購買補充養老保險，要加大宣傳力度，鼓勵這些主體利用年金等方式提升職工養老保險保障水平。要通過允許補充養老保險稅前扣除等方式為企業、個人減輕負擔，提高各主體購買補充養老保險的積極性。其次，要積極推動養老保險改革，將機關事業單位納入到養老保險統籌的范圍內，并利用補充養老保險進行配套，保障機關事業單位職工的待遇水平。
(三)注重創新推動差異化養老保險的發展
首先，要建立有利于養老保險創新的制度環境。要在落實《關于加快發展養老服務業的若干意見》《關于促進健康服務業發展的若干意見》等政策的基礎上，出臺支持養老保險創新發展的政策制度，鼓勵保險企業、養老服務供應商等多主體參與創新，提供養老產品，推動養老保險差異化發展。其次，要鼓勵有條件的居民個人積極購買個性化的養老保險品種，要完善養老保險產品信息審批、信息公開制度，規范養老保險產品創新行為，控制產品創新風險，保障差異化養老保險發展的可持續性。
作者：徐倩 單位：江蘇省連云港財經高等職業技術學校
