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員工自評報告范文1
我園在順利通過滁州一類幼兒園的基礎之上，繼續以《幼兒園工作規程》、《幼兒園教育指導綱要》、《3—6歲兒童學習與發展指南》為引領，優化辦園條件，不斷提高辦園質量和水平，以打造具有農村特色的現代化幼兒園為宗旨，以培養自信、健康、快樂、感恩的幼兒為目標，把幼兒園建成孩子們的快樂之園、家長的希望之園、老師的成長之園。下面我將結合《天長市2019年全市幼兒園業務管理工作考核細則》，從園務管理、保教工作、設施設備、隊伍建設、教科研工作、安全衛生工作、貧困生資助七方面，做如下自評：
一、園務管理
我園進一步健全、落實各項規章制度，制定了幼兒園三——五年發展規劃，實行園長負責制，成立了園務委員會、家長委員會、伙食委員會等幼兒園基層組織，充分發揮各基層組織的作用，使每一個組織都能發揮在管理工作中的指導作用。
幼兒園各類人員崗位職責明確，有業務副園長，后勤主任、教研組長、年級組長，層層落實，各司其職，按時召開教職工例會，采取民主與集中相結合的方式，集思廣益，讓廣大教職工對幼兒園今后的發展方向、內涵提升獻計獻策，把各項工作的落實作為教師考核的依據。對于幼兒園的財產物資，有專人負責并管理，財產責任到人，登記造冊，期初登記，期末清點，本著誰接手誰負責的原則，在保證各項活動順利開展的同時，以不浪費為原則，及時維修，及時更新?；锸澄瘑T會，一學期一調整，讓更多的家長參與到我園的膳食管理中來，堅持每月一會議，每月一公布，讓家長走進廚房參觀、品嘗、監督，切實發揮伙食委員會的監督與管理功能，實現真正意義上的家園共育。
二、保教工作
保教工作是幼兒園的生命線，優質的保教質量是幼兒園賴以生存的前提。我園以《幼兒園工作規程》、《3—6歲兒童學習與發展指南》為指導，堅持“游戲“是幼兒學習的基本形式，結合我園的實際情況，科學合理的安排幼兒一日活動，做到動靜交替、戶內外交替和集體、小組、個別、自由三交替，滿足幼兒每天2小時的戶外活動時間和1小時的體育活動時間。
各班在學期初結合園務工作計劃從四方面制定班級工作計劃，在加強業務管理和指導的同時，讓教師養成愛觀察愛反思的習慣，每學期要求教師撰寫2篇教育筆記，為幼兒建立個人成長檔案，對幼兒的發展進行全面的記錄，尊重個體差異，因人施教，對個別幼兒有分析、記錄及教育過程。大文斗dawendou.com
我園能合理并充分的使用公共活動場地，對園內活動場地進行區域劃分，合理有效的利用園內一切空間，創設教育環境，在環境創設中，我園以“立足農村實際、依托鄉土資源“為主線，形成各樓層、各班級的獨特風格，以樹枝、樹樁、樹葉、麻繩、麻布、稻草、紙板、紙筒、瓶瓶罐罐等為素材，打造具有農村特色的園所環境，另設有美工室、閱覽室、科學發現室和多功能室，除每學期的新生托小班外，每個班級的孩子每周都能夠到以上三室進行一次活動。
三、設施設備
園區內，塑膠場地、大型玩具、多功能廳、美工室、閱覽室、科學發現室等眾多設備一應俱全，為幼兒們的健康、快樂、多元化成長奠定了堅實的基礎。綠樹成蔭，風光靚麗的園區之中，空氣清新，戶外運動場地成為幼兒們放飛自我，寓教于樂的場地。為給幼兒們提供悉心、貼心、舒心的服務，建設有活動室、盥洗室、寢室一體化的空間，并配備了鋼琴、電視、空調、飲水機，消毒柜等極大的方便了幼兒生活和游戲。
四、隊伍建設
為了給孩子提供更優質的服務，我園現每個班級均達到“兩教一?！埃袑Ｂ毜谋＝T負責全園衛生保健等方面的工作?，F有專任教師18名，保育老師9名，保健員1名，廚房工作人員3名，保安2名。一線教師百分之百幼兒教育專業畢業，百分之百取得教師資格證書，百分之百大專（含在讀），園長和業務副園長均取得園長任職資格。
我園在加強內部管理的同時，不忘提高教師的專業素養和職業道德，每學期至少開展一次師德師風專題學習，每年年末對教師進行一次職業道德專項考核并記入個人檔案，每學期讀一本教育方面的書籍，并開展交流活動，暢談自己的感受，不定期組織教師進行專業理論測試且要求達到優秀。為了讓老師們有更高的發展與提升空間，結合我園制定的培訓計劃及獎勵制度，每學期分層次、有針對性的組織教師外出學習培訓，盡可能的向上級教育主管部門積極爭取外出學習的名額，如國培、觀摩等，開展各項技能比賽，如說課、彈唱、舞蹈、繪畫等，取長補短，不斷提高教師專業技能。
五、教科研工作
我園一直以來堅持保教結合，合理的組織五大領域的教育內容，滲透于生活、游戲之中，教育內容、形式、方法盡可能的體現先進的教學理念，符合《綱要》精神和幼兒年齡特點，每學期根據主題和幼兒興趣開展一次生成活動，執教不低于兩次的多媒體教學活動。每周二、周三定為教研組學習日，由教研組長制定學期計劃，安排學習內容，讓老師們在學習的過程中各抒己見、暢所欲言，不斷提高教研能力，總結經驗，推廣成果，改正不足。
六、安全衛生工作
我園嚴格執行各項衛生保健制度，教師和幼兒體檢率達100％，并做好體重的評價、記錄和干預。幼兒的健康狀況良好，預防接種率、常見病、缺點矯治率達標，幼兒生長發育達標，遵守消毒隔離制度，堅持午睡室、活動室每日紫外線消毒，床單、枕套每月清洗或者曝曬兩次；定期衛生檢查評比，發放衛生流動循環紅旗并納入學期個人工作考核。
幼兒園一直把安全工作作為重中之重，定期進行安全檢查，并記錄檢查情況，發現問題及時處理。我園成立了緊急疏散指揮小組，制定了緊急疏散方案，每學期演練一至兩次。每周五由后勤負責人聯合保健員、廚師，共同制定營養均衡的帶量食譜，食譜制定考慮不同幼兒的生理特點，努力做到營養均衡和色、香、味、美的原則，對食物的購買、貯存和加工嚴格把關,堅持食物留樣48小時。
七、資助工作
我園根據上級要求，成立幼兒資助工作領導小組，對家庭困難的幼兒進行評議和認定，有穩固的資助隊伍，按要求開展資助政策宣傳，評審程序規范、信息公開，第一時間落實好資金的評定、發放，使有困難的幼兒家庭真正得到幫助，從而把自主工作落到實處。
在上級領導和社會各界的扶持與指導下，在幼兒家長的積極配合和幫助下，在全體教師的共同努力下，我園無論在硬件建設還是在教育教學、衛生保健等方面都有了質的飛躍?，F如今的活動場地在不久的將來將滿足不了孩子們的需求，在園長的積極籌劃和努力下，我園南側一塊三畝空地已經確定為幼兒活動場地，即將進入全面施工階段，新的活動場地將給孩子們帶來更大的活動空間，我園也將成為孩子們的快樂之園。
員工自評報告范文2
摘 要：目的：觀察肺瘤平膏及其拆方干預體外培養體系中Dc抗原遞呈功能的作用并探討其分子機制。方法：建立體外人血PBMc誘導分化成熟Dc的誘導培養體系，從健康人外周血中分離獲得PBMC，采用多種細胞因子(TNFα、IL-4、GM-CSF)聯合誘導，獲得了分化與功能相對成熟的DC，并采用流式細胞儀檢測技術，對肺瘤平膏及其拆方含藥血清干預成熟DC與抗原遞呈功能相關表面分子表達，及其對DC分泌IL－12水平影響進行初步研究。結果：肺瘤平膏可上調DC與抗原遞呈功能相關膜分子MHC-Ⅱ、CD80、CD83、CD86及CD40的表達，并促進Dc分泌IL-12水平，其芳中扶正部分的作用不容忽視。結論：在扶正培本治則指導下的肺瘤平膏能夠調節DC抗原遞呈功能，提高機體的抗腫瘤免疫監視功能。
關鍵詞：樹突狀細胞：肺瘤平膏：抗原遞呈
樹突狀細胞(Dc)是目前體內已知功能最為強大的抗原遞呈細胞(antigen presenting cells，APC)，其最顯著的特征是能攝取、加工及遞呈抗原，刺激初始型T細胞(naive Tcells)的活化和增殖，從而啟動機體早期特異性抗腫瘤免疫應答。由于DC對細胞毒T細胞(CTL)識別并殺傷腫瘤細胞，以及正常機體免疫監視功能有著十分重要的意義。本研究通過對肺瘤平膏及其拆方干預健康人外周血經多種細胞西子(TNFα,IL-4、GM-CSF)聯合誘導分化成熟DC膜分子表達，揭示該藥調節早期抗腫瘤免疫作用機制。
1 材料和方法
1．1 材料
正常人新鮮濃縮白細胞：由北京市紅十字會中心血站提供。
1．2試劑及儀器
Ficoll，Biosciences公司提供；Foetal calf 8erlLrn，Sigma公司提供；MHC-Ⅱ(FITC)F-Mab、CD40(FITC)F-Mab、CD80(FITC)F-Mab、CD83(PE)F-Mab、CD86(PE)F-Mab由Biolegend公司提供；rhTNF-α、rhIL-4、rhGM-CSF由TBDSCIENCE公司提供；IL-12兔抗人ELISA試劑盒，由武漢博士德生物工程有限公司提供。
FACSort流式細胞儀，美國Becton Dickinson公司生產；LP400型全自動酶標儀，為法國巴斯德公司產品。
1．3 方法
1．3．1 肺瘤平膏及其拆方含藥血清的制備分別制備肺瘤平膏全方、益氣方(黃芪、黨參)、解毒方(白花蛇舌草、草河車、敗醬草)、益氣解毒方(白花蛇舌草、草河車、敗醬草、黃芪、黨參)中藥的含藥血清，具體方法如下。
①藥物：肺瘤平膏，由中國中醫科學院廣安門醫院制劑中心統一制備，批準文號：(98)京衛藥研字[058]DF-1657號；經生理鹽水稀釋為終濃度為1.71g／mL后備用。其余各拆方草藥均購自廣安門醫院中藥房，劑量以原方為準，制成浸膏后備用，其終濃度為分別為含生藥2.32、3.62、2.77g/mL。②動物：大白兔。③血清采集方法：大白兔隨機分為5組，分別于空腹時灌服生理鹽水和各組中藥湯劑10mL，中藥用藥劑量均按照動物體表面積折算成等效劑量，連續給藥4天，共計7次，末次給藥后2h從兔耳緣靜脈采血8-10mL，離心取上清夜，將同組兔血清混合，56℃水浴滅活30min，0.22μm微孔濾膜除菌，分裝，置于-20℃冰箱中保存。
1．3．2 DC的培養與鑒定①DC培養：采集正常人外周血濃縮白細胞，Ficoll―Hypaque密度離心分離PBMC，將經分離得到的PBMC，置入37℃5％CO2培養箱中培養2h。采用貼壁法，去除巨噬細胞，加入含有細胞因子完全PMI一1640液(含IL-4 IOOU／mL、GM-CSFIS0ng／mL、TNK-αS00U／mL)。置入37℃，5％C02培養箱中培養，隔日半換液。在倒置顯微鏡下每日連續觀察細胞的生長狀態及形態變化。待成熟后，1％胎盤蘭染色，光鏡下細胞計數后，根據需要，將細胞數調整到1×106／mL備用。分別用MHC-Ⅱ(F1TC)、CD80(F1TC)、CD83(PE)、CD86(PE)、CD40(F1TC)標記后，常溫下靜置30min，加入PBS，1500r／min，10離心洗脫，流式細胞儀檢測其純度及表達。
②DC形態學特征及組化鑒定：光鏡下形態學特征觀察：于倒置顯微鏡下，每日觀察細胞的生長狀態及形態學變化，并拍照記錄。掃描電鏡觀察：將培養第10天收獲得到的DC滴于多聚賴氨酸包被的玻片，37℃溫育4h后，用2.5％戊二醛固定1h,0.01M PBS沖洗3次后，1％鋨酸固定90min，梯度30％、50％、70％、90％、100％乙醇脫水，掃描電鏡觀察細胞形態，攝片。
S-100蛋白免疫組化染色：吸取培養第10天的DC。均勻涂片，I抗用鼠抗人S-100單克隆抗體，按SABC-AP常規免疫組化方法，進行染色。對照組用PBS代替I抗。中性樹酯封片。光鏡下觀察200個細胞并計算陽性細胞的百分率，攝片。
1．3．3 DC表面分子流式細胞儀檢測成熟DC分為6組：全方組、益氣方組、解毒方組、益氣解毒方組、DC對照組及單核細胞組。于DC培養第4天，細胞中加入相應的中藥含藥血清1mL，空白血清組加入不含藥血清lmL，終濃度約為17％；DC對照組及單核細胞組中加入不完全1640液1mL；隔日半換液。每日倒置顯微鏡下觀察其生長狀態及形態的變化。
采用雙標法，將培養第10天PBMC及IX：分別采用MHC一Ⅱ(FITC)、CD80(FITC)、CD83(PE)、CD86(PE)、CIMO(FITC)FITC威PE標記的熒光探針，常溫避光，反應30min。洗脫未結合探針，流式細胞儀測定。FITC―IgG1、PE-IgGl陰性參照抗體(購自Biolegend公司)。同樣實驗重復3次，取均值，記錄結果。
1．3．4 DC培養上清分泌IL-12水平的檢測于培養第10天收集各組DC，離心后吸取上清，按照人血清IL-12ELISA試劑盒說明書，常規操作；室溫下，用酶標儀于530nm波長處，檢測OD值；根據標準曲線，換算成IL-12含量(pg／mL)。
1．4 統計學方法
采用t檢驗和方差分析。
2 結果
2．1 DC鑒定
2．1．1 人外周血來源DC的形態學特征觀測 倒置顯微鏡觀察：在培養初期細胞貼壁生長，有的呈簇狀聚集，第3日細胞逐漸散開，并從壁上脫離，細胞形態各異，有的呈梭狀，以懸浮生長為主。培養5天后，胞體明顯增大，大小約
為單核細胞的2-3倍，形態不規則，異型性較大，細胞表面伸出偽足或呈毛刺狀，呈現典型的樹突狀細胞形態特征。扶正方組細胞體積及核仁增大明顯，有的細胞伸出較長的樹枝樣突起；而未經對照組的DC，僅個別細胞有突起，胞體也較前為小解毒方組細胞貼壁較多，生長狀態欠佳；其他各組細胞在數量和形態上與對照組無顯著差異。
2．1．2 DC掃描電鏡形態學特征掃描電鏡下可見，成熟DC細胞形狀不規則，細胞表面可見大量的折疊結構，可見球莖狀，泡狀，薄片狀，絲棒狀等突起，長短粗細不一。
2．1．3 DC表面分子S-100蛋白免疫組化染色光鏡下觀察，陽性細胞漿著色較深呈紫紅色，胞核為淡橙紅色，胞體不規則，邊緣有突起。細胞陽性率＞99％。
2．1．4 體外單核細胞與成熟DC膜表面分子表達的變化在富含GM－CSF、TNFα、IL－4的誘導體系中培養10天，與非誘導培養的PBMC比較，成熟DC表達MHC-Ⅱ+99.5％、CD80+99.2％、CD83+99.42％、CD86+93％、CD40+96.96％。而體外培養的單核細胞低表達MHC-Ⅱ41.1％、CD80 27％、CD40 28％，不表達或極低表達CD83、CD86及分子等成熟DC的膜表面標志。
2．1．5 肺瘤平膏及其拆方對DC膜表面分子表達的影響經誘導培養第10天，對照組DC與PBMC比較，膜表面高表達MHC-Ⅱ及CD80、CD83、CD86、CIM0等共刺激分子，與成熟DC抗原遞呈功能相關各膜分子的熒光強度顯著升高。其中以MHC-Ⅱ、CD86、CIMO于DC表面熒光強度最高。益氣組對上述DC膜分子表達的影響優于其他拆方組，而解毒組則呈現抑制DC表面分子表達的趨勢，但益氣解毒組則上調DC膜表面分子的表達。結果表明，肺瘤平膏可明顯上調DC膜表面與抗原遞呈相關的膜分子的表達水平，方中益氣組的作用最為明顯。
2．1．6 肺瘤平膏及其拆方對體外培養DC分泌IL-12功能的影響經誘導培養第10天，DC。與PBMC比較，IL-12表達量明顯升高(P＜0.05)。中藥含藥血清可明顯促進體外培養DC的IL-12分泌水平(P＜0.05或0.01)，其中益氣組優于對照組。結果表明，扶正中藥(益氣為主)可促進DC體外IL-12的分泌。
3 討論
3．1 人外周血DC培養體系的建立
筆者采用密度梯度離心及貼壁法收集并分離人外周血單核細胞(PBMC)，采用粒細胞一巨噬細胞集落刺激因子(GM-CSF)、白細胞介素-4(IL=4)、腫瘤壞死因子-α(TNF-α)聯合刺激培養體系，誘導DC的增殖與分化。體外培養第9-14天，S-100蛋白免疫組化染色，倒置顯微鏡、掃描電鏡、激光共聚焦顯微鏡成像觀察，表現為典型的成熟DC的形態學特征。ELISA檢測DC的IL-12分泌水平，流式細胞儀表面標志分析結果均證實，經該法誘導成熟的DC高表達與抗原遞呈功能相關的IL-12，表面分子MHC-Ⅱ、CD80、CD83、CD86、CD40。其中CD40分子的表達率(96.96％)明顯高于國內報道(44％)，可能與細胞因子的比例不同有關。以上研究結果表明采用本方法建立的體外培養體系是穩定和成功的。
3．2 拆方研究的必要性
拆方研究是近年來研究中藥復方藥理學的常用方法，已有許多關于中藥復方拆方研究實驗藥理學研究的報道。多數研究是通過拆方比較藥理作用的差異，闡述方中藥味對全方藥理作用的貢獻和地位。拆方研究不僅有助于解釋中藥復方的配伍、組方的科學意義，還有助于揭示中藥復方的作用機制。一般認為，中藥復方的藥理作用是方中藥物所含多種成分作用的綜合效應，其中多種成分的相互作用與其藥效的最終表現具有密切關系。拆方研究為全方藥理作用和作用機制的研究提供了一個視角，可獲得許多信息，因此拆方研究不僅對于闡述中藥復方的配伍原理有所幫助，也是中藥復方藥理作用機制研究的一個重要手段。本次研究依照肺瘤平膏的立法原則，將原方拆解為益氣方、解毒方、益氣解毒方，通過觀察肺瘤平膏及其拆方對樹突狀細胞抗原遞呈功能的影響，探究扶正培本治則在腫瘤治療中的地位，以期更好地指導臨床實踐。
3．3 肺瘤平膏及其拆方對DC抗原遞呈功能的影響
在DC刺激T細胞活化中，需要由MHC-Ⅱ及TCR／CD3介導的特異性抗原刺激，以及T細胞與抗原遞呈細胞(APC)膜表面共刺激分子對的結合，即雙信號的刺激。成熟DC組成性高表達MHCⅡ分子，高表達黏附分子和共刺激分子CDS0(B7-1)，CD86(B7-2)，CD40，CD54(ICAM-1)，CD44等是其遞呈特異性抗原并有效活化T細胞的分子基礎。其表面分子的表達水平也是衡量DC成熟與抗原遞呈功能的重要標志。為中西醫結合調節DC抗原遞呈功能的應用與研究提供了重要的切入點。
通過對中藥復方含藥血清干預體外培養人外周血DC表面分子表達的研究，初步證實扶正中藥(益氣為主)可明顯上調DC膜表面分子MHC-Ⅱ、CD80、CD83、CD86及CD40的表達水平，從而促進DC的成熟與分化；而祛邪中藥(解毒為主)對DC膜表面分子CD83、CD86的表達有下調趨勢，不利于DC的進一步成熟，但當此兩組中藥合用的時候，CD83、CD86的表達又得到上調；全方的DC膜表面分子表達水平最高。本研究顯示，以益氣為主的扶正中藥可明顯促進體外培養DC的IL-12分泌水平，說明該復方發揮抗腫瘤免疫調節機能的作用機制之一可能與益氣藥物促進DC分泌IL-12的水平有關。
員工自評報告范文3
公司根據《危險化學品從業單位安全標準化規范》（AQ3013-2008）要素要求，建立標準化體系，完成包括初始評審、策劃、培訓、實施、自評等各個階段的工作。公司開展安全標準化工作，與自身的生產實際相結合，以危險有害因素辨識和風險評價為基礎核心，以公司自我管理為主，建立起自我約束、持續改進的安全生產管理長效機制。具體開展過程如下：
一、2019年8月初成立了以副總經理郝光為組長、安全管理處、平臺處、加油站等主要負責人為組員的安全標準化評審領導小組。正式宣布開展安全標準化二級評審工作。并進行全體動員發動。
二、2019年8月中旬，藍天物流注安工程師高坤對參加油站二級標準化評審小組進行了標準化知識培訓。
三、2019年9月初，對加油站安全生產二級標準現狀運行進行了調查摸底，包括組織機構、業務流程、文件體系、人員、設備設施、安全裝置狀態等，并制定了安全標準化評審實施方案，對安全標準化評審項目進行了全面啟動。
四、2019年9月～2019年11月修訂了標準化文件的策劃制定與風險評估。
1、修訂體系文件架構。
2、制定了安全標準化評審工作方案，確定資源提供、職責分配等。
3、確定了安全生產方針目標。
4、完成危險有害因素辨識和風險評價。
5、識別了適用的安全與職業健康法律、法規及標準。
6、編制了相關文件。
五、2019年12月完善標準化文件
1、理順了管理體系的結構，確定體系文件。
2、增加、補充和修訂了相關文件。
六、2020年1月～2020年3月試運行與自評
1、進行運行前培訓，以提高公司員工的安全與職業健康意識及對標準化規范進一步理解。
員工自評報告范文4
（自評得分：420）
1）考評綜述：本服務區業態證照齊全并公開懸 、設施完善，經營氛圍較好，經營現場總體感覺整潔明亮、貨品豐富。
2）扣分項
商超部分（扣7分）
①6S管理開展不到位（-2）
②庫存商品擺放雜亂（-1）
③有聚眾聊天行為（-2）
④員工有聲服務和微笑服務不到位（-2）
餐飲部分（扣5分）
①小吃未設置滅火器（-1）
②餐廳6s管理不到位（-2）
③索證索票填寫不齊全（-1）
④食品留樣不規范（-1）
基礎管理部分（扣8分）
①資料柜文件未擺放整齊（-2）
②資料填寫不仔細，存在邏輯錯誤（-2）
③監控日志填寫過于簡單（-2）
④學習培訓不到位（-2）
內務管理部分（扣1分）
①辦公生活區無安全通道標識
3）檢查結果及整改措施
①檢查結果
員工自評報告范文5
Abstract： With the development of economy， the internal control has gradually attracted the attention of top of enterprise. It changes from protecting intact property to protecting accounting information quality. Analyzing self assessment report of internal control of Shanghai Market in 2011， the paper puts forward a series of problems and the solutions.
關鍵詞： 內部控制制度；自我評價；制度執行
Key words： internal control system；self evaluation；system implementation
中圖分類號：F275 文獻標識碼：A 文章編號：1006-4311（2012）36-0154-03
0 引言
為了加強和規范企業內部控制，提高企業經營管理水平和風險防范能力，促進企業可持續發展，中國財政部會同證監會、審計署、銀監會、保監會于2008年6月聯合《企業內部控制基本規范》。不久，五部委又聯合《內部控制評價指引》和《內部控制審計指引》，對我國企業內部控制的建立完善和評價提供了依據。本文通過對滬市披露的2011年內部控制自我評價報告的統計分析，發現其中存在的問題并提出解決方案。
1 上市公司內部控制自我評價報告存在的問題
1．1 內部控制自我評價報告內容不完整、不統一
1.1.1 報告內容不完整 經過分析樣本公司內部控制自評報告后統計得到自評報告的內容包括如表1。
披露了上市公司中有93.33%的在報告中說明了董事會及全體董事對報告內容的真實性、準確性、完整性承擔個別及連帶責任，有86.67%的內控自評報告聲明了相關人員的責任，只有26.67%的自評報告中有缺陷整改和擬采取措施的內容。由此可見，上市公司內控自評報告內容的完整程度離法律法規規定的最低要求還有一定的差距。
1.1.2 評價依據不統一 目前可供上市公司作為內部控制自我評價的評價依據有：《證券法》、《會計法》、《公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》、基本規范、上交所指引、深交所指引、評價指引、應用指引和每年證監會、上交所的某某年報披露公告等。內部控制評價的依據相對集中，統計結果：以基本規范為評價依據的有93.33%，60%的內控自評報告以評價指引為依據，可見大多數企業都已接受基本規范，有46.67%評價的依據是上交所指引，評價內部控制時考慮應用指引和其他法律法規的分別為13.33%和20%，有6.67%沒有寫明依據。
1.1.3 評價對象不統一 各上市公司內部控制評價的對象不盡相同。有46.67%的報告是對內部控制設計和運行的有效性進行評價，另外的53.33%的報告是對財務報表相關的內部控制進行自我評價。
評價工作應遵循的的原則之一就是全面性原則，而審計指引要求注冊會計師應當對財務報告內部控制的有效性發表審計意見，出具審計報告。部分上市公司是混淆了評價指引和審計指引的相關規定，自發地縮小了應進行評價的范圍。
1.1.4 責任主體不統一 評價指引要求在內部控制自我評價報告中應聲明董事會及管理層對報告真實性和對企業內部控制建立健全負責，以明確法律責任。但并不是所有上市公司的董事會聲明都按照法律法規要求劃分權利義務。有46.67%的上市公司將建立健全并有效實施內部控制的責任和權力給予公司董事會；40%的上市公司將內部控制的全責賦予董事會，另有13.33%的上市公司沒有明確責任主體是誰。
與此對應的是報告主體，存在同樣的問題。報告披露主體為董事會的占53.33%，以董事長為報告披露主體的有46.67%，還有40%以企業名義披露。其中有報告主體重疊的情況。
在內部控制這個過程中，董事會在公司管理中居于核心地位，對公司內部控制的建立、完善和有效運行負責。監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督。公司管理層對內部控制制度的有效執行承擔責任。因此對責任的聲明不應僅限于董事會。
1.2 自評報告文不對題 有66.67%的內控自評報告中設置了評價工作的總體情況這一項，經統計顯示46.67%的上市公司在自評報告中詳細地說明企業在內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監督這五要素的制度建設和執行情況。但是沒有具體涉及評價指引中要求應披露的內容，也就沒有真正合格的報告了。
1.3 自評報告缺乏實質性內容 對于評價指引規定的內控自評報告信息含量不高，除對相關重要業務及事項披露程度較高外，其他項披露的信息實質性內容較少，信息含量不高。這樣的報告披露出來對投資者來說利用價值實在有限，對于認真進行評價、披露的上市公司來說也很不公平，對于內部控制法律法規的制定者和執行的監管者來說是工作上的失誤。
2 內部控制自我評價報告存在問題的原因分析
2012年披露的上市公司內部控制自我評價報告存在上述問題，其原因可歸為以下幾點：
2.1 法律法規方面存在的問題
2.1.1 內部控制的涵義、目標不統一，對報告內容要求不同 基本規范和深交所指引將內部控制定義為過程，側重于實現企業目標的一個動態的概念，上交所指引將其定義為靜態的制度，強調其在風險管理方面的作用，顯然兩者并不等同。上交所與深交所對內容規定的不一致是導致上市公司內部控制自我評價報告魚龍混雜，可比性差，利用價值有限的主要原因之一。
2.1.2 缺乏法律強制力和相應的處罰機制 上交所近三年的處罰公告中沒有上市公司因為內部控制自我評價報告或因為內部控制信息披露不規范而受到處罰，也沒有被出具了非無保留意見的內部控制自我評價報告。財政部與證監會網站上，沒有披露對任何一家企業內部控制監督檢查情況的公告，也沒有披露政府相關部門對監督檢查工作的計劃和實施情況。這部分沒有強制力保證的法律法規就類似于道德規范，對于上市公司的約束力實在有限。
2.1.3 缺陷認定標準和評估標準缺失 內部控制缺陷，是指內部控制的設計存在漏洞，不能有效防范錯誤與舞弊，或者內部控制的運行存在弱點和偏差，不能及時發現并糾正錯誤與舞弊的情形。內部控制的局限性與內部控制的缺陷之間的界限在哪里？我國的法規中并沒有明確的解釋。并且法律法規中并沒有一個相對統一的內部控制缺陷的評估標準，也會使執行監督職責的國務院有關部門難以開展工作。
2.2 企業執行方面存在的問題
2.2.1 對內部控制自我評價認識不足，對相關法律法規了解不夠 在上海證券交易所上市的公司大多數屬于藍籌股，是原國有企業改制而來，許多領導者對內部控制以及披露內部控制自我評價報告的重要性認識不足。并且在我國，內部控制自我評價尚未完全進入強制性披露階段，對于試點上市公司鼓勵披露直到2012年起才在主板市場上全面執行。如此一來，多數上市公司目前是不在強制披露范圍內的。
2.2.2 企業在信息披露過程中具有選擇權 由于內部控制評價報告的內容規定不統一，甚至內部控制要素都不完全相同，于是上市公司在評價內部控制要素時就有了選擇，“選擇權”在一定程度上落到進行評價的上市公司手中，因此結果就是內容、形式各異的內控自評報告。企業對于重大缺陷不僅需要詳細披露還可能因此影響年報審計結果和在證券市場上的表現，不良后果接踵而至。
2.2.3 評價成本高，收益不明顯 內部控制制度的建立健全工作需要投入大量的人力、物力、財力。在不斷循環實踐、發現問題和修改中逐步完善內部控制系統，并且內部控制建立完善的收益在短期內不是顯而易見的，所以成本無法在信息披露獲取的利益中得到彌補，企業自然不愿意進行內部控制自我評價信息的詳細披露。
3 完善我國內部控制自我評價體系的對策
針對我國目前內部控制自我評價現狀存在的法律法規建立與執行方面的問題，提出以下解決思路：
3.1 統一法律法規，明確相關概念 2008年《企業內部控制基本規范》的出臺為企業內部控制建設提供統一的指導，但是其執行必然存在與以前的規范如何銜接和應用的問題。因此，相關監管部門應不斷完善相關法規，在制定新法規時要考慮對以前法規原則的修改或廢除，明確統一的標準、概念，從而減少新規范執行給企業帶來不必要的麻煩。
3.2 明確內部控制缺陷的定性和定量標準 財務報告內部控制缺陷應該用定性和定量標準來認定，對某項內控缺陷造成財務錯報的“性質”進行判定，對“可能”“導致的后果”進行量化，從而判斷其重要程度。內部控制缺陷的后果可規定以營業收入、利潤總額、資產總額或所有者權益總額一定的比例來確定。如表2。
3.3 明確法律責任，完善監督處罰機制 董事會負責單位內部控制的建立健全和有效實施，審計委員會主要負責審核及監督外部審計機構是否獨立客觀及審計程序是否有效；審核公司的財務信息及其披露；監督公司的內部審計制度及其實施。管理層直接對一個單位的經營管理活動負責?？偨浝碓趦炔靠刂浦谐袚匾熑?。內部審計部門及其人員在評價內部控制的有效性，以及提出改進建議方面起著關鍵作用。并且在明確各方權利義務的基礎之上應加強內外部監管。對披露的報告僅僅評分還不足以約束上市公司的披露行為，對不完全合規的上市公司公開批評，嚴重的還應采取警告、罰款等處罰措施。
3.4 加強上市公司內部控制自我評價的培訓 必須在企業內部控制與風險管理方面具有非常專業的基礎知識和判斷能力，才能更加有效地完成內部控制的評價，提供一份可靠性較好的內部控制評價報告。因此，上市公司應提高內部控制評價的效果；從理論、業務技能、價值觀，管理風格等方面進行考核，并對員工和管理者進行經常性培訓，不斷提高他們的業務水平和綜合道德素質。
3.5 增強內部審計機構的獨立性 根據基本規范和評價指引的要求，內部審計部門或評價小組負責具體的實施工作，聽取內部控制評價報告，審定內控重大缺陷、重要缺陷整改意見，對內部控制部門在督促整改中遇到的困難，積極協調。因此內部審計應是董事會或審計委員會領導下的獨立部門。
4 結束語
公司內部控制自我評價的建立和健全是一個長期的工作，不是一蹴而就的。我國內部控制從無到有，從建立到完善需要一個過程。內部控制自我評價的實施和披露所帶來的改善經營效率和保護投資者利益的作用遠遠超越它本身所花費的成本。本文正是基于這個目的展開討論，希望能為我國公司內部控制自我評價的具體實施提供建議。
參考文獻：
[1]財政部等五部委，企業內部控制基本規范，2008.
[2]財政部等五部委，企業內部控制評價指引，2010.
[3]財政部等五部委，企業內部控制審計指引，2010.
[4]葉達樹，孫敬仙，冷景菲，上市公司內部控制自我評價報告現狀及改進.商場現代化，2010，5：33-35.
員工自評報告范文6
開展群眾評議機關和干部作風活動，必須要堅持以下原則：一是必須堅持圍繞中心、服務大局的原則。要把群眾評議機關和干部作風活動作為推動企業中心工作的重要抓手，切實為煙草營造風清氣正的發展環境。二是必須堅持以為人本、執政為民的原則。要以群眾滿意為標準，認真履行工作職責，嚴格依法行政、文明執法，正確處理群眾反映強烈的突出問題，樹立“責任煙草、誠信煙草、和諧煙草”的良好社會形象。三是必須堅持改進工作作風、密切聯系群眾的原則。要認真貫徹落實市局（公司）黨組《關于改進工作作風密切聯系群眾的實施意見》，切實改進工作作風，促進機關和干部作風大轉變。四是必須堅持“標本兼治、綜合治理、注重預防”的原則。既要整改影響評議的突出問題，又要注重治本、注重預防、注重制度建設和機制創新，把整改解決問題作為提升評議成績的出發點和落腳點。
二、組織形式
（一）對單位的公開測評
1．網絡調查。設“密碼測評”與“自由測評”兩個區域。
密碼測評。各級黨政機關和單位工作人員4.4%的比例，隨機抽取發放密碼進行評議。人事政工監察科要按照市糾風辦的具體部署，積極配合做好網絡測評工作，確保發放給市局（公司）的測評密碼全部得到有效使用。密碼有效期為2013年8月15日至10月31日。
自由測評。人事政工監察科要精心組織干部職工參加在新聞網開設的自由測評活動，積極反映煙草履行社會責任、構建和諧煙草的做法和成效，營造測評良好輿論氛圍。同時要認真辦理區市兩級糾風辦轉辦和督辦的群眾意見，做好宣傳講解和及時辦理工作，并通過公開渠道將辦理結果答復群眾，爭得社會各界群眾的理解和支持。
2．政風行風監督員評議和單位（部門）自評。
各單位（部門）要對本單位（部門）的政風行風監督員評議結果負責，認真落實各項工作措施，對照評議內容積極開展自查自糾，及時發現和解決存在問題，確保取得好的評議結果。人事政工監察科要牽頭做好政風行風熱線工作，認真解決熱線中群眾反映的問題，同時對照《參評部門（單位）自評量化標準》做好市局（公司）自評工作，按時上報自評結果。
（二）對干部作風的測評
按照評議活動的部署，由人事政工監察科牽頭負責開展對機關干部作風的公開測評工作。嚴格按照《評議干部作風量化測評標準》和測評工作要求，制定測評工作方案，組織干部職工對市局（公司）機關科級以上干部（含科級）的作風情況進行公開評議。做好測評成績的匯總和統計工作，按時將測評成績上報市糾風辦。各縣級局（分公司）要認真做好本單位干部作風測評活動，并將測評成績上報市局（公司）人事政工監察科備查。
三、工作措施
按照市糾風辦的安排部署，今年的群眾評議機關和干部作風活動，從5月底開始到11月底結束。具體工作安排如下：
（一）抓好動員部署
人事政工監察科要認真學習貫徹《市2013年群眾評議機關和干部作風活動實施方案》精神，在準確把握評議內容、評議程序、組織實施、具體要求的基礎上，制定市局（公司）《2013年群眾評議機關和干部作風活動實施方案》，并擬定于6月下旬組織召開動員會議，進行動員部署，使廣大干部職工充分認識到評議活動事關企業的形象和員工的榮譽，是營造和諧發展環境，維護煙草自身利益的重要舉措，進一步統一干部職工的思想認識，增強大局意識和責任意識，調動全員參與評議活動的主動性、積極性，為評議活動順利開展打好堅實的思想基礎和工作基礎。6月20日之前將《實施方案》和活動開展情況上報區局（公司）監察處和市糾風辦。
（二）開展自查自糾
各單位（部門）要對照市局（公司）黨組，以及評議活動的內容和標準，組織開展自查自糾活動，做到工作有計劃、自查有底稿、整改有成效，建立健全抓作風建設的長效機制。人事政工監察科要對照評議內容，通過召開各類座談會、設立征求意見箱、走訪零售戶等方式，廣泛征求政風行風監督員、卷煙零售客戶、基層員工對機關和科級以上干部(含科級)在作風建設方面的意見或建議，經梳理匯總后反饋給相關部門和個人，明確整改時限，落實整改責任。各單位（部門）要認真總結活動經驗和存在不足，待自查自糾活動結束后，形成書面報告上報人事政工監察科。市局（公司）自查工作報告要于7月20日前報區局（公司）監察處。
（三）落實整改工作
圍繞自查自糾活動中發現的問題、征求到的意見和建議，人事政工監察科要建立整改工作臺賬，對各單位（部門）制定的整改措施進行公布，接受群眾監督。同時要對整改責任部門開展跟蹤檢查，驗證整改工作情況，確保整改工作得到全面落實，存在問題得到徹底整改。要通過抓整改工作，不斷完善改進工作作風密切聯系群眾的各項措施，著力增強干部的執行力，樹立干部的良好作風，切實解決工作中服務質量不高、辦事效率較低、協調溝通不暢、執行制度不嚴等問題，努力爭創零售客戶、工業企業、干部職工和社會公眾滿意的煙草。
（四）認真開展測評
按照市糾風辦關于2013年群眾評議機關和干部作風活動的部署，由人事政工監察科牽頭負責，各單位（部門）全力配合，切實做好網絡測評和單位自評工作的組織實施。各單位（部門）要組織干部職工積極參與“密碼測評”和“自由測評”，對照評議內容和標準，真實客觀地對參評單位進行評價。人事政工監察科既要做好評議活動的組織安排，更要發揮監督指導作用，確保評議活動嚴格規范。市局（公司）自評成績和本部干部作風公開評議結果，于8月15日前報區局（公司）監察處和市糾風辦。
（五）加強溝通協調
評議機關和干部作風活動，涉及面廣，標準要求高、組織程序嚴，做好評議工作必須加強溝通和協調。人事政工監察科要加強與市紀委糾風辦等部門的工作聯系，主動溝通協調評議工作，主動匯報市局（公司）在依法行政、勤政為民、作風建設、廉政建設、效能建設、服務社會等方面的工作成績，虛心征求糾風辦的意見和建議，指導我們做好評議工作。各單位（部門）要加強與人事政工監察科的溝通協調，認真落實評議工作部署，加強對本單位（部門）的嚴格管理，教育員工嚴格遵守勞動紀律，自覺改進工作作風，規范自身一言一行，端正服務態度，提高服務質量，樹立良好形象。
