前言：中文期刊網精心挑選了銀行個人季度總結范文供你參考和學習，希望我們的參考范文能激發你的文章創作靈感，歡迎閱讀。
銀行個人季度總結范文1
2014年首季開門紅已經成為過去，對照本單位的首季考核辦法，本人雖然取得了一定的成績，但與部門下達的任務仍有很大的差距。
存款方面：截止3月末，本人班外吸儲余額1271萬元，比年初凈增719萬元，比基數凈增649萬元，日平比凈增338萬元，其中定期日平比基數增加171萬元，卡存款日平比基數凈增143萬元，對公比基數凈增24萬元。但是存款的穩定性不高、卡存款和低成本存款占比較高。
貸款方面：截止3月末，本人經營性貸款余額2258萬元，比基數增加322萬元，其中貸款100萬元以下比基數凈增165萬元，貸款100萬元以上比基數157萬元。經營戶戶數比基數增加8戶，余額完成率71.6% ，戶數完成率66.7%。隨身寶錄入151戶，完成率100%。
電子銀行方面: 截止3月末，結合貸款客戶和工資合計新拓借記卡122張，吸收卡存款230萬元，卡存款日平比基數凈增143萬元，手機銀行3戶，刷卡電話1戶。
主要存在的不足有以下幾個方面：
1.存款余額未能完成部門下達的任務，部門下達700萬元的任務，在三月末時余額比基數凈增649萬元，差51萬元，由于在一月份存款上的速度較慢，導致日平與任務差距較大，日平比任務差112萬元。
2.貸款未能完成部門下達的任務，雖然一季度本人新拓經營性貸款8戶，但是由于維護的按揭貸款基數較大，一季度結清的戶數較多，導致本人戶數不升反降，希望領導在二季度能夠將個人名下的按揭貸款維護的基數剔除，否則完成二季度戶數和余額目標很難實現。
3.電子銀行方面，雖然在新拓借記卡張數較多，但是在新版手機銀行和轉賬電話拓展的戶數寥寥無幾，主要是本人在思想上未能重視。
在二季度工作中，在認真學習百日競賽的基礎上，我將已加大走訪對接錄入隨身寶的力度和部委辦局的對接為抓手，圍繞存款、貸款、電子銀行幾個方面抓落實，爭取達到以下目標：
存款方面：到6月末，在三月末存款余額的基礎上保持平穩增長，爭取不會有大的起落，主要在存款方面要加大對公戶存款和卡存款的開拓，將卡存款和低成本存款在總存款中的占比提高。
貸款方面：新拓展經營性貸款8戶，公務員貸款6戶，余額增加1500萬元。
電子銀行方面:新開借記卡80張，爭取工資3戶，新開對公戶3戶，新增15戶手機銀行，5戶刷卡電話。
銀行個人季度總結范文2
本文從資產支持證券供給方的角度出發，基于對上市銀行財務數據的梳理，分析商業銀行對信貸資產證券化的內在動力，從而解決商業銀行要不要做資產證券化的問題。
信貸資產證券化未現井噴
一季度信貸資產證券化市場回顧
2015年一季度，銀監會主管的信貸資產證券化共發行17期，發行規模507.87億元，其中，商業銀行發起了14期工商企業貸款證券化和1期個人住房抵押貸款證券化，共計468.03億元。信貸支持證券的發行并未出現井噴，而2014年11月銀監會公告對資產證券化采取備案制后，市場普遍對2015年的發行有很高的期待。
從發起人構成看，2015年一季度城商行、農商行和股份制銀行的發起的期數較多，匯豐、渣打、華商三家外資銀行也開始進入國內信貸資產證券化市場，但是發行規模普遍較小，大多集中在10億～30億元之間。國有大行參與度的不足，使得2015年一季度的發行規模相比2014年四季度有明顯萎縮。
五大行參與不足的原因
2015年一季度，除工行外，其他大行均未發行信貸資產支持證券，應存在幾方面的原因。首先，信貸資產支持證券發行成本居高不下，導致產品的發行利差很小，目前優先級證券發行成本仍在5%左右，而大行轉出的均為優質信貸資產，加權平均貸款利率僅在6%左右，考慮到需要支付評級、信托、會計師、律師等中介機構的費用，在整體只有1%利差的情況下，大行從證券化中很難獲利，甚至還會虧錢，而中小銀行信貸資產池的加權利率普遍在7%以上，證券化的積極性更高;其次，信貸資產的流轉，既可以是存量資產，也可以是增量資產，大行通過理財、資管通道，以及最近很熱的產業基金等方式，均能實現新增信貸資產的表外化，各類影子銀行的存在，部分替代了標準的資產證券化業務;第三，一季度央行的定向投放使得大銀行的流動性較為寬松，短期內也減少了國有大行通過信貸資產證券化獲得流動性的需求。
商業銀行信貸資產證券化的動力
商業銀行發起信貸資產證券化，有著諸多內在動力：（1）盤活存量資產，釋放貸款額度，降低存貸比;（2）緩解資本監管壓力，提高資本充足率;（3）加快信貸資產周轉速度，提高銀行經營績效;（4）增加中間業務收入，促進商業銀行業務轉型;（5）調節資產負債久期錯配，主動調整資產配置結構;（6）分散銀行過度集中的信貸風險。
本文從信貸資產支持證券供給方的角度出發，基于對上市銀行財務數據的梳理，分析商業銀行對信貸資產證券化的內在動力，從而解決商業銀行要不要做資產證券化的問題。
基于數據的證券化動力分析
存貸比
存貸比，即銀行資產負債表中的貸款資產占存款負債的比例，根據我國《商業銀行法》的規定，存貸比不得超過75%，為了避免觸及政策紅線，商業銀行需要擴大存款規模，或者控制貸款額度，也可以通過資產證券化，將信貸資產打包后真實出售給SPV，從而將信貸資產移出資產負債表，降低存貸比，釋放貸款額度。
從一季度上市銀行數據看，招商銀行、中信銀行、北京銀行、民生銀行的存貸比均已超過75%，建設銀行、華夏銀行、浦發銀行、交通銀行、光大銀行、中國銀行的存貸比也在70%以上。上市銀行一季度末的平均存貸比為70.24%，是2012年以來的最高水平。
隨著利率市場化進程的加快，商業銀行可能面臨著金融脫媒和存款外流的壓力，余額寶之類的產品對商業銀行存款的影響就是一個例子。2014年二季度開始，上市銀行的平均存貸比經歷了一段快速的上升過程，從2014年二季度末的65.88%上升到2015年一季度末的70.24%，從季度的環比增速看，除每年一季度存款會有大幅增長外，貸款的增速大多都高于存款增速，因此，商業銀行具有通過信貸資產證券化降低存貸比的內在需求，截至2015年一季度，上市銀行的存款總額約為79萬億元，存貸比每降低一個百分點（降到70%以下）就對應著近8000億元的信貸資產證券化規模。
值得一提的是，對于存貸比存廢的爭論一直以來就未停歇，尤其是經濟下行壓力加大，寬信用政策需要銀行信貸投放的配合。2014年6月和2015年1月，銀監會和人民銀行分別出臺了調整貸款和存款統計口徑的通知，銀監會的《關于調整商業銀行存貸比計算口徑的通知》將涉農貸款、小微貸款等從存貸比分子中扣除，分母增加大額可轉讓存單和外資法人銀行吸收境外母行一年以上的凈存放額，人民銀行的《關于調整金融機構存款和貸款口徑的通知》則將非存款類金融機構存放在存款類金融機構的款項納入“各項存款”統計口徑，將存款類金融機構拆放給非存款類金融機構的款項納入“各項貸款”統計口徑。這些調整在一定程度上能降低商業銀行的存貸比，根據我們測算，調整統計口徑后，絕大部分上市銀行的存貸比均降到70%以下。
如果不考慮監管機構對商業銀行存貸比的限制，從資產證券化最發達的美國市場看，并沒有單純的對于貸款和存款比例的規定，20世紀80年代以后，美國商業銀行的存貸比一直在100%以上且不斷上升，同期資產證券化的發行規模也是快速增長，其背后的邏輯是在利率市場化的大趨勢下，金融機構普遍出現加杠桿的過程，而資產證券化能夠解決加杠桿過程中的期限不匹配問題，成為商業銀行流動性管理的重要工具。
資本充足率
資本充足率是一個銀行的資本對其風險資產的比率，是保證銀行等金融機構正常運營和發展所必需的資本比率。各國金融監管機構對商業銀行監管的一項重要內容就是對資本充足率的管制，以此監測商業銀行抵御風險的能力。通過證券化將貸款出售，可以減少對資本的消耗，提高資本充足率。
美國次貸危機后，我國監管當局出于審慎的原因，暫停了信貸資產證券化的審批，直到2012年才重啟試點，但是在《關于進一步擴大信貸資產證券化試點有關事項的通知》里，要求信貸資產證券化發起機構應持有其發起的每一單資產證券化中不低于全部資產支持證券發行規模5%的最低檔次資產支持證券，由于最低檔次資產支持證券的風險權重為1250%，此規定使得商業銀行通過證券化減少資本占用的效果大打折扣。
2013年12月31日，央行和銀監會聯合下發《關于規范信貸資產證券化發起機構風險自留比例的文件》，盡管仍要求風險自留比例不得低于單只產品發行規模的5%，但是對于發起機構持有最低檔次資產支持證券的比例的規定降低到該最低檔次資產支持證券發行規模的5%，其余風險自留部分可以持有最低檔次之外的資產支持證券。這項規定大大降低了發起機構的風險權重，使得通過資產證券化降低資本占用成為可能。
從數據看，上市銀行的資本充足率比較穩定，2012年以來的平均資本充足率一直在12%以上，平均一級資本充足率也維持在9%以上，整體上壓力不大。但是根據2013年1月1日起施行的《商業銀行資本管理辦法（試行）》，要求商業銀行應當在最低資本要求8%的基礎上計提儲備資本。儲備資本要求為風險加權資產的2.5%，由核心一級資本來滿足。這意味著商業銀行的新規下的資本充足率要達到10.5%，核心一級資本充足率要達到8.5%，從上市銀行一季報看，各銀行目前都能滿足監管規定，但是南京銀行、平安銀行、光大銀行、興業銀行等銀行的資本充足率都比較接近10.5%的監管要求，未來還是可能存在一定的資本壓力。因此，商業銀行除了通過增發、優先股、混合資本債、次級債等途徑提高資本充足率外，也可以考慮信貸資產證券化這種模式盤活存量，釋放資本占用。
經營凈利率
長期以來，我國的銀行業在資產規模的粗放式擴張中發展，對資本消耗很大，隨著經營成本的上升和行業競爭的加劇，銀行業的經營凈利率出現了下降的趨勢。從最近三年的季度數據看，盡管由于銀行經營的特點會出現季節性的比率波動（四季度會做撥備），但是ROE和ROA的下降趨勢已經形成，上市銀行的平均ROE由2012年一季度的22.62%下降到2015年一季度的18.02%，平均ROA由2012年一季度的1.37%下降到2015年一季度的1.29%。
依據財務管理中的杜邦公式，商業銀行的資本回報率=存貸息差×資產周轉率×杠桿率，其中，存貸息差隨著利率市場化和激烈的商業競爭逐步收窄，杠桿率由于巴塞爾資本協議III的監管要求而日益受到限制，因此資產周轉率就成為較為可行的提高資本回報率的變量。
除了息差的收窄和新資本管理辦法的施行，經濟下行周期下不良貸款余額的快速提高也嚴重影響了商業銀行的經營業績和風險，上市銀行的平均不良貸款比率由2012年一季度的0.93%上升到2015年一季度的1.33%，其中股份制銀行的平均不良率上升更為明顯，由2012年一季度的0.58%上升到2015年一季度的1.22%。
通過信貸資產證券化，一方面可以將流動性較差的信貸資產轉換成現金和證券，另一方面不良貸款的證券化也給商業銀行提供了一種處置不良資產的途徑，兩者都能加快信貸資產周轉的速度，從而提高商業銀行的經營效率。
中間業務收入
調整業務結構，提高中間業務收入比重，改變對存貸息差收入的依賴是我國商業銀行近年來的重點發展目標之一。據統計，美國的大型商業銀行（資產規模大于10億美元）的非利息收入占比在45%以上。近年來，我國商業銀行在中間業務收入方面有了長足的進步，上市銀行非利息收入的比重由2012年一季度的22.47%上升到2015年一季度的25.37%，但與國外尚有一定差距和發展空間，還有三家上市銀行的非利息收入比重不足20%。在資產證券化業務中，商業銀行可以擔任貸款發起人、貸款服務人、托管人、證券投資者等角色，可以為銀行帶來貸款服務、財務顧問、托管、自持資產支持證券等中間業務收入，推動資產業務從傳統的“發放―持有”模式向投行化“發放―分銷”交易方式的轉變，在有效提升資產運用效率同時，增加非利息收入。
資產負債結構
商業銀行的資產負債表的資產部分包括貸款、投資、存放央行款項、存放和拆放同業款項、買入返售等項目，負債部分包括存款、同業存放和拆入、賣出回購款項、已發行債務證券等，資產負債表的各個項目具有不同的期限和風險收益特征。
從資產端看，上市銀行貸款和投資的期限主要集中在3個月以上，3個月以上的貸款占83.18%，3個月以上的投資占90.51%，但是從負債端看，作為商業銀行主要的資金來源，短期存款占了較大比率，3個月以下的存款占比67.01%。此外，上市銀行整體的同業資產期限也要長于同業負債的期限。商業銀行用較短期限的負債支撐較長期限的資產，存在一定的期限錯配風險和利率風險。美國在20世紀80年代的利率市場化過程中，短期利率快速上升，金融機構普遍持有收益較低的長期資產（住房抵押貸款）和成本較高的短期負債，紛紛陷入了財務困境而破產，由此爆發了儲貸危機，而資產證券化正是幫助美國金融機構走出儲貸危機的重要工具，因此從流動性管理角度看，商業銀行同樣有內在的動力盤活存量資產，降低資產和負債期限的不匹配。
除了調節資產期限，信貸資產證券化也是商業銀行主動調整貸款行業投向和大類資產重新配置的重要手段，通過將特定行業的信貸資產打包出售，可以調節該行業在銀行整體貸款投向中的比例，有利于商業銀行在總體上把握不同經濟環境下銀行貸款的行業風險，由所轉讓的特定行業貸款所釋放的信貸額度，可以投放給適應未來經濟發展的新興行業或者風險較低行業，達到調節貸款行業配置的目的。
此外，商業銀行可以根據不同資產的風險收益特征，將證券化后所收回的資金根據實際需要在公司貸款、個人貸款、長期貸款、短期貸款、投資、同業等方面進行組合配置，提高資產負債管理的靈活性。
總結
證券化能改善財務指標
資產證券化本質上是一個商業模式，重點在于把商業銀行資產負債表左邊的信貸資產出售進行融資。通過將信貸資產證券化，可以降低商業銀行資產端的久期，證券化后，資產負債表更加健康，現金和證券（發起機構自持）取代了原來的貸款，總體資產的風險度降低，相應的資本要求也會降低。同時由于資產銷售收入的實現，未分配利潤增加了股東權益，權益回報率也會提高。利潤表中，信貸資產銷售收入的確認使當期的利潤得以增加，因此，資產證券化對于銀行財務指標的改善是較為明顯的。
未達預期是預期太高
一季度信貸資產證券化發行并未出現一些市場人士預期中的井噴之勢，508億的規模確實并無亮點。但是我們認為這符合資產證券化的業務特點和目前的市場狀況，首先，去年一年發行的信貸資產支持證券超過2005年來發行規模總和，一些過去儲備的項目得到了釋放，一部分新參與者（主要是城商行、農商行、外資銀行）在IT系統、業務流程、會計處理、外部合作等方面做了初次嘗試，需要在流程理順后再發起新的項目。信貸資產證券化從項目準備到招標發行通常需要3～5個月時間，去年信貸資產支持證券大量發行也是從8月開始，到12月出現井噴，這些機構需要時間去準備再度發行產品。其次，資產證券化的相關法律法規仍在完善之中，如2015年3月央行宣布注冊制和上周交易商協會出臺關于資產支持證券信息披露的征求意見稿，目前離完全常態化的發行還有一段距離，商業銀行根據自身的資產負債情況擇時發行是比較能夠理解的。再次，對于資產支持證券的需求方而言，證券流動性的缺乏，需要更高的流動性溢價，這要和以低成本融資為目的的發起機構進行博弈，投資者的缺乏，尤其是次級投資者的稀少也制約了目前的資產支持證券的發行節奏。
銀行個人季度總結范文3
關鍵詞：貸款質量；遷徙矩陣；馬爾科夫模型
中圖分類號：F830.31 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2016（12）-0088-03
一、引言
根據中國銀行業監督管理委員會的數據，截至2016年6月末，商業銀行全行業不良貸款余額為14373億元，同比增長31.63%，不良貸款率1.81%，較2015年末上升0.14個百分點。與全國類似，受宏觀經濟大環境的影響，2016年陜西省銀行業金融機構的資產質量下降，尤其是地方法人機構不良貸款增加較多。截至2016年6月末，全省銀行業不良貸款率較年初提高0.22個百分點，預期未來一段時間金融機構信貸資產狀況將繼續承壓。
本文以陜西省農村信用社為例，通過數學模型分析其貸款資產質量遷徙的特征規律，并對未來貸款質量變化進行預測，提出轉變發展思路、調整信貸投向、加強風險防控、實現穩健經營的對策思路。
二、陜西省地方法人機構貸款質量下遷的原因分析
總體來看，目前陜西省的金融風險主要體現為產能過剩行業以及與其相關的債務風險，地域范圍上主要集中在榆林地區。
分析陜西省地方法人機構貸款質量下遷的主要原因，有以下幾個方面：
一是宏觀經濟增長放緩。2007年美國次貸危機以及2009年歐債危機的爆發，使國外經濟受到重創，至今發達經濟體復蘇依然緩慢，加之我國經濟轉型節奏加快、結構調整力度加大以及國內對環境治理的加強，我國經濟增速也開始換擋回落，進入了發展的“新常態”。受此影響，煤炭價格大幅下跌，導致以煤炭行業為支柱產業的榆林地區經濟遭到重創，停產、倒閉的中小型煤炭企業眾多，大型煤企也處于虧損狀態，煤貿以及當地的房地產行業也受到拖累出現下行。
二是信貸投向過于集中。陜西省榆林地區作為國家級能源化工城市，信貸資源分布主要集中在“兩高一資”特征比較明顯的采礦業、能源化工等涉煤行業，信貸風險相對集中。2012-2015年，陜西省對榆林市神木縣、府谷縣的50處不符政策規定的煤礦實施了關閉措施，由此形成了較多的銀行不良貸款。根據陜西省煤礦整頓關閉和資源整合工作要求，榆林市還將有70處煤礦需要關閉，84處煤礦納入淘汰落后產能行列，在新的產業政策和環保政策下，后期銀行信貸資產的下遷壓力較大。
三是去產能、限“雙高”等宏觀調控措施，也是導致機構不良貸款上升的催化劑。隨著去產能的深入推進，煤炭、鋼鐵、石油等產能過剩行業持續承壓，且這種壓力已經開始沿著產業鏈向上下游行業擴散，導致與產能過剩行業相關的行業，尤其是產業鏈上的中小企業和民營企業風險陸續暴露。如受煤炭、鋼鐵、石油行業去產能影響，交通運輸業行業景氣度持續下行，全省交通運輸業、倉儲和郵政行業不良貸款余額占比約為7%。此外，與產能過剩行業相關的服務類、銷售類的中小民營企業也已受到較為嚴重的影響，全省批發和零售行業不良貸款余額占比已達40%。
三、貸款質量遷徙的實證分析
（一）陜西省農信社貸款質量遷徙矩陣的構建
本文運用相關數據，按季度構建2012年至2016年二季度陜西省農信社貸款質量遷徙矩陣，分析其貸款質量遷徙的特征。特別要說明的是，2015年5月，陜西省西安市將城區內的6家聯社進行改制，組建為秦農銀行，自2015年2季度起陜西省農信社和秦農銀行分別進行數據報送，為保證數據的連續性，我們將2015年2季度之后的數據進行處理，將陜西省農信社和秦農銀行的數據進行加總還原。
表1是2016年1季度陜西省農信社貸款質量遷徙矩陣，反映了機構一季度貸款在各個質量等級之間的遷徙情況。其中，對角線上反映了至期間，貸款仍保持同一質量等級的比例，因此對角線上的數值越大（即越接近1），說明貸款質量遷徙越穩定。另外，從該矩陣看出，對角線上半部分和下半部分的數值表明貸款向下（貸款質量惡化）和向上遷徙（貸款質量好轉）的比例。表1中的數據顯示，2016年1季度陜西省農信社的貸款質量遷徙情況還是較為穩定的，但向下遷徙的比率明顯大于向上遷徙的比率。
（二）陜西省農信社J款質量遷徙的特征分析
1.貸款質量總體穩定，遷徙率較低。在貸款質量遷徙矩陣中，非對角線上的數值之和表明了貸款質量的總遷徙率，值越大說明遷徙率越高?？傔w徙率的計算公式如下：
■Q■P■/■Q■，i≠j
其中，Q■、Q■、Q■、Q■、Q■分別代表了T■時刻正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額。通過計算發現，除了個別季度外，陜西省農信社貸款質量的總體遷徙率始終在2%至5%之間變化，剔除波動較大的數據后，平均遷徙率為3.62%。說明陜西省農信社貸款質量總體上較為穩定，遷徙率較低。
2.貸款質量遷徙走勢呈現明顯的季節變化特征。從整體走勢來看，普遍存在每年四季度貸款質量的遷徙率高于其他三個季度的情況，如2012年、2014年、2015年四季度陜西省農信社貸款質量總體遷徙率分別為10.25%、9.44%、7.86%，遷徙率明顯偏高。另外，從向上遷徙率和向下遷徙率來看，每年四季度通常都表現為貸款質量向上遷徙率大于向下遷徙率。分析原因，主要與年末監管考核以及機構自身考核有很大關系。在每年年末，機構為了達到監管目標以及完成年初制定的計劃，會采取各項努力清降不良貸款的措施，促使向上遷徙的貸款增加，并導致總體遷徙率上升。
3.絕大部分季度貸款質量向下遷徙率大于向上遷徙率。數據顯示，自2013年二季度開始，陜西省農信社貸款質量開始呈現出明顯的向下遷徙態勢，向下遷徙率大于向上遷徙率，且這種情況維持了9個季度，直到2015年3季度才出現好轉。
4.處于質量等級最低的貸款遷徙最為穩定，處于不良邊緣的貸款遷徙率較高。通過對不同質量等級的貸款遷徙率分析發現，處于貸款質量等級最低的貸款，即可疑類貸款和損失類貸款遷徙率較低，平均遷徙率分別只有0.74%和1.30%，也就是說，如果貸款質量等級落入這兩個區域，就很難改變其狀態；處于質量等級前端的正常類貸款和關注類貸款，其遷徙率要略高于可疑類貸款和損失類貸款遷徙率，平均遷徙率分別為5.77%和5.82%；而處于不良邊緣的次級類貸款，其遷徙率最高，平均達到37.10%，說明次級類貸款質量最不穩定，向上和向下遷徙的概率都比較高。
（三）陜西省農信社貸款質量預測
根據前文所述的預測方法，我們對2016年三季度、四季度陜西省農信社貸款質量進行預測。把2016年二季度貸款質量遷徙矩陣視為狀態轉移概率矩陣P，并將二季度貸款質量分布情況作為進行預測，結果顯示，2016年三、四季度，陜西省農信社正常類貸款比例將會下降，關注類、次級類、可疑類貸款比例將會上升，說明在宏觀經濟條件沒有大的改善的情況下，陜西省農信社貸款資產質量將會繼續惡化。
四、相關建議
一是嚴格把控信貸風險，從源頭上降低不良資產產生概率。構建靈活的信貸退出機制，及時調整信貸結構。隨著一些產能過剩行業企業破產倒閉、兼并重組的現象時有發生，商業銀行所面臨的風險正在逐步釋放。因此，對產能過剩程度較高、國家明令禁止以及預期會出現風險的行業，金融機構要堅決壓縮貸款規模，并建立靈活的信貸退出機制。對國家重點支持的行業以及一些高科技產業、新型產業提供有力的信貸支持，優化自身信貸資金的行業投向，從而提高信貸資產質量。嚴格落實信貸“三查”制度，防范業務操作風險。要按照規章制度開展貸前調查、貸時審查、貸后檢查，通過貸前調查、貸時審查全面了解借款人的基本情況、還款能力，通過貸后檢查及時發現風險隱患，采取風險防控措施，保證銀行信貸資金的安全。要將每一個步驟落實到位，切不可投機取巧，從而降低操作風險。
二是加大不良貸款清收力度，降低不良貸款比率。金融機構要根據實際情況，差別對待不良貸款的清收。對于那些尚具備償還條件的個人和企業，通過審核后，可以通過展期、借新還舊等方式處置，這樣不僅可以幫助個人和企業渡過資金緊張的時期，還可以降低自身不良率。而對于那些已經確定損失的貸款，可以運用法律手段來維護自身權益，如成立不良貸款清收小組，聘請專業的律師團隊，加強與公安、法院等政府部門的合作等，盡快實現不良貸款的清收。在不良貸款的處置過程中，還要加快債權的轉換速度，及時處置那些收回的抵押物，從而實現抵債資產入賬，降低不良貸款比率。另外，還要加強同稅務部門等的聯系，積極協調不良貸款核銷等相關事宜。
三是創新不良資產核銷方式，拓寬處置不良貸款的渠道。傳統的不良資產處置方式主要有法律訴訟、重組、抵債、呆賬核銷、資產轉讓、委外清收等，雖然這些方式和手段成功處置了大批的不良資產，但存在需要借款方高度配合、對抵債資產變現要求高等局限性。同時，由于不良資產增長速度較快，傳統的處置方式已經無法滿足商業銀行的要求。為此，金融機構應積極探索，創新不良資產核銷方式，拓寬處置渠道，加快不良資產處置速度，從而提高資產質量。目前來看，不良資產證券化是較為認可的做法。通過資產證券化可以更好地發現不良資產價格，從而提高商業銀行不良資產的回收率，降低不良貸款占比。另外，債轉股也是目前討論較多的方式之一。
參考文獻
[1]房光友.基于馬爾科夫鏈的資產質量預測建模研究[J].計算機仿真，2010，（12）：354-357。
[2]顧乾屏，孫曉昆，楊小煒，王濤.貸款遷移的馬爾科夫模型實證研究[J].金融理論與實踐，2008（1）：15-19。
[3]管程龍.我國商業銀行不良貸款處置新方式探討[J].現代金融，2016，（6）：27-29。
[4]劉妍.我國商業銀行不良貸款成因及相關因素分析[J].系統程，2014，（5）：65-70。
[5]施曉婧.商業銀行不良貸款的成因與對策分析[J].中國市場，2016，（29）：94-95。
[6]謝群良.銀行不良貸款處置的國際經驗與啟示[J].農村金融研究，2015，（9）：29-32。
The Analysis and Prediction on Credit Assets Quality Migration of Local
Corporate Financial Institutions
―A Case of Shaanxi Rural Credit Cooperatives Union
HAN Wanying
（Xi’an Operations Office PBC， Xi’an Shaanxi 710002）
銀行個人季度總結范文4
但瑞銀的投資銀行業務卻出現虧損。投行總運營收入18.42億瑞郎,較二季度的41.04億瑞郎大幅下降;總運營支出環比下降4億多瑞郎至22.48億瑞郎。二者相抵出現稅前虧損4.06億瑞郎。瑞銀財報特別指出,業績中還包含財務負債導致的自有信貸損失,公允價值為3.87億瑞郎,而上季度為5.95億瑞郎的收益。
瑞銀集團CEO郭儒博(Oswald Grubel)在聲明中表示,由于“客戶活動非常低迷以及瑞郎兌其他主要貨幣走強”,對公司所有業務都產生了影響,但相信四季度回升會令所有部門受益。
瑞銀不是例外,從已公布業績的各家大行財報來看,市場的清淡使各家都深受影響。但從2010年的一、二季度來看,瑞銀投行業務保持持續增長態勢,稅前利潤分別為11.90億和13.14億瑞郎,主要原因是固定收入、貨幣和大宗商品(統稱FICC)業務表現出色。
其實,FICC是瑞銀在金融危機中陷得最深的業務部門,也是損失的最主要來源。如今,最糟糕時期已經過去。10月23日,瑞銀投資銀行CEO賈偉德(Carsten Kengeter)在北京接受《財經國家周刊》專訪時表示,作為瑞銀三大核心業務(財富管理、投資銀行、資產管理)之一的投資銀行業務已完成了“全方位的清理”,商業模式和監測結構經歷了全面的修訂,各個業務部門已彼此密切合作,并接受嚴密監測。種種變革,實則也是瑞銀的自我拯救之路。
業務調整
從2007年中期到2009年底,瑞銀經歷了其歷史上最嚴重的一次危機,損失總計超過500億瑞郎。據IMF估算,截至2010年4月,全球銀行在整個金融危機中已經損失大約23000億美元。損失最嚴重的是美國的兩家銀行――花旗和美林,瑞銀則排第三位,也是損失最大的歐洲銀行。
瑞銀的損失主要來自投資銀行的FICC業務,投行的另外兩部分業務分別為投資銀行部和證券部。按照瑞銀在2009年11月17日的全球投資者日上公布的3~5年中期目標,對投資銀行業務的具體規劃是:收入約200億瑞郎;稅前利潤約60億瑞郎;成本收入比約70%。其別提到,對于投資銀行持續復蘇而言,FICC的重建是核心任務。
時間退回到2005~2006年,美國抵押貸款證券市場正如火如荼,收益顯著,并可獲得高額利潤。任何一家投資銀行都不可能忽略類似業務。但兩年后,瑞銀最大的損失正是來自于這些“超高級”的產品。
罪魁禍首不是業務本身,而是經營的過程。正如近日瑞銀在其全球網站上公示的一份長達76頁的《透明度報告》中所總結的那樣:瑞銀希望能夠追趕上競爭對手,并成為世界上該領域的頂尖投資銀行之一。但現在回想起來,針對這一增長戰略并未進行充分的、系統性的規劃和管理,投資銀行各業務部門的活動并沒有充分協調,也沒有對其實施足夠的監管。
貪婪是魔鬼。2005年6月,為吸引高風險偏好的投資者,瑞銀將固定利率產品中的一部分剝離出來,成立一個子公司,名為DRCM,作為一個獨立管理的投資平臺,重點投資于美國抵押市場,既做客戶交易,也進行自營交易。在此期間,大量專業人員加入了DRCM。
當時的決策者認為,為了保證增長戰略,在集團投資銀行業務內部也應該繼續保有固定利率產品。導致的結果就是:二者平行操作同樣類型的投資產品,并同時在美國按揭市場擴張業務。DRCM投資于信用評級低的產品,而瑞銀內部的FICC部門主要投資在假定高質量的產品上。沒有人想到,有一天,所有的投資產品價格會同時崩塌。
2007年7月初,美國結構性金融產品市場的急轉直下,對大部分市場參與者來說都是一個意外,包括瑞銀。2008年3月31的財報中顯示,DRCM由于缺乏流動資金,已將所擁有的一些證券注銷,相應的損失,只能部分地由現有的對沖交易進行彌補。瑞銀為DRCM的資產損失做了1.5億瑞郎的減計。同年5月3日,瑞銀宣布關閉DRCM,將該投資平臺重新并入集團的投資銀行內。
“我們做的就是對瑞銀投行的問題進行全方位的清理?！辟Z偉德介紹,FICC業務有許多問題,已經完全進行了革新,現在已經走上了一個良性發展的道路。通過清理,產品減少了很多,“我們的產品沒有別的公司那么多,但是更加精簡,使這些業務能夠從頭更好地去發展?！彼嘎?未來還要做的是要增加一些產品,同時使收入更加多元化。
此外,也休整了證券業務,證券業務雖然與FICC業務相比是比較強勁的,但在瑞銀面對危機時也受到了一些損害。投資銀行部的業務,如公司融資和并購業務,在亞洲受到的影響比較少,但在全球其他地區仍受到一定程度的影響。
整個投行最核心的戰略是退出自營交易,聚焦于機構交易。
對瑞銀來說,危機來得早,使我們有機會去真正地做清理,調整業務,有一個好的團隊應對未來的發展。危機使瑞銀在調整中看到了機會,過去采取的一些行動已為應對今后監管環境的變化做好了準備?！辟Z偉德說。
三季報顯示,瑞銀一級資本充足率已經達到16.7%,風險加權資產達到2082億美元,賈偉德表示,在使用巴塞爾III的新規定后,該數字可能會增加到3500億美元左右。
對比其競爭對手高盛,后者的一級資本充足率為15.7%,風險加權資產是4440億美元,賈偉德推測,這一數字在使用巴塞爾III新規定后可能會上升到7500億美元左右,一級資本充足率可能會降到7%左右。
“換血”
43歲的賈偉德是瑞銀核心管理層中最年輕的幾位之一,他說加入瑞銀的原因正是由于金融危機。“當一家大機構身陷困境時,能夠幫助它擺脫困境,并帶領它重拾優勢,這對于任何人而言都是一個絕佳的機會。我也是幸運的,因為當一個組織陷入困境時,也愿意接受外人和新想法”。
賈偉德的加入也是陷入危機后的瑞銀在高管層的第二次變動。就在2008年2月,現任CEO郭儒博結束了退休狀態,再度出山,加盟瑞銀。彼時有分析師稱“郭儒博正在審查高級管理人員和決策瑞銀的變化,他認為有必要建設自己的瑞銀”。
郭上任后新聘近千人。2008年8月,從高盛挖來賈偉德。轉年4月,空降兵賈偉德與已在瑞銀有十多年履歷的亞歷山大•威爾莫特-西特維爾共同出任投資銀行的負責人。后者2010年11月被派往香港,與Chi-Won Yoon一起成為亞太區聯合CEO,賈偉德獨立承擔起瑞銀全球投行CEO的領導權。
兩個空降兵,同是德國人,年紀相差25歲,在加入瑞銀前互不相識,現在卻可以用“心有靈犀”來形容?！拔宜龅暮芏嗍虑?我認為如果他在我的位子上也會做同樣的事?！辟Z偉德借此來描述他和郭儒博之間的關系。
賈偉德表示,瑞銀投行目前在全球共有17000名雇員,遠少于其他公司平均2~3萬人的規模。其間裁掉了幾千人,又有幾千人新聘進來?！叭藛T設置、以及整個投行的設置是最精簡和最靈活的,只有保持一個最精簡和最靈活的隊伍才能夠更好地控制成本和應對危機。”他說,FICC業務的管理層已經更換完畢,未來還需再招聘一些新的人員來支持更多的產品和加強銷售能力。
外腦的引入最早始于危機開始時,瑞銀重建了董事會和集團執行委員會。這些委員會的新成員中有相當數量是從公司外部招募的。董事會認為,文化因素是導致瑞銀危機的更深層原因。危機前的成功導致一些員工高估自己的判斷,抵制批評,甚至自大;導致公司的領導層和整個組織既不鼓勵也不理解批評的聲音,以致許多措施的實施沒有進行。
“我認為,一場文化變革正在瑞銀發生著?！辟Z偉德說,“文化的變革是需要時間的,但一旦它能夠貫徹下來,會有更加深遠的意義,這也是業務發展的重要基礎。”
風險控制
賈偉德被稱為“掌握所有風險”的人。他與交易員進行每周和每天的定期會議,討論風險倉位。瑞銀在此前并沒有這樣做。不過,賈偉德表示他直到2009年下半年才開始這樣做,之前,他親自處理大部分業務清理工作,為的是建立個人的威信,培養起跟隨者和支持者,讓大家信任他,愿意進行有效溝通。
瑞銀在近日公開的《透明度報告》指出,整個組織過往的風險意識是“無視警告、虛假的安全感”。
2006年底,美國房地產市場的增長將演變為投機性泡沫的趨勢已很明顯了,盡管有這些跡象,但由于缺乏對風險的總體評估,以及依賴于業務部門提供的信息,直到2007年7月,瑞銀投資銀行的管理層仍充滿自信。
在金融危機之前,風控人員往往有兩個上司:直線經理,即業務部門的負責人,以及風控負責人?，F在,結構已經得到簡化和統一。每個業務單元的首席風險官均以集團的首席風險官為唯一的直接上級。同時,集團的風險控制職能與業務部門是獨立的。
2008年7月,瑞銀成立了風險委員會,由獨立董事組成。在投資銀行內部,風險委員會已被賦予更大的權力。業務部門要進入到新業務領域時,也會受到更嚴格的管制,必須向風險委員會提交申請并得到批準。
由于抓得很緊,2010年第二季度,瑞銀投資銀行稅前利潤13.14億瑞郎。在市況不穩下,流量最大的證券業務收入仍比上一季度提高9%,達到13.65億瑞郎。而同期的其他多家銀行,都出現了虧損。
據彭博社消息,這是因為此前瑞銀交易員曾被CEO郭儒博告誡“一毛錢都賠不得”。瑞銀要求新的領導層必須將預期明確無誤地傳達給員工。
銀行個人季度總結范文5
5月2日,央行宣布,從5月10開始,上調存款類金融機構人民幣存款準備金率0.5個百分點,農村信用社、村鎮銀行暫不上調。
在五一長假期間,突然宣布上調準備金率,讓市場頗感意外。
這是2010年以來第三次上調存款準備金率,凍結銀行資金將超過3000億元。至此,大型金融機構法定存款準備金率達到17%,距離歷史最高位的17.5%僅一步之遙。
分析人士認為,此次央行調整準備金率直指市場上過于充裕的流動性,從而抑制由過剩的流動性催生的資產泡沫和通貨膨脹。此次調整僅為央行管理通脹預期的一種手段,在目前的物價形勢和國際金融背景之下,央行對加息工具的運用將繼續維持謹慎。
流動性壓力
興業銀行首席經濟學家魯政委認為:“這是一次出乎意外的上調?！彼赋?上調前,3 年期央票在收益率下降1 個基點的情況下,發行量依然達到近1000 億之巨。這充分表明,央行的公開市場操作眼下沒有遇到任何障礙。如果將3 年期央票由當前的隔周發行調整為每周發行,假定3 年期央票單筆發行量可以維持在1000 億左右的水平,那么,變為單周發行后每月將可多回籠2000~3000 億元,完全能夠替代準備金的調整。
在目前準備金率已達17%、不斷逼近經驗極限水平23%的情況下,魯政委認為“在公開市場能夠滿足流動性管理需要的情況下,準備金率工具會被節約使用”,但最終,央行再次出其不意。
這也許從另一個角度說明了央行控制流動性的壓力。
“市場上的資金,已經極其充裕?！?月3日,中國人民銀行一位負責調查統計的人士對本刊記者說。
這種流動性壓力,在魯政委看來,主要來自外匯占款。
“我們預測4月份信貸不會很高,而貿易有望繼續逆差,這種情況下,只有一種可能就是外匯占款?！彼f,而外匯占款的主要來源很可能是外匯貸款所導致。
外匯貸款低息且人民幣存在升值預期的情況下,外匯貸款需求自2009年以來一直高居不下。央行一季度數據顯示,當季外幣各項貸款增加292億美元。
另外,過剩的流動性形成原因還包括了銀行沒有貸出去的資金。一季度人民幣貸款增加2.6萬億元,同比少增1.98萬億元,一季度貨幣信貸調控已經初見成效,然而,銀行卻積累了不少富余資金。建行一位總行人士分析認為:“這部分資金成為充裕流動性的一部分。”
此外,公開市場到期資金量大,也可能是導致流動性集聚的一個原因。
“節后公開市場到期資金規模龐大,或是流動性充溢的主要原因之一。”上述央行人士出言謹慎。根據本刊記者初步統計,2010年第二季度,僅3年期央票的到期量就有2840億元。截至4月30日,央行公開市場操作已經連續10周實現資金凈回籠。
管理通脹預期
從表面上看,央行提高存款準備金率回收了市場上過剩的流動性,但是從深層次看回收流動性的目的,還是為了管理通脹預期。
“如果說保增長已無懸念,管理通脹就成了央行當前第一目標?！濒斦f。一季度,CPI同比上漲2.2%,PPI同比上漲5.2%。央行在《2010年一季度中國宏觀經濟形勢分析》中判斷,一季度CPI同比上漲2.2%,其中新漲價因素推動CPI上漲1.3個百分點。
“央行層面比較關注的是,一季度對CPI影響較大的是食品價格。”前述央行人士稱,在CPI主要構成中,食品價格一季度同比上漲5.1%,拉動CPI上漲1.7個百分點。其中糧食價格同比上漲9.5%,拉動CPI上漲0.3個百分點。
國家信息中心經濟預測部主任范劍平認為,農產品價格將是影響2010年CPI走勢的主要因素,“西南干旱的影響已經非常大,雖然那里不是中國糧食主產區”。
而勞動力成本上升、國際大宗商品價格持續高位,或將持續推高CPI和PPI指數。
“去年12月以來,工業品出廠價格、原材料購進價格,一直在上漲。僅3月份燃料動力類價格就上漲了25.6%?！泵懒肿C券亞太區經濟學家陸挺認為,進入二季度,價格傳導機制將非常敏感。
此種通脹壓力,央行層面早已有所警惕。
前述央行負責調查統計的人士向本刊記者證實,央行在一季度末做過一次通脹預期壓力測試。其對全國50個大中小城市2萬名城鎮儲戶的一季度問卷調查結果顯示,預期物價“高,難以接受”的居民比例超過50%,為1999年此種調查開始以來的最高值。
“但是,央行依據的各種通脹數據,主要來自自己的預判,會與一般性數據有差距。”該央行人士稱,央行主要根據自己預判的數據,來確定貨幣供應量,進而選擇貨幣政策工具。他稱,央行當前對通脹數據的預判,“總體上低于國家統計局數據”。
對于本次上調存款準備金率,高盛分析認為,準備金率的上調傳遞出政策緊縮的明確信號,而這是實現政府反復重申的“管理通脹預期”政策目標的一個關鍵。
2009年,中國商業銀行新增房地產貸款2萬億元,占各項貸款新增額的21.9%,同比多增1.5萬億元。其中,個人購房貸款新增1.4萬億元,是2008年全年增量的4.9倍,2007年的2倍。
“即使客觀上來說,(存款準備金率上調后)最先受到直接影響的,仍是房地產市場?！濒斦J為,房地產調控的嚴格目標之下,央行通過控制貨幣規模有所調節,也是應有姿態。
加息謹慎
盡管央行此番收緊信號明確,但不少分析人士認為,加息依然會慎用。
2月份CPI同比上漲2.7%,超過一年期存款基準利率,實際貸款利率降為負值。這種低利率,大大低于房地產、土地和股票的預期回報率,在一定程度上助長了資產價格的泡沫。
2月CPI數據公布之后不久,央行重啟3年期央票的發行。已經顯示了遏制流動性的決心,但另一重深層含義則是,“對短期市場利率的指標――1年期央票發行利率有所穩定?！标懲φf。
此番上調存款準備金率,與發行3年期央票同屬運用數量型貨幣政策工具。頻頻動用數量型工具,顯示了央行對利率工具的審慎。
但高盛在近期的報告中則認為,動用利率工具,其實只是個時間問題。高盛預計,4 月份CPI 同比增幅仍將低于3%,但在5月份很可能將突破3%關口,并在此后幾個月保持在此水平以上,因此年中加息的可能性比較大。不過,其預計加息的幅度會相當有限。
而陸挺則謹慎認為,“只要房地產、股票沒有被泛濫的流動性急速推高,加息預期將隨著這個上調開始下降”。他認為,“加息的標志性意義太強了。一旦加息,不但會導致熱錢巨量流入,還會使得央行走入加息通道,弄不好就會出現進退失據的尷尬”。
銀行個人季度總結范文6
關鍵詞：小微企業 融資 信貸 方向
一、關于銀行業小微企業金融服務情況
2013年，某市各銀行業高度重視小微企業金融服務工作，大力構建小微企業金融服務體系，不斷加大對小微企業的信貸投入，持續提升小微企業金融服務的質量和水平。 截止2013年三季度末，某市銀行業小微企業貸款8千余戶戶，小微企業貸款戶數新增近20%，貸款增速近13%，低于全部貸款平均增速約2.5個百分點。
從機構類型分析：從各家銀行的貸款余額可以看出，國有商業銀行、農村信用社和某市銀行對小微企業的支持力度比較大。
銀行截至2013年三季度末貸款余額比年初新增月20%，比年初增加 17個百分點，戶數比年初增加18個百分點。
二、關于小微企業融資難現狀
除了少數大型知名企業，一般的小微企業融資能力都有限。目前，企業的融資渠道不外有三種：向銀行申請貸款、發行企業債券、發行股票上市直接融資。政府已將國有企業的股份制改造作為國有企業特別是關系到國有經濟控制力的大中型國有企業改革的基本措施，小微企業發行企業債券和股票上市融資很困難。另一方面，由于涉及到金融風險問題，小微企業發行企業債券也難以得到批準。從目前的情況來看，小微企業的資金主要靠自有資金和銀行貸款。
某市是個小城市，經濟實力較弱，受某市經濟狀況的影響，小微企業在融資方面也受到各方面的制約。其主要表現在以下幾個方面：
首先，相對大中企業而言，小微企業經營規模較小，產品結構相對單一，市場較狹小，抵御外部沖擊的能力較差；第二，小微企業多為加工制造業，具有高度順周期性，在經濟進入下行期或市場需求發生逆轉時，小微企業很容易同步出現經營困難、市場萎縮、償債能力下降、違約風險上升等問題；第三，小微企業很多處于產業鏈的上中游，為大中企業配套服務，一旦大中企業受內外因素影響而出現經營困難，會首先波及小微企業；第四，近年來，我國小微企業呈爆發式發展，但多數企業的基礎制度建設和管理水平并未相應跟上，企業財務制度不健全，財務信息不規范，真實性不足；第五，小微企業融資渠道不規范，容易參與民間借貸活動，民間融資高息高風險、關聯企業或擔?；ケ?，一旦外部經營環境拖累企業主營業務易導致其資金鏈斷裂，很容易引發風險；第六，小微企業自身發展前景良好，但無法提供有效的抵押擔保，被銀行拒之門外；第七；小微企業融資成本高。多數金融機構對待大企業與小微企業德待遇不平等，前者利率基本上是基準利率甚至下浮。
三、關于銀行解決途徑
為從根本上緩解小微企業融資難問題，不斷提高銀行對小微企業的金融服務水平，促進小微企業良性發展，根據今年全國小微企業金融服務的總體目標要求即貸款增速不低于各項貸款平均水平，貸款增量不低于上年同期水平，銀行將緊密結合國家宏觀調控政策變化情況，結合某市經濟社會整體發展情況，努力拓展小微企業客戶群體，信貸產品創新，切實有效支持小微企業發展。
（一）加強信息聯系溝通，發現營銷機會
一是加強同當地政府的協調溝通，立足于信息共享、技術公用和風險共擔。
二是加強與某市各行業協會的聯系與溝通。了解行業最新信息及企業動態，定期搜集行業協會刊物，關注企業動態、市場行情、政策聚焦、研究探討及企業規劃。，
（二）充分利用政府增信平臺、加強對政府信用的開發利用
借助銀行信貸政策，拓寬小微企業融資擔保渠道，加強與當地政府的溝通合作，搭建業務合作平臺，聯合政府簽約合作協議，形成政府、銀行、客戶三家共贏業務模式，既可以解決擔保難，又能通過政府增信，解決小微企業因其規模小，缺乏信貸所需的抵押擔保條件的問題。
（三）整合地區特色產業、建立資料數據庫、進行行業指導
某市地區已成規模的特色產業包括加工及產業鏈延伸企業、食品加工企業、機械類產品生產企業，大多處于產業鏈的上、中端，組織人員分行業建立資料數據庫進行行業分析，針對不同點，定期制定具有某市特色的行業信貸指導意見及差別化信貸政策，從宏觀上駕馭銀行小微企業的經營方針，篩選出對當地貢獻度較高、成長性較好的企業，通過不同的信貸產品確保銀行有限的信貸資源落到實處。
四、風險控制措施
對于銀行來講，應對當前小微企業融資的高風險有清醒認識，在繼續堅持大力發展小微企業融資的戰略方向的同時，必須在策略上做好調整，堅決把過快的發展速度降下來，實施均衡穩定的增長；高度警惕當前小微企業貸款中可能的風險，提前做好應對的措施；從長遠來講，既已把小微企業當作發展重點，就應當盡快總結經驗，建立適合小微企業貸款的風險管理體系。具體做好以下幾點：
（一）創新小微企業貸后管理辦法、加大非現場監測力度
針對銀行小微企業信貸業務快速發展的實際，制定了《銀行小微企業貸后日常跟蹤管理辦法》，建立起風險管理部、公司事業部、平臺行三位一體的貸后日常跟蹤管理機制，規定平臺行按月持續報送所經辦小微企業日常貸后跟蹤管理材料，定期分析異常經營指標及平臺行報送情況，指定專門人員針對監測出的異?，F象向經營部門發送風險提示反饋單，監測部門藉此篩選出需回訪的目標客戶，有的放矢開展貸后回訪工作。
（二）加強客戶經理隊伍建設、提高從業人員職業素質
防范中小微企業貸款風險關鍵是基層客戶經理風險識別能力和個人素養。因此，必須加強客戶經理隊伍建設。加強業務培訓和教育，通過培訓增強客戶經理對市場的前瞻性分析能力、對企業經營變化的敏感性分析能力以及對財務數據識別分析的能力，同時，要加強客戶經理職業道德建設，嚴防道德風險。
（三）總結經驗、開展“回頭看”活動
