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信用風險管理模式范文1
【關鍵詞】信用風險 金融融資系統 供應鏈融資 管理研究
引言
隨著我國經濟的發展，中小企業也在日益的發展，并且成為了市場上的主導，但是中小企業的實力目前狀況來說還比較弱，信用體系還沒有建立，造成了中小企業融資難的困境。商業銀行提出了供應鏈這一創新的新型融資服務，這對商業銀行的業務拓展上升了一個很大的空間，將單一的中小企業變為整體企業的授信體。本文針對中小企業融資問題的研究來說明供應鏈融資對金融融資的作用與風險，叢而改善信用風險在金融融資中所出現的問題。
一、研究的意義
20世紀90年代以來，目前中小企業已經占全國企業總數的99%，創造了75%的城鎮就業率，從而成為區域發展的主力軍，在我國經濟建設中發揮著巨大的作用，然而中小企業所獲得的融資和國有大中型企業相比還是有非常大的差距。根據國家社科基金資助項目《我國中小企業轉型升級問題研究》，對2000多家中小企業問卷調查，發現53.8%的企業選擇資金投資不足成為企業最不利的問題所在[1]。融資困難制約著中小企業的發展。
目前，針對中小企業融資問題的研究主要有三方面。第一方面主要從供求關系來進行研究，銀行與中小企業的供求關系不對稱從而造成逆向選擇和道德風險問題。大銀行對企業來說有很多的選擇，但是相對于中小企業范圍就更廣。中小金融機構又因自身的劣勢從而難以滿足對中小企業的貸款需求[2]。第二方面主要從信用擔保、資信評估來進行研究，信用擔保提高了中小企業邊際信用度，增強了中小企業融資討價還價的資本，減少了企業間的地位差距。但是目前我國的信用擔保機構市場信用還不算完善。信用擔保對企業的幫助比較小。但是隨著經濟的發展，我國對中小企業的發展越來越重視，金融融資系統將會成為人們關注的焦點。第三方面主要從信用體系上來分析，我國當前的信用體系還不夠完善，信用意識太過于薄弱，從而引起中小企業受到金融融資的排擠，中小企業要受到金融融資系統的支持是非常困難的一件事情。這樣引起的后果就是中小企業的融資困難難以得到解決。本文從供應鏈的角度來研究信用風險在金融融資系統中的管理中的問題，結合上述的問題，使供應鏈金融為中國小企業提供全面的服務。從而使中小企業受到限制，緩解銀行信息不對稱的程度，有利于降低銀行的交易成本，這樣就會刺激中小企業發放貸款的積極性，從而提高銀行對中小企業的信貸支持，有效的緩解我國中小企業發展的局勢，緩解中小企業融資的困難。目前為止國內對于這方面的問題還做得不全面。
二、供應鏈融資的定義
在我們傳統的觀念來理解供應鏈融資是指銀行通過審查整條供應鏈，基于對供應鏈的管理和核心企業的信用實力的掌握，對核心企業和上下游多企業提供的金融產品和服務的一種融資模式，由于供應鏈中除了核心企業之外，基本上都是中小企業，因此，在某種意義上說，供應鏈融資是面向中小企業的服務。隨著科學技術的不斷發展，企業所面臨的競爭越來越激烈。企業為了求得發展，外資提供是最為關鍵的因素，這樣促進了企業之間的互相合作關系，從而供應鏈融資的作用由自身發展改變為連接作用，進行組織之間的合作。供應融資解決了上下游企業融資難、擔保難的問題，而且通過打通上下游資金瓶頸，還可降低供應鏈金融的資金成本，提高核心企業及配套企業的競爭力[2]。
三、供應鏈在信用上的風險
信用風險是在企業中達成默契中所形成的，而契約關系是引起風險性的前提，信用風險在金融融資系統中普遍存在，供應鏈金融融資系統是在供應鏈中建立的，所以信用的要求是屬于雙方的，但是如果一方發生信用風險就會造成整個供應商的影響。主要分為主觀信用風險，中小企業推遲還款或者拒絕還款，從而達到騙取貸款和其他利益的風險。由于企業不良的誠信造成名譽的損壞，道德的淪喪。還有就是客觀性的風險，如政治動蕩、自然災害、企業內部原因造成經營不合理化，而沒正常履行承諾的風險，主要分為自然風險、社會風險、政策風險和市場上的風險[3]。
四、信用風險在金融融資系統供應鏈中的管理
供應鏈金融服務的對象是由中小企業組成的供應鏈整體，將這些整體進行統一管理，供應鏈融資企業的參與者十分多、信貸擔保樣式多元化、資金流動難以掌控、所以說供應鏈面臨的風險比較復雜化，控制風險也比較難，每個企業都有可能面臨著信用風險，這就需要一個供應鏈對整體的管理模式，從而減少風險性。
（一）對企業擔保物權的管理
擔保物權是企業在向銀行申請獲得供應鏈金融服務和融資系統，從而獲得銀行的貸款，但是要向銀行提供具有經濟價值的擔保物，如房子、車子等。這樣擔保物與融資系統建立了橋梁作用，企業會通過擔保物來通過銀行的授信。從中獲得貸款，對于銀行來說無疑是減少風險的一大保障，如果企業發生信用風險，銀行可以通過擔保物權的變現而彌補因為企業違約所造成的經濟損失[4]。由于現在供應鏈的多樣化，從而使得銀行對擔保物的安全性和變化性難以做出精確的判斷，為了使信用風險在金融融資管理中更完善，銀行一定要做到對于企業的擔保物管理進行嚴格的審核把關。確保擔保物的知識產權的清晰、經濟價值穩定可靠、變現靈活。從而確保銀行與中小企業之間的風險擔保。這為維持金融系統中供應鏈的管理提供了可靠性的保障。
（二）對供應鏈企業核心的管理
核心企業是供應鏈運行的主要動力，銀行對中小企業開展授信時必須要對核心企業進行綜合性的調查，核心企業的信用度對于供應鏈金融系統的管理有直接性的關系，也是致命的關鍵性因素。如果在供應過程中其他企業違約，就會導致供應鏈的影響，銀行這時可以利用核心企業來維持生產經營，這樣就不會造成整個供應鏈的失敗。但是一旦供應鏈與核心企業出現違約風險，將會對整個供應商產生影響，會導致銀行和中心企業的金融關系破裂還會產生對供應鏈的所有企業的授信與信貸產生威脅。因此在這樣的情況下，就要要求銀行在供應鏈金融業務開展的過程中，一定要做好對核心企業的風險管理。對該企業經營績效、發展能力、競爭能力做出細致的考察。其次要供應鏈中上下游的企業迅速的做出控制與分析評估能力。做到對供應商的細致掌握，確保企業信譽合格，防止對核心企業和供應鏈的過高授信，最后要對核心企業與銀行的合作進行維護與考察，使企業與銀行共同的管理供應鏈中金融系統的風險和控制。
（三）對供應鏈參與企業的管理
雖然核心企業在供應鏈中起到核心作用，但是中小企業對于供應鏈也是整體的組成部分，重要的核心企業雖然起到關鍵作用，但是作為整體的一部分與其他中小企業的連接有著十分重要的作用。核心企業離不開其他中小企業的經營業務對接，只有這樣才可實現供應鏈的運轉。將中小企業與核心企業進行一個整體式管理，大企業幫助小企業，小企業輔助大企業在銀行的連接作用，銀行起到帶動運行的作用，中心企業起到聚集資產作用，而中小企業就是眾多資產的組成部分，所以三者是互相連接的。核心企業信用風險會對供應鏈金融產生致命的關鍵，其他參與企業對供應鏈的金融企業也起到十分重要的作用，如果核心企業違約那么供應鏈就無法進行，從而影響整個供應鏈的經營。
五、總結
對于信用風險在金融融資系統中的管理是十分重要的，合理的管理可以使中小企業得到新的發展，減小了中小企業與銀行的差距，做好對應連其他參與企業的風險管理是預防和避免供應鏈金融系統信用風險的重要手段之一，做好供應鏈對金融企業的經營，經營績效的考核，確保企業組成信譽的高效性。科學合理的做好對企業的信譽評估作用，共同構建供應鏈中的信譽度，從而更好地為供應鏈的正常運行做好保障。對企業參與擔保物的經濟進行嚴格的評估，從而確保銀行在提供信貸服務的同時保證經濟價值的穩定性，從而避免銀行因信譽所造成的損失，從而提高商業服務的能力。信用風險在金融融資系統的有效管理中有助于解決中小企業融資困難，提高商業銀行的收益，從而為物流企業發展帶來一定的實惠，最終為我國中小企業融資困難提供了幫助。
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信用風險管理模式范文3
企業風險管理的實效性對企業的發展起著至關重要的作用。傳統的企業風險管理方式不僅局限性強，而且成本高、效率低，難以完全消除風險造成的損失。而金融工程則具有低成本、高效率的特點，能夠促使企業形成現代風險管理模式，因此，本文首先分析了傳統企業風險管理模式，以及金融優勢，在此基礎上指出了金融工程的優勢。同時，還分析了金融工程對企業數量風險、價格風險、兼并風險和信用風險的控制。并指出了運用金融工程建立現代化企業風險管理模式的途徑，即構建金融信息數據庫、建立現代企業風險管理理念等。希望以此加強我國企業的風險管理，進而促進企業快速、平穩發展。
關鍵詞：
企業風險管理；金融工程； 應用
風險主要是指人們在生產生活中可能遭遇的財產損失、自然災害、人身傷亡、意外事故等不測事件的可能性，它具有不確定性、客觀性和損失性。企業經營風險則是指因企業經營中存在的不確定因素導致的預期收益不確定性，甚至有可能導致企業生產經營失敗。在市場經濟條件下，風險是客觀存在的，它對企業的發展具有至關重要的作用，關系到企業的成敗。尤其對一些創新性企業，它們具有更加鮮明的復雜性與不確定性，自身抵抗風險的能力又相對較小，因此，更應重視風險管理。而若要降低風險發生的可能性，減少風險損失，企業就應當積極探究風險管理方法，最大限度的降低經營風險。金融工程以其低成本、高效率的特點，近年來受到許多企業的關注和運用，合理運用金融工程有助于企業構建現代化風險管理模式。進而減少我國企業發展過程中的各種風險，促進企業更好更快的發展。
一、金融管理與企業風險管理
（一）傳統企業風險管理方式
傳統的企業風險管理方式主要包括保險、資產負債管理和證券組合投資。它們都屬于表內控制法。主要通過調整企業基礎業務的負債與資產組合方式，逐漸消除市場金融風險。這三種方式都存在一定程度的問題和不足。不僅見效慢，而且價格適應性較差、資產負債管理的成本也相對較高。保險的對象多為有形風險，期貨交易、證券買賣等金融交易不在保險范圍內。此外，受逆向選擇與道德風險的影響，保險對金融風險的作用較小。證券組合投資在金融市場上效果較好，但由于其理論模型本身就存在風險，因此，它對系統性風險作用不大。
（二）金融工程
有別于傳統風險管理方法，金融工程采用表外控制法，即合理運用金融市場上的套期保值工具來規避風險。技術與工具是金融工程的核心。金融工程可以將分散在社會經濟各個環節中的信用風險、市場風險等集中到衍生交易市場中進行分割、包裝和分配，進而通過一定方法規避許多風險。此外，因為金融工程交易的杠桿比率相對較高，因此，它可以使套期保值者用較少的資金或代價實現有效的風險管理。
（三）金融工程的優勢
通過以上論述不難發現，相較于傳統風險管理模式，金融工程具有明顯優勢。首先，它具有較高的準確性。金融工程最重要的內在機理是衍生性，基礎工具的變動會影響其價格，而這種變動則具有一定的規律性。這便更有利于鎖定風險。此外，對衍生交易的匹配也能夠在一定程度上抵補風險。其次，金融工程還具有較強的時效性。成熟衍生市場的流動性能夠根據基礎交易的變動及時調整，對市場價格做出更加靈活的反映，進而提升風險管理的時效性。再次，金融工程成本低。衍生交易還具有高杠桿性，即付出較少的資金就能夠控制大額交易。由于啟用資金較少，所以能夠極大地節約企業的套期保值成本。最后，金融工程還具有較大的靈活性。期權購買者具有履行權利，交易者可以根據需要拋補衍生交易頭寸。此外，投資銀行家也可以以金融工程工具為素材，根據客戶需求，以組合、剝離等形式創設金融產品。金融工程特有的這些靈活性都是傳統金融工具無法比擬的。
二、金融工程在企業風險管理中的應用
（一）對數量風險的控制
數量風險主要是指銷量、交易量、產量等方面存在不確定性。它不僅來自用戶方面，還來自生產方供給方面。金融工程針對這些數量風險提供兩種金融產品，一個是商品期權。另一個則是根據宏觀經濟的景氣指數與企業產量的相關性設計衍生產品。宏觀衍生產品是以宏觀經濟指數為基礎，并將買賣宏觀經濟指數為外在表現形式，促使這種指數對應的收益流可以在多種經濟體間互相調劑。此時，要求企業依據自身正常銷售量積極參與到衍生產品交易中，確定意愿期正常收益。此外，在意愿期收益基礎上，要增強宏觀經濟指數水平的具體性，在衍生產品交易中消除數量風險，確保意愿期收益的順利實現。
（二）對兼并風險的控制
現代企業發展中不可避免的會遇到兼并問題，正常兼并對優化資源配置較為有利。但企業若要取得順利發展，就必須采取措施控制和管理兼并風險。金融工程首先提出了股票交易策略，主要包括死亡換股、股份回購、財產鎖定和員工持股等。其次提出了管理策略，主要包括相互持股，及雙方互換股權，減少雙方流通在外的股權，在保障管理層利益的基礎上，甩掉包袱、提高收購方成本、修改公司章程。
（三）對價格風險的控制
企業對價格風險的管理方法主要有以下兩種，其一是預測價格變化，在此基礎上制定相應的防范措施。其二則是將不確定轉變為確定。在市場經濟條件下，價格的起伏主要來源于市場中存在的預期外因素。所以，預測無法從根本上解決價格風險。針對價格風險，金融工程提供了互換、遠期、期權、期貨等工具，在此基礎上又將這些衍生金融商品組合、分解，以創造更加有效的金融工具，來抵補匯率、商品、利率、股票收益率等價格波動帶來的風險。衍生工具提供的思路是金融工程防范價格風險的關鍵，即是指在交易中，能夠運用遠期合同鎖定價格。這種思路在一定程度上拓展了企業風險管理的路徑。
（四）對信用風險的控制
信用風險主要是指在交易過程中，因一方違約無法履行合同義務而造成的可能性損失。事先是否有針對交易額度進行支付的約定、某一特定對方全部敞口頭寸的大小、以及某特定日期結算交易額度，都會對信用風險產生一定影響。針對信用風險，金融管理主張使用信用衍生工具。它是指交易對手間轉移信用風險頭寸的合約安排。信用衍生工具能夠為風險空頭提供違約保護。信用期權、信用證券化、信用互換和信用遠期都是常用的信用衍生工具。
三、應用金融工程構建現代企業風險管理模式的具體途徑
（一）構建金融信息數據庫
采用信息技術是金融工程運用于現代企業風險管理的主要特點，金融市場信心及其預測則被視為金融工程的基礎。若要構建現代企業風險管理模式，就必須合理運用信息技術收集、整理各種金融信息，例如金融機構的業務信息、宏觀經濟環境數據等。當前，我國大部分企業已經具備較高的信息化水平。企業風險管理應當在原有信息化的基礎上，緊密結合企業資源計劃，集合產品數據管理，共享供應商信息庫、產品數據和客戶資料信息庫。此外，還應當構建智能分析系統，建立靈活的控制模型。
（二）建立現代企業風險管理理念
目前，一些學者認為我國還未迎來發展金融工程的最佳時機，這主要是因為金融市場發展受到限制，股價、利率和匯率難以反映市場的真實價值與供求狀態。此外，還由于缺乏真正需要規避風險的經營主體。這就要求企業管理者和決策者必須充分重視企業的風險管理能力，并將其視為企業的核心競爭力。與此同時，還應當全面研究和認識金融工程的功能。并借助金融工程的風險管理更新企業內部人員在風險管理方面的意識和理念，進而提升經濟金融效率，消減社會經濟摩擦。
（三）建立現代企業風險管理組織機構
全面探究金融工程的風險管理控制手段及現代企業風險管理的內容可以發現，傳統風險管理只需數個部門共同參與，現代企業管理模式則較為不同，它參與到企業的生產銷售的各個環節中，與用戶、供應商、業務范圍也有密切聯系。所以，構建現代企業風險管理組織機構應當包含生產與銷售的組織者層、企業的決策層和供應商與用戶的管理層等。除此之外，還應當包括一些具備金融工程技術的金融工程師。綜上所述，相較于傳統企業風險管理模式，金融工程具有明顯優勢，因此，應當在企業風險管理中合理運用金融工程。但與此同時也應當客觀看待金融工程在風險管理中的局限性。一方面，首先應當組建一支高素質的人才隊伍，確保金融工程參與者具有熟練地操作技巧與豐富的專業知識儲備。其次，還應當構建風險評估體系。另一方面，企業還要關注自身的風險管理文化，隨著經濟全球化的不斷發展，企業風險管理越來越重要，與企業的利潤、生產和銷售都具有密切聯系。因此，應當將企業風險管理視為企業文化的一部分。除此之外，還應當認識到運用金融工程能夠進行風險規避和套期保值，但決定企業風險抵御能力的根本因素還是企業自身實力。因此，企業應當建立高效運作機制，提升自身發展潛力，只有這樣才能夠在激烈的市場競爭中從容面對各種挑戰和風險。
作者：張宇 單位：遼寧大學經濟學院2016級博士生在讀
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信用風險管理模式范文4
【關鍵詞】民營企業 信用缺失 風險管理
隨著經濟全球化的深入發展和我國市場經濟改革的持續推進，民營企業日益成為推動國民經濟發展和促進社會穩定的重要基礎力量，但由于其所處的社會環境和服務基礎不夠理想，長久以來融資困難一直是制約民營企業發展的主要障礙，尤其是在當前全球經濟復蘇態勢和前景并不十分明朗的宏觀環境下，融資矛盾和困境更加凸顯，而導致這一問題的深層根源在于民營企業信用不足，信用風險管理存在諸多方面的不適應。由美國次貸危機引發的全球金融風暴和歐洲債務危機使人們對信用風險有了全新的認識，而在國內部分地區發生的債務人跑路事件也為加強信用風險管理敲響了警鐘。因此，為了更加有效地促進我國民營企業的可持續健康發展，進一步加強和完善信用管理就顯得尤為必要和迫切。
1.民營企業信用風險管理存在的主要矛盾和問題
近年來，我國民營企業面對不利的國內外市場競爭環境的挑戰，充分發揮自身特長和優勢，依然保持了良好的發展態勢，企業信用風險意識進一步增強，管理水平也有了新的提高，但總體而言，民營企業信用風險管理的社會環境尚不完善，制度基礎比較薄弱，技術手段相對落后，仍然存在諸多亟待解決的突出矛盾和問題。
1.1從社會層面分析，信用文化觀念薄弱，失信懲戒機制不健全。我國傳統文化比較重視集體，強調人們在相互交往中要做到言而有信，以最大限度維護社會整體利益，但對基于法制基礎的契約精神的培育則存在明顯不足，根植于人們內心深處的信用意識和信用動力出現弱化態勢，信用關系當事人的合法權益難以得到有效保護，社會信用環境和制度建設面臨諸多困難與挑戰。同時，由于社會信用法律制度不健全，失信懲戒機制不完善，對企業信用缺乏強有力的剛性約束，以至于有可能形成企業失信的惡性循環，尤其是在當前企業信用風險管理意識普遍較為淡漠、市場信息渠道不暢且扭曲失真的條件下，我國民營企業信用風險管理面臨的壓力會進一步加大并日趨復雜化。
1.2從企業層面分析，制度設計存在缺陷，信用管理主體職責不明確。目前，我國民營企業信用管理體系和制度尚不完善，業務流程亟需進一步規范化?，F實中大多數民營企業都沒有設立專門的信用管理部門，其職責主要是由銷售和財務部門共同承擔。然而，不少民營企業常常由于部門職責分工不清，銷售和財務部門各行其是，多頭管理、效率低下，企業信用管理策略與經營管理目標不能很好地融合，難以真正形成相互協調配合的有效監控機制，以至于拖欠賬款現象時有發生。此外，民營企業信用風險管理的重點明顯滯后，一些企業對交易之前和交易過程中客戶信用風險管理重視不夠，而把全部工作的重點放在應收賬款的催收追討上，動用大量的人力、物力參與討債，但實際效果并不理想，不僅未能使應收賬款得到合理控制，而且也給企業造成了更大的財務壓力。
1.3從技術層面分析，信用管理人才缺乏，技術手段和方法相對落后?，F階段，在我國民營企業中專門從事信用風險管理的人員數量不足，且專業綜合素質普遍不高，信用風險管理方法和手段較為傳統粗放，國內外實踐證明一些成熟的風險管理技術未能得到有效利用。在資信調查評估方面，更多的是通過客戶自我介紹，或實地考察以及網站查詢等方式了解其資信狀況，而未能運用現代管理技術和方法，對客戶信用進行全面深入的評估和分析；在銷售業務管理上，客戶信用額度和信用期限的確定，往往缺乏科學的決策方法和依據，這在一定程度上給企業銷售人員違規經營、違章操作，甚至與客戶相互勾結留下了可乘之機。此外，部分民營企業受傳統思維定勢影響，忽視了企業資信狀況的多變性，過分相信大客戶、老客戶，錯誤地認為這些公司的信用是不會有任何問題的，以至于盲目授信、放松監控。而一旦出現未能按期支付的警示信號，反映又往往過于謹慎保守，未能及時采取有效措施加以妥善處理，結果會使企業遭受不必要的風險損失。
2.民營企業信用風險管理困境的內外環境因素
在現代市場經濟條件下，信用無處不在。民營企業也無法逃脫“信用問題”所帶來的困擾，只有主動適應信用經濟時代內外環境變化的要求，在擴大信用交易的同時，不斷加強和完善信用風險管理，充分發揮“信用”在企業持續成長中的加速器作用。然而，目前我國市場經濟體制尚不完善，社會信用服務體系建設還不到位，企業自身信用管理的規范化也有待于進一步加強。
2.1市場經濟機制不完善，企業產權基礎相對薄弱。市場經濟是建立在尊重私人產權基礎上，由相互獨立且擁有清晰產權的經濟主體進行交易的一種機制。企業信用是以產權明晰的現代企業制度為基礎，產權與信用是不可分割的，產權明晰是社會信用體系得以有效運轉的基礎和前提。當前，我國正處在市場經濟發展的轉型時期，各種制度規范尚未完全確立，市場機制的激勵和約束作用難以得到有效發揮，民營企業現代企業制度建設面臨諸多挑戰。從表面上看，產權清晰似乎是民營企業最大的特點和優勢，但背后卻潛藏著創業元老、家族成員與技術管理骨干之間利益的糾結和沖突，加之由于缺乏必要的法律規范和自律機制，企業普遍存在“尋租”現象，從而導致生產經營行為的短期化傾向，企業信用風險問題有可能被忽視或掩蓋。
2.2信用服務體系不健全，法律保證措施明顯缺位。近年來，我國社會信用擔保體系發展較快，對有效緩解民營企業融資難的問題發揮了積極作用，但由于缺乏科學的管理和風險補償機制，擔保機構常常片面提高門檻從而限制了民營企業資金的融通。同時，征信體系作為實現民營企業信用信息查詢、交流和共享的社會化中介服務平臺，目前存在的主要問題是：信用信息不充分且缺乏科學性，信用信息網絡化和動態化建設明顯滯后，信用信息傳輸渠道不通暢，征信工作商業化運作的社會環境尚不完善，民營企業失信的成本依然處在較低水平。此外，在我國市場經濟轉型時期，作為社會信用機制賴以維系的信用法制建設仍處于摸索階段，許多試點性的制度設計也很不完善，市場主體的經濟行為缺乏剛性約束，民營企業違約不講信用的收益遠比付出的代價大，致使部分企業退出市場或者自動放棄守信原則。
2.3 企業自身管理不規范，信用關系維護面臨挑戰。社會信用關系的不斷發展和擴大，拓展了民營企業交易活動的時空限制，但也給其帶來了不確定性和風險，在繁雜的運營與決策過程中，信用管理的重要性和影響力更加凸顯。民營企業自身信用管理不僅是其生存與發展的基礎，也關系著整個社會的信用狀況的改善。當前，我國民營企業自身信用管理的欠缺和相互間信用關系的混亂與失控，是造成債務拖欠和應收賬款居高不下的根本原因之一，這其中有外部環境因素的影響，但起決定性作用的是內部管理問題。如果企業不能加以妥善處理，就有可能損害與客戶之間的正常業務關系。因此，民營企業必須進一步加強和完善自身信用風險管理，有效發揮機制靈活的市場競爭優勢，確保各項業務的穩定增長和可持續發展。
3.完善民營企業信用風險管理的對策和建議
當前，在國內外經濟環境充滿不確定性的宏觀背景下，我國民營企業正面臨著日益嚴峻的信用風險問題。因此，進一步增強信用風險意識，完善信用制度建設，創新信用管理模式，優化信用市場環境，這對于信用風險管理水平尚處于初期階段的我國大多數民營企業來說，無疑具有非常重要的意義和影響。
3.1增強信用風險意識，明確管理主體職責和工作要求。在現代開放經濟條件下，良好的信用關系是企業健康運行的重要前提和基本保證。信用風險管理具有交叉性、綜合性的特點，它貫穿于企業的計劃、采購、生產、銷售、財務、人力資源和信息等各個基礎管理領域，在現代企業經營管理體系中發揮著重要的核心作用。因此，我國民營企業管理者必須進一步增強信用風險意識，積極倡導信用觀念和信用文化建設，及時彌補信用管理職能上的缺陷，明確管理主體的職責分工和具體要求，通過不斷優化企業人、財、物等經濟資源配置，充分發揮銷售與財務等部門的職能作用，力求對企業信用活動實施全方位、全過程的監控和管理，最大限度消除不同部門在管理目標上的相互矛盾和利益沖突，逐步構建形成一個健全有效且適合民營企業特點的信用管理體系和運行機制，不斷提升企業的信用能力和風險管理水平。
3.2完善信用管理制度，建立規范有效的業務工作流程。建立科學規范的內部信用管理制度，強化事前預防、事中監控和事后處理各環節的基礎工作，這是民營企業有效避免信用風險的重要制度保證。其主要內容包括三個方面：一是客戶資信管理制度，民營企業在與客戶進行交易之前，必須認真做好新老客戶資信的調查與評估，并進行嚴格的制度化管理，以最大限度地剔除信用不良客戶，努力把客戶信用風險消除在萌芽狀態；二是內部授信管理制度，民營企業在交易決策過程中，必須要有一套完整科學的信用管理政策和制度，主要包括“信用申請審查制度”、“信用額度審核制度”和“交易審批制度”，力求實現交易決策的科學化、定量化，規范企業與客戶間的信用關系，減少交易人員的主觀盲目決策；三是應收賬款管理制度，民營企業必須加強對應收賬款的跟蹤與管理，定期核查賬款的回收情況，對交易客戶業務經營的異常變化要保持充分警惕，一旦出現可能影響賬款回收的不利因素，應及時采取有效措施加以防范，以避免更為嚴重的不良后果發生，最大限度提高應收賬款回收率。
3.3創新信用管理模式，強化社會中介機構的服務能力。？目前我國絕大多數民營企業都面臨著如何有效控制客戶信用風險的問題，但由于受自身管理經驗和能力限制，完全依靠企業內設機構進行管理會面臨許多困難，亟需社會中介機構提供完善的信用管理咨詢和服務指導。從國內外實踐來看，信用風險管理的委托制是一種較為有效的服務外包方式，其業務模式主要有兩種：一是戰略合作模式，即中介機構與民營企業保持長期業務合作關系，對企業進行信用管理技術指導和人員培訓，協助企業建立并不斷完善信用風險管理制度和體系；二是直接外包模式，即民營企業將信用風險管理的主要工作委托給信用管理咨詢機構，由中介機構根據企業經營特點和要求，制定切實可行的信用管理方案并具體組織實施。當然，這種管理模式發揮作用的前提是必須要有健全完善的社會信用管理服務體系的支撐和保證，能夠為有需求的民營企業提供多元化、全方位的高水平信用管理咨詢服務。
3.4優化信用市場環境，建立健全失信約束和懲戒機制。社會信用環境建設是一項復雜的系統工程，必須堅持標本兼治、眼前長遠利益相結合的要求，動員全社會力量，形成齊抓共管的有效機制。政府應在借鑒世界各國信用體系建設經驗的基礎上，進一步完善社會信用管理的法律和政策體系，積極扶持并逐步規范信用中介機構的服務行為，加快國家信用管理體系的建設進程，建立全國統一的企業信用征集、信用評價以及失信懲戒管理和約束，有效發揮法律和市場對失信行為的雙重懲罰機制。同時，要大力加強全社會誠信教育，建立政府失信責任追究和賠償制度，充分發揮社會公眾和新聞媒體對信用市場及其發展環境的監督作用，加大失信行為的懲戒力度，逐步使誠實守信成為全社會共同的自覺行動，從而為民營企業創造一個良好的信用市場環境。
參考文獻：
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作者簡介：
李盼盼（1987—），女，漢族， 山東德州，北京化工大學經濟管理學院，碩士研究生；
包麗馨（1965—），女， 遼寧朝陽，北京石油化工學院計財處主管會計，經濟師；
信用風險管理模式范文5
Abstract：With the fast development of China,s marketing economy and international trade，credit trade becomes one of the main settlements for foreign trade enterprises. Subsequently, the risk of credit selling is increasing. How to control and manage the credit risk，build an effective risk management model is very important for foreign trade enterprises. This thesis introduces the theories related to credit limit, analyses the way how to decide a customer credit limit, and the technical control method and relevant system after credit selling of foreign trade enterprises.
關鍵詞：外貿企業 信用銷售 信用限額 風險管理
Key Words：foreign trade enterprises，credit selling，credit limit，risk management
作者簡介： 白占林，出生年：1969年； 性別：男； 籍貫：內蒙古；工作單位：中國五礦股份有限公司；職務：部門經理；職稱：會計師；學位：碩士； 研究方向：財務管理
在以買方市場為主的市場競爭格局中，信用銷售形式越來越成為企業獲得市場競爭力的必要手段和經營方式，它可以使企業爭取客戶、擴大銷售規模、有效拓展市場份額和增強企業的競爭力。然而，我國的企業在信用管理工作中普遍存在嚴重的缺陷和不足，尤其是我國的外貿企業，面臨的是更加廣闊、競爭更加激烈的國際市場，為了有效地避免信用風險，需要外貿企業切實加強信用風險管理。
一、降低信用風險所必需的基礎工作
首先，必須重視信用管理工作，培養信用管理人才。由于信用管理工作是企業健康發展的必要保證，應將信用管理作為企業戰略管理的重要工作之一。為了保證信用管理工作的順利開展，企業應設置一個專門的信用管理部門，配備專業的信用管理人員。信用管理涉及企業的多個部門和崗位，因此企業的業務人員和財務人員均應具備足夠的信用風險防范意識，以及必要的信用風險管理知識和技術。
其次，必須建立一套完善的信用管理制度。目前我國的大部分外貿企業缺乏信用管理、信用風險控制的業務規程，沒有專門的部門和人員進行信用管理，部門之間在信用管理職責上分工不清，缺少嚴格和規范的信用政策。因此，建立和完善企業的信用管理制度勢在必行。
第三，必須建立一套科學有效的信用管理方法和技術。像任何管理領域一樣，信用管理具有其自身的規律，需要運用專門的技術知識加以實施。根據目前國際上流行的經驗和做法，外貿企業應當在客戶信息管理技術、信用分析技術、應收賬款管理技術方面加強學習和研究，并有效地運用到實際的信用管理工作中。
二、信用風險管理理論
對客戶的信用風險進行分析的數學模型可以被分為兩類，即預測模型和管理模型。預測模型用于預測客戶信用風險變化趨勢，預測客戶技術性破產的可能性或者違約率，Z評分模型、巴薩利模型和Chesser模型都屬于預測模型。預測模型的缺點是目標比較單一，無法靈活使用。管理模型偏重于均衡地解釋客戶信用狀況，估計客戶的實力。營運資產分析模型和特征分析模型則屬于此類模型。
營運資產分析模型和特征分析模型是我們用于企業信用分析工作的重要模型，在計算客戶的信用額度方面具有非常實用的價值。營運資產模型通過分析企業的資產負債表，度量客戶的實力與規模。特征分析模型使用特征分析技術，綜合分析企業的財務和經營的三大類特征，評價客戶的信用風險。管理模型不像預測模型那樣目標單一，可以靈活使用。使用模型對客戶企業的信用風險和信用價值進行量化，主要目的有兩個：一是決定客戶風險的大小，設置授信的最低標準；二是科學地確定授信額度。該模型自1981年起在國外開始應用，在計算客戶的信用額度方面具有非常實用的價值，可以使信用管理和銷售業務更加規范化和科學化。按照國外的經驗，用這種方法計算的信用額度結果比較準確，尤其是對于一些傳統行業的企業，準確率更高。
1.營運資產管理模型的計算過程如下：
(1.1)計算營運資產規模
該模型首先考察的指標是營運資產，以此作為衡量客戶規模的尺度，營運資產的計算公式是：
營運資產=(營運資本+凈資產)／2
營運資本=流動資產-流動負債
從這個公式可以看出，該模型在營運資產的計算上，不僅考慮了客戶當前的償債能力而且還考慮客戶的凈資產實力。用這兩個方面的綜合平均值來衡量客戶風險具有很大的功效。
(1.2)通過相關比例確定營運資產質量
在營運資產的計算基礎上，該模型應用四個常用的財務比率進行計算，得到評估值。該評估值作為衡量客戶信甩狀況的另一個重要指標，使用的四個比率是：
流動比率=流動資產／流動負債
速動比率=(流動資產一存貨)／流動負債
短期債務凈資產比率=流動負債／凈資產
債務凈資產比率=負債總額／凈資產
(1.3)計算評估值
評估值 = 流動比率 + 速動比率 - 短期債務凈資產比率 - 債務凈資產比率
在上述公式中我們看到流動比率和速動比率表示客戶的資產流動性，而短期債務凈資產比率和債務凈資產比率表示客戶的資本結構，流動比率越高，評估值越高，資本結構比率越高，評估值越低。
(1.4)找出經驗值，計算信用額度時將前面計算的營運資產和評估值加以綜合考慮，即可計算出客戶的信用限額。計算公式：
信用額度=營運資產×營運資產百分比率
其中，營運資產百分比率是一個經驗性的數字，是由評估值得到的。評估值代表了評估的信用等級，在不同的等級上，可給予的營運資產百分比率是不同的。
2. 特征分析模型
特征分析模型是采用特征分析技術對客戶所有財務和非財務因素進行歸納分析。特征分析技術將客戶信用信息分為三大類特征，18個項目,具體為：
> 客戶特征：外表印象、產品概要、產品需求、競爭實力、最終顧客、管理能力
> 優先特征：可獲利能力、產品質量、市場吸引力、市場競爭、擔保、替代能力
> 信用特征：付款歷史記錄、資信證明、資本和利潤增長率、資產負債表狀況、資本結構比率、資本總額
特征分析技術以10分制來評定每個特征所反映的客戶資信水平，每個特征的評分由小到大，表示該客戶在該項特征方面的好壞程度，對客戶各個特征分析評估的準確性，將直接影響到對客戶的最終信用分析結果。在對各項信用特征評分之后，必須為每個特征選擇一個權數，權數的數值范圍從0到10，表示該特征在客戶資信狀況評估中的重要程度由小到大。18項權數之和為100。
利用特征分析模型進行分析計算可分為三個步驟：
(1)對每項特征進行打分，某項特征越好，分值越高；
(2)用各項特征的權數分別乘以lO，得出最大可能評分值；
(3)用每一項權數乘以實得分數，并加總得出加權平均分，并以此與加總的最大可能評分值相比，得出百分率。該百分率即可綜合反映該客戶的資信狀況；
根據特征分析模型的最終百分率，對客戶信用可做如下評價和分級：
特征分析模型是目前國際上比較流行的一種客戶信用分析方法，因其具有全面性、精確性、實用性、均衡性和通俗性等多種優點，成為大多數企業進行客戶信用分析的首選模型。
三、設定客戶的信用限額
根據我國的國情及現實狀況，外貿企業應采用營運分析模型和特征分析模型相結合的信用分析技術，實施對客戶的資信和交易價值評估，最終篩選出信用交易客戶并計算確定其信用限額。
首先利用營運資產管理模型，確定一個信用風險相對較小的客戶群，然后對這個客戶群里的客戶分別進行特征分析，根據評估值，對客戶做信用等級的評定，對于D級的客戶，企業應盡量避免與其交易，對于A、B、C級客戶，企業可將其列入信用交易的范圍之內，但要進一步進行分析以確定其信用限額。
營運分析模型可幫助企業簡便、快捷地計算出客戶的信用額度，但是用這種方法核定的信用額度并不是絕對準確的，因為其不僅取決于所依據的財務數據的真實性和準確性，而且還受其他定性因素的影響。企業可以應用特征分析模型得出的結果對營運分析模型計算出的信用額度進行調整，以使給予客戶的信用額度更接近實際情況。
四、建立應收賬款監控制度
外貿企業在簽訂貿易合同并實現銷售活動后，就要采用系統的方法和科學的手段，對應收賬款回收的全過程進行監控，保證貨款及時、足額地收回，降低和避免信用風險。應收賬款管理是企業信用風險管理的重要組成部分，屬于企業后期信用管理的范疇。
外貿企業可采用賬齡分析法進行應收賬款管理，根據收回時間對應收賬款加以分類，統計各時間段內支付的或拖欠的應收賬款情況，對不同時間段內的逾期賬款采取不同的對策，并制訂有效的應收賬款催收計劃。
RPM（Receivable Portfolio Management的縮寫）即應收賬款跟蹤管理，其含義是采用信用方式結算時，債權人對應收賬款的整個回收過程實施嚴格的跟蹤管理，從而確保客戶正常支付貨款，最大限度地降低逾期賬款的發生率。據國外收帳協會的統計，采用應收賬款跟蹤管理辦法，應收賬款回收率在98％以上。
即使外貿企業做了大量的信用風險防范工作，但仍不可避免地會發生應收賬款不能及時收回的情況，企業都應該高度重視逾期應收賬款。一般在發生拖欠的早期，應以溝通的的方式來催收，因為早期的拖欠可能并非信用原因所致，有可能是客戶資金周轉不靈，業務人員應表示理解，以維護與客戶的關系。但是一旦拖欠時間過長，企業應視其為危機情況，對客戶進行債務分析，及時制定有效的追討措施。
五、結語
外貿企業為了適應競爭激烈的國際市場，既能降低信用銷售風險，又能不斷擴大公司業務發展空間，需要外貿企業徹底更新信用風險管理觀念，借鑒國外大公司的信用管理經驗，結合本企業實際，建立一套科學有效的信用風險管理模式。在交易前對客戶信用狀況進行全面評估，設定科學的信用限額，在交易后密切跟蹤應收賬款的回收，以降低和避免信用風險。
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信用風險管理模式范文6
針對目前我國城市商業銀行貸款信用風險管理方面存在的問題，在充分借鑒國際銀行業風險管理經驗的基礎上，筆者認為可以從以下幾個方面改進我國城市商業銀行信用風險管理工作。
一、培育健全的貸款信用風險理念，增強貸款信用風險管理意識
城市商業銀行風險管理部門應定期搜集國內外銀行業及自身因忽視信貸風險管理而造成的信貸資產損失的典型案例，定期，深入分析問題成因、總結教訓，并結合實際情況提出相應的管理要求。旨在讓各級信貸業務經營管理人員充分認識到信貸風險管理的必要性和重要性，貸款信用風險與個人利益的直接統一。
同時，我國城商行應樹立先進的銀行風險管理觀念。一要適應商業銀行股權結構變化，逐步建立董事會管理下的風險管理組織架構。二要在風險管理的執行層面，要改變行政管理模式，逐步實現風險管理橫向延伸、縱向管理，在矩陣式管理的基礎上實現管理過程的扁平化。三要改變以往商業銀行內部條條框框的管理模式，實現以業務流程為中心的管理體制，并不斷摸索以戰略業務體為中心的風險管理體制。此外，城市商業銀行還應逐步實現在業務部門設立單獨的風險管理部門，通過它在各部門之間傳遞和執行風險管理政策，從業務風險產生的源頭進行有效控制。
二、優化貸款信用風險管理水平，強化風險揭示
在采用信用評分方法等傳統模型計量信用風險、強化貸款分類管理的同時，我國城市商業銀行應結合自身特點，積極創造條件，逐步運用現代信用風險管理方法來度量和監控信用風險，并對有關的現代信用風險管理模型進行結合自身實際的改進，或“量體裁衣式”地開發新的信用風險度量模型，使我國城市商業銀行的信用風險度量和控制工作適應金融業競爭日趨激烈的新形勢。
1、改進信貸管理方法，實現貸款信用風險的量化管理
對借款企業的信貸風險測定，我國城市商業銀行應在堅持財務因素和非財務因素并重的分析原則的基礎上，側重突出量化分析，使分析的結果更具有科學性和準確性。逐步將一些適合我行情況較為成熟、科學的數學分析模型植入信貸風險管理之中，通過對這些重要財務變量的不間斷測試，掌握借款企業未來收益的趨勢，降低信貸風險。
2、分計劃推進城市商業銀行的風險資本計量建設
筆者建議，對于城市商業銀行可以在采用基本指標法的同時借鑒標準法的理念，混合這兩種方法，在各類業務類別中設置不同的權重，計算營業收入平均水平，測算出操作風險所需的經濟資本；同時，待損失數據庫累積到一定水平后，向高級計量法邁進。
3、探索風險轉移與緩釋的方式，增加銀行的價值
銀行在控制風險發生頻率與大小的同時，還可以采用各種方式轉移和緩釋風險。風險轉移的具體形式包括互換、對沖、保險、擔保、合約、證券化和項目融資。目前，在我國宏觀層面，可用于建立系統性的風險轉移的措施有兩個：一是建立風險損失互助基金，二是存款保險制度。
4、加強行業研究，建立和完善信用風險管理基礎數據庫
建立和完善客戶基礎數據庫，為信用風險評估的順利開展和信用管理結果的檢驗打下良好的基礎。
三、建立全面的貸款信用風險管理體系，再造城市商業商業銀行貸款信用風險管理流程
城市商業銀行應在現有貸款信用風險管理的基礎上，不斷探索先進的管理方法，規范和豐富管理手段，同時不斷進行改進和完善。
1、組建全面風險管理部門，健全貸款信用風險管理組織體制
全面風險管理部門的職責一是負責內部風險計量模型和內部評級系統的設計、維護和修改；二是負責授信限額系統的設計和管理，包括行業限額、地區限額、客戶限額；三是負責授信政策制定和貸款組合管理，四是負責任職資格的管理。
2、健全貸款信用風險管理制約機制，提高風險化解效果
一方面要強化貸款的審貸部門分離，實現橫向制約。另一方面通過完善信貸授權和轉授權制度、強化非同一經營層次運作系統之間的制約關系，構成縱橫交錯、上下貫通、多環節、全方位、立體式信貸制約網絡。
二是建立重大授信風險聯動處理機制。對于日常管理中發現的重大授信風險，經營單位與總行管理部門實現上下聯動，強力化解風險。
3、建立全面的貸款信用風險監控管理制度
城市商業銀行應將現有信貸業務各環節管理辦法進行整合，上升到風險管理的層次，制定《信貸風險監控管理辦法》，為保證全過程的信貸風險監控體系的有效構建，該辦法至少應包含以下方面：
授信客戶準入的監控，貸后管理的交叉監控，區別對象，實施分類監控，建立動態的風險監控機制；盡快實施片區監控制度，加強現場監控的力度，繼續完善后評價監控制度；在監控中防范和化解授信風險。
4、設計與貸款信用風險管理工作相匹配的新的風險管理流程
信用風險管理不僅取決于商業銀行的內部評級體系建立完善與否，而且還要求改革銀行的信貸風險管理流程和組織架構，否則信用風險管理方法就不會發揮應有的效果。
(1)運用科學方法改進優化各類授信業務流程
我國商業銀行應進一步將“以客戶為中心”的理念體現在業務經營和風險管理控制過程中，根據銀行管理基礎和市場競爭環境，積極借鑒六西格瑪方法，運用科學測評改進技術優化業務流程。
(2)分步推進授信業務平行作業
平行作業機制是按照“以客戶為中心”的理念進行業務流程優化的具體體現，其關鍵是在客戶群體細分基礎上差別化地設置業務流程，并將風險識別、評估、應對的政策標準嵌入流程之中，客戶經理、信貸經理、貸款審批人和風險經理按崗位負責，相互協作，以便妥善處理好控制風險與提高效率、改進服務之間的矛盾，使“了解市場、了解客戶”的風險管理理念真正落到實處。
5、制定極端風險情況下的應急處理方案，防患于未然
城市商業銀行不僅應采取各種風險計量方法對在正常市場情況下所承受的各類風險進行分析，還應當通過壓力測試來估算出現一些極端不利的情況時可能對本行造成的潛在損失，如：在中國經濟如果出現類似于日本的泡沫經濟，房價、地價和股價發生劇烈變動的情況下，本行可能遭受的損失。壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力，主要采用情景分析方法進行模擬和估計。
四、完善信貸風險分析系統和信貸質量評估體系，細化信貸資產分類管理
隨著城市商業銀行機構的擴張，管理幅度的擴大，必然要求對貸款信用風險管理的檔案管理、數據分析提出更高的要求。城市商業銀行應通過專業機構提供支持，結合自身特點，不斷
豐富和完善基礎數據庫，并在此基礎上開發新的檔案管理系統和新的貸款信用風險管理計量、分析、評估、處置系統。存儲客戶基本信息、財務信息、經營管理信息、信譽記錄、賬戶交易記錄、合同信息的客戶數據庫，存儲宏觀經濟、產業經濟、金融市場等信息的環境信息數據庫，存儲自身資產品種、數量、質量、分布的數據庫。同時，利用先進的OCR識別技術(即光學字符識別技術)，從信貸檔案實物的影像輸入、影像前處理、文字特征抽取、比對識別、最后經人工校正到結果輸出，實現信貸檔案實物的電子化管理。該系統可為后臺管理人員提供盡可能完整、及時、準確、全面的信貸檔案資料，達到隨時遠程調閱檔案的目的，從而極大地節約了現場檢查的人力、物力資源，提高工作效率。
五、建立信貸風險信息和共享制度，規范信息溝通行為
城市商業銀行應制訂相應的《信貸風險信息管理規定》，該規定應至少包含以下方面：一是明確管理部門和各經營單位的信息職責，二是建立信貸風險監測中心，該中心主要負責宏觀經濟因素、行業和區域等宏觀層面上的風險監測和預警工作，具體包括：風險信息的收集和傳遞、風險分析、風險處置以及后評價等。該中心應定期相關的風險預警報告，指導全行信貸工作的正確開展；三是從經營單位到總行評審部門，到貸后管理部門，再到不良資產管理部門等均應加強交流溝通，以達到業務線條涉及的各個環節均能全面掌握客戶和授信風險狀況，各自根據需要確定風險管理重點；四是建立風險信息庫或風險案例庫，為各級人員提供參考，或從中總結經驗、吸取教訓，五是明確在信息過程中不作為或無效作為的懲罰措施，以強化各主體的主動意識。
六、完善貸款信用風險管理考核制度，加大考核力度
1、樹立以人為本、激勵與約束并重的信貸經營管理思想
信貸管理的核心是對人的激勵和控制。首先，城市商業銀行應制定全過程的《信貸風險管理考核制度》，或盡快出臺《授信風險問責制度》，實行授信業務終身責任制，對授信業務發生到結束的各個環節的風險管理質量進行考核。
其次，在以責任制來制約信貸管理人員的同時，應強化激勵機制，以充分發揮信貸管理人員的主觀能動性。
2、建立有效的培訓和學習機制，多渠道充實信貸風險監控管理人才
城市商業銀行應加強對各級信貸管理人員的培訓，定期組織對國家有關部門頒布的最新的法律法規及行內新出臺的規章制度的學習，以不斷豐富自身知識結構、理論水平，提高管理能力；同時要注重實用性和可操作性，大量運用實際案例，以切實達到培訓目的。此外，城市商業銀行還應建立有效的人才引入和培養機制，通過外部引入、內部交流培養等方式，進一步充實信貸風險監控管理人才隊伍，從人力資源上保證全行風險監控的順利實施。
3、強化任職資格管理
有效的任職資格管理，是避免關鍵人員成為商業銀行隱患的根源，具有不可低估的重要性。在實施任職資格管理時，應把握道德素質測試和專業能力測試并重原則。
七、建立規范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設
為了實現商業銀行運用現代信用風險管理模型計量、跟蹤信用風險，建立規范社會信用管理體系是當務之急。根據我國的具體實際，為建立規范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設，應從以下三個方面入手：首先，應積極建立健全有關社會信用的法律體系。其次，建立起以商業銀行為主體、各類征信公司和評級公司為輔助的征信和評級架構。第三，加強政府主管部門對征信和信用評級行業的監管，發揮征信和信用評級行業協會的自律和協調作用，為社會信用管理體系的發展創造良好的宏觀環境。
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