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法律風險分析論文范文1
>> 中國企業在巴基斯坦投資的政治風險及管控? 巴基斯坦恐怖組織對“中巴經濟走廊”的看法及影響 淺析巴基斯坦國內安全困境對中巴經濟走廊的影響 專訪中巴經濟走廊議會委員會主席穆沙希德：中巴經濟走廊為巴基斯坦帶來巨大改觀 基于知識探索視角的中國企業逆向對外直接投資的分析 歐債危機下中國企業對歐投資:風險與策略 中國企業對外投資的風險管理 中國企業投資風險管理與控制 中國企業境外投資的風險評價研究 中國企業重估海外投資風險 中國企業對外投資的風險規避 中國企業海外投資風險管控 中國企業投資澳洲應留意政治風險 中國企業在中東投資的政治風險及應對機制 中國企業對外直接投資風險分析及對策 中國企業對非洲投資存在的問題與風險分析 中國企業海外投資法律風險的國別分析 中國企業對外直接投資的現狀與風險分析 中國企業對韓國直接投資的政治風險分析 中國企業對非洲投資的風險評價與規避措施分析 常見問題解答 當前所在位置：l）。
②資料引自匯率網（http：///）。
參考文獻：
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法律風險分析論文范文2
1.論信息安全、網絡安全、網絡空間安全
2.用戶參與對信息安全管理有效性的影響——多重中介方法
3.基于信息安全風險評估的檔案信息安全保障體系構架與構建流程
4.論電子檔案開放利用中信息安全保障存在的問題與對策
5.美國網絡信息安全治理機制及其對我國之啟示
6.制度壓力、信息安全合法化與組織績效——基于中國企業的實證研究
7.“棱鏡”折射下的網絡信息安全挑戰及其戰略思考
8.再論信息安全、網絡安全、網絡空間安全
9.“云計算”時代的法律意義及網絡信息安全法律對策研究
10.計算機網絡信息安全及其防護對策
11.網絡信息安全防范與Web數據挖掘技術的整合研究
12.現代信息技術環境中的信息安全問題及其對策
13.處罰對信息安全策略遵守的影響研究——威懾理論與理性選擇理論的整合視角
14.論國民信息安全素養的培養
15.國民信息安全素養評價指標體系構建研究
16.高校信息安全風險分析與保障策略研究
17.大數據信息安全風險框架及應對策略研究
18.信息安全學科體系結構研究
19.檔案信息安全保障體系框架研究
20.美國關鍵基礎設施信息安全監測預警機制演進與啟示
21.美國政府采購信息安全法律制度及其借鑒
22.“5432戰略”:國家信息安全保障體系框架研究
23.智慧城市建設對城市信息安全的強化與沖擊分析
24.信息安全技術體系研究
25.電力系統信息安全研究綜述
26.美國電力行業信息安全工作現狀與特點分析
27.國家信息安全協同治理:美國的經驗與啟示
28.論大數據時代信息安全的新特點與新要求
29.構建基于信息安全風險評估的檔案信息安全保障體系必要性研究
30.工業控制系統信息安全研究進展
31.電子文件信息安全管理評估體系研究
32.社交網絡中用戶個人信息安全保護研究
33.信息安全與網絡社會法律治理:空間、戰略、權利、能力——第五屆中國信息安全法律大會會議綜述
34.三網融合下的信息安全問題
35.云計算環境下信息安全分析
36.信息安全風險評估研究綜述
37.淺談網絡信息安全技術
38.云計算時代的數字圖書館信息安全思考
39.“互聯網+金融”模式下的信息安全風險防范研究
40.故障樹分析法在信息安全風險評估中的應用
41.信息安全風險評估風險分析方法淺談
42.計算機網絡的信息安全體系結構
43.用戶信息安全行為研究述評
44.數字化校園信息安全立體防御體系的探索與實踐
45.大數據時代面臨的信息安全機遇和挑戰
46.企業信息化建設中的信息安全問題
47.基于管理因素的企業信息安全事故分析
48.借鑒國際經驗 完善我國電子政務信息安全立法
49.美國信息安全法律體系考察及其對我國的啟示
50.論網絡信息安全合作的國際規則制定
51.國外依法保障網絡信息安全措施比較與啟示
52.云計算下的信息安全問題研究
53.云計算信息安全分析與實踐
54.新一代電力信息網絡安全架構的思考
55.歐盟信息安全法律框架之解讀
56.組織信息安全文化的角色與建構研究
57.國家治理體系現代化視域下地理信息安全組織管理體制的重構
58.信息安全本科專業的人才培養與課程體系
59.美國電力行業信息安全運作機制和策略分析
60.信息安全人因風險研究進展綜述
61.信息安全:意義、挑戰與策略
62.工業控制系統信息安全新趨勢
63.基于MOOC理念的網絡信息安全系列課程教學改革
64.信息安全風險綜合評價指標體系構建和評價方法
65.企業群體間信息安全知識共享的演化博弈分析
66.智能電網信息安全及其對電力系統生存性的影響
67.中文版信息安全自我效能量表的修訂與校驗
68.智慧城市環境下個人信息安全保護問題分析及立法建議
69.基于決策樹的智能信息安全風險評估方法
70.互動用電方式下的信息安全風險與安全需求分析
71.高校信息化建設進程中信息安全問題成因及對策探析
72.高校圖書館網絡信息安全問題及解決方案
73.國內信息安全研究發展脈絡初探——基于1980-2010年CNKI核心期刊的文獻計量與內容分析
74.云會計下會計信息安全問題探析
75.智慧城市信息安全風險評估模型構建與實證研究
76.試論信息安全與信息時代的國家安全觀
77.IEC 62443工控網絡與系統信息安全標準綜述
78.美國信息安全法律體系綜述及其對我國信息安全立法的借鑒意義
79.淺談網絡信息安全現狀
80.大學生信息安全素養分析與形成
81.車聯網環境下車載電控系統信息安全綜述
82.組織控制與信息安全制度遵守:面子傾向的調節效應
83.信息安全管理領域研究現狀的統計分析與評價
84.網絡信息安全及網絡立法探討
85.神經網絡在信息安全風險評估中應用研究
86.信息安全風險評估模型的定性與定量對比研究
87.美國信息安全戰略綜述
88.信息安全風險評估的綜合評估方法綜述
89.信息安全產業與信息安全經濟分析
90.信息安全政策體系構建研究
91.智能電網物聯網技術架構及信息安全防護體系研究
92.我國網絡信息安全立法研究
93.電力信息安全的監控與分析
94.從復雜網絡視角評述智能電網信息安全研究現狀及若干展望
95.情報素養:信息安全理論的核心要素
96.信息安全的發展綜述研究
97.俄羅斯聯邦信息安全立法體系及對我國的啟示
98.國家信息安全戰略的思考
法律風險分析論文范文3
【論文關鍵詞】信用風險;信貸評估;信貸資金
【論文摘要】目前中國商業銀行存在的消費信貸風險是比較嚴重的問題,它導致了銀行業經營風險增大,影響了中國經濟金融的穩定與發展。筆者探討了商業銀行消費信貸存在的風險,以及對風險的原因進行分析,并在此基礎上結合實際提出了相應的管理措施。
1商業銀行消費信貸中存在的風險
1.1信用風險
目前我國尚未建立起完整的個人信用制度,銀行缺乏調查借款人資信的有效方法,加上個人征稅機制的不完善和個人收入的不透明,所以銀行無法對借款人的財產、個人收入的完整性、穩定性等狀況做出的正確判斷,經常發生各種惡意欺詐行為,信用風險因此造成。
1.2流動性風險
消費信貸大多數屬于中期或長期貸款,金額較大,但是商業銀行的負債期限卻相對較短,在允許銀行參與的資本市場發育還不健全的情況下,銀行無法通過資產證券化等方式建立融通長期資金的渠道,進而形成了“短存長貸”的局面,這使得資產負債期限結構不匹配,流動性風險顯著上升。
1.3抵押物風險
消費貸款大多數采用財產抵押的方式,在借款人不能歸還貸款的情況下,銀行只能按照合同規定處理抵押物品以抵償貸款本息。但是可能會因各種自然的、人為的災害或者周圍環境的變化造成抵押物價格下降或價值滅失。并且由于我國消費品二級市場尚處于起步初創階段,很多原因將導致銀行難以將抵押物變現。
2商業銀行消費信貸風險原因分析
2.1銀行自身管理薄弱
2.1.1缺乏信貸風險與效益整合的管理機制
近幾年來,我國商業銀行比較重視信貸風險控制,銀行的信貸風險意識明顯增強。但是,大部分銀行機構還不能夠正確地處理好業務發展與風險控制之間的關系,往往不能夠同時抓好業務發展與風險控制。例如,有些銀行片面追求風險控制,沒有做好業務發展,以使信貸業務持續萎縮、經營效益居低不上。也有銀行為了完成眼前的存款和利潤指標,只顧業務發展,而無視信貸資產風險,盲目地發放貸款,從而導致不良貸款率居高不下。
2.1.2缺乏有效的信貸評估和檢測機制
有效的信貸評估和檢測機制是對商業銀行的貸款進行有效的貸款決策及貸后檢測以防范信貸風險是很重要的一種途徑,但在目前的情況下,這種有效的監督機制還沒有的建立起來。
2.1.3缺乏完善的信貸風險控制機制
長期以來,風險全程控制的理念對于我國商業銀行來說非常缺乏,銀行忽略對風險事前預防、事中控制。不完善的管理機制、不成熟的市場環境與不對稱的信息資源,使得商業銀行在對客戶目標的選擇定位、貸款發放、貸后管理與貸款責任等方面存在很多的薄弱環節。
2.1.4信貸隊伍不穩定
隨著國內的股份制商業銀行和外資銀行的不斷發展,非常多的優秀信貸工作人員為了追求高薪和較好的職位紛紛跳槽,造成了銀行信貸工作人員的大量流失,從而無法保證客戶信息連續性和完整性,增加了維護客戶關系的成本。而信貸崗位新員工的增多,因為缺乏對業務知識技能的掌握和對所在銀行信貸政策的了解,從而導致各種貸款風險。
2.1.5盲目營銷,無規劃地發放消費信貸
近年來,各家商業銀行紛紛搶占市場份額,鼓勵分支機構大力發展個人消費信貸業務,以求擴大盈利水平。在具體的實施過程中,出現了不少違規操作的現象。如:有些商業銀行為了擴大消費信貸的規模,對基層行下達硬性的貸款任務,這些基層行為了完成貸款任務,給每個員工下達一定額度的消費信貸任務;有些商業銀行擅自降低貸款標準和擔保條件,對高風險、低信用的客戶提供消費貸款。這些現象的蔓延將造成新一輪的風險積聚,阻礙了消費信貸業務的健康發展。
2.2借款人個人信用制度不健全
目前我國尚未建立起完善的個人信用制度。商業銀行信貸人員僅僅憑借款人身份證明、個人收入證明或者借款人單位出具的證明等比較原始的征詢材料進行判斷和決策,而沒有對這些證明的屬實進行調查。一些借款人由于收入不穩定或者暫時失業等原因,無法按期還款,導致銀行貸款難以按時收回的現象經常發生。
2.3相關的法律法規不健全
目前,我國還沒有一部統一規范消費信貸活動和調整消費信貸關系的法律。現行的法律條款基本上是針對法人制定的,很少有針對消費性個人貸款的條款,對于失信、違約的懲處辦法不具體。由于消費信貸業務的客戶比較分散,均是消費者個人,并且貸款金額小、數量多,保護銀行債權的法規又不健全,從而導致信貸風險控制難以落實。
3管理措施分析
3.1建立健全信貸管理各項規章制度,完善信貸經營管理體系
按照商業銀行自身的運行規律和國家有關法律法規的要求,銀行應建立健全一整套完整科學的規章制度,實行風險監控和審慎經營,使消費信貸風險盡可能降到最低的程度。嚴格貸款操作流程,規范貸款手續,使每筆貸款業務都要嚴格按照相關的規定辦理。各商業銀行應做到以下三點:一是建立、完善信貸資產風險管理系統,二是建立、完善信貸資產風險化解系統,三是加強貸款管理,把貸款的“三查”工作落到實處[4]。
3.2加強對國家宏觀經濟政策和行業政策的研究
各商業銀行要做到及時了解、準確解讀國家經濟金融調整政策,密切關注國家產業政策的調整,加強行業及其信貸投放的跟蹤研究,強化行業信貸授信的總量控制。要將“壓力測試”引入風險管理,尤其要將政策環境變化納入測試范圍,制定應對危機的策略。要高度重視對產能過剩行業已授信客戶的授后管理,及時跟蹤了解政策、市場和企業經營的變化,有效識別和衡量信用風險,研究制定積極的防范化解方案。
3.3信貸資金市場化
為保證信貸資產的安全和效益,銀行貸款應符合國家產業政策和利于區域經濟發展,堅決杜絕人情貸欲,遵免風險貸款,應以“安全性、效益性、流動性”為原則,走市場化道路,調整信貸結構,優化信貸投向,把握行業生命周期。銀行要把信貸資金投向確保能夠按期還本付息的企業和項目,尤其要增加對科技含高、信譽優良、產品有市場、經營效益好、經營規范、有良好發展前景的中小企業和外資企業的信貸投人。
3.4大力提高銀行信貸管理人員和經辦人員的綜合素質
提高銀行信貸管理人員和經辦人員的綜合素質是個極為緊迫的問題。商業銀行的信貸工作需要信貸人員具備多方面的品質,如:較強的工作能力、扎實的專業知識、較好的思想品質、較高的宏觀政策水平和較精的微觀分析能力。因此,要通過系統的教育和培訓來提高信貸人員的素質,增強信貸人員的風險防范意識,創造以人為本、積極上進的企業文化,激發信貸人員的愛崗敬業精神和工作責任感。
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法律風險分析論文范文4
論文關鍵詞 合同評審 風險管理 經濟效益
“合同評審”并沒有出現在相關法律條文中，但在現實的經濟生活和企業日常管理中，它是合同管理和風險控制的重要一環。大部分企業都會制定各自的合同管理規定，來規范合同評審。從目前能夠檢索到的相關論文來看，沒有直接關于合同評審內容的論文，其中與合同評審內容相關者，大部分以“合同管理的風險防范”、“合同審查的要點和風險防范”等為題目，內容涉及合同的法律審查和合同簽約的風險防范，其中合同的法律審查包括合同形式和實質的審查，如合同文本的審查，合同簽約主體的審查，合同重要條款的審查等，通過上述審查防范法律風險。個人認為相關論文內容不夠全面，分析不夠深入，僅涉及問題的表層。其實在一個企業中合同的簽訂，需要牽頭部門（有法人授權的主體），技術部門、財務部門和法務部門各方協調一致，上述主體均負有合同審查的義務，各司其職；合同的風險不是法律風險一個方面，也不是法務部門能夠獨自解決的，因此需要建立企業風險管理的框架，通過風險識別、風險衡量、風險處理等一系列措施來進行風險管理。
一、 合同評審管理規定
（一）合同管理的必要性
合同是各市場主體創造經濟效益的重要載體，一方面，在市場經濟條件下，一切商品的交換過程都是通過締結和履行合同的方式來實現的。因此，合同關系是市場經濟社會里最基本的法律關系，合同行為是市場主體進入市場后的最基本的行為，合同是各類市場主體參與市場運行和競爭的起點和終點。只要有合同，必有合同利益，有合同利益，必有合同利益分配或謀取的不確定因素，有合同利益分配或謀取的不確定因素，則必然會有合同風險。另一方面，經濟合同風險是企業風險管理的重要組成部分，因此各企業在進行經營和產品合同簽訂后的履約及賠償責任問題，合同簽訂后還應密切注視其執行情況，要有遠見地處理隨時發生的變化，建立了合同管理的相關制度規定。其中制度運行的表現形式就是合同評審，合同評審是企業相關部門對于合同各項條款進行評議和審查的一項制度，對相關合同的風險進行評估。
（二）合同管理制度規定
關于合同管理，各個企業都建立完善的制度規定，其中包括管理合同的訂立、審查及履行審核，合同專用章的保管、使用，合同的會審等。例如在有些企業中，公司辦公室法律事務室會根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國民法通則》及其他有關法律、法規制定《外部合同管理規定》，其與企業合同主管部門各司其職，通過規范強化合同管理，維護企業的合法權益。其中關于合同會審，就規定如下：“2.4 除合同管理部門外，與合同項目有關的業務部門為合同的會審部門。2.4.1企業管理部門為建設工程合同的會審部門。2.4.2技術中心為技術合同的會審部門。2.4.3生產制造部為機械和電氣設備購進、大修合同的會審部門。2.4.4企業管理部、財務資產部為各類合同的綜合會審部門。國際貿易公司為國際貿易出口合同的會審部門。”
（三）合同評審的管理形式
上述關于合同評審的管理規定，在企業的日常工作運行中，最為直觀的表現形式是重大合同的評審會和合同授權委托書及審批表；合同評審會為上述各方針對合同的立項和經濟、技術內容負責討論和審核，而合同授權委托書及審批表則通過合同專用章使用的審批來實行合同管理，因為合同生效的方式為簽字蓋章，不蓋章則不生效，從而有效管理合同。在一個合同簽訂、生效、履行等過程中，需要各個部門互相配合，協調統一，從風險控制的角度出發，實現經濟效益。
二、風險識別和風險衡量
（一）合同分類管理模式
從企業實際出發，根據法人授權委托主體的不同，簽約主體包括物資供應公司、銷售服務總公司、生產制造部、國際貿易公司和其他簽約主體，上述主體可以作為合同簽約主體，每個部門在授權范圍內代表本單位簽訂合同；根據合同是具有涉外因素，合同類型分為涉外國際出口貿易合同、國內對外合同和集團公司內部合同；在對外合同中，根據提供合同模本的主體不同，合同類型分為以下幾個類型：本企業提供模本的合同、他方提供模本的合同，雙方協商修改合同文本的合同，在日常經濟往來中，提供合同模本是防范合同風險的重要途徑。合同模本的提供方一般在雙方合同主體占據較為強勢的地位，大部分為在行業內具有壟斷地位或占據絕大部分市場份額的企業，一般不允許相對方更改合同模本的條款內容，合同相對方只能選擇簽訂或不簽訂合同。
針對不同的合同采用不同的管理模式。例如在企業中，物資供應公司擁有獨立的法人授權，一般以本企業提供的合同模本對外簽訂合同，法律事務室不參與合同簽訂的前期工作，僅根據合同范本進行書面審查。銷售服務總公司擁有獨立的法人授權，法律事務室不對該類合同進行審查。生產制造部擁有獨立的法人授權，法律事務室僅書面審查合同用印審批，并加蓋合同專用章。國際貿易公司擁有獨立的法人授權，一般多以他方提供的合同范本或雙方協商修改的合同文本上簽訂合同，一般合同需要進行書面評審，重大合同需要各方進行面對面的評審。集團內部合同，一般按照標準合同文本進行簽訂，不進行評審。其他簽約主體簽訂的合同，一般按照標準合同文本進行簽訂，對于較為復雜的合同，需要進行評審，可以進行評審。上述合同，除物資供應公司、銷售服務總公司，均需加蓋法律事務室的合同專用章。
（二）合同風險分析
針對上述企業的主要合同類型及其對應的管理模式分析，可以得出以下幾點結論：第一，擁有獨立授權，采用本企業合同模本簽訂的合同風險較小，但仍需關注合同簽訂前的形式審查和合同簽訂后的實質審查，以及合同履行的各個節點監督管理。第二，集團公司內部合同，合同多為標準文本，合同雙方沒有利益沖突，一般風險較小，但如需注意符合相關法律法規規定，具有合法性、完備性、規范性等特征。第三，其他簽約主體簽訂的合同，一般合同為標準文本，且己方處于優勢地位，一般風險較小，但仍需嚴格遵循相關程序進行審查。第四，以國際貿易公司為簽約主體的合同，一般涉及合同標的金額較大，多為涉外國際貿易合同，且合同文本一般為外文或中英文對照，一般風險較大，因此需要重點關注，也是合同評審的重點。
三、合同風險處理
（一）合同風險原因分析
根據合同的風險級別來看，國際貿易公司牽頭的涉外合同風險較大。具體而言，出現風險的原因如下：首先，合同文本形式不采用中外文對照格式，一般為外文，這一方面，由于語言差異，造成合同條文解釋的不一致；另一方面，也增加了合同評審的困難；其次，簽約人員對于合同主要條款初審不嚴，主要表現為支付條款關于寬松，交貨期短，違約條款不詳盡等等，這造成后期評審后協商修改難度較大，成本較高；再次，由于涉外合同是在國內和國外分別簽字蓋章的，由于市場經濟形勢瞬息萬變，競爭激烈，為了保住合同，一些合同在未進行評審之前已經對方簽字蓋章，合同評審流于形式；最后，由于一些合同條款約定不明確，一些合同的重要附加條件，己方僅通過郵件和電話協商確定，而這些重要的約定未寫入合同內，也沒有說明雙方往來函件和郵件視為合同的組成部分，這就造成合同履行過程中發生一系列問題，而訴訟成本過高，合同價款不能收回，企業的利益受損。
（二）合同風險處理路徑
要解決上述問題，從風險存在和主要原因來看，根源在于相關的合同簽約主體過分關注合同簽約，極少關注合同的履行；過分關注合同簽訂可能產生的經濟效益，忽視合同簽訂、生效、履行過程中的風險，這其實是價值定位的問題。從源頭上解決這一問題，需要相關責任主體認識到合同評審的重要性和必要性，同時企業相關主體構建一個企業風險管理的框架，通過各種途徑，防范合同風險，以最少的成本實現最大的經濟效益。根據企業風險管理的理論，結合企業的實際情況，可以嘗試通過以下途徑防范企業經濟合同風險。
首先，建立一個企業風險管理（ERM）框架。進入21世紀，企業風險管理（Enterprise Risk Management，簡稱ERM）已形成了特定的概念，它來自于美國全美反虛假財務報告委員會發起人機構（簡稱COSO委員會）于2004年9月的《企業風險整合框架》，它系統地為現代企業管理當局（包括董事會、管理層、執行部門和其他員工）提供了一個以內部控制為基礎的具有指導意義的邏輯框架，運用于企業戰略的多層面、流程化的風險管理過程。它為企業實現經營目標提供了有效的保證。除此之外，國際標準化組織（ISO）的ISO 31000標準，即《風險管理-原則和指導方針》，也為企業風險管理提供了一整套行之有效的標準化流程。ERM是一個由企業的董事會、管理層和其他員工共同參與的，應用于企業戰略制定，用于識別可能對企業造成潛在影響的事項并在其風險偏好范圍內管理風險，為企業目標的實現提供合理保證的過程。這個框架是一個過程管理，貫穿于企業，在各個層級和單元應用，還包括采取主體層級的風險組合觀，較為全面，特定。其實在企業運行中，風險始終存在，相關管理者也有風險管理意識，同時也建立了一系列風險防范的管理制度規定，但始終沒有形成風險管理的文化，風險管理意識薄弱。通過建立這樣一個框架，可以有效推動風險管理意識和文化的形成。
其次，在企業風險管理的框架下，建立一個信息交流和溝通的渠道。針對合同風險管理，風險信息必須通過一定的形式在合同評審的相關主體中交流，如合同評審會。合同簽約方應認真聽取各方意見，形成關于合同風險的統一意見。然后針對每一個重要的風險及其對應的回報進行評價和平衡，據平衡的情況采取包括回避、接受、共擔或降低這些風險，以最小的成本消化相應的風險。
法律風險分析論文范文5
論文摘要：本文通過對風險、風險管理內涵進行闡述，接著對商業銀行風險的分類及風險管理戰略的進行了說明，然后從全面風險管理原則、任務、方法和文化四個方面分析了全面風險管理戰略，得出我國商業銀行應該實施全面風險管理戰略，應對跨國銀行挑戰的結論，并提出實施策略。
一、風險與風險管理概述
1．風險與風險管理的內涵
風險是在特定的環境和特定的時間內存在的，可以測量的各種損失與人們預期的差異，具有客觀性、偶然性、相對性、可測性和可控性。風險管理是指經濟單位通過對風險的認識、衡量和分析，以一定成本達到最大安全保障的辦法。風險管理的職能由以下要素組成：(1)任務確定；(2)風險評價；(3)風險控制；(4)風險融資；(5)計劃管理。
2．商業銀行風險的分類
根據國際巴塞爾委員會在1997年9月頒布的《有效銀行監管的核心原則》的分類方法，商業銀行分險可分為以下幾類：
(1)資本不足風險——商業銀行若沒有足夠的資本金抵補風險帶來的損失，將引起擠兌風潮，甚至導致因資不抵債引起商業銀行的倒閉。
(2)信用風險——借款者不償還貸款或者不按照交易合同履行承諾的風險。
(3)流動性風險——有市場／產品流動性與現金流／融資兩種形式。
(4)N率風險——貨幣市場、資本市場利率的波動通過存款、貸款、拆借等業務影響商業銀行負債成本和資本收益等造成經濟損失的可能性。
(5)市場風險——由于市場價格的變動，銀行的表內和表外頭寸會遭受損失的風險，其一個具體內容是外匯風險。
(6)自然與社會風險——由于自然因素或個人或團體在社會上的行為引起的風險，使借款人蒙受經濟損失，以致不能歸還貸款，造成商業銀行的損失。
(7)操作風險——由于制度不健全、管理失誤、控制錯誤、欺詐及人為因素造成的風險。包括：交易執行風險、欺詐和技術風險。
(8)法律風險——因法律不完善、不正確的法律意見和文件而造成同預計情況相比資產價值下降或負債加大的風險。
(9)聲譽風險——產生于操作上的失誤，違反有關法規和其他問題。
3．商業銀行的風險管理戰略
商業銀行風險管理戰略包括風險管理戰略和政策的制定，根據風險狀況在機構范圍內進行合理的資本配置，以及為達到上述目標而構建結構化的組織機制。風險管理戰略必須圍繞銀行業務緊密開展，即：(1)業務發展戰略與風險管理戰略緊密結合，以保證銀行的競爭優勢和承擔的風險一致；(2)風險管理過程的設計與業務發展戰略、風險管理組織架構、外部市場環境一致；(3)從風險管理角度考核分支機構業績；(4)提高收益的質量和穩定性；(5)選擇達到風險管理目標需要的恰當工具。
二、全面風險管理戰略分析
全面風險管理，是指對整個銀行內各個業務層次，各種類型風險的通盤管理，這種管理要求將信用風險、市場風險、操作風險等以及包含這些風險的各種金融資產與資產組合、承擔這些風險的各個業務單位納入到統一的體系中，對各類風險依據統一的標準進行測量并加總，且依據全部業務的相關性對風險進行控制和管理。一個有效的全面風險管理戰略會平衡風險管理結構方面和質量方面的問題，前者如任務、職責、責任、政策、方法、控制和信息工具；后者如公司哲學、文化、培訓、意識和如何加強有力的行為?；谶@一認識，全面風險管理戰略是策略、程序、基礎設施和環境四個方面之間的融合。
1．全面風險管理原則
全面風險管理戰略的實施應該遵循三項原則，即穩健性、系統性、分散與集中相統一。(1)穩健性。風險管理系統一定要確保透明、可信、及時和可操作才能實現穩健性。(2)系統性。一個有效的風險管理框架絕非單純的一個模型就可實現。它是一個融合了策略、程序、基礎設施和環境四方面因素的有機系統。(3)分散與集中相統一。風險的分散管理有利于各相關部門集中力量將各類風險控制好。而風險的集中管理則有利于從整體上把握銀行面臨的全部風險，從而將風險策略與商業策略統一起來。
2．全面風險管理任務
全面風險管理的任務包括以下六項：(1)把交易策略和風險管理策略結合起來，確保企業在預測并分散風險方面的優勢；(2)建立易于公司組織內部的理解、實施的風險管理過程；(3)合理安排人員、組織指導和風險行為，提高風險管理的水平；(4)對各類風險進行理性劃分，合理反映公司商業策略和外部市場環境所對應的風險；(5)建立一個透明、可信、及時和可操作的風險和行為的衡量系統，實現個人行為與企業商業目標和風險管理目標的統一；(6)創造強化的組織意識并關注改善受益的質量和持續性，提高風險承受的能力。
3．全面風險管理方法
全面風險管理是通過建立將各種風險一體化分析的方法和模型，考慮各種風險的相關性，從整體上去反映風險的狀況。例如，巴塞爾協議對資本充足率的計算是基于信用風險，其后，金融機構內部模型的VAR方法與資本配置又以市場風險為基礎，而風險分析一體化方法就是通過建立模型，用綜合的方法來對這兩種風險和其他所有相關的風險統一分析，使監管機構對資本的要求與銀行本身對資本的要求和配置一體化，優化銀行風險與資本管理。
風險分析一體化的方法同時也可以避免單獨估算各種風險的評估程序的不必要的重復，有助于確保風險分析結果互相一致，可以用來處理包含了種種風險的新的混合金融工具。關于風險分析一體化方法，要求對不同的風險按照流動性程度排列，既考慮到這些風險之間的共同方面，也考慮它們的差異。
4．全面風險管理文化
風險無處不在，商業銀行的這種內在風險特性決定了風險管理必須體現為每一個員工的行為，所有銀行工作人員都應該具有風險管理的意識和自覺。雖然，商業銀行設有專門的風險管理部門，專司風險控制之職。但是，風險控制決不僅是風險管理部門的事情，各級管理層、各個業務部門、每個崗位、每個人在做每項業務時都要考慮風險因素。董事會是銀行風險管理的最高機構，負責衡量銀行的總體風險敞口，并對風險管理承擔總的、最終的責任。董事會下設獨立于管理層的風險管理委員會，通過風險管理委員會對銀行風險管理的重大事項進行判斷和決策，管理層必須執行。
三、我國商業銀行全面風險管理戰略的實施
2004年6月正式通過的《巴塞爾新資本協議》(以下稱新資本協議)中貫穿了全面風險管理的理念。新資本協議的核心是鼓勵更多地改善銀行風險管理系統，利用先進的風險管理技術，正規化、系統化地進行風險管理，以此達到激勵商業銀行不斷提高風險管理水平的目標。我國作為發展中國家暫不執行新資本協議。但從發展趨勢看，我國商業銀行轉向全面風險管理已經是必然趨勢。
1．制定實施全面風險管理的戰略規劃
把握“五創新”的基本原則，制定全面風險管理戰略規劃的：一是金融制度的創新。通過加快國有商業銀行股份制改造的進程，積極創造條件上市，增加銀行資本金，有效地提高和增強風險防范能力。二是內部管理體制創新。主要通過建立以科學管理與文化管理相結合，有效推進操作風險管理與監督的分離，從機構設置上為操作風險管理提供組織保障。三是業務流程創新。采用巴塞爾委員會提出的VAR風險價值法，識別和度量風險，糾正管理過程中出現的偏差，有效增強識別、防范各類風險的能力，從而為商業銀行發展戰略和經營目標的實現奠定堅實的基礎。四是科技手段創新。應用計算機與網絡技術，實現科技手段創新，已成為銀行高效穩健運轉的基礎和融人現代社會的前提。
2．建立風險評級模型
在推進我國利率市場化進程的過程中，由于在企業財務欺詐現象嚴重、數據積累量不足、金融產品發展不充分、區域風險差別顯著、道德風險異常嚴重等因素影響下，許多數學模型一時在我國銀行業風險管理中還難以發揮其功效。如何深刻理解中國的金融風險，建立起有效的風險評級模型，這里重要的一點就是要在學習借鑒國外模型的理論基礎、方法論和設計結構的基礎上，緊密結合本國銀行系統的業務特點和管理現狀，研究設計自己的模型框架和參數體系，為建立風險管理預警系統奠定基礎。
3．完善內控機制
加強操作風險管理必須從建立完善的內控機制人手。在內控體系設計思路上，我國商業銀行應充分體現“過程方法”的原則，即不再以傳統的風險分類為管理對象，而是以過程為控制對象，在業務和管理過程中控制風險。在對風險的控制上，針對絕大部分風險是由人為因素造成的情況，將控制的重點放在操作風險上，研究人事風險控制的方法與策略，并通過建立和完善人事考核激勵約束機制，把操作風險和風險管理職責，落實到機構、部門和個人。
4．建立全面風險管理預警系統
應在銀行內部成立專業化機構，組織調配各類資源，持續和深入開展內部評級體系的研究、設計和開發工作，并對相關的業務流程和決策機制進行必要的改造和完善，使之更加適應現代化風險管理的需要。注重開發和使用市場風險管理系統。要多渠道收集和積累各項業務交易數據；引入先進的分析方法，如動態敏感度分析、蒙特卡洛模擬以及系統仿真等技術；提供風險管理的依據，如設定風險限額。加強對操作風險的識別和評估。我國商業銀行應加強對高級計量法的研究，爭取盡快達到符合標準法的要求，努力提高操作風險計量能力，以加快全面風險管理預警系統的建設步伐。
法律風險分析論文范文6
關鍵詞：資源型企業；對外投資；風險因素
基金項目：本文系2014年度黑龍江省社會科學研究規劃項目：“黑龍江省資源型企業對俄直接投資風險預警及控制機制研究”（項目編號：14E072）；黑龍江省哲學社會科學研究規劃項目：“黑龍江省資源型城市轉型的創新模式研究”（項目編號：14B079）階段性研究成果
中圖分類號：F83 文獻標識碼：A
收錄日期：2015年6月9日
一、資源型企業對外投資現狀
所謂資源型企業，是指通過占有自然資源，以自然資源開發為主，輔以后續加工，盡可能利用區域內存在的自然條件，依靠資源的消耗實現成長的企業。而對外投資風險，是指在進行國際投資活動中，由于不確定性的投資環境變化，導致投資者發生損失的風險。目前對資源型企業的研究大多集中于產業轉型的路徑研究、區位選擇方面的研究、對外投資的風險分析研究、投資的戰略研究以及從政府角度、企業文化影響角度、生態行為角度、環境機制角度等多方面進行探討研究。本課題組成員劉爽、孫倩曾在2013年發表的“基于利益博弈的黑龍江省對俄能源合作路徑探析”一文，給本課題的研究奠定了一定的基礎。而本文試圖從一個更為全面的角度對資源型企業對外投資遇到的風險影響因素進行系統分析，為后期的風險預警控制機制研究起到基礎性的規范作用。
二、資源型企業對外投資約束風險影響因素
（一）國家因素。伴隨著全球資源競爭的到來，從配置格局來看，發達國家掌握著大多數資源。一個國家的經濟是否可持續發展與資源的占有量相關。據統計，發達國家消耗全球資源要比發展中國家多，在日益激烈的資源競爭下，我國必須向發達國家一樣實行全球資源戰略，積極參與資源重新配置，才能立于不敗之地。我國資源型企業緊跟發達國家并購浪潮，正努力擴大自身規模，大規模收購控制全球資源市場，從而擴大對外投資市場，進而增強對全球資源市場的控制力和占有力。
（二）制度因素。政治環境是對外投資的一項重要因素。東道國的政治環境直接影響投資方的風險，是對外投資首先考慮的。所謂政治風險，包括三方面的含義：第一，東道國政治制度風險，如政策傾向、民族和宗教斗爭、政權交替的方式等，這些都很可能影響當局者對外投資的立場和態度；第二，政策制定的連續性與穩定性也可能影響國外投資者的利益；第三，投資壁壘風險，這其中包含市場準入與勞務、簽證政策兩個因素在內，它們針對對外直接投資領域產生政策風險。
（三）法律因素。所謂法律風險，是指由于違反了投資國的法律、法規以及其他規章制度而引起承擔法律責任或受到法律制裁的風險。其具體表現在以下兩個方面：其一，法律法規方面的風險。國內關于對外投資的相關立法不夠完善，對外投資的審批制度繁瑣等；其二，經濟方面的法律風險。常見的有稅法方面、知識產權方面、合同法方面以及公司治理方面。
三、資源型企業對外投資資源風險影響因素
（一）市場需求風險因素。市場需求風險因素是指東道國行業的市場容量、潛力和成熟度。我國資源型企業對外投資在受到本國及東道國行業市場規模影響的同時，還受到東道國商品市場的供求狀況、行業發展態勢等方面的影響。具體分析，消費者在市場上的需求會直接影響資源型企業的發展。東道國的消費者需求偏好、消費品位以及消費方式既要受到經濟和人口發展水平的影響，還要受到國家文化以及等因素的影響，因此我國資源型企業對外投資時既要通過分析國家文化差異，還要通過明顯的產品特征、文化屬性引導甚至改變東道國的消費需求偏好。
（二）自然資源風險因素。所謂自然資源因素，是指天然形成的并能提供基本物資和功能性的生態資產，如土地、水、礦產、生物體、自我凈化、清潔能力等，這些都是不可再生資源，其資源儲量影響資源型企業的長期發展前途；其資源分布的空間差異性影響資源型企業區域分布特點。
（三）環境保護因素。資源型企業大多數為高消耗和高污染的基礎部門，在發展過程中常伴隨著生態環境的負面影響。多年來，我國經濟的迅猛發展都是建立在以資源、能源大規模消耗的基礎之上，對環境保護意識重視程度不夠，生態環境承載能力已經超出負荷。無論是從資源型企業對外投資的角度，還是從實現我國生態環境和諧發展的角度，在充分考慮環境保護因素背景下來研究資源型企業的對外投資都是十分必要的。
四、資源型企業對外投資行為風險影響因素
（一）技術風險因素。技術作為任何一個企業都必須存在的基礎條件，它是企業持續存在于發展的核心要素，而技術創新程度會給企業帶來直接的技術層面的風險。企業內部的技術創新、技術整合或者工藝流程方式都會給單個企業的競爭帶來優勢。因此，在大規模生產方式下，技術風險體現在對產業技術軌道的主導設計和控制能力上。技術風險因素取決于企業技術力量的強弱，相對于高科技企業而言，資源型企業具有較高的勞動密集度，工藝、設備和技術的更新相對緩慢。當前，部分資源型企業缺乏完善的、有效的、系統的技術研發平臺，造成了企業自主創新水平不高，資源利用水平較低，研發與技術成果轉化銜接不緊密的現象時而出現。
（二）競爭風險因素。競爭風險因素是指生產的產品具有相似功能、相似特點的資源型企業間互相競爭的局面或激烈程度，其變現為現存企業的競爭、新設立企業的競爭、替代品的競爭、供求雙方議價能力等。
（三）人力資本風險因素。資源型企業在發展過程中必須要以某種自然資源為依托，對其進行系統的發掘，而在自然資源發掘過程中，人力資本的投入就顯得十分重要，它使資源型企業價值鏈條提升的同時，也可以對資源型企業的人力資本與物質資本配比結構進行改善，實現企業的良性發展。
（四）生態行為因素。資源型企業的生態行為是指由于內外力量的驅動，促使資源型企業從事環境管理等活動，例如改變生產過程、理念以及公司的產品，從而使企業自身的生存發展更好地適應環境，向生態企業轉變，實現自身的可持續發展。經濟發展的同時伴隨著環境問題也逐漸增多，人們關注的焦點已轉向污染物排放多、資源消耗大的企業。與此同時，規章制度、來自股東的壓力、道德考慮、關鍵事件、獲得競爭優勢、高層管理者的觀念等多種因素迫使企業采取生態行為。
（五）文化風險因素。文化風險因素是一項經常被忽視的因素，資本在國際投資活動中運行的同時，文化也在國際投資活動中相互滲透。由于不同區域的人們對價值觀和行為方式有著不同之處，如在來自不同地區的同一跨國公司的員工，勢必會存在潛在的文化風險，如此多元化的人才構成給企業的經營管理帶來了更大的困難，常常表現在各民族的優越感、以自我為中心的小群體聯盟，這些是文化風險產生的根源。因此，企業在實施“走出去”戰略過程中對文化風險有效管理是十分必要的，具體地可以從建立廣泛的文化管理理念、進行有針對性的跨文化培訓和文化審慎評估等前期準備工作，從而順利地實現對外投資的目的，控制好經營中文化沖突的負面影響。
主要參考文獻：
[1]陳菲瓊，王旋子.制度視角下中國資源型海外投資區域風險研究[J].科研管理，2012.10.
[2]鄧娟，李燁.資源型企業產業鏈延伸影響因素分析[J].煤炭經濟研究，2010.9.
