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信貸公司范文1
伴隨著x年尾聲的悄悄臨近，我走上工作崗位一年了，從剛開始對業務技能的不自信，到現在可以獨自分析授信業務，其中發生的種種真的是受益匪淺?；仡欉@一年的工作，在銀行領導的關心及全體同事的幫助下，我認真學習業務知識和技能，積極主動地履行工作職責，及時總結工作中的不足，努力提高業務素質，較好地完成了個人的工作任務，在思想覺悟、業務素質、操作技能、優質服務方面都有了一定的提高?，F將這一年的經歷與體會總結如下：
一、問渠那得清如許，為有源頭活水來
人無論從事什么職業，都需要不斷學習，在思想、文化、業務諸方面得到鮮活的“源頭之水”，只有這樣，才能不斷進步，保持一渠清泉。
面對信貸員這個崗位，開始我還有些不自信。實地了解客戶的基本情況、經營信息，調查掌握客戶的貸款用途、還款意愿，分析客戶的還款能力等等，這些對于只參加過幾天培訓的我來說，有很大難度。起初，我總在心里想，如果自己分析錯誤，把錢放出去還不上怎么辦?于是經常打電話給鄂爾多斯總行在培訓期間的師傅請教。與他們交流心中的疑惑，在得到細心的答復后，自己思考總結。在實踐中學習，讓我對信貸工作有了新的認識，也增加了自己的信心。銀行信貸員工作總結同時，我深深感覺到自己在這方面的不足，只從實踐中學習是不夠的，還需要理論知識的補充，于是我積極利用工余時間加強金融理
論及業務知識的學習，不斷充實自己。對行里提供的各種培訓，積極參加，對行里下發的各種學習資料能夠融會貫通，學以致用，業余時間，翻看金融書籍，參考成功信貸案例。
通過實踐中的經驗積累、專業化的培訓和自學，我漸漸地掌握了貸款業務和操作流程。業務工作能力、綜合分析能力、協調辦事能力、文字語言表達能力等方面，都有了很大的提高。
二、立足本職某進取，辛勤澆灌信貸花
我熱愛我的本職工作，能夠認真對待每一項工作任務，把國家的金融政策靈活體現在工作中。認真遵守規章制度，能夠及時完成領導交給的各項任務，積極主動地開展業務，回顧這一年，辛勤的汗水終于換來了喜人的成績。
1、團結守紀，為提高經營效益盡心盡力。一年來，我與同事們團結一致，服從領導的安排，積極主動地做好本職工作。
2、強化意識，積極主動營銷貸款。慢慢接觸信貸工作后，我不斷強化自己貸款營銷的意識，破除“懼貸”的思想，尋求效益好的貸戶，在保證信貸資產質量的前提下，主動做好貸戶的市場調查，對于那些有市場、講信用的個體工商戶給予信貸支持。
3、堅持信貸原則，做好信貸調查。我深知：信貸資產的質量事關我行經營發展大計，責任重于泰山，絲毫馬虎不得。一年來，堅持對每一筆貸款都一絲不茍地認真調查，從借款人的主體資格、信用情況、生產經營項目的現狀與前景、還款能力，到保證人的資格、保證能力，抵、質押物的合法有效性;從庫存的檢查、往來賬目的核對到房屋和設備的實地考察;從資產負債情況的計算、產銷量和利潤的分析到經營項目現金凈流量的研究、貸款風險度的測定，直至提出貸與不貸的理由，每一個環節我都是仔細調查，沒有一絲一毫的懈怠。在貸前調查時，我做到了“三個必須”，即貸款條件必須符合政策、貸款證件必須是合法原件、貸款人與保證人必須到場核實簽字，并且做到生人熟人一樣對待，保證了貸款發放的合規、合法。
4、強化管理，努力清收各項貸款。催收到期貸款，詳實調查客戶當年的經營情況，了解客戶x的收入情況，確保我行到期貸款的及時收回。
三、路漫漫其修遠兮，吾將上下求索
信貸公司范文2
國內關于小額貸款公司的可持續發展的研究，主要集中在兩個方面，一方面是研究制約小額貸款公司可持續發展的因素;另一方面是研究如何解決小額貸款公司的可持續發展問題。
關于制約小額貸款公司可持續發展的因素，王曙光（2007）認為小額貸款公司的發展主要面臨著三個主要的問題：監管缺失、資金短缺、風險控制問題等;楊速炎（2007）認為小額貸款公司可持續發展面臨的制約因素主要是：缺乏明確的監管主體、薄弱的風險控制意識、嚴重的資金短缺，這些因素將導致小額貸款公司很難實現自身的可持續發展。小額信貸公司資金渠道不通暢主要有兩方面，一是政府政策對小貸公司資金構成的規定，二是我國小貸行業沒有特定的融資模式來解決后續資金不足的問題。這兩個問題嚴重束縛了小額信貸行業的發展。
二、小額信貸公司未來發展方向認識分歧
被稱為小額貸款公司之父的穆罕默德?尤努斯主張允許小額貸款公司吸收存款。他在我國演講時說：“小額貸款公司必須既存又貸，否則就等于砍斷了它一條腿?！比绻试S其吸收存款，即便不改名，實際也就是改為銀行了。
國內許多研究小額信貸的資金問題時也紛紛提出國家應該確定小額信貸公司金融機構的地位，推進小額信貸改制為村鎮銀行，小額信貸公司改制為民營銀行或許更具可行性，盡管主流的聲音都是傾向于將小額貸款公司當做過渡性機構，我仍然認為認為小額貸款公司具有一定的“信息優勢”，他們與借款人接觸較多，之間的關系更為密切?？梢詰{借長久的合作關系或是信任關系就能發放貸款，小額貸款公司作為中介金融貸款機構的獨有優勢，小額貸款公司作為中介了投資者對于籌資者進行信用調查評估，從而解決了融資時的信息溝通和信息不對稱問題。
三、探尋中國融資模式：出售信貸資產或銀行外包零售業務資產證券化
小額貸款公司相對商業銀行而言，資金來源渠道較窄。而商業銀行相對小額貸款公司而言，貸款條件較苛刻，獨立經營小額貸款成本較高。小額信貸公司與商業銀行合作具有可能性和必然性，主要原因如下，第一小額貸款公司相對商業銀行而言，資金來源渠道較窄;第二商業銀行相對小額貸款公司而言，貸款條件較苛刻;第三商業銀行相對小額貸款公司，獨立經營小額貸款成本較高。小額貸款公司只能從兩個銀行業金融機構獲得不超過凈資本50%的資金，這一限制成為二者合作的障礙，但是絕不是壁壘，二者只需要改變貸款這種合作方式便可實現二者雙贏且可持續性的合作。
（一）商業銀行與小額貸款公司雙贏的合作模式
1.小額貸款公司出售信貸資產
“政府和小貸公司的關系就是守住高壓線，小額信貸公司不能吸收公眾資金?！毙☆~貸款公司在此邊界下，通過嚴格的風險控制，通過資金管理計劃向銀行出售資產，既沒有違背立法本意，同時充分發揮了商業銀行資金和小額貸款公司風險管理二者的優勢。
阿里小貸就率先采用這一方式有效的緩解了資金不足這一問題?！鞍⒗镄≠J用信貸資產為基礎，通過資產管理計劃向合格投資人募資的方式，基本符合目前的法律規定?！蓖瑯邮窃谖丈鐣Y金，但阿里小貸通過出售資產，吸收的是一個資產管理計劃的資金，是類金融的資金來源，是一份基金，該基金的背后是合格的投資人。根據基金法，“阿里小貸創新符合目前的各項規定，不違背立法的本意?！?/p>
2.銀行外包零售業務方式
外包零售業務方式即銀行選擇經營狀況良好的小貸公司簽訂合作協議，小貸公司代替合作銀行審批收到的小額貸款申請，并提供貸款發放以后的各項服務，作為回報，銀行支付小貸公司部分利息或費用收入。Spandana是一家小額貸款公司，自 2003 年開始與印度工業信貸投資銀行 ICICI 銀行合作，截至 2004 年 3 月，已有 20000 名客戶從中受益，貸款金額達 300 萬美元。這種模式既有利于銀行節約人力資源成本，又可以從小額貸款中獲取收益。
（二）資產證券化之路
上述兩種商業銀行與小額貸款公司合作的融資模式在目前的情況下是十分有效的，但是隨著“去中介化”進程的發展，小額貸款公司作為風險管理中介也不可避免時其資金渠道“去中介化”，其資金渠道將從銀行這種間接融資轉向民間資本，轉向資本市場這個大的資金池。
融資一級市場的內在要求是要有二級市場。貸款也是如此，債權人在資金緊張時如果能將原有貸款出售，便能實現資金周轉，獲得流動性。小額貸款公司可以將其貸款出售給其他銀行等金融機構，從而獲得流動性。
資產證券化時小額貸款公司是將其債權轉移給資產支持證券市場的投資者，原始借款人自己不直接在融市場上發行債券籌資而是通過小額貸款公司這個中介，關鍵原因就在于小額貸款公司的資信調查功能和風險承擔功能。
信貸公司范文3
（西南民族大學經濟學院，四川成都610051）
摘 要：自小額貸款公司引入我國后發展迅猛，公司數量、貸款余額以及從業人員不斷擴張。本文分析了小額貸款公司業務類型，論述了小額貸款公司開展信貸業務所面臨的風險，提出了防范信貸業務風險的措施。
關鍵詞 ：小額貸款公司；信貸業務；風險防范
中圖分類號：F275 文獻標志碼：A 文章編號：1000-8772（2014）31-0100-03
收稿日期：2014-10-20
作者簡介：吉克麟卓（1993-），女，彝族，四川馬邊人，西南民族大學經濟學院本科學生，研究方向：金融理論研究。
小額貸款公司近些年在我國迅速發展壯大，小額貸款公司在發展農村金融和中小企業、規范民間借貸以及促進金融市場多元化發揮了重要的作用。但在小額貸款公司發展的同時，由于其貸款程序的不規范，不嚴格，產生了一系列的風險問題，其中小額貸款公司面臨的信貸業務風險出現了加劇的情況。如何防范信貸風險，如何建立風險管理體系對小額貸款公司而言是一個急需解決的問題。
一、小額貸款公司業務與流程
我國在1994年引入小額信貸的模式，自2000年以來，我國部分金融機構開始試行并推廣小額信貸，我國信貸發展進入以金融機構為導向的發展階段。2005年10月，我國開始在五省開展小額貸款公司試點工作，這表明小額貸款公司正式在我國出現并開始迅速發展。2009年6月，銀監會了《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，規定允許符合條件的小額貸款公司改制并成立村鎮銀行，可以銀行的身份參與金融市場競爭。這些政策都對小額貸款公司的發展以及轉型提供了政策支撐。據央行統計截至2014年6月末，全國登記在冊并經營的小額貸款公司有8394家，其從業人數達到102405人，其貸款余額累計為8811億元，2014年上半年新增貸款618億元。
小額貸款公司在發展農村金融和中小企業、規范民間借貸以及促進金融市場多元化發揮了重要的作用。小額貸款公司經營著特殊商品“貨幣”，其主要業務是發放貸款但不得吸收存款，放款資金來源主要是自由資金以及其他借貸資金等。小額貸款公司貸款業務按照不同分類方法可以分為不同種類。按擔保方式不同，小額貸款分為信用貸款、擔保貸款、票據貼現、組合貸款。按照貸款目的不同可以劃分為個人消費貸款和經營性貸款。
一般而言，小額貸款公司貸款工作的基本流程有：貸款申請、貸款調查、貸款審批、簽訂借款合同、貸款發放、貸后管理、貸款歸還等八個主要環節?？梢钥闯鲂☆~貸款公司流程基本類似銀行的信貸流程，但在實際操作中存在著不規范等問題，使得小額貸款公司信貸業務存在潛在風險。
二、小額貸款公司信貸業務風險分析
第一，內部制度架構以及信貸政策、操作流程不合理。小額貸款公司內部制度架構設計不健全，對貸款的調查、審批、內部審計、合規等沒有專門的部門和相應人員，部門之間不獨立等，都會導致貸款風險。另外沒有完善的信貸政策，特別是風險管理政策的不完善和業務操作流程不合理、不規范，這些都會加大貸款風險。
第二，信貸從業人員風險。信貸從業人員專業能力不強，分析、評估能力較弱，對貸款的風險控制能力差。此外，信貸從業人員道德素質差，索要回扣或收受賄賂，或內外串通騙取貸款。從業人員的素質會極大地影響到小額貸款公司投放貸款的質量，是其信貸業務風險的主要來源之一。
外部風險
第三，客戶（借款人）風險。首先，借款人婚姻、家庭及居住不穩定風險。借款人家庭不和、離異或有多次婚姻史，與父母、大部分的兄弟姐妹及親戚等關系惡劣?；橐?、家庭不穩定的借款人往往會隱藏很大的風險。婚姻、家庭都經營不好的人往往也經營不好事業，要么品德有缺陷，要么沒有將主要精力用在經營事業上。同時，如果在夫妻之間關系不好時貸款，一旦雙方離異，很多時候雙方都會極力逃避債務，這樣會對貸款的回收造成很大麻煩。借款人非本地常住人口，在本地無固定居住地或無住房。由于借款人居住不穩定，流動性很大，貸款后如果借款人離開當地，則對貸款的回收造成很大麻煩。
其次，借款人信用風險及健康風險。借款人品行較差，有欺詐欺騙行為和被法院執行記錄，借款人有不良嗜好，借款人拖欠稅費、電費、水費等費用以及欠款行為；借款人拖欠其他金融機構貸款，信用卡逾期；借款人拖欠其員工的工資等情形。對于不良信用行為的借款人，如果查實其行為屬惡意為之的，則應拒絕為其提供貸款。如果借款人或其家人有重大疾病等健康問題，借款人往往會花費巨資用在治療上，從而會影響到還款能力，如果借款人死亡，則債務往往也會得不到落實，從而使貸款落空。
再次，借款人經營管理風險。借款人經營狀況差，應該特別注意。一是經營銷售方面：例如借款人使用或經營的原料或產品品質低劣；進貨成本費用很高，進貨中間環節多；銷售渠道單一，過分依賴少數客戶；應收賬款收款期長、余額大，收款困難；營業利潤率低，費用大，經營杠桿高；產品技術含量低，無競爭力；業績中，主營業務盈利較小。毛利潤率和凈利潤率低，甚至處于虧損狀態；存貨周轉率低，且存貨中有大量廢品等。二是生產管理方面：如果借款人對企業的生產管理不善，其企業的資產就可能受到損害，企業的收人就會明顯下降，如果情況嚴重，會危及企業的生存，甚至使其倒閉，最終會影響到償還貸款，從而使貸款面臨風險。例如，借款人生產技術條件落后，機器設備老化、陳舊，生產工藝差；安全生難產條件差，消防安全隱患嚴重，事故風險高；倉庫管理混亂，存貨亂堆亂放，存在丟料、盜料現象等。還有諸如管理制度缺失，缺少相應的管理制度；財務管理、賬務混亂；生產現場管理不到位。三是借款人企業不具備相應的法定的經營條件和經營許可缺乏相應的資質許可。一種情況是沒有得到政府主管部門的許可，屬于無證經營，在這種情況下，借款人企業有可能隨時被政府部門責令關閉；另一種情況雖有可能有相關可證件，但實質的經營活動不能達到相關法律法規的要求，也有可能被關閉停業整頓。信貸面臨無法收回風險。
最后，借款人還款能力不足以及借款人負債過高風險。當借款人現金流出現問題，會導致客戶還款能力不足。還款能力不足具體表現有：經營項目投資較小或固定資產少、很容易轉移或出讓；經營項目利潤少，收入不足；調整后的資產負債比率過高；流動比率和速動比率過低；現金流入量相比每期的還款額較低等。借款人過度負債，導致其經營破產的情況在實際操作中經常發生，最終不能償還貸款，這是目前小額貸款面臨的最大風險之一。
第四，經濟環境風險。就經濟環境而言，國家的宏觀經濟形勢、政策和金融監管政策等都會導致信貸風險。宏觀經濟形勢、政策會對各個國家行業造成巨大影響，小額貸款公司也不能避免甚至更大，經濟政策的變動在給相關產業造成影響的同時，也給小額貸款公司信貸業務帶來了風險。
三、小額貸款公司信貸業務風險防范的措施
（一）加強內部管理和完善內部架構
第一，建立風險管理文化理念。小額貸款公司所面臨的風險決定了風險管理是小額貸款公司管理文化的核心部分，也是公司取信于政府監管部門、融資機構、潛在貸款客戶，并維護其聲譽的根本保障，還是小額貸款公司持續經營、獲利、發展的根本保證。與此相適應，小額貸款公司必須建立符合其自身特點的風險管理文化理念，通過先進的風險文化理念使得風險管理成為小額貸款公司一項全員參與，并涵蓋各個部門、各個機構以及各項業務的全過程的基礎性管理工作。
小額貸款公司選擇建立適合自身的風險文化，但這種風險文化應該基于其自身經營活動的合規性、相關決策的正確性等方面。基于道德與專業而生的“慎獨、自律、專業、求精”的風險文化理念應該成為小額貸款公司風險文化的靈魂。
第二，風險管理架構體系。根據風險管理文化理念的要求，小額貸款公司的風險管理架構體系也相應的包括“防范與控制操作風險”和“防范與控制道德風險”兩個子體系。其中“防范與控制道德風險”子體系是圍繞著“慎獨、自律”而展開的，主要側重于防范與控制由于疏忽大意、過于自信和道德不良而產生的風險；而“防范與控制操作風險”子體系則是圍繞著“專業、求精”而展開的，主要側重于防范與控制由于專業技能的缺失而產生的風險。
首先，關于小額貸款公司如何防范信貸業務的操作風險。小額貸款公司防范信貸業務操作風險應該嚴格貸款程序，并且建立健全其貸款審查管理制度，強化部門職責，應該設置以下部門和配置相關人員：貸款調查部門和人員、貸款審查審批部門和人員、貸款審計部門和人員。以上部門的人員不應交叉任職，應保持獨立性。另外小額貸款公司需要制定合理、全面的信貸風險管理制度。主要的信貸風險管理制度應該包含貸款業務操作流程、風險管理辦法、貸款調查評估辦法、貸后管理制度、違規處罰制度等。
其次，小額貸款公司應提高信貸從業人員素質。小額貸款公司應該要求所有信貸從業人員提出具有“慎獨、自律”的基本道德層素養。無論是小額貸款公司的中高管理層還是基礎層的員工都應該保持良好的職業操守和職業素養；積極抵制業務操作與管理的各個環節的各種誘惑，嚴于律己并保持廉潔、謹慎的作風；其所有工作行為均以不損害公司利益、社會公共利益為行為準則?！皩I、求精”是對其職員的職業能力與操作水平提出的要求。信貸從業人員在貸款業務操作與管理當中應該具有良好的專業分析與判斷能力，并能對影響貸款客戶償債能力的經營環境、相關投融資活動、經營活動做出恰當的分析與預測，從而對相關業務與管理做出正確的決策與恰當地執行。此外，除了防范信貸從業人員道德風險以外還應該提高其專業技能。主要有：法律專業技能、財務技能、審計技能、評估技能以及理解政策與產品設計技能。
（二）多方式、多渠道交叉核實借款人信息
為了防止信息不對稱風險，要對信息進行多方式、多渠道交叉核實。即對某一重要信息，可通過將多種方式得到的信息加以比對，看是否相吻合，如除通過與借款人溝通外，還可要求提供證明資料，或訪問其員工、供貨商、客戶加以證實，或可到現場親自查看。也可對同一方式得到的信息從不同渠道來了解核實，看是否相吻合，如為了核實營業收入信息，除可查看其賬本外，還可看進貨記錄，或與之經營相關的銀行對賬單等，看這幾方面的數據是否一致進行交叉驗證。再如為了核實借款人的品質，除訪問員工外，還可訪問其鄰居、供貨商或客戶等，看是否一致。還可以深入中小企業生產、經營現場，通過實地調查和與借款企業的管理人員溝通交流等方式，獲取借款人經營和資信情況?？偠灾?，需要從多方面、多渠道收集有關借款人的第一手信息，力求做到全面了解借款人情況以減少借貸雙方信息不對稱所隱含的風險。
此外，可要求提供共同債務人、擔保人或抵押，以更有效的佐證風險信息。當對借款人的信息進行了核實，但仍存疑慮的，可要求借款人提供共同債務人或擔保人。愿為借款人做擔保人或共同債務人的人，一般情況下應該是對借款人比較了解的人，否則，不會輕易做其共同債務人或擔保人，這就從一定程度上彌補了信息的不對稱性。
當然，通過實現業務人員本地化，亦可更好的調查核實相關信息，控制風險。人員配置上，應盡量選用對當地情況熟悉的或當地的業務人員。由于信息的不對稱性，外地的業務人員在評估借款人時，對其資產實力特別是非財務信息的了程度有限。如果是本地的業務人員，由于居住時間長，或許對借款人的情況有所了解，即使不了解，也可通過當地的人脈優勢進行多方訪問，這樣得到的信息比較真實。
（三）慎重選擇客戶（借款人）、控制客戶風險
第一，慎重選擇客戶。選擇客戶就是選擇借款主體，按照規定：小額貸款公司可以自主選擇貸款對象。按照這個規定，具備借款主體資格的企（事）業單位，中小微型企業、個體戶和自然人都是我們的貸款對象。例外性規定有：分公司不具有企業法人資格，醫院學校帶有公益性質的事業單位不符合借款主體資格，對單個借款人的貸款最高限額不得超過注冊資本的5%，借款主體應在區域范圍內。慎重選擇客戶要求小額貸款公司的貸款一定是要貸給那些有還款意愿，并且具備還款能力的借款人。盡量不選擇或者規避高風險客戶。例如：有惡意逃廢銀行債務、信用卡惡意透支等不良行為的；財務管理混亂、有嚴重偷漏稅行為的；生產技術落后、嚴重污染環境等不符合國家產業政策、環境保護政策的；盲目擴張的企業；無不動產的客戶；有洗錢記錄的；娛樂場所的經營者等等。
第二，控制客戶（借款人）風險。除了盡量不選擇的客戶以及規避高風險客戶以外對于客戶不同風險也應該加以控制。
對于借款人婚姻、家庭及居住不穩定風險。對于借款人婚姻、家庭不穩定一定要弄清其中的原因，如果是借款人的問題，最好不給予貸款；如不是借款人的問題，也要考慮在有擔保的情況下才予貸款。如果向居住不穩定的借款人發放貸款，一是要求其提供在本地居住穩定、實力的人擔保，或是在本地居住穩定、對借款人有控制力的人擔保；二是如果借款人在本地的經營項目很穩定，投資很大，不宜輕易轉讓，居住的穩定性則不重要。
對于借款人信用風險及健康風險。如果是惡意的，則應拒絕為其提供貸款。如果是借款人有拖欠，但是非惡意行為，且時間都不長，只是其信用觀念淡薄，沒有意識到信用記錄的重要性，同時借款人是有還款能力的，在這種情況下，可與借款人就信用意識進行交流和溝通，提高借款人的信用意識，增強其信用觀念，讓他認識到信用記錄的重要性。如果借款人接受，則可先向其提供小金額的貸款，并要求提供擔保。如果以后還款記錄良好，可逐步增加貸款金額對于借款人本人有重大疾病等健康問題的，最好不給予貸款；如果是其家人有重大疾病等問題的，可考慮增加擔保。
對于經營管理風險。發現借款人有經營風險后，要與借款人溝通，讓其盡快扭轉這種不利的局面。如果借款人企業雖然有某些方面的經營風險，但并不嚴重，或短時間內無法改變，預計將來一段時間內也不會形成大問題，不會損害其還款能力，可考慮提供貸款，視情況可要求提供抵押或擔保。如果情況嚴重，足以影響到還款能力時，應要求借款人企業消除或減輕這種風險后才考慮給予貸款。對于管理風險貸款機構的評估人員發現管理不足的現象后，要與借款人溝通，讓其盡快糾正；如果情況嚴重，足以影響到還款能力時，應要求借款人采取整改措施，有明顯效果后才考慮給予貸款。
對于借款人還款能力不足以及負債過高風險。當借款人出現貸款申請額與其還款能力不足時，應降低貸款額度，在借款人的還款能力內發放貸款；也可要求提供抵押或保證擔保。對于借款人負債過高應該拒絕貸款。
（四）加強貸后管理與催收
建立和完善貸后管理體系，例如客戶的維護和檢查、風險預警、風險報告、對風險的反應、風險處置等。建立貸款風險預警和貸款退出機制。按季對存量貸款進行貸款五級分類、對借款人存在隱患以及制約借款人發展的因素及時預警，要采取積極有效措施，把貸款風險降到最低限度，同時，對有可疑因素的借款人貸款應盡快退出，不得再增加貸款。加強貸后管理，實行貸后跟蹤管理制度，對發生的每一筆貸款的使用，公司風險控制部均應跟蹤監督。如果發現存在逾期還款或者無法還款的情況，應立即采取有效措施降低風險。建立貸款到期催收制度。每一筆貸款到期之前的十日，信貸業務部應對借款人發出償還借款通知書，要求其按時償還貸款。
（五）關注經濟環境
第一，加強對宏觀經濟形勢以及國家產業政策的研究，限制或停止對國家限制行業企業的貸款，例如房地產行業、鋼鐵行業、水泥行業；第二，逐步調整公司貸款結構，將貸款從涉及國家限制產業的客戶中有序收回，并投放到具有良好發展前景、國家鼓勵支持發展的行業中。
參考文獻：
信貸公司范文4
關鍵詞：小額信貸 國際經驗 可持續發展 政策建議
一、小額貸款的理念及現實需要
小額信貸指向低收入群體和微型企業提供額度較小的持續信貸服務，其基本特征是額度較小、無擔保、無抵押、服務于貧困人口。
在金融危機沖擊下，我國中小企業面臨著資金短缺、人工和材料成本上漲等難題，而資金短缺無疑是其面臨的最大難題。鑒于此，我國開始進行小額貸款公司試點，江蘇省更以經濟大省的姿態走在小額信貸發展的前列，雖然取得了一定成就，但其發展依舊存在不少缺陷。為了使得小額信貸公司能實現可持續性發展，更好地為“三農”和中小企業服務，為促進農村商品流通服務，借鑒國外經驗具有現實意義。
二、國際著名小額貸款運作模式
1.孟加拉鄉村銀行模式（GB模式）。GB模式有效緩解了孟加拉的貧困狀況。其組織結構分為總、分、支、營業部四級，其核心是獨立運作的“技術指導系統和目標客戶自治系統”。96%的貸款對象是低收入的婦女。其放款模式是小組聯保、零抵押。同時，GB還通過對客戶進行分層，在放款時對不同層次的客戶實行差別利率?！?0 周還貸制”也是其成功之處，不僅吸引了眾多農戶，且保證了高達98.35%的還貸率。
2.印尼人民銀行（BRI）小額貸款業務的運行模式。BRI小額信貸系統分為總部、分行、支行和村銀行四個層級，村銀行是整個系統的核心。BRI的貸款制度靈活，同時自主確定利率，通過高利差的存貸款來保證利潤。其分期還款機制規定貸款人在貸款時先扣除其10%還款保證金，其采取的按月收息和分期分批收回貸款本金的做法，不僅降低了信貸風險，還具有早期預警功能。
三、國外小額貸款的成功經驗
第一，小組擔保動力機制。在自愿基礎上建立互助組織形成小組擔?？梢酝ㄟ^內部對執行合同的強制和組員之間彼此的監督，達到降低違約率、提高還貸率的目的。
第二，推進利率市場化改革。從小額貸款市場的供求關系出發，制定了靈活或高于商業貸款但低于高利貸的利率。
第三，政府的政策扶持。孟加拉國、印度尼西亞等采取了一系列措施，在法律上給予其合法地位。同時還通過免稅、貼息貸款等方式給予其資金支持。
第四，資金來源的多元化。以GB為例，雖未吸收公眾儲蓄，但要求借款者必須每周交納小組基金，這其中主要包括集體基金、兒童教育基金、保險基金。
四、江蘇省小額貸款公司的現狀
截至2010年11月末，江蘇省已設立小貸公司近300家，總體不良貸款率控制在4%左右。由于江蘇省經濟發達，小額貸款公司較他省有著一定優勢。首先，江蘇省小額信貸公司的股東經濟實力較強，管理人員專業素質較高。其次，小額貸款公司覆蓋面較廣。再次，風險管理效果明顯?？傮w說來，江蘇小額信貸公司基本已形成了由政府組織引導、民資參與、市場認可的商業化支農小額信貸模式。但其發展中也暴露出諸多問題。
1.后續發展力量不足。小額信貸公司只能運用來自有限股東的自有資金、捐贈資金或是批發資金開展相關業務。這使得不少小貸公司開業不久便將可貸的資金發放完畢，陷入“就差錢”的境地。
2.非合規經營問題。按規定，小貸公司給同一借款人的貸款余額不得超過其資本凈額的5%，單戶20 萬元以下的小額貸款占比不低于70%。但是目前江蘇省小貸公司貸款的集中度過高，并未合規。
3.同業比較優勢缺乏。目前江蘇省小額貸款公司的金融創新明顯不足，其擔保貸款占貸款總額的99%以上，這和同業相比缺乏優勢。
4.監管真空存隱患。目前江蘇省對小額貸款公司的監管是多頭管理，并未設立專門的監管機構，這勢必使得監管存在真空地帶。
五、基于國際成功經驗促進江蘇省小額貸款公司可持續發展
1.拓寬資金來源渠道。江蘇省政府可采取靈活政策，對經營良好的小貸公司逐步增加外部融資比例，并將其外部融資的對象由商業銀行逐步轉變為一些大型企業。若小額信貸公司經營狀況良好，可將其轉變為村鎮銀行，向公眾融資。
2.完善風險內部控制機制和外部補償機制。中國人民銀行應盡快完善個人和中小企業征信系統，并將該系統通過一定路徑向小貸公司開放。同時，地方政府可建立風險補償資金，根據損失貸款的情況按照比例和小額信貸公司共同承擔。
3.進一步完善政府扶持體系，創立專門監管部門。我國可以效仿亞洲和拉美一些國家，在法律上給予其合法地位。同時通過免稅、貼息貸款等方式給予其資金支持。同時，建立專門監管部門監管其合規經營。
4.建立靈活的利率定價機制。小額信貸公司可以按照收益覆蓋成本和風險的原則，引入專業化定價技術，通過綜合測算，在現行利率政策允許范圍內實施差別化定價，提升其盈利空間。
參考文獻：
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信貸公司范文5
關鍵詞：小額信貸;抵押;質押;保證
本文為2015年保定市哲學社會科學規劃辦公室：“小額信貸公司法律問題研究――以普惠金融為視角”（課題編號：201504040）成果
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
收錄日期：2015年9月24日
一、普惠金融下小額信貸公司完善擔保措施的必要性
普惠金融，就是能夠全方位地、有效地為社會所有群體和階層提供服務的金融體系。普惠金融的概念由聯合國在2005年正式提出，由黨的十八屆三中全會第一次正式寫入我黨的決議。普惠金融的理念與小額信貸的扶貧理念是相一致的，普惠金融理念的提出，主要是為提高經濟弱勢群體金融服務的可獲得性，為實現金融成果全員共享的目標提供指引。由于在普惠金融理念下小額信貸公司針對的對象主要為窮人的弱勢群體，其償債能力相對低下，故完善并設計恰當的擔保措施對小額信貸公司的利益實現顯得尤為重要：
（一）擔保措施可以檢驗貸款申請人的貸款動機，防止貸款申請人詐騙。一般而言，貸款申請人申請貸款的原因有兩種：一是生產經營出現資金短缺，希望通過貸款進行債務融資;二是自認為面臨好的投資機會但自有資金不足需貸款來補充所需資金?；谶@兩項原因產生的貸款需求貸款人都愿意提供相應的擔保，并積極辦理相關手續，但如果主觀為詐騙，則不愿意提供擔保。
（二）擔保措施是考察貸款申請人實力與資源的方法與手段。貸款申請人提供的擔保措施，可以成為小額貸款公司考察貸款申請人實力和社會資源的有力手段。如果貸款人不能提供起碼的擔保措施，則表明貸款申請人資本實力小，涉足市場資歷淺，沒有形成原始積累，沒有形成有效的相關資產或缺乏相關的社會資源資助;或人際網絡不充分，誠信度令人擔憂導致沒有第三人愿意為其提供保證擔保。小額貸款公司對于上述情形的貸款申請人應當謹慎發放貸款或有效控制貸款規模，降低資金回收風險。
（三）擔保措施可以保證小額信貸公司在借貸法律關系中處于主動地位。對于償債能力較差，信譽較低的貸款申請人，小額信貸公司可以通過設立擔保的形式來掌握申請人的核心資產或資源，迫使其在主債務到期時不敢違約，否則核心資產將被拍賣變賣或折價，所得費用用來償還小額信貸公司的本息。除此之外，還要承擔執行過程中相關的額外費用，使貸款人得不償失，因此通過設立恰當的擔保，可以督促貸款人按期足額償還借款，即便由于其他原因不能按期足額償還時，貸款人也會積極尋求解決方法。
二、普惠金融下小額信貸公司擔保措施調查與設計
（一）擔保措施概述。擔保是指法律為保證債權人實現債權，以債務人或第三人的信用或者特定財產來督促債務人履行債務的制度。目前的擔保方式有五種：抵押、質押、留置、保證、定金。小額貸款公司常用的擔保方式有抵押、質押、保證。
由于小額信貸公司的客戶多為中小微企業、個體工商戶、農村承包經營戶、自然人，誠信度各不相同，生活方式、管理水平、經營方式也存在很大差異，故潛在的違約、逃債的情況極有可能發生。因此，小額信貸公司在調查與選擇客戶時，對于誠信度和第一還款能力稍有欠缺的申請人，設計與開發恰當的擔保措施，控制申請人的核心資產，提高申請人的違約成本，杜絕違約，防范貸款風險便成為了小額信貸公司的重要工作。
1、必須要求申請人提供擔保的情形。小額信貸公司調查與判斷一個貸款申請人是否具備獲得一項小額貸款的資格，前提為申請人在主債務到期日“是否會”、“是否能”完全正確的履行債務，償還貸款本息?！笆欠駮眰戎剡€款人主觀方面的考察，即到期后申請人主動履約的意愿，即申請人的償債信譽;“是否能”側重于客觀方面，即申請人的償債能力：貸款到期時，申請人有沒有還款的資金。根據還款資金現金流凈額產生原因的不同，業界將其分為第一還款來源和第二還款來源。第一還款來源包括貸款人因經營活動、投資活動、主動籌資活動產生的現金流凈額;第二還款來源是基于借款人被動取得的現金流凈額，包括小額信貸公司通過協商、訴訟等提出相關要求才取得的現金流凈額。小額信貸公司對貸款申請人償債信譽和償債能力進行考察時，重點應放在償債信譽考察上。如果申請人償債信譽良好，償債能力不存在重大風險，可以考慮對其發放信用貸款。因為償債信譽好的申請人誠信度高，非?？粗刈陨硇抛u，即便主債務到期時現金流出現短缺，也會積極尋求籌措其他現金來源，歸還到期的小貸本息。如果申請人償債信譽差，則應考慮發放擔保貸款，并設計合理的擔保措施防范風險。
2、擔保措施的局限性。在擔保法律關系中，小額信貸公司作為權利主體通常會認為：客戶提供了足額的抵押物和質物，貸款便基本沒有什么風險了，從而放松了對償債信譽和償債能力的調查，這是存在極大風險的，因為每一項擔保措施由于法律規定都存在著很大的局限性。現主要分析抵押權的局限性：
（1）抵押物上存在法定優先權或先置優先權。抵押物上存在的各種優先權，會阻礙小額信貸公司通過行使抵押權的方式實現其求償權。故小額信貸公司在設定抵押權之前要調查清楚抵押物之上有沒有優先權存在。抵押物上的優先權主要包括：①被執行人的基本生存權;②國家稅收優先權;③司法費用的優先權;④建筑工程成承包人的優先權;⑤劃撥土地使用權的出讓金補償權;⑥擔保物上承租人的優先購買權。
（2）租賃權的存在增大了處置抵押物的難度。租賃權與抵押權并存時通常有兩種情形：第一，先抵押后出租，抵押權優先，租賃不破抵押。如果抵押人“未告知”承租人財產已經抵押的，“抵押人”對承租人的損失承擔賠償責任，如果抵押人“已經書面告知”承租人該財產已經抵押的，抵押權實現造成承租人的損失，由“承租人自己”承擔;第二，先出租后抵押，租賃合同優先，抵押不破租賃。抵押權實現后，租賃合同在有效期內對抵押物的受讓人繼續有效。第一種情形一般不會影響到抵押權的實現?，F實生活中經常會有抵押人與第三人惡意串通，采用虛假手段偽造租賃合同對抗抵押權的實現。如不能按期足額償債時，抵押人為了保護抵押物不被執行，與第三人偽造該抵押物在抵押權生效前被租賃出去的虛假事實，通過偽造租賃合同達到抵押物不被執行的目的。如果抵押人與第三人簽署較長租期的租賃合同，也約定租金一次性支付，則更會增加抵押物處置變現的難度。
小額信貸公司貸前調查時，應關注申請人的銀行流水，重點查閱被抵押的資產是否有租賃收入，如果有，可考慮租金由小額信貸公司監控或質押;另外，還要關注租金支付方式、租賃期限，貸款申請人在抵押前出租的財物，租賃合同備案，沒有出租的，取得抵押人的承諾。
（3）抵押人與第三人串通，限制抵押權的實現。對于動產抵押，貸前審查人員應重點關注申請人與第三人比如機器設備供應商，有沒有簽署所有權保留合同或其他秘密合同。如有此類合同存在，當小額信貸公司主張抵押權時第三人就會提出執行異議，導致對抵押物的執行難或無法執行。故貸前審查人員辦理動產抵押時必須認真檢查動產的購買合同、補充合同、支付價款的原始憑證、相關發票等。
（二）擔保措施設計實務。若單純以貸款申請人能否提供足額擔保物作為小額信貸公司是否放貸的唯一條件，則必然會喪失很多有潛力的客戶，故貸前調查時一方面要深入調查第一還款來源和償債信譽，同時還要善于發現相關財產和資源，設計能夠控制其核心資產的擔保措施。
1、設計原則。針對不同的貸款申請人具體采用什么樣的擔保措施必然要根據申請人的實際情況而定，但同時應該遵循下列原則：
（1）可操作性原則。擔保措施應當具有可操作性并且便于處置。
（2）以控制貸款申請人的核心資產為原則。設計擔保措施時，要始終以控制申請人的核心資產為原則。一旦債務到期貸款人不能償債時，其核心資產將面臨被處置，貸款人必然想盡辦法籌措資金償還本息。為確?？刂破浜诵馁Y產，在貸前調查時要注意分析申請人的資金的主要占用形式：存貨、無形資產、固定資產、應收賬款等。
（3）以控制貸款申請人的核心資源或核心利益為原則。設定擔保時，可要求申請人的直系親屬、親朋好友、上下游主要客戶提供連帶責任保證。
（4）正確評估擔保物價值原則。擔保物的價值直接影響放貸決策：估值過高，會導致小額信貸公司風險加大;估值過低，會喪失本來較好的客戶，降低未來合作的可能性。因此，貸前調查時要結合擔保物所處環境、自身性能選用恰當的方法評估。
（5）擔保措施有效組合原則。設計擔保措施時可以將多種擔保方式組合，如人保加人保、人保加物保、債務人物保和第三人物保。
2、設計擔保措施時要注意幾對并存關系的處理
（1）人的擔保與物的擔保并存時的處理。《物權法》第176條規定：“被擔保的債權既有物的擔保又有人的擔保的，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現擔保物權的情形，債權人應當按照約定實現債權;沒有約定或者約定不明確，債務人自己提供物的擔保的，債權人應當先就該物的擔保實現債權;第三人提供物的擔保的，債權人可以就物的擔保實現債權，也可以要求保證人承擔保證責任。提供擔保的第三人承擔擔保責任后，有權向債務人追償?！贝藯l為人的擔保與物的擔保并存時的處理規則。
（2）債務人提供的物的擔保與第三人提供的物的擔保并存時的處理?！段餀喾ā返?94條“債務人以自己的財產設定抵押，抵押權人放棄該抵押權、抵押權順位或者變更抵押權的，其他擔保人在抵押權人喪失優先受償權益的范圍內免除擔保責任，但其他擔保人承諾仍然提供擔保的除外?！?/p>
《物權法》第218條“質權人可以放棄質權。債務人以自己的財產出質，質權人放棄該質權的，其他擔保人在質權人喪失優先受償權益的范圍內免除擔保責任，但其他擔保人承諾仍然提供擔保的除外?！?/p>
主要參考文獻：
[1]晏海運.中國普惠金融發展研究.
信貸公司范文6
關鍵詞：綠色信貸 赤道原則 社會責任 社會回應
中圖分類號：F832.4文獻標識碼：A 文章編號：1006-1770(2007)11-058-03
一、綠色信貸是中國環境經濟制度和公司社會責任思想建設的切入點
人類必須正視和解決日益凸顯的兩大環境難題――人類與生態環境的關系問題和人類在使用生態環境資源時的人與人之間的關系問題。前者是環境技術問題，后者是環境制度問題。在技術水平既定條件下，不同的制度安排會導致截然不同的結果。“人不敵天天人合一人定勝天新境界的天人合一”所映射的“史前文明農業文明工業文明（環境問題正發端于此）生態文明”的路線，展現了環境制度的出現、變遷總是依存于并作用于一定經濟社會發展階段的圖景?；诟＠洕鷮W而側重于政府干預的庇古手段和基于新制度經濟學而強調市場機制的科斯手段，在論爭中不斷助推著環境制度的變革；同時，其長久不息的紛爭本身就意味著，對政府干預和市場機制并不能簡單做出非此即彼的選擇――兩者都存在一定的有效的和失靈的區域。分析政府有效或失靈和市場有效或失靈的兩兩組合的四種狀態（Ⅰ雙有效、Ⅱ政府有效市場失靈、Ⅲ政府失靈市場有效、Ⅳ雙失靈）的結論是：雙有效多為理想狀態；市場機制與政府干預間的選擇，并不一定是完善與不完善的選擇，而多是在不完善或缺陷的程度和類型之間的選擇（如Ⅱ和Ⅲ之間的選擇），甚至可能僅在不合意與無法容忍之間選擇（如Ⅱ與Ⅳ或Ⅲ與Ⅳ之間的選擇）。既不能完全擺脫政府又不能全部依賴市場的現實選擇，實為一種次優選擇，是對制度創新和新的社會機制重塑的理性訴求。
因此，鑒于制度由政府制定的正式約束和民間自發形成的非正式約束共同構成，生態社會建設既需要“硬”的正式約束（如政策、法律手段等）、剛柔相濟的兩種約束的結合（如經濟手段），又需要“軟”的非正式約束（如教育手段、社會準則與規范等）；環境制度的目標架構應是三足鼎立的“政府+市場+社會”的有機聯動。
在我國，在綠色GDP試圖以政策干預地方排污沖動未果，在區域（流域）限批被職能部門自認效果有限后，《關于落實環境保護政策法規防范信貸風險的意見》的出臺，標志著以綠色信貸為切入點的環境經濟制度的實施大幕已悄然開啟；而環境保護的實質就是實現外部成本的內部化，其目的在于督促生產者和消費者關注其生產和消費行為的社會福利效應，督促和引導其承擔相應的社會責任。
二、赤道原則是商業金融組織的社會責任基準
政策性金融組織本身就承擔著相應的社會責任，無需贅言；而公司社會責任運動的國際浪潮，對全球經濟、社會、政治領域產生的巨大影響，引發了人們對金融領域的深刻變革的審慎思考――應運而生的赤道原則及其與商業性金融組織（以下的金融機構均指商業性的）運行的對接，成為國際金融與經濟深化發展的突出問題。
2003年6月由花旗銀行、巴克萊銀行、荷蘭銀行和西德意志州立銀行等7國的10家國際銀行率先宣布實行的赤道原則（EPs），（意即“非南非北”而居中間赤道，以示公平）是由這些世界金融機構根據國際金融公司和世界銀行的政策和指南建立的，旨在判斷、評估和管理項目融資中的環境與社會風險的一個金融行業基準。目前，已有52家國際著名銀行（含發達國家和發展中國家）實行這一原則。其歷史背景在于：環境危害事件的直接制造者企業，其背后的金融推手銀行難咎其辭：它們在提供重大（重要）項目的融資支持時，有責任評估、監督環境和社會影響,并要求不用金融杠桿促進該項目在環境保護以及周圍社會和諧發展方面發揮積極作用。
由風起云涌的公司社會責任運動催生的赤道原則，以首次確立國際項目融資的環境與社會的最低行業標準，具有了里程碑式的意義。不過，既非國際條約又非國際組織的赤道原則，其實是一個自愿守則――某金融組織只需宣布已經或即將建立與該原則相一致的內部政策和程序即可；其奠基人意在打造一個有吸引力的“盡可能寬廣的教堂”，并非想創立另一個與現存的國際金融組織抗衡的銀行集團。另外，赤道原則于2006年7月關于項目融資規模由5000萬美元調低為1000萬美元的修訂，表明對發展中國家環境與社會問題的憂慮和扶持的強化（發展中國家的融資項目規模多在5000萬美元以下而未能按要求“入圍”）。赤道原則的這種軟約束機制，為急欲經濟追趕的發展中國家提供了無意的借口；然而，這張無形的網，又激發企業公民以一種道德責任感和“公司良知”去積極應對。遺憾的是，中國無一銀行接受赤道原則；但面對這一國際環保標桿，中國銀行業正朝著改善金融生態之路前行，與赤道原則已漸行漸近――綠色信貸正是赤道原則在中國金融領域的第一次試水。
三、公司社會責任思想的演化路線解析
作為公民個人的社會責任思想的起源可追溯到2000多年前的古希臘時代；而作為公司的社會責任思想則最早出現于20世紀初的美國（由克拉克1916年提出），這由美國特殊的制度背景所決定：大公司及其形成的著名的伯利一米恩斯命題（所有權與使用權分離的兩權分離），催生了管理者資本主義（1941年伯納姆最先提出本概念，1978年被錢德勒稱為由管理者企業主導的制度），挑戰經典的自由經濟的利潤最大化原則，產生了這一思想。
公司社會責任思想的歷史演變，典型地體現了斯特龍伯格的名言：任何一個時代都有一種時代精神，這種時代精神影響著思想和表達的所有領域。自克拉克提出后的30年內，公司社會責任思想表現出一種公司慈善性面貌；之后，其演變歷經了五個階段：即1950年代的狹義的公司社會責任概念、1970年代的公司社會回應、1980年代的公司社會表現、1990年代的與相關利益者理論的全面結合和21世紀的為公司公民概念所替代的階段。五階段的論爭無不指向一個焦點：管理者尤其是現代公司是否應該承擔社會責任，即回答一個簡單但本質的問題――公司是誰的公司。
狹義的公司社會責任概念著眼于尋求公司社會責任的原則。被推崇為“公司社會責任之父”的鮑恩，其1953年的劃時代著作《商人的社會責任》，標志著現代公司的社會責任（CSR）概念構建的開始。鮑恩的定義――商人具有按照社會的目標和價值觀去確定政策，做出決策和采取行動的義務，包含責任主體即現代大公司、責任實施者即管理者、責任原則即自愿原則三大內容。戴維斯的“責任的缺律”（責任與權力聯系在一起；責任越少，權力越??；企業非經濟價值）和五條定理，擴展了鮑恩的思想。斯維斯建議企業在承擔“社會―經濟”責任時，還要承擔“社會―人類”責任，做到社會責任的經濟方面與非經濟方面兼顧；并總結道：“有社會責任感的組織在保護和提高社會生活質量時也保護和提高自身的生存質量。生活質量本質是人們在多大程度上生活在與自己內心、與他人以及與自然環境的和諧之中。企業對于這些和諧，尤其是后兩種和諧起重大影響作用?！?/p>
60年代政治經濟社會環境動蕩，消費者運動和環保運動等引起企業外部環境的劇變，促使關于公司社會責任的概念之爭，化作事關公司存亡的現實問題――提供可執行公司社會責任原則的行動維度，使之具有實踐上的可行性的公司社會回應誕生了。戴維斯和布洛斯特羅姆闡釋了社會責任與社會回應的關系：理想化終極目標必須通過一系列理念、過程和功能實現，以社會責任為理念，企業創造性的社會決策為過程，它導致社會行動（社會回應）功能的運行，最終達到更有效的結果。阿克曼和鮑爾關于公司社會回應的“三段論”（認識政策、學習應對和制度化承諾），深化了這一思路。弗雷德里克提出從CSR1到CSR2，，即以公司社會回應替代公司社會責任概念，試圖實現從理念和倫理概念向行動導向的管理概念的轉變。不過，公司社會回應雖從環境評估和管理過程方面搭起了新的現實平臺，但其本質上只是解決了公司社會責任的單維度問題的靜態理論，沒有涉及社會變動以及企業如何應對這些變動等問題，從而最終未能取代公司社會責任概念。兩者是等量齊觀，相互補充。
于是，就有了對此進行修正和完善的產物――公司社會表現，一個包含了道德維度和管理維度的內容寬泛的主張。塞西為普雷斯頓和波斯的公司社會表現的早期思想，套上“結構框架”，即衡量公司或特定行業公司行為的“令人合意和有用”的方法?？_爾首次提出了著名的公司社會表現的“三維概念模型”，即由公司社會責任（可分解為經濟責任、法律責任、倫理責任和自愿責任四部分）、社會問題管理和公司社會回應共同構建的三維空間。而沃蒂克和科克倫在此模型基礎上的經典定義――公司社會表現反映了公司社會責任準則、社會回應過程和用于解決社會問題的政策之間的相互根本作用，將企業與社會領域的三大主導方向，即社會責任的理念導向、社會問題的組織導向和社會回應的制度導向，融合在一起。通過對三大維度的修正，伍德將定義重新表達為：其是指一個企業組織的社會責任原則、社會回應過程與政策和方案的構成，以及當它們與企業社會關系相聯系時所產生的可觀察的結果。可見，公司社會表現模型是重新建立起公司社會責任與公司社會回應之間斷裂的聯系。同時，公司社會表現的實證檢驗即其財務業績表現，也得到越來越多的關注，這必須從相關利益者理論尋求支持。
被認為是可用于評估公司社會責任“最為密切相關”的理論依托的相關利益者體系的構建，關鍵在于實現從概念框架到一體化的理論框架的轉換。1993年的第一次多倫多會議，完成了從概念框架到理論框架的第一次轉變；而瓊斯和威克斯的“一體化相關利益者理論”，通過對共生的超越，完成了理論框架一體化的進程。也只有在一體化的理論框架下，相關利益者理論才能與價值最大化（股東價值最大化）理論分庭抗禮。由此出現了公司社會責任研究與相關利益者理論在全面結合中的共同發展――前者為后者提供實證檢驗方法；后者為前者提供理論依據。公司社會責任思想的這種超越股東價值最大化的力量，來自于它自身以及它所依托的相關利益者理論的內在的全面性和包容性，體現在它們既滿足股東的要求，又顧及其他的相關利益者，從而謀求企業與社會的和諧發展。對于這場關于公司本質的認識革命，正如公司社會責任思想最有影響的堅定反對者弗里德曼所言：它是一種顛覆性的學說，改變了公司的根本目標。
21世紀公司社會責任思想的主題詞則是“公司公民”。關于公司公民與公司社會責任間的關系，有公司公民局部觀、等同觀和延伸觀之說。三種學說最終歸于對公司公民的核心和本質的認識問題。洛克于1690年就指出，（個人）公民擁有對于生命、自由和財產的天賦權利；而公司是否也有這種天賦人權，對此有公司是公民、公司像公民、公司管理公民權三種不同的答案，公司公民通過將公民的概念從個人延伸到公司，又基于全球化，擴展為“全球公司公民”，是對公司社會責任思想的繼承、發展和突破。其繼承在于，它將上述四個階段的概念、學說融入統一的框架中；其發展在于，它將公司社會責任從一種自愿行為發展為公民觀下的公民――作為整個生態大環境的企業――對社會的義務。其突破在于，它重新審視了公司的地位和作用這一重要命題，直接觸及了公司與社會關系或公司在社會中的本質問題。無論公司“是”或“像”公民，還是“管理”公民權，必定有須遵守的條件、滿足的標準和履行的義務，由此提供了關于公司社會性作用的規范思考。同時，這種向全球公司公民的擴展，使原有的公司社會責任思想突破了地域和文化的界限，為跨國公司踐行全球社會責任而實現新跨越提供了新指引。
四、結語
追尋公司社會責任思想的嬗變軌跡，其實是為梳理出這樣一條主線：近一個世紀以來，公司社會責任思想總是在與其對手特別是與其最大的“敵人”――傳統的或正統的古典和新古典的經濟學思想――的激烈斗爭中，成長和成熟起來的；并由此深刻影響著那個時代的經濟（當然含金融）、社會和政治環境的變化。反觀中國企業（金融的和非金融的企業及其聯動）的成長，則有很長的一段路要走。借用管理學大師德魯克關于“行善賺錢”(將慈善行為作為企業改善公共關系的“公告廣告”，目前承擔的支出是為了今后更高的回報)和“賺錢行善”（即將對社會的需要轉化為公司的盈利機會）的思想，它們要么是游走于“行善賺錢”和“賺錢行善”之間，要么是假“賺錢行善”之名而行“行善賺錢”之實。實際上，在中國目前特定的體制約束條件下，那種“騎墻式”的哲學思維最終會自覺不自覺地滑向“行善賺錢”的實質作為。
同樣，在環境經濟和生態金融狀況并沒有得到多少改善，甚至有惡化趨勢的大背景下，從仍具有“管制―命令”痕跡的綠色信貸到具有自愿自發機制，特別是具有作為“全球公司公民”責任感的赤道原則的實質性轉變，根本取決于能否成功實現從公司的社會責任到公司的綠色社會責任的思想變革。
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