前言：中文期刊網精心挑選了銀行主管履職報告范文供你參考和學習，希望我們的參考范文能激發你的文章創作靈感，歡迎閱讀。
銀行主管履職報告范文1
關鍵詞：持續監管 高管人員 任職資格管理
高管人員任職資格管理是“管法人”的重要環節，是銀行業監管中的一項十分重要的工作。管好銀行業機構必須管好高管。從上世紀90年代
抓好高管“軟件”管理，一是要將高管人員年度考核制度化，并將年度考核結果作為高管人員是否稱職、是否留任或升遷的重要依據。二是要細化年度考核內容，量化年度考核指標，將一些難以把握和準確定性、定量的模糊概念從考核指標體系中剔除，代之以明確的、易于把握的指標。如高管是否有違規經營行為，違規經營是一次、兩次還是多次，是一般性違規還是重大違規行為。三是可以引入黃牌警告制度。本著教育為主、“治病救人”的方針，對一般性違規高管人員實行黃牌警告，輔之以戒免談話，指出其違規性質，責其整改，并將黃牌警告載入高管檔案。四是考核后應將有關情況及時與被監管機構上級主管部門對接，對持續性“軟件”管理中表現優異的，要及時提拔，對表現差的要及時調整。
三、高管管理應堅持考察歷史記錄與考察現實表現相結合，重在考察現實表現
高管人員管理從時間順序上講分為歷史記錄和現實表現兩個方面的考察，歷史記錄表明高管人員過去從業的情況，現實表現則代表當前高管人員履職的狀態。做好高管管理必須要考察歷史記錄，是否有重大違規、是否在履職中有重大違反職業操守的行為。同時，高管管理還須著重在高管的現實表現中去考察是否履職到位、是否對過去的違規情況有所糾正。我國干部管理原則中重要的一條是懲前毖后、治病救人。同時，高管管理的歷史記錄應分清什么是原則性的問題，什么是非原則性的問題。以筆者之見，未上升到任職資格處理的歷史記錄應是非原則性的問題，上升到任職資格處理即取消任職資格一定年限的也應具體問題具體分析，屬于平時一貫表現良好、只因一時疏忽導致工作失誤而被取消任職資格一定年限的，應給一定機會讓這些高管能夠重新證明自己，而不應“一棍子打死”。
在參考歷史記錄基礎上，高管現實表現考察至為重要。其主要原因是高管人員肩負著銀行業金融機構改革和發展的管理重任，其現實表現關系到銀行業的榮辱興衰。監管當局應主要做好以下幾個方面工作：一是要加強培訓。經常性地組織高管人員學習黨的路線、方針、政策以及經濟、金融、法律、法規知識；二是要強化監管。對高管中存在的問題及時告誡提醒，從而引起重視，不犯低級錯誤，少犯錯誤。對問題嚴重的要按程序及時做出任職資格處理；三是要把監管當局現實考察情況與銀行業金融機構內部考察情況結合起來，建立監管當局與銀行(信用社)董事會(理事會)、上級行溝通協調機制。監管當局要及時向銀行(信用社)董事會(理事會)、上級行通報高管考察情況，同時，銀行(信用社)董事會(理事會)、上級行也應將高管中重大變動情況及時與監管當局溝通，從而起到全方位考察之效；四是考察高管現實表現應結合其業績和群眾評議結果全面評價，而不能片面地只看某一方面。高管的業績主要通過其經營管理所取得的效果來展現，而群眾評議結果則是本單位職工對高管工作的滿意度。一般來說，二者往往是一致的，但特殊情況下也可能出現背離。監管當局應具體問題具體分析，公正、公平地結合多方面情況全面評價高管。
四、高管管理應堅持現場與非現場監管相結合，側重于非現場監管
現場與非現場監管是高管管理的兩種方式，現場監管是年度中間對高管人員的動態考核、約見談話、任職資格處理等監管行為的總稱；而非現場監管是監管者通過收集分析各種信息對高管人員是否認真履職作出的判斷。這兩種監管方式對高管管理都十分必要，缺一不可。但現場監管是定期或不定期的監管方式，而非現場監管則是日常性的監管，在當前有限監管資源條件下，非現場監管更為嚴重。
作為高管非現場監管，應逐步建立一套成熟的體系和機制，一是要建立較為全面的高管人員檔案資料，包括(1)個人情況：即家庭現有財產狀況、子女就業就讀情況、是否有出國護照、住房變化情況、個人負債情況等等。(2)履職情況：即經營業績、風險狀況、案件情況、合規性經營情況等等。(3)歷年評價：即任期內監管當局考核情況、群眾評議情況、上級評議情況等等。(4)任職資格處理情況。二是完善高管人員個人重大事項報告制度。上述高管人員個人情況中若有重大事項變動，要及時向高管所在單位上級和當地監管部門報告，并作為一項制度長期堅持下來。三是監管當局要建立快速反應機制。即發現個人重大事項中的疑點問題，有權責成高管所在單位紀檢監察部門了解情況并及時報告監管當局；發現在履職過程中出現合規性問題、經營風險問題和案件隱患，要及時約見該高管人員談話；對監管當局動態考核和群眾民主測評意見也應及時與當事人交換意見。四是探索對高管人員履職等級評定制度?？梢园凑諆炐?、良好、一般、差的標準，根據高管人員履職中的合規性、案件治理、業務發展、經營業績等方面的情況，對高管人員進行評價，并將評級情況反饋到高管所在單位的上級行或董(理)事會。規定對評定為“一般”及以下的高管人員限制提拔，對評定為“差”的限期調整。
綜上所述，高管人員管理是銀行業金融機構監管的一項重要內容，是管“法人”的重要環節，抓好此項工作對于銀行業金融機構的監管無疑是一項的費省效弘的工程。持續有效地監管好銀行業金融機構監管高管人員，對于保持銀行業穩健經營，防范與化解風險，保護存款人利益，促進經濟、金融持續、快速、健康發展具有十分重要的意義。
抓好高管“軟件”管理，一是要將高管人員年度考核制度化，并將年度考核結果作為高管人員是否稱職、是否留任或升遷的重要依據。二是要細化年度考核內容，量化年度考核指標，將一些難以把握和準確定性、定量的模糊概念從考核指標體系中剔除，代之以明確的、易于把握的指標。如高管是否有違規經營行為，違規經營是一次、兩次還是多次，是一般性違規還是重大違規行為。三是可以引入黃牌警告制度。本著教育為主、“治病救人”的方針，對一般性違規高管人員實行黃牌警告，輔之以戒免談話，指出其違規性質，責其整改，并將黃牌警告載入高管檔案。四是考核后應將有關情況及時與被監管機構上級主管部門對接，對持續性“軟件”管理中表現優異的，要及時提拔，對表現差的要及時調整。
三、高管管理應堅持考察歷史記錄與考察現實表現相結合，重在考察現實表現
高管人員管理從時間順序上講分為歷史記錄和現實表現兩個方面的考察，歷史記錄表明高管人員過去從業的情況，現實表現則代表當前高管人員履職的狀態。做好高管管理必須要考察歷史記錄，是否有重大違規、是否在履職中有重大違反職業操守的行為。同時，高管管理還須著重在高管的現實表現中去考察是否履職到位、是否對過去的違規情況有所糾正。我國干部管理原則中重要的一條是懲前毖后、治病救人。同時，高管管理的歷史記錄應分清什么是原則性的問題，什么是非原則性的問題。以筆者之見，未上升到任職資格處理的歷史記錄應是非原則性的問題，上升到任職資格處理即取消任職資格一定年限的也應具體問題具體分析，屬于平時一貫表現良好、只因一時疏忽導致工作失誤而被取消任職資格一定年限的，應給一定機會讓這些高管能夠重新證明自己，而不應“一棍子打死”。
在參考歷史記錄基礎上，高管現實表現考察至為重要。其主要原因是高管人員肩負著銀行業金融機構改革和發展的管理重任，其現實表現關系到銀行業的榮辱興衰。監管當局應主要做好以下幾個方面工作：一是要加強培訓。經常性地組織高管人員學習黨的路線、方針、政策以及經濟、金融、法律、法規知識；二是要強化監管。對高管中存在的問題及時告誡提醒，從而引起重視，不犯低級錯誤，少犯錯誤。對問題嚴重的要按程序及時做出任職資格處理；三是要把監管當局現實考察情況與銀行業金融機構內部考察情況結合起來，建立監管當局與銀行(信用社)董事會(理事會)、上級行溝通協調機制。監管當局要及時向銀行(信用社)董事會(理事會)、上級行通報高管考察情況，同時，銀行(信用社)董事會(理事會)、上級行也應將高管中重大變動情況及時與監管當局溝通，從而起到全方位考察之效；四是考察高管現實表現應結合其業績和群眾評議結果全面評價，而不能片面地只看某一方面。高管的業績主要通過其經營管理所取得的效果來展現，而群眾評議結果則是本單位職工對高管工作的滿意度。一般來說，二者往往是一致的，但特殊情況下也可能出現背離。監管當局應具體問題具體分析，公正、公平地結合多方面情況全面評價高管。
四、高管管理應堅持現場與非現場監管相結合，側重于非現場監管
現場與非現場監管是高管管理的兩種方式，現場監管是年度中間對高管人員的動態考核、約見談話、任職資格處理等監管行為的總稱；而非現場監管是監管者通過收集分析各種信息對高管人員是否認真履職作出的判斷。這兩種監管方式對高管管理都十分必要，缺一不可。但現場監管是定期或不定期的監管方式，而非現場監管則是日常性的監管，在當前有限監管資源條件下，非現場監管更為嚴重。
銀行主管履職報告范文2
論文關鍵詞：持續監管 高管人員 任職資格管理
高管人員任職資格管理是“管法人”的重要環節，是銀行業監管中的一項十分重要的工作。管好銀行業機構必須管好高管。從上世紀90年代中國人民銀行出臺《金融機構高級管理人員任職資格管理暫行規定》(1996年)，正式行使對銀行業機構高管人員任職資格管理至今已有十年時間。十年高管管理的歷程。從人民銀行到銀監會。經歷了由淺入深、由表及里的過程。高管范圍由初期金融機構負責人擴大到包括機構負責人、董事會成員及董事會秘書、行長助理、總經理助理、總經濟師、總會計師、內審和財會部門負責人在內的對銀行業金融機構經營管理具有決策權或對風險控制起重要作用的人員；高管任職資格條件從專業知識、從業經驗及業務工作能力延伸到個人品行、從業紀錄等方面；高管人員所需學歷和經濟、金融工作年限也從籠統的、抽象的要求過渡為針對每一類機構每一類高管的分解細化而又具體的制度安排。十年中，監管當局對高管管理的探索從未停止過，通過抓高管管理進而保持銀行業穩健運行所取得的成效也是顯著的。然而。從目前高管管理辦法來衡量，符合高管任職資格條件的人選很多，但業已擔任高管的又未必全部稱職。這就需要監管者用持續監管的理念。對高管人員實行動態管理。
一、高管管理應堅持靜態審查與動態考核相結合，重在動態考核
為保證銀行業的穩健運行和存款人的利益。高管人員任職資格的靜態審查十分必要。正如巴塞爾銀行監管委員會《有效銀行監管核心原則》所指出的：“發照當局應當保證新銀行機構有適當數量的股東、充足的財力、與業務結構相一致的法律結構以及具備專業知識、道德水平、能穩健與審慎經營的管理人員。”銀行業這類高風險、高回報的金融機構，其高管層必須經過嚴格的審查。即靜態審查。主要內容是歷史的從業記錄和現實的知識水平、管理能力及個人品行。但僅僅這樣還遠遠不夠，監管的實踐告訴我們：1．靜態的任職資格審查條件要求并不高；2．任職資格某些條件規定還不太具體。缺乏量化標準，難以掌握。如與擬任職務相適應的知識、經驗及能力；3．任職資格的通過與否，有時還受到來自地方行政干預的壓力；4．即使任職資格嚴格照章辦事、嚴格審查通過，也只能說明這一時點、某高管適合擔任這一職務，并不等于擔任這一職務后情況恒久不變。因而，對高管人員動態考核十分必要。
對高管任期內的動態考核，一是嚴格按審查時的條件掌握，即所謂“保證發照與持續監管的標準相一致”十分重要；二是要重點考核任期內在經營管理中的實際業績和風險控制能力；三是監管當局考核的結果應與銀行業機構的上級行或董事會見面，以便于及時發現并糾正問題；四是監管當局應根據同質同類比較的原則，制定動態考核若干量化標準，以保證考核結果的公平、公正。
之所以提出以動態考核為主，主要是靜態審查只能說明過去和現在，而動態考核則是代表未來。要保護好存款人利益，維護銀行業穩健運行，必須把握未來，將未來高管任職期內的現實表現進行科學評估，以判斷高管所管理的機構未來是否能正常運行并做好風險控制。
二、高管管理應堅持“硬件”與“軟件”相結合。重在“軟件”管理
高管人員任職資格管理有關辦法所規定的學歷、經濟和金融工作年限、所要求具備的知識及管理能力。我們可以把它們統稱為高管任職資格管理中的“硬件”，而高管人員履職過程中應具備的心理素質、應變能力、道德水準、行為規范和品行操守等，可以稱之為“軟件”。一名合格的高管，必須“硬件”和“軟件”同時達到相應的標準，尤以考核“軟件”為重。同時。“軟件”是以德為主要內容。以道德品行為主要范疇的素質。重視“軟件”就是解決一個為誰經營與管理、為誰服務的問題。在監管實踐中，監管當局和銀行業機構內部處理的高管人員，因“軟件”過不了關的占了相當大的比重。以西部某市為例，銀監分局成立以來，共取消高管任職資格13人，其中9人是“軟件”出了問題，占整個被取消高管人員任職資格的69．2％。
抓好高管“軟件”管理，一是要將高管人員年度考核制度化，并將年度考核結果作為高管人員是否稱職、是否留任或升遷的重要依據。二是要細化年度考核內容，量化年度考核指標，將一些難以把握和準確定性、定量的模糊概念從考核指標體系中剔除，代之以明確的、易于把握的指標。如高管是否有違規經營行為，違規經營是一次、兩次還是多次，是一般性違規還是重大違規行為。三是可以引入黃牌警告制度。本著教育為主、“治病救人”的方針，對一般性違規高管人員實行黃牌警告，輔之以戒免談話，指出其違規性質，責其整改，并將黃牌警告載入高管檔案。四是考核后應將有關情況及時與被監管機構上級主管部門對接，對持續性“軟件”管理中表現優異的，要及時提拔，對表現差的要及時調整。
三、高管管理應堅持考察歷史記錄與考察現實表現相結合，重在考察現實表現
高管人員管理從時間順序上講分為歷史記錄和現實表現兩個方面的考察，歷史記錄表明高管人員過去從業的情況，現實表現則代表當前高管人員履職的狀態。做好高管管理必須要考察歷史記錄，是否有重大違規、是否在履職中有重大違反職業操守的行為。同時，高管管理還須著重在高管的現實表現中去考察是否履職到位、是否對過去的違規情況有所糾正。我國干部管理原則中重要的一條是懲前毖后、治病救人。同時，高管管理的歷史記錄應分清什么是原則性的問題，什么是非原則性的問題。以筆者之見，未上升到任職資格處理的歷史記錄應是非原則性的問題，上升到任職資格處理即取消任職資格一定年限的也應具體問題具體分析，屬于平時一貫表現良好、只因一時疏忽導致工作失誤而被取消任職資格一定年限的，應給一定機會讓這些高管能夠重新證明自己，而不應“一棍子打死”。
在參考歷史記錄基礎上，高管現實表現考察至為重要。其主要原因是高管人員肩負著銀行業金融機構改革和發展的管理重任，其現實表現關系到銀行業的榮辱興衰。監管當局應主要做好以下幾個方面工作：一是要加強培訓。經常性地組織高管人員學習黨的路線、方針、政策以及經濟、金融、法律、法規知識；二是要強化監管。對高管中存在的問題及時告誡提醒，從而引起重視，不犯低級錯誤，少犯錯誤。對問題嚴重的要按程序及時做出任職資格處理；三是要把監管當局現實考察情況與銀行業金融機構內部考察情況結合起來，建立監管當局與銀行(信用社)董事會(理事會)、上級行溝通協調機制。監管當局要及時向銀行(信用社)董事會(理事會)、上級行通報高管考察情況，同時，銀行(信用社)董事會(理事會)、上級行也應將高管中重大變動情況及時與監管當局溝通，從而起到全方位考察之效；四是考察高管現實表現應結合其業績和群眾評議結果全面評價，而不能片面地只看某一方面。高管的業績主要通過其經營管理所取得的效果來展現，而群眾評議結果則是本單位職工對高管工作的滿意度。一般來說，二者往往是一致的，但特殊情況下也可能出現背離。監管當局應具體問題具體分析，公正、公平地結合多方面情況全面評價高管。
四、高管管理應堅持現場與非現場監管相結合，側重于非現場監管
現場與非現場監管是高管管理的兩種方式，現場監管是年度中間對高管人員的動態考核、約見談話、任職資格處理等監管行為的總稱；而非現場監管是監管者通過收集分析各種信息對高管人員是否認真履職作出的判斷。這兩種監管方式對高管管理都十分必要，缺一不可。但現場監管是定期或不定期的監管方式，而非現場監管則是日常性的監管，在當前有限監管資源條件下，非現場監管更為嚴重。
銀行主管履職報告范文3
工作以來，我擺正位置,為主任當好參謀助手，積極配合與協助，共同做好部室工作。在勝任本職工作的同時，做好內勤、金融生態環境建設、監測分析等綜合性工作。
主要工作
一、加強學習，內強素質，積極履職
在學習上，我態度明確，認真、系統學習了西方經濟學、國際經濟學、貨幣銀行學、國際金融管理、證券投資學、保險學、商業銀行業務管理、中央銀行業務、投資銀行理論與實務等課程。通過幾年的學習，本人具備以下幾方面的知識和能力：（1）掌握金融學科的基本理論、基本知識；（2）具有處理銀行、證券、投資與保險等方面業務的基本能力；（3）熟悉國家有關金融的方針、政策和法規；（4）了解本學科的理論前沿和發展動態；
在學習理論的同時，不忘鉆研業務，積極參加支行組織的思政教育學習。學習上級行歷次年初信貸工作會議精神，掌握精髓，按照要求編發《金融機構信貸政策與支持要點》《三門峽中小企業融資指引》等宣傳資料，向有關部門和企業宣傳貨幣政策，掌握轄內各行信貸政策，反饋國家貨幣信貸政策的貫徹實施情況。
二、加強對經濟金融運行的調查研究和分析，為上級行決策服務，為支行在政府有地位贏得了話語權。
圍繞重大貨幣政策實施效果調研監測分析。參與經濟金融快速調查多次，涵蓋果汁行業、項目建設年、擔保行業等層面內容，先后撰寫并采用調研信息動態16篇，為上級行領導決策發揮了較好的參考作用。
密切關注信貸資金在不同行業的投入變化及風險狀況，對貸款過度集中的行業或企業，及時向金融機構發出風險提示。轉發利率文件，接待群眾利率咨詢。已配合上級行利率、民間借貸監測16次，上報監測表92張、分析報告16篇。
三、金融產品和服務方式創新工作
克服部室人員不足的困難,以支行名義起草《農村金融產品和服務方式創新試點工作方案》材料報請靈寶市政府批準印發，編發各金融機構的創新經驗及適銷對路的產品彩頁，形成了《信貸產品介紹》《農村金融產品和服務方式創新簡報》等宣傳資料，有效地宣傳金融產品，努力營造信貸創新工作的良好氛圍。積極參與由行長或主管行長組織的金融產品創新工作碰頭會，集全行之智、傾全市金融機構之力展開調研。對運作過程中出現的新情況、新問題進行深入剖析，及時研究制定對策。
目前，該項工作已得到上級行領導的充分肯定?！傲謾嗟盅嘿J款”、“倉儲質押貸款”兩個信貸產品得到鄭州中支向全省推廣。倉儲抵押貸款產品被鄭州中支評為優秀產品獎,中小企業財務輔導服務方式被鄭州中支評為優秀服務獎，三門峽市農村金融產品和服務方式創新工作領導小組在靈寶召開現場會，向全轄推廣靈寶支行做法。由我執筆撰寫的《靈寶支行貨幣政策傳導、金融產品和服務方式創新》經驗材料，中支黨委書記、行長做了重要批示，加編者按轉發各縣（市）支行。
四、工作體會
領導的高度重視、大力支持是做好工作的基礎。團結和諧是搞好工作的關鍵，吃苦耐勞是工作進步的積累，勤學善思是取得成績的前提。
五、存在的不足
與其他部室人員缺乏交流，工作方法不夠靈活，調研層次不高。
六、努力方向
（一）加強個人修養和其他部室人員交流，改進工作方法，有效履職。
銀行主管履職報告范文4
關鍵詞：績效審計；人民銀行；可行性
一、績效審計的歷史沿革
1972年美國頒布了《政府的機構、計劃項目、活動和職責的審計》，在世界政府審計史上首次明確提出績效審計的概念。1986年最高審計機關國際組織在第12界國際大會上給績效審計下了定義，并對目標、范圍、對象等方面做出了說明。20世紀九十年代以來，績效審計逐漸發展成為西方國家審計的主流。
與國際上政府審計發展相比，我國的審計工作起步較晚，具體可以劃分為三個發展階段：一是1983-1993年的收入審計階段，由于當時處于計劃經濟向市場經濟轉軌的時代，所以審計工作重點是審計財政、稅收和物價；二是1994-2003年的財政審計階段，這個階段市場經濟逐漸發展完善，審計重點由企業審計轉向財政審計；三是2003年后，隨著我國加入WTO后對外經濟貿易的進一步開放，經濟飛速發展，審計署《2003-2007審計工作發展規劃》中提出“兩個轉變”，提高了績效審計的比重，標志著我國政府審計由傳統審計向現代審計轉型。
二、人民銀行開展績效審計的必要性
隨著經濟的飛速發展，傳統財務審計的缺陷逐漸暴露出來，甚至對內部審計評價體系產生了一些負面影響，主要原因是：財務審計是一種事后審計，因而它難以揭示預防損失和增加價值。而且，僅僅開展財務審計，并沒有充分體現審計的監督功能。而績效審計則克服了以上“缺陷”，因為績效審計主要是對經濟性、效率性和效果性的審計，即3E審計，所謂經濟性是指“從事一項活動并使其達到合格質量的條件下耗費資源的最小化”，效率性是指“投入資源和產出的產品、服務或其他成果之間的關系”，效果性是指“目標實現的程度和從事一項活動時期望取得的成果與實際取得的成果之間的關系”?？冃徲嫷谋O督除了包括監督財務收支的真實性、合法性，還包括了有效性，甚至更多地涉及到效益性，不僅能適應績效考核，而且還是對離任審計的有效補充。因此，開展績效審計是完善人民銀行內部審計體系、提高內審工作效能的必要方式。
三、人民銀行推行績效審計的困難與對策
近幾年來，人民銀行內部開展領導干部履職審計和專項資金審計工作，審計“重心”已開始從以真實性和合法性審計為主，到效益性審計和績效審計轉變。但從目前基層人民銀行內審部門現狀來看，開展績效審計確實存在不少困難。
（一）存在的困難
1.績效審計衡量標準不明確。一直以來，由于人民銀行評價體系及標準模糊不清，導致內審人員在審計過程中缺乏系統的業績評價體系、標準和較完整的評價規范性文件，這種情況容易造成績效評價無據可依，對內審監督反映的一些具體問題，不能通過內審評價內控運行中存在的薄弱環節及潛在的風險，這無疑會影響績效審計的質量和審計結淪的可信度。
2.績效審計工作環境還有待完善?？冃徲嬜鳛槲鞣揭环N先進的思想理念，廣泛使用于一些國際知名企業，而如何將其引入我國人民銀行內部審計，目前也僅僅是停留在理論研究階段，人們對績效審計的認知還有相當大的局限。同時，被查單位提供的資料、信息中不夠真實的現象還普遍存在，也給績效審計工作的開展增加了難度。
3.內審部門人員素質制約了績效審計的發展?？冃徲嬓枰獙徲嬋藛T掌握多樣化和創新的方法，會運用多學科的知識，能夠深刻理解績效審計工作，并在評價績效時形成深刻而中肯的判斷。目前人民銀行各基層行內審部門能具備這些條件的人員為數不多，因此審計人才結構、知識結構的矛盾是開展績效審計的一大制約因素。
4.人民銀行全面實施績效審計的條件尚未成熟。目前，人民銀行各基層行開展的內部績效審計試點重點還是財務收支、招標采購等資產管理，主要關注的仍是真實性和合規性，對于整個采購活動的經濟性、效率性和效果性的評價還不夠。而對其他主要職能部門的管理績效審計由于沒有一套完善的績效標準，因此很難開展。
5.審計技術綜合水平影響績效審計的實施。績效審計涉及人民銀行宏觀管理水平及資金的使用效益，需要建立多種指標體系，運用現有資料的評價和使用、比較、分析、統計分析、管理分析可行性研究報告評價等審計技術，但是目前內審的信息化技術手段難以做到定性與定量相結合，從而影響了績效審計的實施。
（二）解決困難采取的對策
作為一項具體工作，人民銀行績效審計應將審計重點放在審計目標和標準的科學性、審計方法的合理性、措施落實的有效性、投入成本的經濟性、效果反饋的正確性上。
1.確定審計目標。審計目標主要解決的是為什麼要進行審計以及為誰審計的事情，績效審計標準實際上是對審計對象、目標的注解、轉化和展開，使之變成可以進行取證與計量的各項質量數量指標體系。該體系必須與審計對象目標聯系較為緊密，能夠很好地說明目標的實現情況。
2.制訂審計標準。績效審計標準是衡量、考核、評價審計對象績效高低、優劣的尺度，是提出審計意見，作出審計結論的依據，是與審計判斷直接相關的。由于審計范圍在管理程序、項目、功能和行為等方面的擴展，以及審計目標的變化，無法為所有績效審計項目預先制定統一的審計評價標準。審計人員必須為每一個審計任務量體裁衣，根據審計項目的具體特點和具體審計目標，有針對性地來制定審計評價標準。因此，要以人民銀行內部操作制度和內審評價操作指南為基礎，制定符合人民銀行內部管理體制及現狀的績效審計規則，明確審計部門開展績效審計的標準和原則。
3.提高領導層和各部門對績效審計的認識，提升內審人員素質。首先，通過各種形式廣泛宣傳績效審計的重要和必要性，引起領導層的重視；其次，通過審計方法和技術的培訓，提高審計人員的審計能力和經驗。
4.完善審計內容。筆者認為，目前人民銀行開展績效應主要完善以下內容：
一是完善績效審計在財務資產管理中的運用。人民銀行的財務管理是內部管理的重要內容。通過對財務指標分配、執行情況、財務預決算報表及固定資產的管理情況、執行上級行物品采購制度情況的審計檢查，重點關注資金使用、管理是否合規以及資金的使用效果，主管部門對資金的分配和審批是否合理、合法，是否存在“暗箱操作”和擠占資金等違規問題，評價資金支出的經濟性、效率性、效果性，看其是否充分履行管理職責，是否講求經濟效率、效果，是否存在浪費資源、經費現象。
二是完善績效審計在領導干部履職情
況的運用。履職審計是通過對領導干部貫徹國家金融法律法規等方針政策及規章制度、重大事項的決策情況以及單位內控體系的建設情況、貨幣政策的執行情況、財務資產的管理情況的績效審計，評價其完成任務和目標的效果、資金使用效率、資源使用和配置的合理性、有效性。從而更好地對領導干部的履職能力做出全面、客觀的評價，促進領導干部增強績效管理意識，認真履行管理職責。
三是完善績效審計在業務部門管理中的運用。通過績效審計以規范和約束履職行為，逐步增強央行工作的透明度，提高央行的依法行政水平。其主要內容是考核人民銀行各管理部門行為的“經濟性”、“效率性”和“效果性”，即對管理績效進行綜合考核和評價。
四是妥善選擇試點項目，推進績效審計工作的開展。由于目前人民銀行內部的績效審計仍處于嘗試摸索階段，因此，在內容上應該側重選擇那些相對比較容易操作，同時又具有重大參考價值的項目，可選擇物品采購、財務管理等。試點項目的選擇要有針對性和代表性，既要考慮到試點項目在加強人民銀行內部管理方面形成的影響力和影響面，也要考慮到它是否是領導關注和重視的問題，還要考慮到審計難度和審計成本。
參考文獻：
[1]邢俊芳.效益審計中國模式探討[M].中國財政經濟出版社，2005.
[2]彭華彰.政府效益審計論[M].中國時代經濟出版社，2004.
[3]王素斌.人民銀行如何開展績效審計[J].廣西金融研究，2007.2.
[4]周翔.人民銀行績效審計初探[J].財會月刊，2007.3.
銀行主管履職報告范文5
[關鍵詞] 銀行業務經理；內控能力；制約因素；建議
[中圖分類號] F830.33 [文獻標識碼] B
為適應IT藍圖上線后銀行機構及網點運營內控管理的需要，強化派駐業務經理管理內控的作用，中國銀行總行2011年下發了《進一步加強派駐業務經理管理的指導意見》（中銀發[2011]556號），以“四個堅持、六個統一”為原則，推動派駐業務經理向網點運營內控副職轉型發展，突出其“內控網點重大風險，保障網點正常營運”的核心職責。但是由于業務經理思想認識存在誤區，以及專門考核措施缺乏、非監督工作擠占等因素，制約了內控能力的發揮。
一、制約業務經理內控能力的因素分析
（一）風險防范意識有待提高
近年來，總行一直致力于內部控制的管理，但是分支機構和網點的業務經理未能及時良好地解讀領會總行精神，缺乏對內部控制的重視，在把工作重點放在傳票、柜面的表面整理合規上，具體業務操作中，風險防范意識還有待提高，對柜員和事中監督崗位人員進行監督時存在情面綠燈現象，這主要原因就是派駐業務經理的風險認識存在誤區，認為各類業務風險應該由主管內部控制的部門進行掌握和把關，再配合個金條線、運營條線內控檢查專員的監督檢查，不會出太大問題，業務經理一職不會對內控有太大意義。而且，在日常工作中，業務經理職責也不只有監督檢查，還包括對檔案整理、日常報告、報表、客戶問題解釋等其它不相關業務。而且對于監督檢查任務認為是糾錯工作，會得罪同事，影響團結，長此以往，思想麻痹，進而產生意識誤區，對內控產生不利影響。
（二）提升業務經理內控能力的專門考核措施不健全
雖然全行從上到下都在強調日常業務應以“內控優先”為前提開展，但目前對內控能力的考核只針對部門和條線進行，對派駐業務經理內控監督檢查的考核并沒有及時健全與執行，也沒有根據派駐業務經理考核評價結果設立明確具體的約束機制和積極的獎勵措施，這樣，派駐業務經理就缺少了前進的動力和監督檢查的嚴肅性，內部控制檢查流于形式，自然不會形成積極的內控氛圍。在內控考核不與個人績效、職位提升掛鉤的情況下，根據相關文件要求，派駐業務經理職責非常具體詳細，但是針對派駐業務的管控機制卻有待詳盡具體，因此，應該建立一個全面、系統的針對派駐業務經理的約束機制和激勵機制，從政策上具體解決執行力問題，提高業務經理對內控管理的吸引力。
（三）缺乏專門的內控信息交流平臺
在銀行內部都會有一個信息縱向傳遞介質和信息橫向流轉平臺，但這些信息交流平臺的設置并沒有考慮“內部控制優先”的原則，各項業務信息、數據信息、提示信息、文件信息都在這個平臺里體現，沒有自動分門別類功能，只能依靠事中監督人員在查看郵件時自行查閱所有當日信息并分檢，不僅占用工作時間而且對所需要文件不能夠進行統一管理，由于各類文件都儲存在同一個空間里，自然會存在空間不足的情況，如果其它工作人員進行定期刪除，很容易將內控相關信息進行刪除，不利于日后所需信息的調閱，因此，缺乏一個系統、專業的內控信息交流平臺。
（四）缺乏專門內控管理的時間
派駐業務經理對于內控監督檢查時間有限，因為在日常的業務處理中，有相當一部分派駐業務經理存在“雜活多”的問題，承擔了中低風險業務核準、回復郵件、填工報表、巡檢離行式自助設備、廳堂引導分流客戶和秩序維護等繁雜工作，核心職責被沖淡。這就使業務經理用在專門內控監督檢查上的時間縮短，最終造成在有限的時間進行相關業務的檢查并不能發現長久以來一直存在的隱患問題，短時間不可能進行全面的大規模檢查，也不可能實現有針對性的個例檢查。
（五）缺乏對派駐業務經理隊伍的建設
在業務經理的選聘上缺乏對專業知識考核和內控意識考核；在業務經理的任用上缺乏專業培訓，在執行監督檢查中，配置的業務經理對相關業務如果不明確或者一知半解，那么檢查工作將流于形式。即便檢查也很難發現問題。另外，檢查工作也不外乎有礙于人情，派駐業務經理瞞報、遲報網點的業務差錯會使隊伍履職出現“梗阻”，業務經理角色的轉變，很難杜絕有對熟人開綠燈的現象，這樣就使監督檢查工作存在片面性。
二、提升業務經理內控能力的建議
（一）提升思想意識，為提高內部控制能力提供思想基礎保障
一方面，派駐業務經理要提高內部控制意識，在思想上進行轉變，樹立“高壓線”意識，改變以往對監督檢查工作的忽視，端正想法，把內部控制監督檢查工作做為工作的重心，強化“四個堅持、六個統一、七項核心職責”的管理原則，保證思想與總行精神的統一，提高職業素養，熱愛本職工作；另一方面，改變管理淺表化、形式化的作用，糾正履職中的思想偏差和走形，提高對日常糾錯工作的認識，從思想上提高高度，將內部控制工作從狹隘中解放出來，形成共識，把監督檢查工作從表面化提高到理解業務來龍去脈的風險分析上來，站在統領的高度，控制各環節的風險點，挑起重擔，成為風險防控專員。
（二）完善內控的獎懲措施，為提高內部控制能力提供物質保障在銀行的日常經營中，所有的經營活動都是“人”在執行，人既是風險的管理者，也是風險的制造者，因此，以人為本，建立一套完整的內控獎懲機制事在必行。商業銀行只有完善對內控監督檢查人員的獎懲措施，才能實施有效的監督，調動積極性，形成主動管控、自覺履職的氛圍。首先，落實派駐制經理的相對獨立的考核制度，賞罰分明。其次，加大激勵程度，發揮主觀能動性，鼓勵派駐業務經理認真履職、嚴格把關。
（三）設立全方位的信息管理平臺，為提高內部控制能力提供良好的軟件保障
首先，對于資源收集，建立與內控相關的所有信息收納平臺，方便共享與查閱；其次，對于功能分區，實現新制度規范的自動替代功能；最后，對于信息流通，建立針對于派駐業務經理的責任要求、日常工作重點、監督檢查情況報告、內控反饋等信息集一身的綜合內控專業信息平臺。
（四）加強派駐管理的唯一性，為提高內部控制能力提供監督保障
首先，強調派駐業務經理的唯一性和獨立性，突出核心職責，剝離非核心職責。圍繞“七大核心職責”，重新厘定派駐業務經理的崗位責職和工作范疇，形成制度體系。對于派駐業務經理承擔的非核心工作，要盡可能取消、歸并和剝離。需要特別強調的是，核準工作應盡量由核準人員承擔完成，派駐業務經理原則上不逐筆核準，同時禁止工作時間外出營銷、禁止承擔離行式自助設備巡視、廳堂引導分流客戶和秩序維護等工作，必須嚴格統一業務經理的職責。其次，強調業務經理的坐班制度，業務經理封閉在獨立的辦公室，必須實行堅守現場原則，盯住網點運營風險。現場檢查是最直接發現問題的良好途徑，業務經理可以通過現場蹲守，獲得直接的現場問題，并能夠現場指導操作人員履行合規操作，及時解決問題。
銀行主管履職報告范文6
一、執行穩健貨幣政策，支持地方經濟平穩發展
（一）科學執行傳導穩健的貨幣政策。加強貨幣政策宣傳和預期引導工作，深入領會當前穩健貨幣政策“不宜收緊、不能放松”的核心內涵，引導銀行機構積極發掘有效信貸需求，努力促使金融機構保持社會融資規模合理適度和貨幣信貸總量平穩適度增長，平衡好落實宏觀調控要求與支持地方經濟發展之間的關系。
（二）加強對經濟轉型升級的金融支持。按照“盤活存量，用好增量”的要求，繼續優化信貸資源配置；持續推進《“金融支持轉型升級系列工程”實施方案》，堅持金融服務實體經濟的本質要求，圍繞七項工程具體內容，有重點、分層次地推進各項工作；積極深化科技與金融融合發展，推動低碳金融和文化金融創新，探索開展科技金融信貸政策導向評估工作和研究出臺綠色信貸指導意見和統計辦法。完善政銀企對接協調機制，積極開展對接活動，引導信貸資源向地方重點領域、重點項目傾斜。
（三）推動直接債務融資的穩步發展。繼續推進“債務融資工具三年千億計劃”。加快直接債務融資工具創新步伐，積極探索對農村新型經營主體在銀行間市場的直接融資模式。
（四）推動普惠金融的良性發展。引導轄內金融機構加大支小、支微、支農力度，引導和培育地方法人金融機構創新信貸產品，形成金融特色產品。探索金融服務“三農”的方式路徑和措施，在去年成功試點推出農村承包土地經營權抵押貸款基礎上，著力開展擴面推廣工作；做好小微金融服務工作，推動轄內小微企業貸款在全部企業貸款中的比重不斷提升，保持小微企業貸款增速高于全部企業貸款增速；擴大小額擔保貸款、青年信用示范戶貸款、婦女創業貸款等業務覆蓋面。
二、強化金融穩定基礎，防范系統性金融風險
（一）做好金融穩定監測、預警和報告工作。跟蹤監測民間借貸、擔保鏈、影子銀行、互聯網金融等重點領域和敏感領域的金融風險；配合中支分析利率市場化、差別存款準備金動態調整對轄內地方法人金融機構經營策略、信貸行為和流動性的影響；關注地方融資平臺債務可持續性和地方財政償付能力與地方融資制度改革問題；密切關注重點行業、重點機構、重點地區金融風險，嚴守不發生區域性系統性金融風險底線。
（二）進一步完善金融穩定協調機制。進一步加強金融穩定工作協調機制建設，強化與監管機構和政府宏觀經濟部門的工作協調，積極探索全面合作監管機制，完善例會交流制度、信息共享制度，準確掌握涉區域金融穩定的第一手信息，盡職盡責做好相關信息的收集、整合、集成、上報工作。完善各類金融突發事件應急預案，組織開展應急演練，深入推進平安金融創建，開展金融投資者教育和金融消費權益保護宣傳工作。
（三）深化金融生態創建長效機制。在獲得“金融生態優秀縣”基礎上，建立金融生態創建長效機制，構建和保持優良的區域金融生態環境。建立健全監督檢查及跟進機制，加強與地方政府合作，做好第二次縣域金融生態環境綜合評估工作，提高我市金融生態縣在全省的排名。開展金融投資者教育，創新各類宣傳活動方式，提升企業、居民等經濟主體金融風險意識，維護好可持續的金融生態環境。
（四）拓展深化“兩管理兩綜合”工作。繼續做好新設銀行機構加入金融管理與服務體系的集中受理與初審工作，拓展開業管理對象范圍，完善開業管理內容與流程；嚴格執行重大事項報告制度，提高金融機構風險意識，做到有案有事報詳情，沒案沒事報平安；修訂完善2014年綜合評價實施細則，健全日常管理信息臺賬，加強對綜合評價結果的運用，促使金融機構在日常營運管理中加強對人民銀行各項政策的執行力度。
三、優化金融服務環境，提升金融服務現代化水平
（一）不斷加強支付結算服務功能。著力推進改善農村支付服務環境建設，繼續推進金融IC卡的推廣工作，推動新型支付方式在農村地區的應用；組織轄內商業銀行開展支付安全宣傳，提高農村地區對支付服務安全性的認識；加強對支付服務的監督管理，繼續加強票據業務安全管理，保障票據持有人的權益；繼續強化支付清算紀律，加大對空頭支票的處罰力度，維護轄內支付結算秩序。
（二）全面推進現代化服務型國庫建設。圍繞建設現代化服務型國庫的目標，牢固樹立監管與服務并重的理念，進一步加強與財政、稅務、海關等征收機關的溝通和協調，積極探索全面履行經理國庫職能的有效途徑，進一步強化國庫管理，推進國庫服務創新，全面提升國庫統計分析水平。
（三）繼續加強調查統計工作管理。全面貫徹落實2014年金融統計制度，做好2014年金融統計監測管理信息系統的更新、維護和完善工作。拓展金融統計范圍，探索科技專項貸款專項統計、完善非信貸融資統計制度；加強經濟統計監測工作，加強與經濟景氣調查企業、物價調查企業、匯改調查企業的聯系和溝通，提高統計分析質量；加大金融統計檢查力度，深入金融機構開展現場檢查，對查出的問題要督促整改。
（四）持續優化人民幣流通環境。繼續推進人民幣滿意工程建設，以假幣“零容忍”為目標，強化對銀行業金融機構反假貨幣工作的監督檢查；探索和創新反假貨幣宣傳方式，結合農村金融綜合服務站建設工作，擴大農村地區反假貨幣宣傳網絡，建立反假貨幣宣傳長效機制。
（五）穩步加大征信服務力度。加強信息主體權益保護，努力拓寬互聯網查詢、自助查詢機等個人信用報告查詢渠道，提供更優質的征信服務；加大對商業銀行企業、個人征信系統執法檢查力度，規范征信管理；深入推進中小企業、農村信用體系試驗區建設，大力推進外部評級市場的培育和規范，加大擔保機構、借款企業外部評級的推進力度，引導小貸公司參加信用評級，擴大對農村青年信用示范戶的信用評級。
四、提升外匯管理服務水平,推進貿易投資便利化
（一）加大推進貿易投資便利化。推進跨國公司外匯資金集中運行試點工作，積極培育我市有條件申報試點的企業；研究海關特殊監管區域外匯管理改革試點內容，幫助即將封關運作的綜保區充分享受改革帶來的政策便利；全面推行貨物貿易、服務貿易、直接投資和外債等外匯管理制度改革，不斷簡化和優化審批流程。
（二）不斷改進外匯管理監管手段。繼續落實經常項目分類監管措施，做好B類企業的分類及監測工作；改進資本項目主體監管，提高后臺監測水平；進一步加強外匯形勢分析和調查研究，扎實開展第六版國際收支手冊實施相關工作，擴大國際收支統計申報范圍，提高數據的準確性、及時性和完整性，強化區域外匯收支運行分析監測；加強新開銀行外匯結售匯業務的備案審核，規范銀行外匯業務準入程序；提高非現場核查的水平，加大現場檢查及對商業銀行綜合業務評價力度。
五、加強內部管理建設，著力提升央行履職能力
（一）強化干部隊伍建設。堅持從嚴治黨、從嚴管理干部的原則，規范對干部兼職的管理，中層干部要切實承擔起“一崗兩責”的作用，積極發揮正能量。以堅持業績為導向，結合支行干部隊伍現狀，研究制定“支行非領導職務選拔任用實施方案”，用以激發員工工作熱情和工作積極性。進一步加強干部職工學習教育，充分發揮黨組中心組學習的示范引領作用，繼續開展好讀書活動，積極參加遠程在線培訓等各類學習，注重加強對新行員的培養教育。發揮領導班子團結紐帶作用，加強與職工的溝通聯系，及時了解職工的思想動態，做好對員工八小時內外的監督管理。
（二）加強內控內管工作。加強制度執行力建設，繼續梳理并修訂完善各項內部管理制度。加強內部風險排查，重點圍繞“人、財、物”關鍵環節和重要領域進行排查，及時發現和化解風險隱患。發揮內審監督作用，重點關注公務消費和厲行節約各項規定的落實情況。嚴肅財經紀律，規范財務行為，加強專項費用和項目資金管理，清理辦公用房，完成好辦公樓維修改造項目建設。抓好安全管理，確保全年安全無事故。繼續加強檔案管理，嚴格落實保密工作制度。著力提升節能減排成效，有效降低單位能耗。
（三）著力改進工作作風。以第二批黨的群眾教育實踐活動為契機，進一步統一思想、提高認識、轉變作風、鞏固為民務實清廉形象，牢固樹立聯系群眾、服務群眾的理念。將群眾路線教育實踐活動與實施金融宏觀調控、維護金融穩定、提供金融服務相結合，統籌兼顧，做到兩手抓、兩促進。進一步改進工作作風，深入一線調研，從具體事情抓起，讓群眾看到實實在在的成效。
