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農村商業銀行范文1
為了實現我國經濟的快速發展，解決“三農”問題迫在眉睫。而“建設社會主義新農村”也已經成為不可阻擋的趨勢。在建設的過程中，國家、政府對此進行大量的人力、物力、財力的支持。但是一個國家要兼顧、發展的方面很多，對于能投入的資源、經費是有限的。而做為農村金融的堅實基石-農村商業銀行，則具有足夠的實力去服務、發展“三農”。因此，農村商業銀行在建設社會主義新農村的過程中承擔著重大的責任。而為了更好的協助政府、幫助人民，農村商業銀行也在不斷的創新、改進自身的內部機制、系統，并在精準扶貧的過程中采取有針對性的扶貧方案。不得不說，在加速農村的經濟增長方面農商行功不可沒。
一、農村商業銀行的現狀
在近些年的發展過程中，農村商業銀行的一些弊端日漸明顯。在貸款方面所呈現的機制不嚴謹、系統不全、人員不足等，更是農村商業銀行的一大缺點。而在精準扶貧方面也面臨著借貸風險的增加、扶貧難度的提高等嚴峻的問題。為了更好的實施精準扶貧，首先改變自身、完善自身是農村商業銀行對此即刻采取的措施。而在完善自身之后，農村商業銀行也根據實際羅列了許多精準有效的扶貧方案。
(一)農村商業銀行推進精準扶貧的阻礙
因為艱苦的自然環境、落后的設施、產業的單一等，很多地區受到嚴重的損害。他們不僅收入低，更是沒有什么資本的積累。這對于農村商業銀行來說不僅難以實施精準扶貧更是加大了金融投資的風險。而由于地區的貧困、文化的不足、市場意識地不強，更是使得地區難以大力發展、市場經濟難以展飛。不得不說如何更好的實施精準扶貧對農村商業銀行來說是一個巨大的考驗。
1、惡劣的環境，導致扶貧風險增加
有些地區自然災害嚴重，土地貧瘠甚至難以耕種。而且隨著人口的不斷增長和常年累月對自然環境造成的傷害更是使得這個地區貧困加劇，而扶貧風險也是顯而易見的巨大。同樣的，有些地區各種設施落后，需要大量的投資。但是對于這些貧困地區的長期投資也是有限的，而他們也由于特殊的地理環境、艱苦的生活環境使得欠賬很多，這不得不說又是對農村商業銀行實施貸款扶貧的一大沖擊。
2、配套不夠，動力不足
由于各地區的貧困差異不同，而國家針對此的金融監管政策配套不足等更是使得農村商業銀行動力不足。許多地區的投資風險巨大償還貸款的能力低，更是成為了農村商業銀行扶貧過程中的一大擔憂。還有政府也沒有出臺合理的風險補償、稅收優惠等，再加上需求配套不夠等問題也是造成農村商業銀行動力不足的幾大因素。
(二)農村商業銀行的內部劣勢
農村商業銀行是支持、發展農村經濟，扶持、服務“三農”的一大金融支柱。但是在前些年的發展過程中，這一大基石卻也存在不少的漏洞。在貸款的管理方面不夠嚴謹、機制不夠明確、外出人員不足等。盡管存在不足，但農村商業銀行還是積極響應國家政策制定、實施各種切實有效的方案進行精準扶貧，同時還積極的改革內部機制完善、創新自身的系統。
1、失誤的監管與投向
許多農村商業銀行在放貸后，沒有對貸款的走向進行及時的跟蹤、調查。同時對于客戶資料管理不善，各個崗位的人員安排不合理等。這些失誤嚴重造成了管理漏洞。有些甚至對資金的投向不明，無視國家政策。例如：越區放貸；以各種名義掩飾貸款用途等。這些不但容易造成資金流失的風險，也容易在政府、民眾心中降低信譽度。
2、外勤人員不足
目前在許多農村商業銀行普遍存在一個問題：外勤、信貸員嚴重不足，任務多。甚至有些信貸員直接就負責幾十個地方的信貸業務，對此，信貸員想詳細的了解、掌握每一個貸款人的具體信息是不可能的。在這樣人員安排不足的情況下，則容易造成資金走向不明確甚至大量資金的流失。
二、精準扶貧對策
精準扶貧建設社會主義新農村是我國的一大偉大創舉，也是造福百姓向全面建設小康社會邁進的一大跨步。為了協助政府幫助民眾，農村商業銀行針對企業、“三農”等積極制定、實施各種方案措施。而“三農”能得到大力發展，農村商業銀行做了很大的貢獻。
(一)精準扶貧，推動成長
首先是建立有層次、覆蓋率廣、效率極高的農村金融組織系統，提高他們的能力建設、增強互聯網的覆蓋面，大力發揮物聯網點+電子銀行+渠道優勢。特別是在這個信息、科技快速發展的時代，金融服務與網絡無縫結合不僅能為村民提供近距離的金融服務，還能大大提高精準扶貧的效率。接著是運用“金融+”，將政府對貧困戶施行的扶貧政策與當地的農商行所具備的特點緊密銜接，共同努力創造出新的貸款模式，使得投入資金流向對農民、企業最需要的地方。
1、精準管理，創新制度
當政府、社會、市場三者共同協調推進扶貧，才能更好的發揮政府在這一過程中的主導作用，而市場在資源方面也彰顯得至關重要。一是針對不同地區的貧困情況制定不同的存款準備金率政策，為他們收入提供一個來源。對于支農、支小再貸款的管理模式，進行不斷的完善和創新。而有些農村商業銀行也與政府、企業建立了“政銀企”合作平臺，并結合對產業的評估、未來經濟發展的主力思考而重點加大對龍頭企業的信貸支持和各種金融服務。二是調動多方資本與信貸合作，加大資金投入創新投資方式。
2、精準發力，選定目標
一是針對農村各種設施的落后，大力支持他們建設水利、電、公路等基礎設施，改善他們的生活條件。二是大力支持他們的農業產品經營，培育優勢產業。發展農業產業類型的各種大、中、型企業，鼎力支持蔬菜、糧食、藥材等地方特色農業的發展，著力將各種優勢產業集中形成“基地+公司+農戶”一體的發展道路帶動我國貧困百姓脫貧致富。三是支持地方物流系統的建設，不但能將農產品流通出去還能打響特色產業引進大量的投資。
3、精準搭橋，智慧扶貧
一是為當地企業、產業提供信息支持。利用農商行擁有大量的客戶、信息資源等優勢，為他們招商引資提供各種信息幫助，創立“融資+融智”的致富平臺。二是大力開展科技培訓。聘請大量農業的專業技術人員，培訓并提高農民的技術水平，爭取做到每家每戶中都有一個科技明白人。三是加大金融知識的宣傳力度，利用捐贈科普、創業等書籍，提高貧困戶的知識水平，讓他們學會金融致富。
(二)內部創新措施
在建設社會主義新農村的過程中，農商行要想發揮自身優勢為這一目標做貢獻，就必須樹立新的理念、完善自身的系統和機制等，才能真正的為建設新農村、精準扶貧做出貢獻。
1、樹立信貸管理理念
樹立正確、嚴謹的貸款管理理念對于農商行的發展是必不可缺的。近年來，農商行由于追求速度而忽略了貸款質量導致了大量的不良貸款，持續下去其將會面臨前所未有的危機。而農商行不僅對自己對社會也有著重大的責任，對此，其不斷提高監管力度并制定完善自身的機制、政策，將新的經營理念傳遞到每個人的心中非常重要。
2、落實問責制度
農商行將貸款的責任落實到個人，并針對貸款的發放、使用、回收進行嚴格的監督和管理。對貸款中的各種責任進行精準的歸納和管理，并對放貸人、貸款人的違貸行為進行嚴格追責。
三、農村商業銀行精準扶貧帶福音
在精準扶貧的路上，政府的資金、設備的投入有限。而農商行的資金實力充足，并作為當地的金融基石對于推進精準扶貧的開展做出了卓越的貢獻。而也因為它的參與，貧困地區正在發生著巨變。
(一)推動農商、企業的大力發展
許多貧困地區由于政府與農商行的大力支持，快速發展了自己的特色產業。各種中小型企業也不斷涌現，許多投資商也看準了這一點加大了資金的投入力度。未來，這些貧困地區將會大力發展地區優勢實現全面小康的建設。
(二)促進地區的經濟發展
由于農商行大力支持貧困地區的基礎建設，為他們招商引資提供幫助，快速帶動了當時經濟的發展。同時，農民農業技術的提高，更是使得一大批的特色產業流入市場，許多地區經濟處于活泛階段。
四、結束語
未來，農商行在實施精準扶貧的道路上還會遇到很多難題。但是只要它能加強對投資風險的防范、加大對信貸的管理和不斷的完善制度，并重視理念、提高效益，便能在建設社會主義新農村的道路上充當強有力的臂膀。
作者:徐茂友 單位:吉林大安農村商業銀行股份有限公司
參考文獻：
[1]黃承偉.中國農村反貧困的實踐與思考[M].中國財政經濟出版社,2011
農村商業銀行范文2
摘要：農村商業銀行是金融支農、服務三農的主力軍和有生力量，電子銀行是在傳統存貸匯業務上對支付方式、支付系統等的金融創新，有利于滿足客戶多樣化的金融需求。
關鍵詞：農村商業銀行；電子銀行
一、前言
在城鄉一體化和國家糧食直補、新型農村合作醫療等惠農政策推動下，傳統“存、貸、匯”業務已經難以滿足廣大農戶和農民工的金融需求，需要開拓更為多樣化和更加便捷的結算渠道；在移動金融與電子商務融合、物聯網與O2O交織爆發的背景下，網上銀行、手機銀行等電子銀行具有巨大發展潛力。
二、我國農村商業銀行電子銀行發展存在的問題
（一）員工綜合素質有待提高
由于特殊的歷史改制等多方面原因，農村商業銀行的很多員工的綜合素質有待提高，目前，服務業務流程的客戶投訴方面比較多，老員工態度不好，老員工是在學習、理解和營銷新興的電子銀行業務難度較大，員工的分布也不合理（見圖4.1）。因而，有必要通過增加新業務培訓頻率、鼓勵在職教育、增加新員工的招聘人數等方式提高農村商業銀行員工整體素質。
（二）客戶群體結構亟待改善
農村商業銀行作為農村金融機構，絕大部分活躍客戶都是農村居民，主要客戶群文化素質偏低，接受新技術，新產品較慢，電子銀行方面的知識和了解不夠，各類客戶群體差異較大，不少客戶不知道、不了解該業務。這就決定了農村商業銀行的產品和功能既要滿足新興網絡客戶的需求，又要滿足普通百姓和社區居民的基本金融需求。他們的學歷、年齡等使得他們一方面對電子銀行業務方面的相關金融知識了解不多，另一方面，他們主要還是需要傳統存、貸、匯業務，即使開通電子銀行也很少使用，難以帶來中間業務收入。
（三）績效考核制度不完善
績效考核比較粗糙，細化不到位，主要是凸顯幾個主要指標，對電子銀行的重視不夠。部分指標完成進度緩慢，如個人電話銀行的任務完成率很低，離任務的完成還存在有一定距離?？傂锌己酥?，支行不敢扣哪個人的錢，執行不了，對支行個人數據收集不到位。
（四）營銷力度不夠
對于新興的電子銀行業務，農村商業銀行需要全方位進行全員營銷。前期宣傳準備、中期推廣和售后客戶服務三個方面不可缺少。第一，農村商業銀行目前還是主要還是借助文字廣告、宣傳海報、宣傳單頁和橫幅等傳統渠道進行推廣，宣傳方式比較落后。業務推廣應用力度有待加強。農村商業銀行努力完成上級下達的各項工作任務，但遇到困難較多如開戶數量雖多，但有些客戶的網上交易量不大，對使用農村商業銀行的網上銀行還存在有顧慮。
三、完善我國農村商業銀行電子銀行發展的政策建議
（一）促進人力資源發展
加快實施人才興行戰略，制定人才發展戰略，深化人力資源管理體制改革，以品德、能力、業績為重點，建立健全適應農村商業銀行電子銀行業務發展戰略要求的選人用人和考核考評機制。
（二）加強電子銀行營銷
隨著智能手機不斷普及和手機商務、網絡商務等興起。電子銀行的普及率和使用率還有待提高，這塊市場具有無限的潛能。為了更好的向“三農”和小微企業服務，農村商業銀行要樹立“以電子銀行客戶為中心、用心服務、用愛經營”的服務理念，徹底轉變傳統的“等客上門、坐堂放貸”經營觀念，徹底改變“官商”作風，強化電子銀行全員營銷意識、競爭意識、風控意識，明確服務職能的定位，將服務角色從簡單交易型向銷售服務型轉變。
（三）完善資金組織
牢固樹立“存款立行”的經營思想，把資金組織當作“興行立行”之本的戰略舉措來抓，充分發揮農村商業銀行扎根農村、貼近城鄉居民的優勢，抓住農民工返鄉、農產品銷售季節、企業生產周期等重要時機適時營銷電子銀行，抓好資金組織回籠工作，優化存款結構，努力拓展活期存款、對公存款，提高低成本資金比重。
（四）嚴格新放貸款管理
一是從嚴把握核算質量，防范資金風險。電子銀行業務從受理客戶的申請資料開始，便存在有各個環節的風險點，便開始受操作流程與規范制度的約束，農村商業銀行要求經辦人員嚴格按照流程與制度辦理業務，并建立檢查、通報、獎勵、處罰等考核機制。保持農村商業銀行電子銀行業務的安全經營。
二是嚴把入口，提高標準，強化新增貸款質量。緊緊把握“質量”這條生命線，堅持“小、優、特”的信貸投放總體原則，從源頭上把關堵口。積極支持戰略性新興產業、綠色循環低碳經濟、農業產業結構調整向科技創新型、資源節約型、協作配套型、優勢成長型的中小企業傾斜，重點支持涉農企業和小微企業，將市場地位和經營理念，充分體現在貸款結構上，將信貸風險降至最低。（作者單位：湘潭大學商學院；湖南宜章農商銀行）
參考文獻：
[1]趙付玲， 安鋒， 張曉鋒. 大數據時代商業銀行信息化發展思路[J]. 經濟研究參考， 2013（71）：21.
農村商業銀行范文3
自2001年推動農村金融體制改革以來，我國農村合作金融機構在管理體制、產權制度等方面取得了重要進展。截至2010年底，全國已組建84家農村商業銀行，成為活躍在廣闊農村金融市場的一支生力軍。隨著上市步伐的進一步加快，農商行在促進自身可持續發展的同時，將為“三農”金融服務增添更大活力。
籌備工作扎實推進
扎實穩妥推進上市工作，全力打造現代農村金融企業，發揮好對全國農村信用社改革發展的良好示范作用
“2011年，是實施‘十二五’規劃的開局之年，也是農商行爭取成功上市和跨區域發展的關鍵之年?！睆埣腋坜r村商業銀行董事長王自忠日前在該行2011年新春聯誼會上表示，在新的一年里，張家港農商行將加快創新發展，深化經營轉型，全力推進上市，進一步加大對地方經濟的支持力度。
實際上，與吳江、常熟、江陰等幾家農商行一樣，張家港農商行已進行了3年時間的上市籌備。
成立于2001年11月的張家港農村商業銀行，是全國首家由農村信用社改制組建的地方性股份制商業銀行。近年來，張家港農商行立足“三農”、服務縣域，各項業務快速發展，資產質量顯著提高，公司治理逐步完善，各項經營指標在全國農村商業銀行名列前茅，部分核心經營指標位居商業銀行前列。截至2010年末，張家港農商行的存貸款余額達356億元，各項貸款余額219.7億元，實現經營效益8億元，稅后利潤6.6億元，每股收益1.22元。同時，該行不良貸款率僅為0.68%，遠低于行業平均水平。
早在2007年，張家港、吳江、常熟、江陰等多家農商行就積極謀劃上市。2007年5月，張家港農商行開始接受東吳證券的上市輔導。2007年8月末，中國銀監會有關負責人在張家港農商行調研時強調，要扎實穩妥推進該行的上市工作，全力打造現代農村金融企業，發揮好對全國農村信用社改革發展的良好示范作用。同年底，中國銀監會合作部有關負責人在“2007中國農村金融論壇”上透露，銀監會正在和證監會積極溝通推進張家港農商行的IPO工作。由于內部職工持股問題，包括張家港在內的多家農商行的IPO工作一度進展緩慢。
2009年9月，財政部、人民銀行、銀監會、證監會、保監會等五部門下發《關于規范金融企業內部職工持股的通知》，明確農商行“內部職工和自然人持股比例不得超過總股本的20%，單個職工持股的比例不得超過總股本的2%”，為期待已久的農商行理清了上市障礙。
“農村中小金融機構公開上市，不僅能滿足融資需求，還有助于加快建立現代金融企業制度，把城市吸引的資金更好地運用到‘三農’、服務好‘三農’?！敝袊y監會相關部門負責人前不久就重慶農商行H股上市接受采訪時表示，銀監會將一如既往地積極鼓勵和支持符合條件的農村中小金融機構公開上市，繼續指導張家港等一批擬上市農商行按照證監會有關上市要求，認真做好上市準備工作。
“農商行要想在日益激烈的競爭市場中站穩腳跟，必須抓緊上市、籌集資金?！苯庌r村商業銀行董事長趙益表示，上市有助于農商行補充資本金，實現跨越式發展。據悉，早在2008年11月，中國證監會就受理了江陰農商行的《首次公開發行股票》申請材料，如今上市籌備工作進入了沖刺階段。
近年來，除了張家港、江陰、常熟、吳江等農商行的上市工作取得實質性進展外，各地農商行也積極推進戰略重組、完善治理結構，以期為IPO鋪平道路。2010年12月，改制一年的順德農商行正式聘請中國國際金融有限公司為上市輔導券商，邁出了上市準備工作的第一步。同時，北京、上海、廣州、深圳、東莞、武漢等地多家農商行都在籌謀上市，可以相信，“農商行板塊”不久將成為市場中關注的話題。
轉型增強發展后勁
登陸資本市場，為農商行建立了穩定的資本金補充機制，還可以優化資本結構，增強抵御風險能力
“在H股和A股上市，都在我們的研究和選擇之列?！表樀罗r商行董事長吳海恒表示，向上市銀行目標邁進，是推動該行成為一流的現代金融企業，真正走向治理完善、管理先進的重要舉措。據介紹，截至2010年12月末，順德農商行總資產規模已達1200億元，各項存款余額達1012.33億元，各項貸款余額610.72億元，經營利潤為22.24億元。與此同時，該行不良貸款率為0.92%，不良貸款撥備覆蓋率為297.91%，資產收益率1.43%，資本收益率為18.15%，這些指標均達到上市銀行的平均水平，順德農商行向一流的上市銀行目標又邁近了一步。
“我們堅持‘一體兩翼’的發展思路。”常熟農村商業銀行董事長吳建亞說，“一體”，就是積極爭取IPO上市，努力建設成為一家現代化商業銀行；“兩翼”，就是要積極參股兼并一些小銀行，同時大力設立分支機構，促進多元化發展。
有關專家認為，上市將使農商行獲得轉型發展的新機遇。登陸資本市場，不僅為農商行建立了穩定的資本金補充機制，還可以優化資本結構，調整資產負債率，從而降低財務風險，增強抵御風險能力。同時，農商行在上市后，將擁有多元化的資本管理手段，為其并購其他金融企業提供便利，有助于農商行將自己的網點延伸到其他區域，實現優勢互補，并合理配置其金融資產，擴大經營規模，為未來業務發展提供有力的支撐。
農村商業銀行范文4
關鍵詞：農村商業銀行；改革與創新；經濟學意義
一、農村商業銀行改革的內容
（一）農村商業銀行改革的主要內容
農村商業銀行改革的內容較為豐富，簡單的理解就是農村商業銀行為了適應當前或未來的金融形勢的發展，通過改革經營管理制度和研發或改進金融產品達到金融產品創新的目的。我國農村商業銀行改革的途徑主要有三種，一是創新金融工具，通過金融工具的創新來實現農村商業銀行改革。二是通過金融技術的創新來完成改革這一重要任務，三是利用金融制度的變革為農村商業銀行改革鋪平道路。一般來說，金融工具創新主要是指將農村商業銀行金融工具的不同特性進行排列組合，每一種金融工具都具有不同的特性。例如，有些金融工具的收益性大，但是它的風險性也較大。有些金融工具的收益性小，流通性大其風險性也小。收益性、風險性、流動性等特性的不同排列組合會給金融產品的創新帶了新的生機。通過不同特性的組合，以適應市場現實的需求。金融技術的創新主要是指通過提高金融從業人員的金融知識，通過技術手段的提高來實現創新。例如，農村商業銀行可以學習城市銀行通過結合電子商務和現代金融實現了金融產品電子化網絡化的創新。最后一點是金融制度創新，金融制度是金融業發展的準則和基石。任何一個行業都不能沒有制度的約束。然而制度有時候也可能制約創新的發展。在過去的一段時間內，農村商業銀行由于受到經濟體制的束縛，和城市商業銀行的差距還很大。因此，在農村商業銀行的改革中要對與金融活動有關的市場制度、管理制度進行變革，以適應現代市場的要求創新。
（二）農村商業銀行改革的內容的劃分
農村商業銀行改革的內容也有不同的劃分，現今金融界對于農村商業銀行改革內容主要有兩大觀點。一種觀點歸納為廣義的全面改革。另一種觀點則可以認為是狹義的制度改革。狹義的金融創新指的是隨著社會主義市場經濟的進一步發展，我國的國家政府減少了國家對于農村信用社的政治干預之后所引發的的農村商業銀行改革，這一時間段里，農村商業銀行改革初具成效，但是同時農村商業銀行的發展也遭遇了危機和挑戰，不得不進行更深層次的金融改革。同時隨著世界政治格局和經濟發生的變化，以及我國加入世界貿易組織的進一步發展。農村商業銀行也受到了全球金融的影響。而廣義上的農村商業銀行改革涵蓋的內容和范圍都要遠遠大于狹義上的農村商業銀行改革。廣義上的農村商業銀行改革將整個農村地區看做一個整體。通過整個銀行體系的創新來實現農村金融行業的改革創新。從現實意義上來說，這無疑是一項積極的舉措。通過金融體系不斷成長、創新的過程可以進一步促進農村商業銀行的發展。概括的說廣義上的農村商業銀行改革就是指是指金融機構，尤其是農村商業銀行進行內部要素的變革。從銀行內部機構的設置，對金融市場的分析，傳統業務的開展，新業務的研發，銀行金融制度的管理等等一系列方面出發進行改革。那么本文分析和闡述的對象就是廣義上的農村商業銀行改革，因為它更具代表性，更有現實意義。本文農村商業銀行改革的內容當然也包括了金融工具的創新，金融產品的創新以及金融制度的創新三方面。對商業金融創新內容的分析能夠了解目前我國農村商業銀行存在的問題，并通過吸收國外商業銀行幾十年發展的經驗以及金融學知識對我國農村商業銀行改革提出合理化建議。
二、農村商業銀行改革特點
一般來說，農村商業銀行的改革具有兩個重要的特征即新穎性和效益性。新穎性表示與以往不同，在服務質量和金融產品上有了實際的變化。具有時代性的特點，這樣更容易被農村或者農業人口所接受。效益性自然不言而喻，農村商業銀行改革的根本目的就是為了獲得更大的利潤。因此，效益性往往也是銀行決策者最為關注的一項指標。作為農村商業銀行經營管理活動一部分的金融改革，其根本目標必然要和農村商業銀行的根本目標――效益性相一致，這也是農村商業銀行改革取得成功的重要前提和標志。此外，目前我國農村商業銀行的發展歷程也說明了這一點。
除此之外我國農村商業銀行的改革還與我國經濟社會的發展密不可分，近些年來我國農村經濟的不斷發展，農民收入的提高以及農村地區城市化進程的不斷加快都直接影響了農村商業銀行的改革步伐?？v觀世界金融體系，金融體制的改革總是隨著世界政治經濟的大環境的變化而變化的。要談金融改革的內容是離不開金融環境這一重要影響因素的。金融改革的環境對銀行改革有著深刻的影響。這一點可以追溯到上個世紀六十年代，當時的金融環境是布雷頓森林體系的解體和世界性的石油危機，利率和匯率出現了劇烈波動。這就要求金融機構和商業銀行需要對自身的金融產品進行創新，研究出符合市場需求的金融產品。同樣在上個世紀七十年代末期隨著滯漲影響的不斷加深。商業銀行的經營模式以及管理制度已經不能適應世界經濟環境的發展，此時作為銀行就必須進行改革。與此同時市場的空白又給商業銀行創造了新的業務。 進入二十一世紀后，我國農業的發展和轉型以及電子計算機和信息技術在農村地區的不斷發展和普及催生了農村商業銀行的改革。加之這一時間段內國內經濟學理論不斷豐富使得農村商業銀行的創新力大大增強，市場的飽和已經促使農村商業銀行不斷降低改革成本，而重視金融科技的發展。
三、農村商業銀行改革的模式
目前我國農村商業銀行發展和改革的趨勢主要有三種：
（一）風險導向型。在農村商業銀行改革中，仍舊需要面對所有商業銀行都面臨的一大難題就是如何更好的規避利率風險帶來的損失，因此銀行針對規避利率風險，采取了轉移利率風險的創新模式。通過研發浮動利率的金融產品，以浮動利率的債權債務工具和期貨期權工具成功轉移了一定的匯率風險。這一模式的優點是以市場利率風險為導向，在農村商業銀行的改革中既達到了產品豐富的要求，又提高了產品的安全性。雙管齊下降低了農村商業銀行的匯率風險，同時發展了多種多樣的金融衍生工具。例如，貨幣遠期交易來降低和分散貸款風險。這系列的金融創新舉措都可以降低農村商業銀行對于金融風險的擔憂。
（二）管制導向型。隨著近些年來我國農村經濟的不斷發展，農村商業銀行作為一個高收益高利潤的行業也越來越發展壯大。農村商業銀行與城市銀行之間的競爭也就顯得更加激烈。為了避免銀行之間激烈的競爭而帶來的金融秩序的混亂，政府對于銀行等金融機構實行嚴格的管制措施。此時，銀行為了獲得更大的發展就會就必須要適時的對政府的管制進行規避。同時政府對金融機構發展的限制越來越明顯，促進了金融機構尋求規避管制的創新活動的發展。管制導向性模式的發展使得金融銀行的創新更具針對性，也通過良好的市場競爭機制促進銀行業的整體發展。
（三）技術導向型。技術導向型模式在近幾年來發展迅速。是源于電子信息技術的發展，金融產品的創新趨勢越來越朝著電子化的技術創新發展。越來越多的電子金融產品投向市場，電子金融產品又必須要依賴于電子信息技術的支持。無論是從硬件上還是軟件上。電子信息技術的發展都進一步降低了提供金融業務的成本，使得金融產品的創新更具動力。同時在橫向領域方面，拓寬了農村商業銀行金融產品的市場。
四、總結
農村商業銀行作為我國農村金融體系的重要組成部分，對于我國農業經濟所做出的貢獻是巨大的。因此，我們更應研究好農村商業銀行的改革與創新。通過轉變農村商業銀行發展模式和進行金融創新來實現農村商業與銀行的新發展具有重要的現實意義。
參考文獻：
農村商業銀行范文5
關鍵詞：農村商業銀行；內部審計；問題；對策
一、農村商業銀行內部審計的內涵及目標
農村商業銀行內部審計是進行風險防范的重要手段，是進行監督，評價各項會計業務活動的關鍵，同時也是農村商業銀行內部控制和風險防控的重要組成部分。其主要內容是通過一系列規范化的方法對農村商業銀行的風險狀況，經營活動，治理效果進行審查和評價，及時發現其存在的漏洞和薄弱環節，并提出改進的方法，使得農村商業銀行可以穩定持續健康發展。農村商業銀行內部審計的目標是：合理保證國家相關法律法規和方針政策的落實，合理控制農村商業銀行風險的波動范圍，改善農村商業銀行的運營環境，協調銀行各職能部門的工作，提高農村商業銀行的經營管理水平。
二、農村商業銀行內部審計工作中存在的問題
(一)內部審計部門的獨立性不強
農村商業銀行的內部審計工作是農村商業銀行內部進行科學管理和合法經營的手段，但在現階段，農村商業銀行內部審計部門的獨立性不強，并沒有達到良好的審計效果。
(二)內部審計工作風險控制不到位
農村商業銀行內部審計風險主要有兩個方面。一是由于審計人員的疏忽，無意識的發表了與客觀事實不相符的審計結論而使銀行遭受損失的風險；二是農村商業銀行的審計職業風險，指由于除了審計部門和相關工作人員之外的原因給農村商業銀行帶來損失的風險，主要包括在取證，查證和定性的過程中存在的風險。農村商業銀行的取證風險指的是在內部審計過程中所得到的審計證據不當或不充分所造成的風險；農村商業銀行的查證風險指的是內部審計工作在核查中出現漏洞，與實際情況不相符，使得與之相關聯的其他業務受到影響，增大審計結論的偏離幅度。
(三)內部審計工作人員的專業素質不夠高
在審計過程中，審計人員的專業素質會影響到審計工作的質量，但目前很多的農村商業銀行中的審計人員有很大一部分并不是相關專業的，而是從銀行其他的部門調至審計部門，雖然他們對于銀行的運行或者其他工作內容有較多的經驗和業務能力，但農村商業銀行的審計工作需要一定的知識儲備，需要對農村商業銀行進行全面系統分析后才能有效進行的工作。
三、針對以上問題的對策
(一)提高內部審計部門的獨立性
農村商業銀行的內部審計部門能否獨立的對于其他的各部門進行審計工作關系到銀行自身能否健康穩定的發展，銀行通過提高審計的獨立性能夠保障其處理問題時的公正，客觀?？傂性O立審計委員會，并要求分支機構對其負責，提高審計委員會的權威性；其次，可以聘請銀行以外的專業人員對審計委員會提供咨詢服務，由內部審計委員會制定詳細的審計流程，職責，從而提高其獨立性，促使農村商業銀行的審計部門發揮出自身的職能。
(二)提高審計風險的重視程度
1.對審計風險進行有效評估
內部審計部門在進行審計工作之前，首先應該對審計對象的風險進行有效評估，根據評估結果選取一定的樣本，要分清審計主次，增強審計樣本的合理性，從而降低審計風險，其評估主要從以下三個方面開展：首先需要了解被審計對象所處的外部環境，包括商業環境，地理位置等，這些對于對象各部分數據的影響相對較大；其次，應該充分了解其業務方向，能力和規模，以便確定審計的重點；最后，應該對審計對象的內部控制制度展開調研，提高樣本的代表性。
2.健全審計風險控制體系
農村商業銀行的內部審計是進行管理和監督的重要手段，能否較好的控制其風險關系到審計能否達到預期的效果。農村商業銀行可以制定內部審計的標準和尺度，嚴格控制審計風險，同時農村商業銀行應該對審計過程中可能出現的各種風險因素進行歸類，總結，量化，并進行統一評價，對于不同的審計對象設定不同的制度，確保審計標準的規范性，科學性和合理性，從而降低審計的風險。
(三)完善農村商業銀行內部審計制度和流程
首先，應該擴大審計工作的范圍，充實審計工作的內容，尤其是新出現的業務和產品應進行詳細分析并進行審計工作；其次，應該采用更先進的技術手段，要不斷進行審計的技術創新，可以借鑒其他國家的經驗，采用更加優化的系統和模型進行審計工作，完善審計機制和體制，明確隸屬機構，職責權限并建立審計標準。
(四)重視內部審計人員專業素質培訓
審計人員的專業素質是提高內部審計效果的關鍵，農村商業銀行必須要提高對審計工作人員專業程度的重視。首先，必須要使審計工作人員提高審計意識和責任意識，其次，應該加強對于審計人員專業素質的培訓和指導，使其充分了解銀行內部和銀行外部的狀況，還應定期對培訓結果進行考核，對于考核結果較好的人員給予獎勵，以提高審計人員工作和學習的積極性。
(五)提高商業銀行內部審計的信息化
在計算機技術飛速發展的新時期，信息化不僅可以提高內部審計的效率，還能使審計更加規范化和精確化，因此，應該重視審計系統的建設和維護，定期更新數據和進行系統升級，提升審計的效果。
四、結束語
綜上分析可知，農村商業銀行的內部審計對于銀行的發展有重要意義，從而關系到國家和社會的效益。在今后的審計工作中，應該及時發現問題并進行解決，才能使農村商業銀行經營效益和社會效益達到最優，推動當地經濟的不斷向前。
作者:劉愛民 單位:河北唐山農村商業銀行股份有限公司豐潤支行
參考文獻：
[1]黃金金.淺談商業銀行內部審計[J].經濟視野，2015(02).
農村商業銀行范文6
關鍵詞：農村商業銀行；數據包絡分析方法；效率
金融是現代經濟的核心，同樣的，農村金融是農村經濟的核心。在農村金融中，農村信用合作社作為主力軍密切關系到農村經濟的發展。國務院在2003年頒布了關于農村信用合作社的改革方案《深化農村信用社改革試點方案》，率先在浙江、山東等8個省份進行試點，開展了農村信用合作社的改革工作。2004年，這一改革試點又在其他21個省中展開，到2006年末的時候，海南也正式開展了農村信用合作社的試點工作，這標志著這一改革在全國范圍內的全面展開。如今，很多較發達省份的農村信用社已經實現了合作組織向股份制商業銀行的根本性轉變，也就是農村商業銀行。農村商業銀行作為一種新的模式在發達地區的農村實行。在農村商業銀行的發展中，銀行效率不僅關系到自身的發展，同時也影響到國家其它地區農村金融體制的改革。
1銀行效率的概念
1.1效率的概念
效率是一個經濟學方面的概念，效率是指盡可能地運用有限的經濟資源來滿足人們更多的需要，并盡可能地做到不浪費。從研究對象上看，效率分為兩大類。①宏觀效率。從廣義上來看，效率是指配置社會資源的效率，也是指經濟制度方面的效率，它所研究的是各不同部門之間各種資源合理配置的問題。有效率，也就是指在不同區域、不同生產單位、不同行業之間對有限的資源進行有效的分配，從而達到最大程度的滿足人們各方面的需求。②微觀效率。從狹義上看，效率也就是指生產效率（亦指資源利用的效率），通常是指一個生產單位在既已擁有的有限資源的基礎上，充分利用可支配的資源進行生產，降低成本，并盡可能地做到產出的最大化。
1.2銀行效率的概念
目前的學術界對于“銀行效率”這一名詞還沒有作出一個統一明確的界定，較為公認的看法是：銀行效率就是指銀行在各項業務活動中成本與收益（或是投入與產出）之間存在的對比關系，也是指銀行在充分利用有限資源的前提下，保證銀行的盈利性、流動性和安全性，從而形成銀行的市場競爭力、可持續發展的能力。通常，銀行的效率分為配置效率、技術效率、規模效率、純技術效率。①配置效率：商業銀行在各種價格（通常是給定投入）的情況下，所展現的最佳投入比例的專業能力。②技術效率：商業銀行作為一個生產單位，使用有限的投入盡可能地實現產出最大化的能力，或是壓縮投入擴大產出的能力。③規模效率：銀行在擴大規模的同時，整體產出收益是否也得到相同幅度的提升的能力，實現規模擴大的同時也提高銀行的盈利。④純技術效率：是指銀行內部通過純技術因素提高銀行的效率水平。
2農村商業銀行的效率實證分析
2.1指標選取
關于投入與產出指標選取的問題是測度銀行效率十分關鍵的問題，正是因為銀行的特殊，因此國內外學者都將銀行的投入產出指標作為一個研究的焦點。在既有的研究中，選取投入產出指標主要有三種方法，分別是中介法、生產法、資產法。①中介法：把銀行當作貸款人與存款人之間進行資金融通的中介，所以銀行的投入主要表現為存款及其利息、有形資產的金額和勞動力成本等，產出主要表現為各種類型的投資及貸款的貨幣金額。②生產法：也就是把銀行當作一個普通的生產經營活動的企業，在銀行營業中，將資本和勞動當作投入，而把產生的各類型的貸款和存款看成是產出。③資產法：將銀行當作一個提供金融服務的中介結構，銀行投入主要表現為勞動力、存款及其他負債等，而產出則主要表現為貸款和其他資產。
2.2效率實證分析
規模效率，作為一種指標來衡量農村商業銀行的規模經濟。而規模經濟又是指隨著農村商業銀行的人員數量、業務規模、機構網點等指標的擴大而表現的銀行經營成本的下降和銀行收益的提高，規模經濟所反映的就是農村商業銀行的經營規模與經營收益之間的變動關系。①當規模效率=1時，表明農村商業銀行剛好處于一個規模經濟的臨界點，也就是規模處于一種不變動的狀態。②當規模效率
3分析影響農村商業銀行效率的因素
在農村商業銀行中，影響其經營效率的因素有很多方面，文中主要從行業因素、宏觀因素、微觀因素著三方面來探討。行業因素，一般主要包括金融技術、銀行利率、金融創新。宏觀因素，一般主要包括經濟政策和經濟環境。微觀因素，一般主要包括銀行規模、產權制度、人力資源管理和資產質量。
3.1行業因素
3.1.1銀行業利率
銀行的存貸款利率直接影響著農村商業銀行的效率，因為存貸款利率很大程度的決定著投資與儲蓄的轉化規模。當國家經濟處于增長階段時，政府會適度調高銀行的存貸款利率，而農村商業銀行會兩手抓儲蓄和放貸，加快儲蓄向投資轉化的速度。而當國家處在經濟蕭條甚至衰退的時期，政府也就會降低貸款的利率，抑制儲蓄，促進消費，拉動經濟，而農村商業銀行也會根據盈利性、安全性、資金流動性在不同領域的權衡來尋找投資的組合。銀行業利率直接影響到農村商業銀行經營的效率。
3.1.2金融創新與金融技術
在互聯網絡時代，金融創新與金融技術是影響農村商業銀行經營效率的兩個關鍵因素，由于電子化銀行的誕生，互聯網絡辦理銀行業務變得更加快捷方便，這樣節約了大量的人力物力，很大程度的降低了銀行的成本，也提升了銀行的經營效率。適時進行金融創新，也能夠提高農村商業銀行的效率。
3.2宏觀因素
3.2.1貨幣政策
貨幣政策主要分成擴張性政策和緊縮性政策。實行緊縮性的貨幣政策會導致貨幣供應量減少、市場需求不足，壓縮了銀行的利潤空間，也就降低了銀行的經營效率，再加上通貨緊縮的話，很可能會加大銀行信貸的風險。擴張性政策，短期內會給銀行帶來利潤，但是過度的擴張，可能會誘發通貨膨脹，造成虛假繁榮，最終導致銀行的信貸風險，降低銀行效率。
3.2.2財政政策
財政政策也分為擴張型和緊縮型，國家在調度政策時，都需要根據國情進行適度的調整，否則也會因為過度干涉而給銀行和社會帶來金融風險。
3.3微觀因素
從微觀因素分析農村商業銀行效率，主要通過產權制度、銀行規模和資產質量三要素來闡發。產權制度，通過產權內的約束與激勵功能來影響銀行的效率。銀行的規模經濟主要反映的是經營規模與投入產出收益之間的關系，而適度調整農村商業銀行的規模，有利于提高銀行的效率。銀行的資產質量直接決定了信貸資金的正常運轉與否，不良資產率越低，銀行運行越有力，相反就會限制銀行的正常運轉。
參考文獻：
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[2]周開國，李濤，何興強.什么決定了中國商業銀行的凈利差[J].經濟研究，2008（08）.
