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信用風險管理策略范文1
關鍵詞：個人信貸；風險管理
一、個人信貸風險綜述
個人信貸風險主要指銀行在運用從負債業務籌集的資金，將資金的使用權在一定時期內有償讓渡給個人，在此過程中所存在的不能按期收回信貸資金，是信貸資金出現逾期、呆滯或者呆賬的可能性。商業銀行的個人信貸風險主要分為五種：市場風險、利率風險、信用風險、流動性風險、操作風險、和法律風險。個人信貸風險特征：（1）高負債率的社會性。（2）業務交叉的擴張性。（3）循環往復的周期性。（4）潛在風險的可控性。
二、我國商業銀行個人信用風險管理成因分析
1.個人信用體系不健全，風險管理薄弱
國內商業銀行管理水平不高，在個人信貸方面缺乏經驗，加上我國傳統思想及文化的影響，沒有健全的個人財產申報制度，個人及家庭的收入狀況很模糊，存在著許多非貨幣的收入和“灰色收入”，而客戶經理通常只通過身份證明、收入證明等原始信用資料對借款人資質進行判斷、決策，而對借款人的資產負債狀況、社會活動、有無失信情況等缺乏必要的了解，相當一部分借款人出具的收入證明的真實性是無從查證的，這就使得商業銀行難以對個人的信用作出客觀、真實、公正的評估，從而難以對個人信貸業務的信用風險作出準確判斷。
2.個人信貸的法律環境還不完善
中國在加入世界貿易組織以后，我國銀行業更是面臨著巨大的外來沖擊，健全法制和靈活運用相關法律制度已經逐步成為當前國有商業銀行防范和化解信貸風險的不二選擇。個人信貸業務開展較好的國家如英國、法國、美國等國家都頒布過《消費信貸法》，而我國商業銀行辦理個人信貸業務的法律依據主要分布在《商業銀行法》、《貸款通則》、《擔保法》、《票據法》、《合同法》以及一些人民銀行出臺的行政法規如《個人住房貸款管理辦法》中，缺少個人信貸方面的專項法規，針對性不強，缺乏配套措施，使個人信貸缺乏完備的操作依據，在業務開展中缺乏系統的法律保障，嚴重制約了個人信貸業務的穩健發展。
3.缺乏專業化的風險研究團隊
目前國內商業銀行普遍存在對個人信貸業務涉及的一些消費貸款的產業、行業風險的發展趨勢、消費貸款結構的現狀與演變、客戶違約率和不良率在不同個人信貸產品之間的分布規律等缺乏對風險管理的專業分析與研究。同時，我國商業銀行目前還沒有建立個人資產業務發展的歷史數據資料庫，對個人信貸產品的規模，比重結構，總客戶數分布、違約客戶數分布、不良資產數額分布等數據的掌握不全面、不具體，這都相應增加了個人信貸風險研究的難度。
三、個人信貸信用風險管理策略研究
1.建立全國范圍內的個人信用信息系統
個人信用信息系統是商業銀行控制個人信貸業務風險的重要前提。一方面，銀行可以從信用卡的個人信息資料入手，各級銀行可以將自己的數據庫資源聯網，對客戶信息資源進行整合，實現共享，建立一個以個人信用為主的數據庫系統，最大限度的發揮出這些數據資源的利用率。另一方面，信用機構可以通過合法公開的渠道搜集、調查、整理、分析消費者個人的資信，以信用調查報告的形式提供給個人信用信息的使用者，作為信息使用者授信額度決策的參考。
2.注重法律在銀行信貸風險管理工作中的具體應用
第一，借款合同簽訂時要嚴格依法確認借款人的主體資格，主要審查借款人主體情況、貸款項目和用途情況、還款來源情況、擔保情況以及與擔保有關的情況。第二，根據《公司法》及《破產法》等法律規范來完善建立個人及企業破產制度。第三，辦理擔保貸款時應嚴格遵循《物權法》等相關法律規定，以規避可能發生的法律風險。要嚴格根據《商業銀行法》、《擔保法》及《貸款通則》等法律法規的相關規定嚴格操作規程和規范貸款手續。第四，信貸合同發生違約后，要及時提訟，及早進行法律救濟。第五，銀行要善于運用法律手段維護債權，對那些故意拖欠的賴賬戶，盈利轉虧及虧損加大的虧損戶或惡意逃廢銀行債務的逃廢戶，及時行使不安抗辯權、代位權、撤銷權保證自己合法利益。
3.設置合理高效的個人信貸風險管理團隊
首先，商業銀行要注重加強對從業人員的職業道德教育和業務素質與專業技能的培訓，并配置定期、長期的對從業人員進行教育、培訓與考核的機制，全面提高從業人員的道德素養、業務水平以及風險管理理念。其次，要經常組織一些與業務有關的金融、法律知識講座、培訓，逐步培養具有高素質、業務強、專家型的個人信貸職業經理人隊伍，實現隊伍的專業化，職業化，高水平。三是要加強銀行內部操作人員的責任意識和道德理念的培養，防范和控制信貸經營違規，預防信貸人員的不法作為，規避個人信貸風險，促進個人信貸業務健康發展。
參考文獻：
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信用風險管理策略范文2
金融行業是高風險行業，不僅是經營貨幣，而且也在經營著風險。就處于發展相對滯后、經營管理水平較低和外部環境復雜的農信社而言，面對的既有人的風險，也有制度的風險；既有內部的風險，也有外部的風險，概括起來，主要體現在八個方面：一是借款人不能按合同要求償還貸款本息而導致農信社遭受損失的信用風險，這是農信社面臨的主要風險之一；二是因資金短缺導致資金調度和緊急流動應變能力不足產生的流動性風險；三是內部工作人員、監守自盜或外部人員偽造信息、套取資金帶來的道德風險；四是員工不遵章守制、違規操作帶來的操作風險；五是利率波動、客戶競爭、個人貸款違規流入資本市場、資金涌入房產行業等潛在的市場風險；六是綜合業務系統、卡業務、ATM等自助業務發展過程中的科技風險；七是案件和安全風險；八是服務質量低下、案件多發可能引起公眾的信任危機的聲譽風險。當前這些風險壓力日益增大，其綜合作用在農信社脆弱的肌體上，一旦井噴爆發，不僅可能導致部分信用社破產倒閉，對客戶利益造成傷害，而且還可能波及整個信合體系，導致社會公信力下降，引發系統性風險和金融安全穩定。
二、農信社風險管理與化解存在的問題
自深化農信社改革試點工作以來，農信社風險管理理念不斷深入，風險化解手段持續完善，風險識別計量工具創新使用，風險管理水平大為提升，但長效機制尚未建立，系統風險防范體系缺失，歷史積弊依然存在，內部控制仍較薄弱，甚至個別地區和機構案件多發、頻發、風險突出，究其存在的問題，主要有：
一是缺乏全面風險管理體系。很多機構將著力點更多的是側重于信用風險，而對于道德風險、操作風險、流動性風險等僅限于表層認識；崗位職責的設定沒有有效體現監督制衡，如信貸風險政策制定與執行未能良好分立，且各種風險管理的綜合協調程度不高。二是規章制度不完善。對一些業務經營尤其是新興業務存在監控盲區；同時制度的壓力傳導不夠，執行力弱化；內部審計監察以事后為主，缺乏事前、事中監督。三是缺少科學的風險管理信息系統。受法人結構、硬件支持、客戶群體差異等因素影響，沒有建立一套成熟、實用的風險管理IT信息系統，導致在關鍵風險點識別、風險實時監控、預警、報告上的及時、準確性上不夠。四是缺乏高效的風險管理工具。方法單一，對各類風險仍以定性分析、主觀臆斷為主，缺少深度定性和計量分析的方法和模型，精細化管控不足。五是權責利配置失衡?，F有的績效分配機制不能體現薪酬收入與承擔責任的大小多少相匹配，可能導致追求短期收益而忽視甚至掩蓋風險。六是風險管理人才匱乏。無論是高層管理還是各專業條線員工，多經驗型，少專家型、研究型，專業程度和綜合分析能力不夠。七是沒有形成良好的風險管控文化。風控文化沒有根植于所有員工的心中、貫穿到業務發展全程，抗風險就是求生存、促發展的理念沒有得到全面樹立，導致風險管控落實不夠到位。
三、強化風險管理與化解的路徑
風險管理是一項基礎性、系統性、全面性的工作，要遵循以最小成本獲得最大保障的總則，從戰略偏好、規章制度、組織體系、工具方法等多方面著力，建立政策明確、責任到位、手段科學、處置及時有效的風險管理體系，實現控制單一風險向控制全面風險、事后處置向事前預防、粗放管理向精細管理轉變。
（一）確立風險管理戰略與偏好
根據自身市場定位、發展戰略和資本實力，結合經濟金融政策、監管要求、股民價值回報、同業競爭水平等，明確整體的風險管理戰略和偏好，即愿意承擔怎樣的風險、承擔程度及收益，并通過資本充足率、風險資本總量、各類風險資本占比等指標加以量化，抓好風險偏好的壓力傳導，向各專業條線和機構科學分配。
（二）健全風險管理架構和體系
“三會一層”要明確定位，建立決策、執行、監督既各司其職，又相互制衡的“三位一體”風管體系；遵循前、中、后臺相分離，業務部門、風險部門、監察審計部門要既分工、又合作，形成風險管控的“三重防線”；從省聯社到縣聯社、再到基層信用社，逐級設立風險管理部門和風險管理崗，配備專業風險管理經理，集中統一管理，分級授權實施，強化風險信息傳導及聯動處置，形成“橫到邊、縱到底”的風險管理整體合力和系統優勢。
（三）健全風險管理規章制度
對現有各項風險管理制度進行梳理、整合和完善，尤其對新業務和新產品需要重新制定或修訂的制度、流程，預先做好可行性分析，確?？刹僮餍詮姟Ｗ屗胁僮髦糜谥贫鹊目蚣苤?，不斷優化和再造業務流程，并著力提高制度的執行力和執行效果，確保所有風險毫無“漏洞”可鉆。
（四）建立風險管理科技信息系統
在已建立的綜合業務系統、信貸管理系統、稽核管理系統、“1104”系統等的基礎上，從風險組織流程、計量模型、數據庫等入手，建立系統縝密、覆蓋寬泛、信息全面，能準確、及時、有效地反映風險動態變化的IT風險監控和評價預警系統，強化信息共享，實時對所有機構進行監測分析和報告評價，以及時預警和處置。
（五）強化有效的激勵和約束
將風險管理與整體績效和員工個人績效有機結合，實行定期目標經營責任制，對各社現有的歷史包袱和風險狀況進行清理核實，新老劃斷，分別考核獎懲；建立嚴格的風險問責制和連帶責任追究制，對誘發風險的一線人員、直接管理人員及未及時發現風險的稽核人員一并追責；加重懲戒監守自盜等“不道德”行為，時刻保持對道德風險的“零容忍”高壓態勢。
（六）優化貸款投向和結構
在滿足農戶基本種養業資金需求的基礎上，合理轉變資金投放重點；加大對中小企業的支持力度，加強與黨政、招商引資部門的聯系，積極爭取優質重大項目；積極拓展消費信貸，鼓勵和支持返鄉民工、大學生“村官”利用所學技術回鄉創業，在農業產業結構調整和新農村建設過程中不斷壯大優質客戶群體，同時調優貸款投向和結構，提高資產質量，稀釋降低信貸風險。
（七）打造健康的風險管理文化
制定高標準的員工行為準則與職業操守，加強對員工從業知識、風險要求、道德思想及案件警示等方面的教育培訓，積極推進建立風險為本的企業文化，并強化傳播和滲透，使全體員工自覺形成誠實守信、依法合規、穩健審慎的經營管理行為。
（八）努力改善社會信用環境
信用風險管理策略范文3
摘要：網上失信行為擴散阻礙
>> 電子商務信用風險對在線消費行為影響及規避策略 網上交易信用風險評價研究：基于網上拍賣的賣方視角 “網上信用圖章”避減在線信用風險的作用機理研究 小企業貸款的信用風險與化解策略 對集團客戶關聯交易信用風險監管現狀與制度成因的分析 網上銀行的信用風險及其防范對策 網絡交易信用風險的防范分析 交易對手信用風險管理探析 網絡信用風險交易幾率的判定方法研究 信息與債券信用風險 債券投資組合信用風險與利率風險對沖策略 信用風險度量 “補課”信用風險 警惕信用風險 信用風險管理與信用衍生產品 企業信用風險的形成機理與防范策略 商業銀行對信用風險的識別策略與規避模式研究 金融經濟周期與商業銀行信用風險管理策略研究 基于我國C2C網上交易者行為的風險防范研究 農村小額信貸信用風險管理策略探析 常見問題解答 當前所在位置：l.
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Online Traders’ Choice of Behavior Strategy and
the Evolution of Online Credit Risk
WEI Mingxia1， HUANG Lin2， XIAO Kaihong1
（1.School of Management， Henan University of Technology， Zhengzhou 450001， China； 2.School of Information
Management & Engineering， Shanghai University of Finance and Economics， Shanghai 200433， China）
Abstract：
Dishonest ACTS diffusion has hindered the development of electronic commerce market， grasping its evolution rule is the precondition of preventing the spread of it. Based on the perspective of online trading group， application of evolutionary game theory， we constructed a dynamic game model of the evolution of online credit risk， and the model deduction and numerical simulation. The research results show that online trust risk evolution system， which only considers taking online trading groups to participate in a game， has four equilibriums， dishonest strategy equilibrium for the evolutionary stable strategy is adopted； online credit risk evolution is a stable equilibrium evolution process compared with other unstable equilibriums； no matter where the initial equilibrium is， it will converge the evolutionary stable strategy of convergence， but the initial equilibrium will affect evolution path， and three unsteady equilibriums formed three different evolution paths of online credit risk. This study shows that we must carry on the intervention of ecommerce market， and set up effective defense mechanisms for this study.
Keywords：
信用風險管理策略范文4
論文關鍵詞：商業銀行風險管理；全面風險管理體系；風險分散化
全面風險管~(Enterprise—wideRiskManagement，ERM)是商業銀行追求的風險管理目標，這種風險管理方法旨在全面衡量、控制和管理商業銀行經營中不同業務的風險，并利用風險分散化的技術手段，全面整合風險，使銀行擁有合理的資本儲備。與全面風險管理相對應的是經典的風險集合管理，就是將銀行的風險分類管理，如果在整合風險類型的基礎上，進行經濟資本的計算，其標準的程序是：經濟資本(全部)：經濟資本(市場風險)+經濟資本(信用風險)+經濟資本(操作風險)+經濟資本(商業風險)。
全面風險管理體系追求的目標是既要建立風險防范的組織體系，又要有衡量銀行的各方面風險及其分散化影響的量化方法。如果將各種風險看成是一個獨立投資組合的一部分，那么銀行在實行全面風險管理體系后，就能享受分散風險帶來的好處，而不必為每一種風險分別購買保險，這樣也就降低了銀行的資本儲備，使銀行能更合理地使用自己的資金，并在競爭市場上獲得競爭優勢。
下面我們以花旗銀行、德意志銀行和大通銀行國外商業銀行作為研究對象，對國外銀行的全面風險管理體系進行分析，并為我國商業銀行的全面風險管理體系建立，提供有益的思路和參考方法。
一、花旗銀行
(一)管理體系
花旗銀行風險管理體系的基本結構是由一名副總裁直接負責全行范圍內的風險管理，領導風險管理委員會，作為銀行最高的風險管理機構。
花旗銀行將風險管理職能作為一個重要的職能獨立于其他的經營部門之外，不受日常經營部門的影響，其風險管理框架盡可能覆蓋廣泛的各個經營領域，以及考慮到了全球經營業務的分散性。花旗銀行的獨立的風險管理者負責建立和實施風險管理策略和其部門內部的風險管理執行，同時也要保證其執行于花旗整體的風險管理標準相一致?；ㄆ煦y行獨立的風險管理者負責建立和實施風險管理策略和其部門內部的風險管理執行，同時也要保證其執行于花旗整體的風險管理標準相一致。
(二)風險管理基本程序和方法
花旗銀行在風險管理中采取一種“風險窗口”的管理方式，其中主要包括：宏觀經濟狀況分析和行業分析、風險敞口的評估和風險的處理三個部分?；ㄆ煦y行在風險管理上非常重視將風險的管理程序提前，進行事前的風險管理，在分析歷史數據的基礎上。對不同地區不同行業的未來走勢做出預測，從而制定相應的業務發展和風險管理策略，保證銀行業務的正常開展。
1．信用風險?；ㄆ煦y行將信用風險分為消費者信用風險和公司信用風險兩大類。風險管理的程序著重于公司層面的標準，以保證風險管理的統一性和全面性。
花旗銀行在消費者信用風險管理方面實行組合管理的原則，充分考慮到組合內風險因素的相關性和分散性，并且消費者信貸也是花旗銀行整體信貸資產的很大部分，占據69％的份額。這些信貸資產也產生于成百上千的客戶，無論是地域還是行業，都具有很強的分散性。
公司信用風險管理方面，也非常強調將業務經營與風險管理的程序進行結合，同時保證風險管理的獨立性，并存在一個單獨的中心，控制風險的相關性、風險頭寸暴露程度、以及限額的制定和管理等。并且對整體的公司信用風險進行組合管理，提高對風險整體的認識。
2．市場風險?；ㄆ焓袌鲲L險的管理和信用風險管理一樣，都是在企業層面展開，進行策略的制定和執行，并且保證風險管理從上至下的一致性。每一個業務部門都必須建立一個獨立的市場風險管理機構，建立市場風險管理框架，包括風險限額管理、風險測量、風險控制等方面。
花旗銀行將市場風險分為：非交易組合風險和交易組合風險兩大類，并且采用不同的風險測量手段進行管理。非交易組合風險的風險測量主要通過EAR(Earnings—at—Risk)和因素敏感性分析(FactorSensitivity)技術進行。表1說明了美元收益率曲線上行或下移lOObp，對花旗稅前收益的影響。在未來一年里，如果收益率上升lOObp，花旗的稅前收益減少8．22億美元，而下降lOObp則稅前收益上升9．69億美元。
對于交易組合的風險管理，花旗銀行主要通過因素敏感性分析、VAR(Value—at—Risk)、壓力測試來進行。每一個交易組合也都有其相應的市場風險管框架體系，其中包含限額管理、測量和控制。
二、德意志銀行
(一)管理體系
在德意志銀行的風險管理體系中，俘在一個專門的委員會風險小組(GroupRiskBoard)對銀行的風險管理策略的制定和執行負全部的責任，并且負責制定銀行整體的風險管理框架。委員會風險小組實際I：就是德意志銀行的風險管理委員會，并且由CRO(ChiefRiskOfifcer)領導一在風險管理委員會中，不同的風險歸一個統一的風險部門進行管理，而不像以前分別由不同的風險管理部門進行管理，這樣使得德意志銀行在全面風險管理方面更加得心應手。風險管理委員會在德意志銀行的風險管理框架中，具體的將銀行風險管理職能分為五個部分，分別由不同的部門負責實施。這五個部分分別是：風險測量和報告、限額制定、風險識別、頭寸管理和質量監督。
(二)風險管理基本程序和方法
在德意志銀行的風險管理過程中，非常強調量化模型和研究的重要性，風險管理層正是根據量化的風險因素，對銀行各個不同部門和風險種類進行風險額度的分配和管理。
1．風險分散化管理。德意志銀行在風險量化度量中，不僅僅重視對各個風險單獨類別的量化研究，同時更加注重對銀行整體風險的研究，考慮各類風險之間的相關性和獨立性。在德意志銀行，管理層以經濟資本來度量業務風險因素的大小，同時考慮到不同風險的分散化作用。
經濟資本是測量在一定程度的置信條件、一定的時期內可能遭受的損失。在德意志銀行，置信程度為99．98％。其中，VAR作為一種比較成熟的技術，是德意志銀行用來衡量經濟資本，測量風險因素的一種手段：
2．信用風險管理。在信用風險管理方而，德意志銀行由風險管理委員會最終確定銀行的風險偏好，負責管理策略的執行，并且將信用風險與其他各種風險統一～管理、在量化信用風險方面，德意志銀行采用標準風險成本法(Standardriskcosts)和經濟資本(EconomicCapita1)的方法進行度量。所謂標準風險成本是一種風險補償率(RiskPremium)，是根據一年的歷史數據所預測出來的由于違約所導致的損失所計算出來的。1999年，德意志銀行信用風險暴露的標準風險成本為l0億歐元，①這是由于信用風險補償，銀仃預計能夠從信用風險資產中所產生的預期收益．另外，德意志銀行通過經濟資本的方法，將銀行所面臨的操作風險、國家風險、衍生具風險等都進行了詳細的度量，最終將各個風險進行綜合分折，從而得出銀行整體的風險狀況。1999年l2月31日，德意志銀行的整體風險的經濟資本為151．6億歐元。
三、大通銀行
(一)管理體系
大通銀行其將銀行所面臨的風險分為：流動性風險、信用風險、市場風險、市場風險、法律風險等具體種類，并且在其各個經營部門中，分別設有獨立的風險管理委員會，對各個業務部門經營所面臨的風險進行管理。并且各個風險管理委員會將風險管理報告向上提交給高層的經營管理部門和人員。
在大通銀行的高層風險管理機構中，又具體分為兩個風險管理組織：資產負債風險管理和投資銀行風險管理。這兩個風險管理組織機構將傳統的銀行資產負債業務和銀行的投資銀行業務的風險管理進行分別管理。大通銀行的風險管理機構的設計具體情況見大通銀行2004年年報。
各個部門的風險管理委員會，在銀行首席風險管理執行官的統一指導下完成各自的風險管理工作，首席風險管理執行官在整個銀行的范圍內獨立實行銀行風險管理和控制職能，并且直接向銀行的董事會負責，向銀行的最高管理層報告銀行一定時期的整體的風險狀況和應該采取的風險控制策略。
(二)風險管理基本程序和方法
1．風險分散化管理。大通銀行在風險管理上最主要的手段是風險分散化和控制。大通銀行通過其廣泛的經營范圍，對銀行自身經營過程中所面臨的風險進行分散化，并且對各種風險進行相應的組合管理，統一控制，統一分配風險額度，以達到全面控制銀行風險的目的。正是由于實行了風險分散化的管理方法，大通銀行的經濟資本需求，在單個風險累加的基礎上有顯著的降低，使銀行的資源配置更加合理。
從有關數據可以看到，大通銀行通過風險分散化獲得近20％的收益。大通銀行總的經濟資本需求是通過模型確定的，而這種預測是在風險分散化的基礎上進行的。把通過風險分散化調整的資本需求與普通股權益相比較，以此來估計資本的利用效率。大通銀行的風險管理政策就是維持一個能支持企業增長的適當資本水平，并能為風險損失提供保護。
2風險度量技術。大通銀行通過動態來測量內部和外部的對日常經營業務和銀行頭寸產生影響的因素，并識別銀行可能面臨的風險因素。并且由經營部門和風險管理部門共同參與制定適當的風險管理策略。
在度量風險因素方面，大通銀行采取綜合采用多種風險測量技術的方法，其中包括：預期損失、未預期損失、VAR和壓力測試等多種手段。并且定期的對銀行風險測量的模型的假設參數進行檢查，保證其正確反映銀行的狀況，減小模型風險的產生。同時，大通銀行建立了相應的風險監視和控制政策機制，風險監測控制機制范圍覆蓋銀行日常的所有的經營領域和業務，并且大通銀行的風險報告體系涵蓋了銀行所有的經營業務，向管理層提供日、周、月的相應風險報告。
四、對外國商業銀行全面風險管理體系的分析
綜合上面談到的花旗、德意志、大通等外國主要商業銀行在全面風險管理方面的策略和方法，有以下三方面的認識。
第一，國際大銀行在風險的量化度量方面比較成熟，能夠較為準確地對包括信用風險、市場風險、操作風險等進行度量，從而為銀行的風險管理以及經營決策提供幫助和依據。在量化度量方面，國外商業銀行在市場、信用和操作風險等方面，都在引入VAR(Value—at—Risk)的衡量方法，并利用VAR結果直觀地反映銀行可能面對的風險損失，而且在置信度的選擇上，已經達到很高的要求，德意志銀行的置信度選擇在99．98％，已經超過巴賽爾委員會要求的99．9％的置信度，更高于可接受的行業標準95％的水平。這說明在風險管理水平上，國外較先進的銀行對自身的要求是很高的，這種風險防范的高要求將確保銀行的穩健經營和對風險損失的防范能力。
在利用VAR進行風險量化分析時，各銀行主要采取三種方法：參數預測法(ParametricEstimation)、歷史模擬法(HistoricalSimulation)和蒙特卡羅模擬法(MomeCarloSimulation)。參數預測法能很容易計算并得到較精確的結果，但是它的假設前提是正態分布，而且對于非線性組合將很難計算。歷史模擬法的優點是沒有分布假設而且很容易理解，但需要較長時期的歷史數據而且只能用一個樣本路徑。蒙特卡羅模擬法的優點是在分布上約束很少，而且在精確度上能更好地控制，但是具有很強的時效性同時具有模型風險。
第二，國外商業銀行采用整合風險的管理方法，考慮各類不同的風險以及同類風險之間的相關性和分散性，使其能夠更準確的把握銀行整體的風險特征。對銀行各類風險的相關性進行分析，并利用風險分散性來確定合理的經濟需求已經使國外商業銀行全面風險管理最核心的內容。這也是現代全面風險管理體系中最前沿的問題。
信用風險管理策略范文5
關鍵詞:商業銀行資本充足率信用風險市場風險操作風險
商業銀行資本具有多種功能,其關鍵作用是吸收意外損失和消除銀行的不穩定因素。資本充足率是銀行資本金與風險資產的比率,是衡量銀行經營安全性和穩健性的重要指標。資本充足率是商業銀行謀求自身發展的自我約束機制,是金融監管機構使用的統一的監管尺度。
《巴塞爾協議》規定了商業銀行的資本構成,并且對資本充足性的測定作了說明。2004年6月修訂的《新巴塞爾資本協議》提出銀行面臨的不再是相互獨立的單一風險,而是由信用風險、市場風險和操作風險相互聯系滲透的風險體系,需要銀行進行全面風險管理。為此,在現實銀行經營活動中,商業銀行應綜合考慮新協議提出的三類風險,通過控制信用風險、市場風險和操作風險來提高資本充足率。
信用風險控制策略
信用風險是指銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協議履行義務的潛在可能性。信用風險存在于一切信用活動中,而商業銀行的信貸業務面臨的信用風險最大。始于2007年的美國次貸危機最后演變為全球性的金融危機,而且對實體經濟產生了巨大沖擊。究其根源,就商業銀行而言,作為貸款人放松了審慎經營原則,擴大了次級信貸市場的信用風險。
由此可見,嚴重的信用風險不僅威脅到銀行自身的經營安全,還有可能沖擊整個銀行信用體系的穩健,引發貨幣危機和金融危機。商業銀行應對信用風險進行識別、衡量、處理和評估,從而減少或避免經濟損失,在一定收益水平下使信用風險最小化。
(一)建立科學有效的信用風險管理系統
商業銀行應加強對內部評級系統的管理,建立全面的、高質量的信用數據庫,提供更多有關損失發生時的資料,以形成有效的量化分析。在執行層面上,要逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理,管理結構應兼顧風險控制的任務目標和以客戶為中心、市場盈利最大化的最終目標。在決策層面上,商業銀行要建立以風險識別、風險衡量和風險監控為主要內容的科學的風險決策體系,堅持公正和透明的原則。在評價層面上,商業銀行通過內部和外部審計對風險管理程序進行檢查,了解確認風險管理的有效性。
此外,在加強商業銀行現有評估系統的同時發展獨立的信用評估中介機構,運用外部力量加強對借款人進行監督與評估,以增強市場的公開性和透明性,有效解決交易雙方信息不對稱的問題。
(二)建立科學規范的內部控制制度
首先,商業銀行要完善信用分析制度,即確定貸款質量和貸款人還本付息的能力,可以借鑒西方商業銀行提出的6C原則,即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔?；虻盅?Collateral)、環境(Condition)、連續性(Continuity)。銀行應該根據自身特殊情況擬訂一套完整的評級方案,并設立專門部門對企業進行評級。其次,商業銀行要注意企業的貸前量化分析,即對貸款的企業進行各項財務指標的綜合分析。再次,商業銀行要建立科學的分析預警體制,合理的分析預警體制可以幫助其有效地避免呆賬、壞賬的發生,減小銀行潛在的風險。同時,銀行也應避免貸款的過度集中,盡可能分散化地選擇客戶,從而將信用風險進行分散,確保穩健經營。最后,商業銀行要嚴格依法放貸,保證貸款資金的保值。
(三)調整優化商業銀行資產結構
商業銀行要通過調整資產結構來減少風險加權資產?！缎掳腿麪栙Y本協議》中規定要對表外業務的信用風險計提資本,將表外項目通過信用系數轉換為對等數量的銀行貸款。一些信用轉換系數較低的業務如投標保函、履約保函等往往是能為銀行帶來較高收益的優良業務,并且獲得的利潤能轉增資本金,這樣商業銀行能通過大力開展這些業務提高資本充足率。此外,實施資產證券化或資產出售則可以把風險加權較高的貸款和其他資產轉化為現金,降低資產方的風險水平和加權風險資產的總額,相應地提高資本充足率。
市場風險控制策略
市場風險是指因市場風險因子的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險。金融市場化改革的深入將會帶來市場的廣化和深化,這兩種情況會造成商業銀行資產組合日趨復雜,組合市值的波動將更加明顯。同時,商業銀行在大力發展中間業務和表外業務時,所面臨的市場風險將越來越明顯化、復雜化。因此,商業銀行需要制定合理的策略來控制市場風險。
(一)商業銀行市場風險的規避策略
商業銀行市場風險的回避策略即指商業銀行根據一定原則采取相應的措施規避風險。例如在無法準確預測利率變動趨勢以及不可能完全自主地控制資產負債結構進而改變資金缺口時,商業銀行應采取縮小資金缺口甚至零缺口資金配置策略來規避利率風險。
同樣,也可以通過軋平外匯頭寸以避免外匯風險敞口,或利用貨幣、匯率互換來避免匯率風險。
(二)商業銀行市場風險的分散策略
商業銀行市場風險的分散策略是指通過投資組合的多樣化來分散風險,實現收益最大化。商業銀行要通過確定組合管理目標、制定組合管理政策、構建證券組合、修訂證券組合資產結構以及對其進行業績評估來分散風險。例如,在債券市場中,銀行應分散地投資多種債券,可使銀行盈虧相抵,面臨的非系統性風險總體上將縮小。對于外匯風險分散,銀行可以通過采取持有多幣種外匯頭寸(或黃金頭寸)來實現,這樣就可以用其中某些外匯匯率上升的收益來彌補某些外匯匯率下跌的損失。
(三)商業銀行市場風險的轉移策略
商業銀行市場風險的轉移策略是指銀行通過各種合法手段將其承受的風險轉移給其他經濟主體。隨著金融創新的不斷發展,商業銀行也可通過金融衍生工具有效規避利率風險,如遠期利率協議、利率期貨、利率互換和利率期權。這些金融衍生工具能幫助銀行消化系統風險,為現貨市場提供了一條轉移價格風險的渠道,從而將市場價格變動導致的風險從正常的實際經營活動中分離出來。
操作風險控制策略
操作風險是指由不完善或存在問題的內部程序、人員及系統和外部事件所造成損失的風險,其中包括法律風險。隨著《新巴塞爾資本協議》將其列為與信用風險、市場風險并列的三大風險,操作風險日益成為銀行業監管的重要領域。與其他風險不同,操作風險內在于銀行的業務操作,并且幾乎涉及銀行經營管理的所有方面。加強對操作風險的管理和控制已成為商業銀行亟需解決的問題。
(一)建立完善的操作風險管理組織架構商業銀行應建立完善的操作風險管理組織架構以確保操作風險管理活動被有效地理解和執行。采用集權、分權相結合的職能型組織架構,在操作風險戰略決策的制定和管理上實行最大限度的集權,在風險控制的具體實施上設立多個部門聯合操作,是一種科學的管理組織形式。同時,商業銀行應注重基層機構的管理,以其執行效果作為評價、驗證管理績效的標準,全面提升整個系統的管理水平。
(二)開發先進的操作風險管理工具
商業銀行應由粗放的檢查控制手段轉化為細致的管理風格,即深入了解分析風險要素,對風險進行識別衡量,并對關鍵環節實行日常監督機制和預警機制,制定重大風險事件的報告和處理流程。此外,商業銀行要致力于進一步開發包括操作風險管理在內的綜合管理系統,全面實現商業銀行業務操作和管理的信息化,用計算機代替大量簡單重復的、低效率的手工操作,實現計算機系統的硬控制。
(三)加強內部監控和外部監督
商業銀行的內部審計不僅要求對風險管理制度、風險控制流程以及制約機制執行情況進行全面的監督,更要求對這些制度、流程、機制本身的科學性進行審核。外部監管部門應將商業銀行操作風險監管的主要精力放在提高操作風險控制體系、防范機制的合理性和完整性上。同時,監管部門應制定統一的操作風險監管標準或業務指引,幫助商業銀行在管理操作風險時明確方向。監管部門還應改進監管方式,定期組織各商業銀行交流操作風險管理的經驗,對潛在的操作風險跡象及時預警。
綜上所述,提高銀行的資本充足率是保持銀行穩健發展的重要保障。商業銀行要保持良好的經營理念、超前的風險意識,創建先進的管理辦法,建立完善的法人治理結構、有效的考評機制,通過對信用風險、市場風險和操作風險進行處理控制提高資本充足率,以提高自身的綜合實力和競爭力。
參考文獻:
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信用風險管理策略范文6
【關鍵詞】商業銀行；信用風險；風險管理
近年來，經濟全球化使得風險管理的問題日益凸現。隨著世界經濟的不斷發展，金融業在各國經濟發展中所發揮的作用越來越重要。但由于金融監管的放松，金融市場的波動性也在不斷加劇，特別是進入20世紀90年代后，在世界范圍內發生了三次大的金融危機——歐洲貨幣危機、墨西哥金融危機和亞洲金融危機。這三次大的金融危機給全球經濟帶來了巨大的影響和損失，引起了國際金融界對金融風險管理的高度重視，商業銀行的風險管理更成為國際、國內金融界關注的焦點。信用風險是商業銀行主要的風險形式。信用風險的管理也成為當今風險管理領域中極具挑戰性的課題。因此，如何防范與降低信用風險已是當前我國商業銀行管理的迫切要求。
一、商業銀行信用風險的經濟學解釋
商業銀行在經營中會遇到很多中風險，其中信用風險是金融市場中最古老的也是最重要的金融風險形式之一，它是金融機構、投資者和消費者所面臨的重大問題。社會的進步和歷史的發展影響著人們對信用風險概念的理解。
傳統觀點認為，信用風險是指交易對手（受信方）拒絕或無力按時、全額支付所欠債務時，給授信方（信用提供方）帶來的潛在損失。授信方可能是提供貸款的銀行，或是以信用方式銷售商品或提供服務的公司。授信方總是會更多地考慮信用風險問題，比如發放貸款的銀行，其風險是顯而易見的。在商業銀行的早期業務中，常常將信貸風險等同于信用風險。隨著商業銀行業務的演變和發展，信用風險出現了廣義和狹義兩種概念：
從廣義上說，信用風險還包括由于各種不確定因素對銀行信用的影響，使銀行經營實際結果與預期目標發生背離，從而導致銀行造成潛在損失的可能性；
從狹義上說，信用風險一般是指借款人到期不能或不愿意履行借款協議、償還本息而使銀行遭受損失的可能性。
信用風險可以分為兩種情況：一是借款人或債務人沒有能力或者沒有意愿履行還款義務而給債權人造成損失的可能性；另一個是指由于債務人信用等級或信貸資產評級的下調、信貸利差的擴大導致資產的經濟價值或者市值下降的可能性。前者主要著眼于貸款是否違約，成為違約風險；后者則強調信貸資產質量價值的潛在變化，所以通常稱為信貸利差風險。
另外，商業銀行信用風險的主要特征有以下幾點：（1）道德風險與信息不對稱是形成信用風險的重要因素。（2）非系統性與系統性。（3）風險和收益的非對稱性。信用風險的收益分布具有典型的非對稱性。（4）信用風險的歷史交易數據難以獲取。
二、國內外商業銀行信用風險監管的現狀分析
隨著現代經濟中信用活動的不斷發展和創新，信用風險所涉及領域和規模迅速擴大，因此，各個國家對商業銀行信用風險的管理都是非常重視的。
（一）國外先進商業銀行對信用風險管理的現狀
1、風險管理上升到銀行發展戰略高度，董事會直接負責風險管理政策的制定。近些年來，一些大銀行由于風險管理失敗而遭受了巨額損失，甚至破產倒閉，使得銀行股東、經理們以及金融監管當局領略和感受到銀行風險的嚴重后果，深刻地認識到現代風險管理對于銀行生存和發展的重要性。目前，國際上一些大銀行的最高決策層已把風險管理納入其發展戰略計劃，將之作為銀行內部管理的一個組成部分，風險管理在整個管理體系中的地位已經上升到銀行發展戰略的高度。
2、獨立的風險管理部門開始出現，風險管理趨于日?；椭贫然?。與風險管理上升到銀行發展戰略高度相適應，現代銀行風險管理在組織制度上形成了由董事會、風險管理委員會直接領導的，以獨立風險管理部門為中心，與各個業務部緊密聯系的風險內部管理體系。風險管理決策與業務決策的適度分離，改變了風險管理決策從屬于以盈利為首要目標的業務決策的傳統管理體制。同時，以獨立風險管理部門為中心的風險管理體系的運行是建立在管理日?；椭贫然幕A上的，這就進一步加強了商業銀行在復雜的風險環境中及時、有效地管理風險的能力。
3、更加重視全面風險管理。與主要重視信用風險的傳統風險管理不同，現代銀行風險管理還非常重視市場風險、流動性風險、操作風險等更全面的風險因素。而且不僅將可能的資金損失視為風險，還將銀行自身的聲譽和人才的損失也視為風險，提出了聲譽風險和人才風險的概念。
4、市場風險日益突出，市場風險管理技術得到迅速發展。二十世紀70年代以來，市場風險成為銀行風險環境中的重要因素。同時，金融自由化和銀行綜合化經營的發展，使得商業銀行傳統的以信用風險為主的模式發生變化。信用風險和市場風險兩者，無論是在管理技術手段上，還是在管理理論上，都構成了現代金融風險管理的兩個基本內容。
5、風險管理技術趨于計量化和模型化，各種風險管理計量模型發展迅速，銀行風險管理的科學性日益增強。與傳統風險管理的特征不同，現代商業銀行風險管理越來越重視定量分析，大量運用數理統計模型來識別、衡量和監測風險，使得風險管理越來越多地體現出客觀性和科學性的特征。
（二）我國商業銀行信用風險管理現狀
1、我國商業銀行尚未形成正確的信用風險管理理念。目前我國商業銀行多數工作人員對信用風險管理的認識不夠充分、信用風險管理理念比較陳舊。不能適應新時期業務高速發展及風險環境復雜的需要。
2、信用風險管理的組織機構不健全。在我國商業銀行中，負責信用風險管理的主要是貸款部門的信貸員，這遠遠不能滿足實際信用風險管理的需要。
3、不良貸款比例高，貸款資金趨向長期化、集中化。我國銀行業的貸款人多集中在房地產或其它人型資產投資項目上，且數額巨大。而貸款資金長期化將導致銀行資產的流動性降低，信貸資金周轉速度減慢。一旦累積的信用風險暴露出來，勢必會造成嚴重的信貸損失，對銀行的長遠發展是極為不利的。
4、內部評級不完善，風險揭示不充分。與先進的國際性銀行相比，我國大多數商業銀行內部評級無論是在評級方法、評級結果的檢驗，還是在評級組織結構、基礎數據庫等方而都存在著相當大的差距，從而極大地限制了內部評級在揭示和控制風險方而的作用。另外，由于會計信息不完備和真實性有待提高，以及缺乏衡量風險的技術方法，銀行信息披露的質量和數量方而都遠不能適應市場的要求。
三、針對我國現狀提出完善商業銀行信用風險監管的建議
第一，提高商業銀行信用風險度量和管理技術水平。根據當前我國商業銀行信用風險管理的現狀，要盡快提高我國商業銀行信用風險管理水平。首先，各商業銀行應積極開發以計算機為平臺的客戶信息系統，廣泛收集充分的客戶信息，建立起完善的數據庫。其次，我國商業銀行應根據我國的國情，堅持定性分析與定量分析相結合的原則，積極開發出適合自身條件的信用風險度量模型。
第二，確立完善的商業銀行內部控制體系。完善的內部控制體系可以保證商業銀行的風險管理策略得以落實。商業銀行要建立完善的內部控制體系，應根據中國銀監會的《商業銀行內部控制指引》在對各類業務的各環節風險進行識別的基礎上，對現有的內部控制制度、程序、方法進行整合、梳理和優化。首先，通過授權管理、崗位制衡等手段防止操作風險在業務環節中的出現。其次，通過標準化的內部控制管理實現內部控制的連續性和系統化，從而嚴格控制銀行內的各項業務和管理活動。最后，通過不間斷的調整和改進，不斷提高商業銀行的風險管理水平，確保其經營目標的實現。
