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風險評估存在的問題及建議范文1
網點轉型操作風險自評估報告
為保障全行營業網點的安全穩定運營，加強營業網點安全基礎管理，保障員工和客戶的生命財產安全，進一步貫徹落實營業網點轉型相關要求，各營業機構按照《城西支行安全保衛條線2019年營業網點轉型操作風險自評估方案》要求，開展安全管理制度、保安押運外包業務、機具設備安全管理的自評估工作。
一、操作風險評估組織情況
（包括評估組織情況、檢查情況等）
二、操作風險評估整體情況
（包括轉型網點是否有現金區、網點轉型中存在的安全隱患等）為規范智能輕型網點的規劃、建設和管理，防范和控制風險，推進全行物理渠道向輕型化、智能化轉型，依據《中國農業銀行青海省分行智能輕型網點管理辦法（試行）》
三、主要存在的問題
風險評估存在的問題及建議范文2
一、當前企業內控評價體系中的現狀及所存在的問題
1．無經常性自我報告制度。多數企業沒有定期對內部控制的有效性進行自我評價并出具內部控制自我評價報告，這可能導致無法對企業內部控制的風險、控制的適當性及有效性、重大缺陷及問題、業務運作效率等方面進行整體評價，發現其中的問題，更無法對現有內部控制工作提出改進建議。
2．尚未建立風險分析、預警、應對機制。某些企業只有當風險發生時才采取措施加以補救，偏重于事后控制而忽視事前的預防控制，對突發性及臨時性事件沒有充分的考量，而按照以往的規律經驗辦事。具體表現在內部控制的相應條款上沒有考慮到一些事項的變更情況及相應的處理情況，很可能在未來會因此而受到經濟損失。
3．風險評估不及時。風險評估是及時識別、科學分析和評價影響內部控制目標實現的各種不確定因素，并采取應對策略的過程，是實施內部控制的重要環節。風險評估必須是動態的跟蹤評估，有些風險因素是短時的甚至是瞬間的，需要立刻做出化解風險的決策，因此其時效性是至關重要的。目前有些企業仍處于階段性的定期評估狀態，有失對風險的及時主動控制，而滯后控制往往成效甚微。
二、加強風險導向內控評價體系的建立及完善措施
1．建立全面的內控評價體系
企業應定期對整個企業內控有效性進行評價，對內控評價報告中列示的問題，應當采取適當的措施進行改進，并追究相關人員的責任，管理層和董事會應當根據評價結論對相關單位、部門或人員實施適當的獎勵和懲戒。通過內控體系要素評分、內控審計并結合持續自我評估和專項評價的結果，對企業內部控制整體有效性進行評價。企業應指導風險管理部門的內控體系整體評價工作，審議內控體系有效性整體評價報告。
2．建立經常性自我報告制度
為了檢查企業內部控制和風險管理體系的實施情況和有效性，本文建議企業應對管理和業務流程進行持續監控與分析、評價并匯報管控缺陷，并制定自身適用的內部控制評價辦法，分析評價內部控制發現的缺陷，組織調查內部控制缺陷責任，制訂內部控制缺陷整改措施并監督落實。
每一年度終了，監察審計部結合對企業內部控制的日常監督和專項監督的檢查結果，對該年來內部控制體系的建立與運行的有效性進行全面總結和評價，出具企業內部控制年度評價報告，并上報審計委員會。審計委員會通過進一步的調查了解，形成《內部控制自我評價報告》，提請企業董事會審議批準。董事會和經營管理層針對評價報告中所發現的問題提出完善方案，監察審計部在審計委員會的領導下，對內部控制的完善情況進行跟蹤檢查。
3．建立風險評估機制
風險評估是及時識別、科學分析和評價影響內部控制目標實現的各種不確定因素，并采取應對策略的過程，是實施內部控制的重要環節，具體包括了目標設定、風險識別和風險應對，應該將風險評估上升到風險管理的高度，將風險作為控制的核心理念，而且以目標位導向能使控制方向更明確，從而控制企業的整體發展。所以風險評估必須是動態的跟蹤評估。
并且，控制環境中包括的要素很多，但考慮成本效益原則，并不是所有的要素都有控制的價值。因此需要通對企業主要業務的特點進行分析，結合先前的管理經驗，參照同行業先進內部控制管理企業的做法，對那些會影響有關控制目標實現的要素的風險程度進行合理的評估，對那些風險水平較高的可控因素實施控制，按以下流程進行評估：工作目標風險評估控制風險的措施。以工作目標為風險評估的起點，找出控制環境諸要素中可能導致工作目標不能如期實現的關鍵控制點，通過對其風險程度的評估，并采取科學控制風險的措施，積極有效地加以控制，從而保證其工作目標的實現。
4．健全風險管理機構
風險評估存在的問題及建議范文3
（欽州市氣象局，廣西 欽州 535000）
【摘要】本文介紹了雷電災害風險評估的常用方法，并對近年來雷電災害風險評估業務暴露出的問題闡述了改進的方案，對雷評業務未來的發展做了展望。
關鍵詞 半定量評估方法；驗收評估；現狀評估；評估過程控制體系
1 雷電災害風險評估的目的
雷電災害風險評估（以下簡稱雷災評估）的目的是查找、分析和預測工程、系統存在的雷災危險、有害因素及可能導致的危險、危害后果的程度，提出合理可行的安全對策措施，指導危險源監控和事故預防，以達到最低事故率、最小損失和最優的安全投資效率。
2 雷電災害風險評估業務存在的問題
近年來我國的雷電災害風險評估業務得到了快速的發展，同時由于起步較晚，歷史較短，實踐有限，技術積累不足等原因導致雷評業務暴露出很多問題，主要體現在以下幾點：1）技術落后，評價模型單一；2）過程控制體系不健全；3）跟蹤服務不到位；4）內部審核及檔案管理缺失。
我國目前的雷評模型主要采用爆炸模型，隨著對不同類型的建構筑物的雷災調查與分析發現，我國的評估人員對雷電災害引起的火災風險認識不足，準備不充分。同時，評估機構在評估過程中通常照搬國標推薦的定量評估方法，無法結合項目本身的特點設計評估方法與模型。其次，我國多數機構只對建筑物做投入生產使用之前的預評估，而驗收評估、現狀評估并沒有大范圍開展。業主在獲得評估機構的評估報告之后往往無所適從，無法得到有益的建議和改良手段，這也暴露出我國的雷評機構并未對項目報告做出人性化、個性化的處理，只是羅列數據，缺少分析和判斷的技術和能力。
3 常用的雷災評估模型與方法的探索
對雷評方法、模型的認識與探索直接關系到評估是否準確、實用，是改善我國雷評業務現狀的重中之重。常用的雷災評估數學模型有：爆炸模型、火災模型、電擊模型；輔助使用泄露模型和中毒模型。常用的評估原理有：相關性原理、類推原理、慣性原理、量變到質變原理等。
3.1 定量風險評估方法
風險可以表征為事故發生的概率和后果的乘積。定量風險評估對這兩方面均進行評估，可以將風險大小完全量化。此方法是雷災風險評估最常用的的方法，各個風險分量可以用以下公式來表示：
RX=NX·PX·LX（1）
式（1）中：
NX：每年危險事件的次數
PX：損害概率
LX：間接損失
在計算雷災風險評估時，可以按照損害源和損害類型對風險分量進行分組，每種風險都是其對應風險分量的總和。
3.2 預先危險分析法
預先危險分析是一項實現雷災風險危害分析的初步或初始工作，在設計、施工和生產前，首先對系統中存在的危險性類別、出現條件、導致事故的后果進行分析，目的是識別系統中潛在的危險，確定危險等級，防止危險發展成事故。
3.3 安全檢查表分析法[1]
為了檢查工程、系統中各種設備設施、物料、管理和組織措施中的危險、有害因素，事先把檢查對象加以分解，將大系統分割成若干小的子系統、以提問或打分的形式，將檢查項目列表逐項檢查，避免遺漏，這種表稱為安全檢查表。安全檢查表法既可用于常見項目的現場勘查，也多用于沒有參考先例、過往經驗可供借鑒的系統，評估人員首先借鑒相類似系統的評估報告、相關工藝流程的說明和相關標準編制雷評現場勘查安全檢查表，并在實踐中不斷改進和補充。
3.4 故障假設分析法
故障假設分析方法要求評估人員用what… if 作為開頭對有關問題進行考慮，任何與雷災風險有關的問題都可以提出并加以討論。這些問題都記錄下來，然后分門別累進行討論。
故障假設分析方法比較簡單，評估結果一般以表格形式給出，主要內容有：提出的問題，回答可能的后果、降低或消除危險性的安全措施。評估人員可將故障假設分析方法進行開發用于業主和評估人員的交流和意見的反饋。除此之外，故障假設分析方法也常用于專家評審和內部評審。
3.5 非定量評估方法
較之定量評估，定性評估和半定量評估更加簡單易用，可以廣泛用于驗收階段評估，評估人員在完成預評估之后可編制定性檢查表，即可為驗收評估做準備，也可為驗收、跟蹤質檢人員提供詳實的危險源（點）的信息，幫助驗收人員排除隱患。
定性評估也可用于業主的雷災安全自查，由于定量的雷災評估內容較多，為保證業主在使用中達到理想的效果，可將評估內容“化整為零”，分解成定性的安全檢查表，便于業主操作。
4 雷災風險評估過程控制體系的完善
雷災風險評估是安全生產管理的一個重要組成部分，是預測、預防事故的重要手段。要使評估工作真正發揮作用，必須要有質量保證，評估過程控制就是要使評估的質量管理工作規范化、標準化。
雷災風險評估過程控制內容包括評估機構內部機構設置、各職能部門職責的劃定、相互間分工協作的關系、評估人員及專家的配備、項目單位的選定、合同的簽署、評估資料的收集、評估報告的編寫、評估報告內容內部評審、評估技術檔案的管理、評估信息的反饋、評估人員培訓等一系列管理活動。
5 雷災風險評估報告的內部評審的建立[2]
內部評審是保證評估報告的一個重要環節。在適當的時候，應有計劃的對評估報告進行內部評審。評估報告內部評審的主要內容包括：報告的格式是否正確，報告的文字是否準確，報告的依據是否充分、有效，報告中危險源辨識是否全面，方法的選擇是否適當，對策措施是否切實可行，結論是否準確等。
6 跟蹤服務的建立
在合同規定的項目全部完成之后，對于評估機構而言，還應進行跟蹤服務，對評估報告中提出的對策措施與建議的實施情況進行跟蹤，考察其適用性及有效性，及時為其調整安全措施。對此，雷評工作人員應該開展雷災風險現狀評估和雷災風險驗收評估的業務。
7 檔案管理的完善
評估項目完成后，應對評估項目涉及的所有文件進行歸檔，并在此基礎上生成數據庫，設專人管理，以便資料咨詢，保證雷災風險評估的質量。數據庫在為評估項目提供支持的同時，新的評估項目反過來又不斷充實數據庫的內容。
8 結論
雷災風險評估發展過程中，吸取了環境影響評價、管理體系認證等其他類似工作的許多經驗、教訓，但評估工作者仍然需要不斷學習先進的評估模型與方法，不斷充實評估體系，開拓思路，合理選擇并靈活運用評估方法。同時，評估對象的發展不是過去狀態的簡單延續，在評估過程中，還應對客觀情況進行具體細致的分析，以提高評估結果的準確度。
參考文獻
［1］吳穹.安全管理學[M].北京:煤炭工業出版社,2002:45-49.
風險評估存在的問題及建議范文4
關鍵詞：中央銀行；風險評估；瓶頸制約；框架再構
中圖分類號：F832.31 文獻標識碼：A文章編號:1003－9031(2011)06－0030－06DOI:10.3969/j.issn.1003-9031.2011.06.09
風險評估是指識別和分析相關風險并確定應對策略，它是風險管理的核心，是內部控制的基礎，也是選擇恰當的控制活動的關鍵。沒有高水平的風險評估，則意味著內部控制就是無的放矢，內部控制就會流于形式。近年來，基層央行嚴格按照《中國人民銀行分支機構內部控制指引》（以下簡稱《指引》），扎實開展風險評估工作，進一步優化了風險管理環境，提高了風險管理水平，增強了風險防控效能。但從基層央行風險評估的現狀來看，仍存在一些不容忽視的瓶頸問題亟待解決。
一、基層央行風險評估工作中存在的問題
（一）風險評估組織機制薄弱
風險評估工作是整個風險管理過程的重要環節，建立風險評估組織有助于及時有效地開展風險評估工作。中國人民銀行在機構設置上實行分支行制，總行與分支機構之間存在一種委托關系，因此就產生了風險與機會主義行為。但是，目前人民銀行系統在風險評估組織機制方面不夠健全，未設置專門的風險評估機構和管理部門，風險評估工作一般由內部控制建設領導小組辦公室或內部審計部門承擔，容易造成職責不清。風險管理機構應該承擔風險評估的具體工作，而審計部門只是對風險評估工作的充分性和有效性進行監督。內部審計部門具體負責風險評估工作，有損于審計的公正性和獨立性。內部審計人員只能以咨詢顧問的身份參與協助風險評估，而不是直接負責風險評估事宜。由于基層央行缺少一個權威的風險管理機構，在人民銀行各分支機構之間和專業部門之間出現內部控制管理各自為政的局面，部門之間內部控制內容相悖、內部控制監督檢復、片面強調部門對口等問題也因此產生。同時，由于內控管理機構缺位，對全行風險管理缺乏統一協調，一些業務環節控制過度，也有一些業務領域控制不足。由于控制過度，具體經辦人員為了簡便，試圖擺脫過多的內部控制，形式上的控制過度和事實上的控制不足并存。由于內部控制管理機構的缺位，造成專業部門在風險管理上的本位主義思想盛行，一味強調本部門業務工作的重要性、風險防范的必要性，而不顧基層行的人力資源狀況[1]。
（二）風險評估人員專業素質匱乏
目前，基層央行內審人員知識結構老化，部分人員長期不從事具體業務操作，對業務部門業務的新變化、新要求和新特點不熟悉，難以全面深入分析各業務部門的風險情況，從而對內控風險評估量化管理結果產生一定影響。從各業務部門風險評估人員配備而言，目前基層央行開展風險評估的人員層次相對較低，一般都是兼職的業務人員，未配置專業的風險評估人才。評估人員由于缺乏系統的風險管理知識培訓和教育，分析評價能力受限，風險識別不夠全面，風險分析結果較為粗糙，難以滿足日常風險管理工作的需要。部分風險評估人員業務知識的更新跟不上人民銀行業務發展的速度，工作理念的轉換跟不上內審工作轉型與發展的要求，制約了風險評估質量的提升。同時，部分風險評估人員查錯糾弊的能力較強，但分析問題和解決問題的能力往往不足，使風險評估的服務與咨詢價值難以實現。
（三）風險識別和分析方法單一
目前人民銀行風險評估涉及到金融管理、貨幣信貸、外匯管理、財務管理、會計結算管理、國庫業務、貨幣發行管理、反洗錢管理、征信管理等十多個方面，而《指引》只提供了框架性意向指導，并未對相關業務提供專門的內部控制風險評價辦法。因此，每項業務具體的風險無法定量、定性評價。當前，基層央行風險評估人員在對風險進行鑒別、估測和分析過程中，往往更多地依賴于個人經驗，甚至憑主觀臆斷，習慣運用傳統理念和方法，仍停留在以定性分析評估為主的階段，缺少嚴密有效的計量和定量分析評價。較少運用矩陣分析、COSO例舉法、Courtney方法等分析評估方法，科學性、客觀性與說服力不強，據此得出的風險評估結果往往可信度不高，或者說不夠準確，模糊不清。日常開展風險評估程序不夠合理，風險評估環節的職責不夠明確，評價手段不夠先進和科學，風險評估時間較長，效率較低，質量不高。作為一線操作者，業務部門人員很容易只關注業務流程是否方便、適用，而忽略風險點。與此同時，監督部門對風險判斷的客觀性不足，缺乏實踐檢驗和說服力。從基層央行現狀看，監督部門主要指內審、事后監督和紀檢監察，在來自一線業務部門的原始信息很少，同時被有效傳遞而是有選擇性地傳遞以至在傳遞過程中信息層層?！笆д妗被颉斑^濾”的情況下，監督部門憑借已經公認的風險、對照制度進行檢查的主觀認識來做出對業務部門風險的基本判斷。業務部門對公認的風險沒有異議，但對監督部門主觀認為的風險部分質疑，懷疑監督部門人員沒有具體操作業務系統，情況不明，阻礙了內部控制機制的發展。
（四）風險評估制度和預警機制滯后
目前，基層央行開展風險評估工作沒有獨立規范的制度要求，僅包含在內部控制建設的相關文件中，風險評估規定不夠全面，執行起來比較困難。因為風險評估制度滯后，多數管理者將風險評估甚至風險管理的責任轉嫁給內部審計部門，認為這是內部審計部門的職責，讓內部審計部門承擔很多風險評估，造成監督者與管理者職責界定不清。風險評估制度不健全，日常風險評估工作缺少統一的評估標準和尺度，對被評估單位風險控制狀況的優劣沒有客觀公正的評估依據，各單位和職能部門對風險識別和分析的結果往往無法衡量和比較，風險評估作用難以充分發揮。2006年以來，部分基層央行由內審部門為主先后組織開發了內部控制評價系統、業務控制系統，旨在實現有效內部控制、風險預警和風險評價。但由于這兩套系統均獨立于業務部門操作系統之外，不僅需要一線操作人員重復操作，增加了操作人員負荷，還不能實現風險的適時預警[2]。加上各風險指標衡量標準不可量化或量化不足，使得評價結果欠權威，可信度低，仍然無法實現開發系統的目標。
（五）風險評估長效機制和風險防范流程缺失
一是風險評估長效機制缺失。風險評估工作應該是一個連續的循環往復的過程。有的單位和職能部門將風險評估工作作為階段性工作來抓，沒有把風險評估當作一項長期性、系統化工程來推進，時緊時松、時斷時續。一些單位和部門思想上存在一勞永逸的觀念，排查出的風險點時間較長。對于已經識別的風險點未及時更新，對于隱匿的新風險點未能認真重新梳理。在風險應對效果評價方面未能結合具體實際情況進行再分析、再評價。已經制定的風險應對措施未能隨著人員、流程、系統和外部環境的變化而變化，風險控制方案所起的作用逐漸弱化一些單位和部門的風險評估報告，主體為對發現問題的羅列，對一些問題的表述過于詳細,而缺乏對問題性質嚴重程度的分析提示，對評估發現的重大問題難以引起足夠的重視，對改進內部控制和風險防控的價值不高。
二是風險防范流程缺失。從業務風險的表現形式來分析，當前基層央行風險防范缺乏系統的流程。首先是缺源頭防范，新制度、新系統軟件推廣前，多數選擇操作部門測試，未與風險掛鉤、未進行風險信息和技術的處理。其次是缺乏風險運行狀態監測，在操作和重要業務流程運轉中僅關注完成每筆業務，沒有實現對風險和剩余風險的辨識、分析和持續監測。再次是缺后續防控措施，各類檢查中發現了問題往往就事論事落實整改，沒有隨機開展風險預測，進而促進事前防范，導致制度修訂不及時。同時，也沒有對風險防范成效定期檢查，風險處置得當與否關注較少。缺乏風險評估長效機制和系統的風險防范流程，其實是組織內隱含的最大風險。
二、基層央行風險評估框架的再構路徑
（一）建立健全基層央行風險分析與評估框架，整合歸口風險防范職能
一個健全有效的風險評估體系是基層央行賴以生存和發展的生命線，是防范和化解各種風險的重要手段和有效途徑。建立健全中國人民銀行風險分析和評估框架（見圖1），使其切實可行，是基層央行有效開展風險評估工作的重要基礎。人民銀行總行和分支行應成立高規格的風險管理委員會以及按業務條線劃分的專業風險評估小組，由單位內具有豐富管理經驗的人員擔任，定期對整體風險狀況進行仔細評估，篩選出較高風險及以上風險點。進行風險監測和風險控制管理，要充分支持風險評估工作的開展，保證風險評估工作具備足夠的人力、物力以及信息技術水平，及時了解風險評估工作的開展情況，成立獨立于審計、監察部門以外的風險管理部門，主要職責是組織日常風險識別、風險監測和風險分析，負責建立各業務條線的風險評估模型，收集整理風險評估資料，及時評估分析風險狀況，為領導決策提供依據。相關職能部門在風險評估過程中要各司其職，既要明確分工，又要通力合作，積極發揮作用。如財務部門要及時向風險評估部門提供準確的財務信息數據，內部審計部門要定期對風險評估體系的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立審計和評價，風險評估部門要向審計部門提供直接的第一手資料和記錄，法律部門應當能夠有效識別、評估潛在的法律風險[2]。整合監督資源，將內審、事后監督、行政監察等部門進行合并，設立一個直接隸屬于行長領導的、集獨立行政檢查監督及業務審計和內部控制于一身的內部控制管理委員會。負責制定全行的風險管理策略制定、風險評估與確認、預警與控制。在目前基層央行成立獨立于審計、監察部門以外的風險管理部門或整合監督資源之前，建議實行風險事務相對集中管理，可將基層央行的六類基本風險的風險評估職能整合歸口到各綜合管理部門。即：法律和聲譽風險評估由辦公室負責；資產和操作風險評估由會計、事后監督部門負責；信息技術風險評估由科技部門負責；效率風險評估和跨職能部門的重大決策風險評估由內審部門負責。
（二）加強風險評估隊伍建設，開展內部控制自我評估
一是加強風險評估隊伍建設。目前，要通過制定風險管理人才培養計劃、加大教育培訓力度、引進專業風險評估人才、建立風險評估人才庫等手段，不斷提升風險評估人員的整體素質。支持和鼓勵風險評估人員參加中國銀行業從業人員風險管理師資格考試，掌握風險評估理論、風險識別以及風險評估方法，提高實際風險評估綜合工作能力。同時，風險評估人員應加強自我學習，包括中西方內部控制理論的學習，風險管理理論與實務、央行業務知識與技能，經典案例分析的培訓，還可聘請學者專家來現場授課，了解國際、國內風險評估工作的先進方式、方法以及發展趨勢，及時掌握金融形勢和動態，學會運用數理統計方法和信息技術手段分析監測風險,不斷增強風險識別、分析、監測的專業技能，力爭成為復合型的風險評估人才。二是開展內部控制自我評估?？刂谱晕以u估（Control self-assessment，簡稱CSA）是國際內部審計師協會大力推薦的組織監督和評估內部控制的重要工具，它體現了內部控制系統評價的嶄新觀念，是內部控制系統評價方法的新突破。人民銀行應順應內部控制評價發展的新趨勢，學習和借鑒CSA的合理方法，適時開展控制自我評估，使業務人員了解哪些控制環節存在缺陷和可能引起的風險，并主動予以改進。而不是在審計人員指出問題后被動采取措施，從而促進職能部門加強管理、改進業務流程和完善風險控制。并適時引入外部獨立審計，可以彌補內部評價主體在獨立性方面的缺陷，增強內部控制評價的約束力。
（三）嚴格計量和劃分基層央行風險水平和等級，科學設定風險評估標準
一是風險水平計量。將基層央行面臨的固有風險分類（如決策風險、信用風險、操作風險、管理風險、法律風險等），分別給予一定的權重，并結合組織的主要流程以計分的方式，評詁固有風險的大小。其次，評估各流程的控制水平。再次，將固有風險減去控制水平得到剩余風險，根據剩余風險分配審計資源，制定審計計劃，確保對最關鍵的領域進行審計，對審計項目本身的投入產出比進行評估，力求每一項審計都能實實在在地發揮作用。
二是風險等級劃分?；鶎友胄袑撛诘膬炔匡L險和外部風險，按發生頻率、產生危害、波動范圍等指標，分別評定風險等級，將風險級別按一定的序號或代碼進行標注，以便對風險進行分類控制，便于在實現風險最小化的同時降低風險控制成本?；鶎友胄羞M行風險分析時，應充分考慮外部和內部因素，可采用定性或定量的方法進行風險分析。風險等級應該在現有高、中、低三個等級的基礎上進一步細分，可劃分為高風險、較高風險、中風險、較低風險和低風險五個不同的風險等級。按照風險程度和風險級別分別賦予風險等級不同的分值，如高風險值為0.9，較高風險值為0.8，中風險值為0.7，較低風險值為0.6，低風險值為0.5[3]。
三是評估標準設定。不同地區、不同單位的崗位風險具體情況千差萬別，要對其進行評價比較，就必須要有一個可以用來衡量的評估標準。具體分為正常、基本正常、關注、重點關注和風控失效五級標準。一級為“正?！保褐副辉u估部門各項規章制度健全，在各個環節均能有效執行風險防范，能對所有風險進行主動有效識別和控制，無任何風險控制盲點，防范措施適宜，管理效果顯著，但在執行中存在個別不規范行為。二級為“基本正?！保褐副辉u估部門各項規章制度基本健全，在各個環節能夠較好執行風險防范，能對風險進行識別和控制，防范措施基本適宜，管理效果較好，但在執行中出現少數不規范之處和少數一般性違規問題。三級為“關注”：指被評估部門各項規章制度基本健全，但缺乏系統性和連續性，在崗位風險防范措施執行方面缺乏一貫的合理性，存在風險隱患，管理效果一般，在執行中還存在有章不循、執行制度不到位的情況，出現了一些一般性違規問題。四級為“重點關注”：指被評估部門各項規章制度不夠健全，重要部門、環節的風險防范措施沒有真正落實，執行制度不嚴，管理機制較為混亂，業務開展安全性差，出現了嚴重的違規問題，存在較大的風險隱患?；虮辉u估部門崗位風險防范制度存在嚴重缺失或崗位風險防范制度明顯無效，存在明顯的管理漏洞，管理失控，存在重大安全隱患。五級為“風控失效”：指被評估部門各項規章制度嚴重缺失，重要部門、環節的風險防范措施流于形式，執行制度松懈，管理機制混亂，業務開展安全性很差，風險控制失效，存在很大的風險隱患和明顯的管理漏洞，發生了重大責任事故或案件。風險評估結論為“正?！钡姆种禐?0（含）~100分，“基本正?！钡姆种禐?0（含）~90分，“關注”的分值為70（含）~80分，“重點關注”的分值為60（含）~70分，“風控失效”的分值為60分以下。
（四）在COSO框架下對內部控制“五要素”進行分別評估并加權計算，構建基于內部控制框架下的中央銀行風險評估模式
我們認為，中央銀行的相關風險在現有的內部控制框架內是可以有效管理和控制的。中央銀行的風險管理模式是在內部控制框架的風險管理，其主要特點是將風險管理內容嵌入內部控制的各個因素（環節），從這些要素（環節）入手，強調風險的識別、評估和積極應對，防范和控制風險。風險管理以內部控制目標為目標，是為內部控制服務的。本文直接對被評估對象的風險進行計量、劃分和設定，也可以在COSO框架下對內部控制“五要素”進行分別評估并加權計算，并以此確定被評估對象的風險等級和風險評價結果。此方法主要是對內部控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監控等這五大類指標分層分級設定評價內容、評價標準、分值等。評估采用百分制，評估結果和五大類指標標準分均為100分，對五大類指標設定不同的權數，其中內部控制環境15%，風險評估20%，控制活動50%，信息與溝通5%，監控10%。其公式為：基層央行內部控制評價綜合評估得分=內部控制環境得分×15%+風險評估得分×20%+控制活動得分×50%+信息與溝通得分×5%+監控得分×10%。然后，根據內部控制評價指標體系中的各項指標打分并加權計算后，依據內部控制評價綜合得分確定被評估對象的內部控制評價和風險等級及風險評價結果（見表1）。
（五）建立風險評估預警機制和控制系統，強化風險評估組織實施和應對策略
1.建立基層央行風險評估預警機制。基層央行應建立健全崗位風險防范評估預警機制。預警機制包括預警人員、預警機構、職責和權限，以及應急處置方案。預警人員由評估組織在各部門聘請（部門內有事后監督人員的可由其兼任），預警人員要求素質高、責任心強、業務精通，負責發現部門內崗位風險，并向預警機構發出預警信息。預警機構應下設在評估組織內，可由評估組織人員兼任組成，負責在收到預警信息、收到發生重大責任事故或案件信息、收到“關注”標準以下（含關注標準）崗位風險評估結果時，啟動應急預案，并組織實施。當發生重大崗位風險時，應急處置方案要明確預警機構、預警人員各自的職責和義務，以及應采取的措施。評估組織在組織開展日常崗位風險評估的同時，還應對突發性的崗位和崗位風險評估結果不理想的評估對象進行關聯風險評估。
2．建立基層央行風險預警控制系統?；鶎友胄酗L險控制系統應涵蓋風險管理基本流程和內部控制各環節，包括信息的采集、加工、分析預警、測試、傳遞、披露等。系統的主要功能是：對各種風險能夠計量和定量分析、測試。運用風險矩陣實時反映重大風險涉及的各管理及業務流程的監控狀態；利用數據抓包等技術，對重大風險業務適時監測報警。滿足風險信息相關知識的管理和共享。該系統應由風險管理部門和各風險涉及的管理及業務流程部門共同集成，并根據實際需要不斷進行改進、完善和更新。
3．強化基層央行風險評估處置措施和應對策略。一是根據評估結果及評估報告所反映的情況，針對被評估單位或部門崗位風險防范中存在問題的性質及嚴重程度，可分別采取以下一項或多項管理措施。包括：約見被評估單位或部門第一負責人談話；就評估對象崗位風險防范中存在問題可能引發的風險，向被評估單位或部門進行書面提示和警告；要求被評估單位或部門對崗位風險防范中存在的問題限期整改；加大現場檢查力度及頻率；建議調整管理層；建議調離有關人員。二是根據評級結果，建議對評定為“基本正?！焙汀罢！钡牟块T，給予不同檔次的獎勵，并作為職務、職稱、工資晉升以及評先評優的條件之一。三是根據評級結果，建議對評定為“關注”的部門給予一定處罰，并取消年終評先資格。四是被評估部門評估結果在“重點關注”及“風控失效”的，在執行前款處罰的同時，對部門負責人降級使用。五是對崗位風險防范評估中發現的嚴重違反行政法規的行為，追究行政法律責任；觸犯法律的，根據有關規定，移交司法部門處理。
參考文獻：
[1]田力.以內控薄弱環節研究為突破口，全面加強基層人民銀行內控機制建設，中央銀行內部控制理論與實踐[M].武漢：湖北人民出版社，2008.
風險評估存在的問題及建議范文5
一、強化責任，進一步提高貫徹執行環保事項社會穩定風險評估的自覺性
（一）明確重大環保事項社會穩定風險評估的工作范圍。凡涉及廣大人民群眾切身利益的環境權益方面的重大決策、重大政策、重大項目、重大改革等事項均納入環保工作社會穩定風險評估的工作范圍。主要包括：有可能存在較大環境污染隱患的重大建設項目；制定出臺新的環境管理措施；存在較大環境風險的重點工業污染源等。
（二）落實領導責任和職能科室責任。為加強對環境保護領域社會穩定風險的預防工作，成立市環保局環保事項社會穩定風險評估領導小組。
（三）納入目標管理。堅持把環保系統事項社會穩定風險評估工作，納入各科室、站、隊的年度工作目標管理，列為重要工作內容，確定目標，加重分值，嚴格考評。
二、細化措施，進一步增強重大環保事項社會穩定風險評估的工作實效
（一）認真開展評估。凡列入社會穩定風險評估工作范圍內的重大環保事項在出臺或實施之前，都按要求認真做好社會穩定風險評估工作。堅持把是否開展評估作為重大環保事項能否出臺或實施的前置條件，堅決做到未經穩定風險評估的重大環保事項不審批，未經批準或雖經批準的重大環保事項不實施。
（二）形成專題報告。風險評估工作結束后，由分管領導牽頭與職能科室一道，將開展評估工作的情況、出臺或實施重大環保事項可能存在的風險和環保矛盾的具體措施等，形成書面專項報告，逐級分別報送。
（三）呈請初審。由領導小組按要求組織開展重大環保事項社會穩定風險評估并形成專項報告后，要連同決策建議或政策草案、項目報告、改革方案，報機關黨工委予以初審。
（四）集體會審，作出決定。根據評估報告和初審意見，按照法定程序和民主集中制原則，由領導小組機關黨工委召開會議，并邀請人大、政協和社會各界的代表參加，對重大事項社會穩定風險程度進行集體會審，作出實施、暫緩實施、暫不實施的決定。
三、加強監督，進一步促進社會穩定風險評估各項措施落實
（一）加強督促協調，推動工作落實。要在市維穩領導小組的指導下，督促本機關重大事項責任部門及時研究制定評估對象的維穩措施，切實抓好落實。
（二）實施全程監督，提示穩定風險。市環保局負責項目審批、監察和的干部要隨時了解社會穩定風險評估機制的落實情況，注意收集和聽取社會各方面對重大環保事項問題的反映，對重大環保事項社會穩定風險評估工作實施全程監督，并及時向本機關專項工作領導小組負責人反饋情況、提示穩定風險，提出調控風險的對策建議。
（三）召開聯席會議，研究防范措施。在重大環保事項出現嚴重穩定風險的情況下，環保局及時召開聯席會議，邀請人大代表、政協委員和相關部門人員出席會議，分析形勢，通報情況，形成共識，商議共同做好防范化解穩定風險的具體措施。
（四）建立報告制度，發現和糾正偏差。按照要求，定期將開展社會穩定風險評估化解工作的情況報告市維穩辦。根據市委、市政府及市維穩辦反饋和指出的問題，認真督促本單位專項工作領導小組辦公室落實整改措施。
風險評估存在的問題及建議范文6
【關鍵詞】安全生產風險；作業風險評估；變電專業
0.前言
電力生產活動涉及電網、設備、生產環境、作業及管理等方面的風險。安全生產風險管理體系提出了九大管理單元,對安全生產各個環節進行管理。九大單元(模塊)包括:安全管理、風險評估與控制、應急與事故管理、作業環境、生產用具、生產管理、職業健康系統、能力要求與培訓、檢查與審核。九大單元(模塊)又由51個要素、159個管理節點和480條管理子標準組成。這九個單元指出了安全生產需要管理的范圍,要素指出了需要具體管理的工作內容,管理節點指出了要素的管理關鍵點和流程節點,子標準是各個流程節點的工作要求或方法。單元、要素、節點、子標準之間相互關聯或鏈接,形成基于風險的安全生產管理有機整體。[1]其中風險評估與控制管理單元中的作業風險評估是變電運行專業其中一個重要的風險評估工作，是安全生產風險管理體系持續運轉的重要環節，也是確保變電運行專業現場作業風險可控、預控的關鍵。
1.作業風險評估的一般方法
風險評估的一般方法是PES法，就是說在進行風險等級分析時需考慮三個因素：由于危害造成可能事故的后果；暴露于危害因素的頻率；完整的事故順序和發生后果的可能性。
風險評估公式：風險值 =后果(S)×暴露(E)×可能性(P)
在使用公式時，根據現有的基礎數據和風險評估人員的判斷與經驗確定每個因素分配的數字等級或比重。后果、暴露、可能性的定義如下：
后果：指所考慮的風險造成的最可能后果，包括傷害，疾病，財產損壞。事故的后果，從100分的“災難”到1分的“小割傷或擦傷”，按程度分別賦予相應的數值。
暴露：指危害事件發生的頻率，這個危害事件是第一個可能啟動事故序列的意外事件。危險事件發生的頻率，從10分的“持續通過”到0.5分的“特別的少”按層次分別賦予相應的數值[1]。
2.作業風險評估工作開展的工作方法
電力企業風險評估有三類：a.基準風險評估，即對企業生產作業流程進行全面的風險評估，并作為持續改進的基準。b.基于問題的風險評估，即針對企業基準風險評估中所確定高風險對象，或生產過程中發生事故、事件暴露的高風險問題進行風險評估；c.持續風險評估，即企業開展持續的風險評估，及時、動態修改風險評估內容，并做出相適應的規避風險措施。[1]變電運行專業的作業風險評估屬于基準風險評估，每年定期開展。年度作業風險評估開展流程如下：
一是作業風險評估技能回顧，主要是對班組代表開展作業風險評估技能專項培訓。重點回顧作業風險評估方法，基準作業風險評估工作的順利開展。
二是作業風險評估回顧、評估內容更新，主要是對上一年度已完成的作業風險評估、作業風險評估概述，根據最新作業任務清單，結合年度審查中關于作業風險評估所發現的問題，重新運用PES作業風險評估方法，組織人員審查班組有關評估結果。
三是回顧、更新關鍵任務。運行人員在作業風險評估結果的基礎上，回顧各項關鍵任務，形成關鍵任務分析，為作業表單修編工作提供依據。
四是是修編作業風險概述。根據作業風險評估結果，形成本班組作業風險概述。
最后是風險評估結果應用。就是說跟據本班組的作業風險概述，審查有關控制風險的管理措施和技術措施的落實情況，制定有關措施的實施工作計劃，推進計劃的落實。
3.作業風險評估工作在變電運行的運用
在開展變電運行的作業風險工作過程中往往存在以下兩個問題：一是全員參與性不足，特別是資歷較深的運行人員。這會影響到評估結果的準確性，同時也失去了全面增強全體人員風險意識的機會。二是作業風險評估結果不能應用到作業表單，進而不能有效控制現場風險。
為了解決全員參與性不足的問題，我們采取分組討論--集中審核的方式，資歷較深的運行人員被平均分到小組中討論，充分發揮他們經驗豐富的優點，為作業風險評估提供依據。集中審核時采取交叉審核方式，有利于保證人員參與作業風險評估的完整性。為了解決作業風險評估結果的應用性問題，在執行作業表單時必須對表單中的風險評估結果進行審核，發現作業風險評估結果未能應用到新作業表單中時，應該立即啟動安全風險管理體系中的糾正與預防流程，提出修編建議。
下面以500kV某變電站為例，闡述作業風險評估在變電運行中的開展情況：
（1）根據相關作業風險評估工作方案，500kV某變電站選派安全區代表參加局組織的安全風險管理體系知識和作業風險評估培訓班，接著在站內開展作業風險評估知識培訓，以保證作業風險評估方法的全員掌握。
（2）經過全體人員討論和梳理，本專業共有作業任務59項。
（3）利用安全活動或交接班的機會，將59項作業任務分成三組開展作業風險評估工作，然后集中交叉審核和討論，最后匯總成為《區域內作業風險評估填報表》。
（4）最后形成本站的作業風險概述?？偨Y出500kV某變電站日常工作中存在的主要危害有9種。對這9種危害進行評估，得出可接受及低風險主要分布在化學危害、職業健康、物理危害、人機功效、環境危害。中等風險危害有7個,中等風險危害有行為危害、化學危害、職業健康、物理危害、人機功效、環境危害，包括誤碰故障設備、錯投退壓板、合（分）刀閘不到位、受傷的人、開路的CT等等。作業風險結果為修編作業表單提供依據。
（5）根據作業風險評估結果，修編運行專業的作業表單。目前500kV某變電站共有42份通用變電作業表單和8份專用變電作業表單，為變電運行現場工作提供有效可靠的風險預控措施。
4.結語
安全生產風險管理體系是南方電網公司在安全生產管理方面的創新,也是落實南網方略的具體體現。作業風險評估工作是四大風險評估工作之一，對變電運行專業現場風險預控有非常重要的意義。變電專業的作業風險評估已經開展了一段時間，雖然取得了一定的成果但仍存在有發展的空間。這主要是指如何將作業風險評估結果更有效指導現場作業，從而達到現場作業風險可控的目的。在這個問題上我們仍然需要在實踐中繼續探索。這需要基層變電專業堅持持續改進的原則，為深入踐行安全生產風險管理體系繼續向前?！科]
