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非稅收入自查整改報告范文1
一、指導思想
以《會計法》、《會計條例》執行情況檢查作為強化會計監督的重要手段、更新會計監督理念，改進檢查方式和手段，完善檢查環節，加大處罰力度，提高檢查效能，健全會計監督機制，通過監督檢查，全面深入地貫徹落實《會計法》、《會計條例》，整頓會計工作秩序、規范各單位會計行為，提高會計信息質量、加強會計隊伍建設，提升財會人員誠信理念和依法理財觀念。
二、組織領導
三、檢查范圍和時間
（一）檢查范圍：各、街道辦事處、工業園區，區屬行政事業單位（括各單位下屬的二級單位）、部分企業（轉龍業酒廠、黃金公司）、民間非贏利組織。
（二）檢查時間：從年7月開始至年11月結束。其中年7月1日—7月30日為各單位自查階段，8月1日—9月30日為重點檢查階段，10月8日—11月30日整頓查處階段。
四、檢查內容
以年度各單位執行《會計法》、《會計條例》和國家統一的會計制度的情況為重點，對于檢查中發現的重大違法違紀問題，可追溯到以前年度，具體括：
（一）是否按規定設置會計帳簿，是否存在私設會計帳簿的行為；
（二）是否按規定填制、取得原始憑證或者填制取得原始憑證是否符合規定；
（三）是否存在以未經審核的會計憑證為依據登記會計帳簿或者登記會計帳簿不符合規定的行為；
（四）是否按照規定執行國家統一的會計制度，是否存在隨意變更會計處理方法的行為；
（五）向不同的會計資料使用者提供的財務會計報告編制依據是否一致；
（六）是否按照規定使用會計記錄文字或者記賬本位幣；
（七）是否按規定保管會計資料；
（八）是否按照規定建立并實施單位內部會計監督制度；
（九）任用會計人員是否符合會計法和會計條例的規定。
另外，結合本次《會計法》、《會計條例》執行情況檢查，我們將對年度各單位以下內容同時進行檢查：
（一）非稅收入和非稅收入票據的使用、固定資產的處置以及各預算單位銀行帳戶的設置情況；
（二）按照《政府采購法》的要求，各單位對納入“政府采購目錄”的采購行為是否規范；
（三）防凌防汛專項資金使用情況；
（四）財政財務收支情況；
（五）社保專項資金和救災、救濟優撫資金使用情況；
五、檢查工作的方式及要求
本次《會計法》、《會計條例》執行情況檢查要按照統一部署，分級處罰的原則進行，由各單位自查，區監察局、審計局、財政局組成聯合檢查組負責重點檢查。各行政主管部門要將此文轉發各自所屬二級單位，認真組織安排好相關工作。
（一）自查階段。各單位組織力量進行自查工作，各單位要按照《會計法》、《會計條例》和國家統一的會計制度的規定認真自查自糾，針對存在的問題和薄弱環節進行整改。在此基礎上如實填報《會計法、會計條例執行情況自查表》，各單位要認真檢查、填報和整改。
各單位將自查表于年7月30日前上報區財政局302室。對自查工作不認真、弄虛作假、發現問題不積極進行整改的、逾期未報送情況或者未如實填報，且被檢查組在重點檢查階段查處的，檢查組將按照《會計法》、《會計條例》的有關規定對其單位、單位負責人和有關人員進行處罰。
（二）重點檢查階段：在各單位普遍開展自查的基礎上，由財政、審計、紀檢部門抽調一批政治素質好，業務水平過硬的人員組成檢查組實施重點檢查。
具體的檢查方法、檢查程序、組織實施與協調工作按照《財政部門實施會計監督辦法》（年財政部會第號）以及《財政檢查工作規則》（財監字[]號）的有關規定執行，重點檢查結束后檢查組向被檢查單位出具檢查結論，有針對性的提出處理意見。
（三）查處整理階段：對在自查階段查出的問題已進行整改的可免于處罰，對在重點檢查中阻撓、拒絕依法實施監督檢查，或不如實提供有關會計資料，或拒絕整改以及逾期不進行整改的要從嚴處罰并進行通報。
六、具體要求
（一）提高認識、加強領導，確保檢查工作順利進行。提高對開展《會計法》、《會計條例》執行情況檢查的重要性、必要性的認識，鼓勵和發動群眾積極參與，提高單位負責人和廣大會計人員遵守《會計法》、《會計條例》依法開展會計工作的自覺性，督促各單位任用合格的會計人員，對進一步規范各單位會計行為具有重要意義。
非稅收入自查整改報告范文2
一、統一思想，提高認識
充分認識開展財政資金安全檢查工作的重要性和緊迫性，切實加強對本次財政資金安全檢查工作的組織領導，區財政局成立財政資金安全檢查工作領導小組，由局長同志任組長，副局長同志、同志任副組長，綜合科、預算科、農業科、財政國庫支付中心、非稅收入中心、財政審核中心等科室負責人及事業單位領導為領導小組成員，具體負責本次財政資金安全檢查工作的組織領導，周密制定檢查工作，扎扎實實開展好檢查工作。
各相關單位也要成立領導小組，高度重視，充分認識加強財政資金安全管理工作的重要性和必要性，按照統一部署、分工負責、密切配合的原則，切實加強對財政資金安全檢查工作的組織領導，認真開展自查自糾工作和配合工作，并提供必要的工作條件。
此次檢查以各有關單位自查與財政部門抽查相結合的方式進行。財政部門在各單位自查的基礎上，根據各單位自查情況，進行抽查。
二、檢查范圍和重點（具體內容請見附表）
（一）組織領導方面
（二）資金收付管理方面
（三）信息系統管理方面
（四）制度建設和內控管理方面
（五）崗位設置和人員配備方面
（六）印鑒和票據管理方面
（七）賬務管理方面
（八）對賬工作方面
（九）銀行開戶情況方面。檢查單位所有賬戶、所有存款、現金，并對在銀行的開戶情況進行清理整頓。規范財政專戶管理；嚴格國庫資金管理；規范財政資金撥付管理。（區級、鎮（街）級財政部門財政專戶清理整頓按照（財庫〔〕2號）相關辦法清理規范）
三、嚴肅紀律，確保實效
各單位要注重工作實效，自查工作要做到全面徹底，不留死角，不走過場。對沒有認真進行自查的單位實施必查。對存在的問題要實事求是地反應，特別是對自查和抽查中發現的重大問題要及時向財政局報告，嚴禁隱報，瞞報；同時，要認真研究，制定整改措施，邊查邊改，切實堵塞管理漏洞，確保自查取得成效，確保財政資金安全。對隱報、瞞報、遲報，敷衍塞責，自查不徹底或整改不到位的，除通報批評外，并將按《財政違法行為處理處罰條例》(國務院令第427號)等法律法規的有關規定予以嚴肅處理。
要以此次檢查為契機，有針對性地完善、健全各項內部規章制度，形成各個環節、各個工作崗位之間的互相監督、互相制約，建立起財政資金安全管理的長效機制，確保財政資金安全、高效運行。
四、分段組織實施
（一）自查自糾階段（月日－月日）
各單位認真組織自查，要針對梳理出來的問題進行專門研究，理清思路，制定整改方案，分輕重緩急和難易程度，邊查邊改。
非稅收入自查整改報告范文3
一、清理范圍和內容
清理范圍：年度和年-月，有重大違法行為的可追溯到以前年度，重點是全市個體工商戶、集貿市場、漏征漏管戶及房屋出租業、交通運輸業、個體建筑業、房屋買賣等，對稅負偏低依法進行調整，做到稅收規范管理，稅款應收盡收。
清理內容：1、清理漏征漏管戶。檢查稅務登記是否規范，按照規定應辦理而未辦理稅務登記，不需辦理稅務登記的納稅人應申報繳納的各項稅收，以及按照法律、行政法規負有代扣代繳、代收代繳義務的單位和個人應扣未扣、應收未收的稅收。2、會計憑證、賬簿、財務報表等財務資料是否嚴格按《征管法》和《會計法》規定設置和保管。有無擅自銷毀財務資料、隱瞞收入的現象，有無應建帳而未建帳的問題。3、個體“雙定戶”定額核定是否準確，與其營業面積、經營規模、從業人員、租金、電費等情況是否相匹配，檢查個體戶采集表主要定稅因素的真實性，對稅負偏低的要依法調整納稅定額。4、發票使用情況是否合理，特別是領取萬元版發票戶，檢查用票戶發票開具、驗舊和保管情況，將發票開具金額與核定銷售額、營業額進行比對，是否存在發票開具金額高于定額應補稅未補稅、應調整未調整定額的現象，是否存在拒開發票和使用假發票的行為，不需開具發票的零客收入是否進行了納稅申報。5、起征點執行情況。對所有起征點以下的戶進行全面檢查核實，達到起征點的要及時恢復征稅。仍未達到起征點的戶，也要加強動態管理，掌握其生產經營情況，支持其發展壯大。6、對房屋出租業、交通運輸業、個體建筑、裝修業稅收、未投保交強險的三輪汽車、低速貨車、摩托車車船稅、未稅礦產品資源稅、自有房產、土地的房產稅和土地使用稅等進行重點清理。7、加大飲食業個人所得稅的管理力度，尤其是飲食業法定代表人和廚師等高收入者的收入監控和管理。規范個人所得稅代扣代繳管理，選擇部分扣繳稅款可能不實、人均納稅額較低的單位進行分析、評估和檢查。8、加強契稅和耕地占用稅征收管理工作，確保契稅和耕地占用稅收入足額收繳入庫。9、加強各種非稅收入管理，嚴格執行收支兩條線規定，該收繳的及時收繳入庫。
二、清理時間、方法和步驟
清理工作從年月日開始至年月日結束，分三個階段進行。
（一）宣傳發動和主動申報階段（月日-月 日）
充分利用電視、廣播、報紙等新聞媒體，以及召開動員大會、出動宣傳車、發放宣傳資料等多種形式，廣泛宣傳本次稅收專項清理工作的目的、意義和措施，取得廣大納稅人的理解和支持，增強納稅人的納稅意識，在全社會努力營造依法征管、誠信納稅的良好氛圍。同時要督導清理對象開展自查補報，凡在自查補報階段納稅人主動到稅務部門補辦稅務登記、如實申報并補繳稅款的，只補稅，不罰款，不追究責任。
（二）重點清理階段（月日-月日）
從相關部門抽調人員組成若干個清理小組，按屬地管理原則實施專項清理。采取分行業劃片編組，逐街、逐巷、逐戶進行拉網式排查，將清理戶數具體落實到組，責任到人，做到任務量化，責任明確。對排查出的相關信息要及時匯總、分析和研究，對在清理過程中發現漏登漏管戶，主管分局要按規定責令其限期辦理稅務登記，納入正常的稅收征管范圍；發現納稅人未按規定納稅的，要限期補繳，做到邊清理邊整改，確保清理工作扎實有效。對清理中發現的重大問題要移交稽查專案查處。凡重點檢查階段查出的沒有自查申報的問題，嚴格按照《中華人民共和國稅收征收管理法》及其《實施細則》等有關法律法規的規定予以處理。
（三）總結建制階段（月日-月日）
各縣區要對稅收清理中發現的問題，進行認真的總結和分析，按照有關稅種和行業的征管規定和管理辦法的要求，采取切實可行的措施，加強征收管理，進一步夯實征管基礎，提高征管質量。繼續做好國地稅聯合辦理稅務登記工作，實現信息共享，提高國地稅稅務登記一致率，避免漏登、漏征、漏管。要進一步完善管理辦法，規范管理制度，建立起良好的稅收秩序和有效的征管體制。同時，各縣區要認真總結專項清理情況，向全市稅收專項清理工作領導小組辦公室書面報送檢查結果報告。
三、工作要求
（一）加強領導。市政府成立全市稅收專項清理工作領導小組（名單附后），負責對全市稅收專項清理工作的指導協調和具體組織工作，領導小組辦公室設在市財政局，具體負責日常工作的組織和協調。各縣區也要抓緊成立相應的領導小組和日常工作機構，確保此項工作扎實有序進行。同時，要與近期開展的“小金庫”清理工作緊密結合起來，兩項工作相互配合，相互促進。
非稅收入自查整改報告范文4
審計是指由專設機關依照法律對國家各級政府及金融機構、企業事業組織的重大項目和財務收支進行事前和事后的審查的獨立性經濟監督活動。下面就是小編給大家帶來的財政審計處個人工作計劃2020范例，希望大家喜歡!
財政審計處個人工作計劃【一】
2020年已經離去，2020年已經到來了，為了財政審計處的工作更好地開展，現將2020財政審計處工作計劃如下：
1，做好財務內審的掃尾工作。撰寫審計報告，審計結果反饋各縣(市)局，并提出整改措施，抓緊落實。
2，做好迎接省局財務內審前的各項工作。及時總結我局的內審工作，結合整改情況寫出自查總結，編制有關報表，迎接省局內審。
3，加強預算管理，嚴格執行預算，注重預算執行情況分析，繼續樹立過緊日子的思想。
4，進一步加強經費的管理監督，繼續做好縣(市)局憑證日常審核工作，及時糾正發現問題。
5，認真貫徹落實省局會議精神，扎扎實實地把財務管理各項工作落實到實處。
6，在完善財務管理制度基礎上，進一步抓好崗責體系建設。
7，做好二季度，三季度經費收支的分析工作。
8，想辦法出注意，提出增收節支措施。
9，按照市局統一部署，繼續做好機關效能建設的組織實施階段工作，不斷提高處內每位干部的行政能力和工作效率，不斷提高工作質量和服務水平，圓滿全年完成任務。
10，做好年終結賬的準備工作，所有經費收入，支出按所屬年度入賬，調整各項經費的余額。
11，局領導交辦的其他工作。市局財務審計處
財政審計處個人工作計劃【二】
為了財政審計處工作更好地開展，現將2020財政審計處工作計劃如下：
一、創新審計理念不斷深化全部政府性資金審計
全部政府性資金審計是一個全新的理念，有著豐富的內涵和不確定的外延，需要我們在審計中逐步穩定鞏固，不斷探索深化。要從理論上完善全部政府性資金審計，總結以往經驗，將全部政府性資金審計系統化、體系化是進一步深化全部政府性資金審計的根本要求。要不斷深化全部政府性資金審計內容，“從大處著眼，摸清全部政府性資金總量、規模、支出重點和支出方向，從小處著眼、由表及里對全部政府性資金使用過程中的突出問題進行審計和規范”。
二、完善預算管理審計，促進預算管理體制的建立
根據黨的某某報告“深化預算制度改革，強化預算管理和監督”的精神，和省長提出的“三個子”的預算管理目標，作為改變舊的政府性資金管理理念、模式的三個關鍵環節，也是加強和規范全部政府性資金預算管理的必經程序，推進預算民主化進程。
三、深化政府負債審計，規避和防范政府財政風險
適度的政府負債是地方經濟建設不可或缺的資金來源，但政府負債過多過重，則會制約地方經濟持續健康的發展。財政審計工作，仍然把審計重點之一集中于《某某省地方政府債務管理實施暫行辦法》執行情況的檢查，尤其關注了負債計劃是否統一歸口管理，負債率、債務率、償債率指標有無突破的警戒線標準以及債務風險預警體系、償債準備金制度的建立和償債準備金的足額計提等內容，更好發揮審計的免疫系統作用。
四、以政策為導向，加強對宏觀調控措施落實情況的審計監督
進一步發揮審計在促進宏觀調控中的作用，把貫徹落實國家宏觀政策的情況作為審計的一項主要內容，當前財政管理中突出的問題主要有六個方面：一是預算管理;二是收支兩條線管理;三是財政專項資金使用;四是轉移支付;五是土地出讓金的管理;六是政府負債問題。這些問題應引起我們的高度重視。通過審計，及時發現宏觀調控政策執行過程中存在的問題和隱患，找出其中具有規律性和普遍性的現象，探究成因，尋求對策，為政府制定貫徹和落實國家宏觀經濟政策的措施和對策提供參考依據。
總之，在實踐中探索財政審計轉型，在深化中體現科學發展的核心價值，把創新深化審計理念、審計實務、審計目標、審計方式、審計技術、審計管理作為重點。要提高掌握科學發展觀的理論水平，要提高實現科學發展的知識水平。要根據履行職責的要求，學習相關領域的知識，不斷完善知識結構，提高業務素質，在實踐中才能不斷深化認識、增長才干。
財政審計處個人工作計劃【三】
一、關于財政預算執行工作
1、要進一步加大對財經方面的法律法規宣傳力度。加強財政財務管理的規范化、制度化建設，通過多種形式不斷強化財政工作人員的法制觀念。
2、區政府要加大對鄉鎮財政監管工作。對個別鄉鎮政府存在的財政財務管理問題，區財政部門要安排專人負責督促整改，其處理情況和整改措施應向人大常委會或主任會議報告。
3、進一步改進預算編制工作，嚴格執行預算，強化預算約束力，提高預算編制的完整性、科學性。在預算執行中如需調整，應依法將預算調整方案報區人大常委會審查批準。
4、要進一步加強稅收收入征管，大力整頓和規范稅收秩序。強化非稅收入管理，建立統一規范的非稅收入征管模式，保證預算健康實施。
5、進一步深化財政改革，加強財政資金監管。要進一步完善規范部門預算、國庫集中支付、政府采購、“收支兩條線”和政府收支分類改革工作。強化財政監管，不斷提高財政資金使用效益。
二、關于審計監督工作
要進一步加大審計監督力度，堅持查處結合，防止屢查屢犯。對少數部門擠占專項資金，個別鄉鎮政府財務管理混亂，少數單位違規收費等問題，要認真分析和查找產生上述問題的原因，按照標本兼治的原則制定切實可行的整改措施予以糾正，同時要完善有關制度。對審計報告中查出的問題，區政府應責成相關部門和單位以及責任人徹底整改。
財政審計處個人工作計劃【四】
一、審計計劃任務
按照上級審計部門有關要求，結合我區的實際，2020年安排審計項目計劃要突出抓好五個重點：
一是深化預算執行審計，樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋預算外收入等全部財政資金和政府債務，重點審計稅收征繳情況。支出審計要側重關注、延伸至部門支配的所有專項資金。
二是強化政府投資項目審計，對資金管理部門及建設項目全過程跟蹤審計。從源頭上對重點資金管理部門區基司、東大街改造辦、提升辦資金管理情況進行審計，對建設項目及時跟進、全程監督。
三是強化民生項目審計，促進社會事業專項資金管理。重點開展醫療、教育、社保等關系國計民生、涉及群眾切身利益的民生審計，促進社會事業專項資金管理。
四是做好經濟責任審計，推進黨風廉政建設，認真完成組織部門下達的任務。
五是加強AO計算機審計，強化計算機審計運用能力，擴大計算機審計覆蓋面。另外，加強對我區各部門及事業單位因公出國(境)經費使用情況的審計監督，促進因公出國(境)經費預算管理和預算執行的規范化。本著“統籌兼顧、保證重點”原則，努力提升審計質量和成果，2020年安排審計項目計劃共9大項，其中確定的審計項目有32個，分別是：同級財政預算執行審計1個，延伸地稅分局1個;街道財務收支審計4個;行政事業經費收支審計6個;教育經費收支審計5個，經濟責任審計12個，專項審計調查3個。未確定的審計項目有：災后恢復重建資金審計以上級審計部門布置任務為準;政府投資項目審計具體項目內容以項目進展情況為準;企業改制審計將以區發展和改革委員會委托為準。
二、幾點要求
(一)區審計局要根據《市區2020年審計工作計劃》的具體安排，按時保質保量地完成審計工作任務。
(二)被審計單位的領導要充分認識審計工作的重要性，積極配合審計部門的工作，保證審計工作順利開展。
(三)在審計工作中，審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規定，客觀公正，實事求是，保守被審計單位秘密。
(四)審計工作計劃由區審計局具體負責實施并負責解釋。
非稅收入自查整改報告范文5
結合當前工作需要，的會員“peter_ding”為你整理了這篇關于審計問題整改情況的報告范文，希望能給你的學習、工作帶來參考借鑒作用。
【正文】
關于審計問題整改情況的報告
大武口區審計局：
《寧夏回族自治區石嘴山市大武口區審計報告》（石大審報〔2020〕7號）收悉，我局高度重視，局黨組召開會議專題研究部署，按照“誰分管、誰負責”及“歸口管理”原則，由主要領導親自督辦、分管領導直接負責、安排專人具體落實，對《報告》提出問題認真對照自查，建立整改臺賬，實行銷號辦理?，F將整改落實情況報告如下：
一、預算執行力方面存在問題
（一）年初預算編制比例低，預算約束力不強
整改落實情況：我局2019年部門預算資金編制率低，主要是在年初預算時未能提前研判所承擔政府投資項目建設概算，所以未能將項目建設資金納入年度預算，造成預算資金編制率低。在今后的年度預算中，我們將嚴格按照《預算法》及《行政單位財務規則》相關規定，聚焦部門主責主業，結合轄區財政實力，適當加大項目支出年初預算比例，將本年度明確實施項目和可支配財力全部納入年度預算，提高部門年度預算編制的準確性和完整性，以增強預算執行的嚴肅性。
（二）單位指標執行率較低
整改落實情況：我局嚴格按照項目建設投資完成進度比例支付相應工程款，因部分項目建設進度不平衡影響，報告中指出的三筆專項資金未能及時支付。截至目前，三項專項資金已支出100%。今后，我局嚴格按照專項資金用途、用款計劃及時支付資金，加快資金支付進度，切實提高財政資金使用效益。
（三）非稅收入10.16萬元未及時上繳國庫
整改落實情況：未上繳資金分別于2020年3月和2020年5月已上繳國庫。今后，我局嚴格按照相關法律、行政法規和財政有關規定，將應當上繳的預算收入，按照規定的預算級次、預算科目、繳庫方式和期限將非稅收入上繳國庫。
（四）未按照資金用途使用專項資金704.69萬元
整改落實情況：我局歷年實施各類重點項目拖欠工程款較多，2019春節前施工單位多次上訪，區財政無項目資金指標撥付。為解決突發上訪問題，區財政撥付了5萬元人員經費用于支付2015年大武口區朝陽街以北街路市政基礎設施維修工程二標段工程款；2019年大武口區中心商貿區提檔升級項目建設資金699.69萬元，用于支付2013年至2017年歷年工程欠款。對上述兩個方面問題，我局已多方申請項目資金，待資金到位后及時歸還資金原渠道。
二、固定資產管理方面存在問題
關于報廢資產未及時處理、調撥資產未辦理手續、借出資產未及時收回等問題
整改落實情況：我局依據《寧夏回族自治區行政事業單位國有資產使用管理暫行辦法》，已組織人員對占有、使用、借出的資產進行全面清查盤點，及時與調撥接收單位及資產借用單位進行核準，對已報廢資產盡快辦理報廢手續，對已調撥資產及時辦理調撥手續，對借出資產及時收回并做好登記管理，切實做到賬實相符，確保資產和財務信息真實、準確、完整。
三、工程項目管理方面存在問題
（一）未按照規定辦理施工許可證
整改落實情況：在今后項目建設管理中，我局嚴格按照《中華人民共和國建筑法》第七條“建筑工程開工前，建設單位應當按照國家有關規定向工程所在地縣級以上人民政府建設行政主管部門申請領取施工許可證”，加強項目建設管理，在未取得項目施工許可證前，不因趕搶工期而開工建設。
（二）工程項目未按期竣工
整改落實情況：我局承建的大武口區保障性住房污水管網建設工程，工程共分五個標段施工，其中：一、二、三標段于2019年11月份全部完工；四、五標段牽扯綠化補植，2019年11月份綠化補植無法保證成活率，經建設單位、監理單位、施工三家單位協商，決定于2020年春季實施綠化補植；2020年年初受疫情影響，于2020年4月底復工，5月下旬完工。同時，由于該項目雨水管網需穿越世紀大道，且世紀大道西側道路下有國防光纜，工程施工只能在國防光纜不執行戰備任務的間隙組織，所以雨水管網遲遲未能穿越世紀大道。經建設單位、監理單位、施工單位與國防光纜管理單位協商，該段管網進行頂管施工。因大武口區保障性住房污水管網建設屬于整體連通系統工程，五標段管網未能及時穿越世紀大道，所以該工程未能及時竣工驗收。目前，該項目已進入環保驗收階段。
大武口區城市排澇系統建設工程一期二、三標段合同簽訂計劃開工日期為2019年8月10日，因為項目占用寧夏合力工程檢測有限公司部分土地，協商解決完畢土地補償費用金額及及資金來源問題，實際進場施工為9月中旬，在施工過程中需報請規劃變更管線位置的問題，導致11月15日冬季停止施工前無法完工，在2020年春季復工前，又遇到疫情致使復工時間比原計劃延后70天，導致工期滯后。復工后，在確保施工安全和質量的前提下，組織施工單位加班加點，至8月底二、三標段已基本完工。
（三）項目績效管理方面存在問題
——未按照相關規定對工程項目進行績效管理
大武口區中心商貿區提檔升級工程。我局與湖南城市學院規劃建筑設計研究院于2019年7月26日簽訂本項目設計合同，按照2002年國家發改委、建設部編寫的《工程勘察設計收費標準》，此類型改造項目3000萬元以內項目設計收費基價為103.8萬元，我局與設計單位協商后簽訂設計費用為93萬元。2019年11月26日，大武口區發展和改革局批復設計費按3%記取為66.52萬元。我局向大武口區發展和改革局請示超出批復部分的26.48萬元通過項目預備費進行支付，大武口區發改局批復同意。
大武口區特色農副產品一條街改造工程。2019年12月11日，我局與浙江恒欣建筑設計股份有限公司寧夏分公司簽定此項目設計合同，按照國家規范要求設計費率為2%—5%，由于改造項目設計內容較多，故我局與該公司簽定設計費率為3.8%，在文本編制過程中，由于設計單位疏忽，將設計費率編制為3%，2019年12月31日，大武口區發展和改革局批復設計費率下浮為3%。
大武口區特色餐飲街（解放街文明路至前進路段）改造項目。2019年12月3日，我局與浙江恒欣建筑設計股份有限公司寧夏分公司簽定此項目設計合同，按照國家規范要求設計費率為2%—5%，由于改造項目設計內容較多，故我局與該公司簽定設計費率為3.8%，在文本編制過程中，由于設計單位疏忽，將設計費率編制為3%，2019年12月23日，大武口區發展和改革局批復設計費率下浮為3%。
以上項目設計合同嚴格按照國家相關規定簽訂合同，后續批復低于設計合同簽訂金額，屬于設計文本編制失誤，我局今后將嚴格加強管理，確保設計文本編制與設計合同保持一致。
大武口區城市排澇系統建設工程一期項目，在項目實施前期，嚴格按照《建設工程質量管理條例》規定，委托寧夏圖域達測繪有限公司進行地形圖測繪，委托寧夏德坤巖土工程有限公司進行地質勘察，后委托中國市政西北設計研究院有限公司進行設計。施工過程中，一是由于開挖需要破壞建設東街延伸段機動車道道路，同時，在深基坑專家論證階段，專家提出放大開挖坡比，為了保證現有道路完整性，所以將此段管線向南遷移4.5米；二是此項目管線需穿越海城星湖天地小區現有混凝土路面，為保證兩側樓體建筑安全，設計考慮鋼板樁支護方式進行保護，在深基坑專家論證階段，專家提出鋼板樁支護對兩側樓體有基層擾動，有安全隱患，需要將鋼板樁支護更換為螺旋灌注樁支護；三是五、六標段地勘報告顯示存在0.5—2.5米深液化土質，設計考慮液化土層挖出晾曬處理后重新回填，實際施工過程中，挖出的液化土土質較差，晾曬處理后重新回填無法達到地基承載力要求，故設計出具變更，采用砂夾石換填。
大武口區特色農副產品一條街改造工程、大武口區特色餐飲街改造工程、朝陽街文明路賀蘭山路春節道路亮化工程、2020年春節氛圍營造和中心商業區美化工程，該四個項目均在國家發改委《必須招標的工程項目規定》（國家發改委2018年第16號令）之后實施；2019年3月28日，為進一步規范大武口區政府投資項目管理，大武口區發展和改革局印發《關于印發<大武口區政府投資項目關鍵節點管理規定及流程導則>的通知》，通知中第二條招標投標中明確規定，施工單位、監理單位在滿足施工（按照項目投資規模和類別確定的資質要求）最低資質的同時，項目業主單位采取委托方式選擇信譽好、資金力量雄厚的企業為施工單位，監理單位按照施工規模和類別及取費標準直接委托。我局委托的施工單位均不屬于列入懲戒對象“黑名單”的企業。
（五）內控制度方面存在問題
整改落實情況：一是在局黨組（擴大）會議上傳達學習了《大武口區黨政主要領導干部不直接分管干部人事、財務等工作實施辦法（試行）》，進一步促進局機關和基層各單位主要負責人廉潔自律，建立“副職分管、正職監管、集體領導、民主決策”的權力制約監督模式，形成相互制約、相互監督的權力制衡機制，從源頭上預防權力失控、決策失誤和行為示范等腐敗行為的發生。二是由分管領導具體負責，對我局干部人事、財務管理、行政審批等內控制度進行了修訂完善，使各項內控管理制度更加適用于國家法律法規及區委、政府相關規定要求，更加符合部門工作需要，并努力做到以制度管事管人管權，依法依規依制度辦事。三是由分管領導負責，組織局項目辦和財務人員，認真學習《招投標法》、《政府投資項目建設管理辦法》、《寧夏回族自治區政府投資項目管理辦法》、《大武口區發展和改革局關鍵節點政府投資項目管理規定》等相關項目（工程）建設管理方面的規定，進一步提高關鍵崗位工作人員的綜合素質和業務能力，切實做到懂法守規，為更好履職盡責奠定堅實基礎。
非稅收入自查整改報告范文6
一、指導思想
按照全面貫徹落實科學發展觀和構建社會主義和諧社會的要求，以解決關系人民群眾根本利益問題為出發點，以相關法律法規為依據，各相關職能部門緊密配合，圍繞房地產項目審批、開發、交易、中介等環節，嚴厲查處房地產領域存在的違法違規、權錢交易行為，建立健全長效機制，促使我區房地產市場朝著更加規范、健康的方向發展。
二、工作目標
通過房地產市場專項整治，達到整頓規范與健康發展并重。進一步完善審批制度，按照規范標準、簡化程序、透明公開的原則，建立分工明確、各司其職、密切配合、高效廉潔的行政管理體系。引導企業樹立品牌意識，建立培育規范運作、依法經營、誠實守信的企業信用體系，實現我區房地產市場秩序的根本好轉。
三、整治內容
圍繞房地產開發建設和交易中容易發生違法違規、權錢交易問題的關鍵環節和重點部位，對在建房地產開發項目進行全面清理。
（一）依法查處房地產行政審批過程中涉及的有關部門及其工作人員違法違規行為，重點是在項目立項、規劃審批、施工許可、預售許可等環節的違規審批、濫用權力、違法不究以及在行政許可中的索賄受賄等行為。
（二）依法查處房地產開發建設環節中的違法違規行為。重點是非法占地、私下協議圈占使用集體土地，在集體土地上從事房地產開發經營，囤積土地，私自改變土地用途，未按規定條件開發利用土地，未取得施工許可證擅自開工建設，違法強制拆遷，不按批準的規劃設計方案進行開發建設，擅自變更規劃內容，抽逃注冊資本金等行為。
（三）依法查處房地產開發交易環節中的違法違規行為。重點是未取得商品房預售許可證或未按預售許可批準的范圍預售房屋，擅自出租、出售公共部位、配套設施牟利，未辦理前期物業招投標手續和按規定預留物業管理用房，不按規定辦理物業管理資料交接，違法廣告、囤房惜售、哄抬房價、誘導欺騙消費者，不按規定明碼標價以及在標價外收取未予標明的費用，合同欺詐，偷逃稅等行為。
（四）依法查處中介服務機構及其從業人員違法違規行為。重點是未申領營業執照、未按規定備案開展房地產中介業務，虛假或不實信息騙取中介費、看房費、吃差價，偽造、涂改、轉讓房地產中介注冊證、資格證，任意抬高或壓低被拆遷房屋評估價格，中介服務機構和從業人員參與炒房，擾亂市場正常秩序等行為。
（五）依法查處房地產物業管理中的違法違規行為。重點是無資質從事物業管理，不按物業服務合同約定的內容和標準提供服務，違反規定擅自設立收費項目，擅自改變物業管理用房等公共建筑和公共設施用途等行為。
（六）對我區房地產項目的注冊登記、納稅情況進行排查。重點排查開發企業是否在我區注冊，是否單獨辦理稅務登記，是否在我區納稅（包括企業所得稅）等情況。
四、整治工作組織機構
為切實做好我區房地產市場秩序專項整治工作，加強對專項整治工作的組織協調，建立專項整治工作聯席會議制度，區城市規劃建設局、*國土分局、*規劃分局、區財政局、區審計局、區監察局、區城管局、區拆遷局、*國稅局、*地稅分局、發展和改革局(物價局)、工商分局、政府法制辦等部門為聯席會議成員單位。區城市規劃建設局局長于興慧擔任召集人，以上各部門有關領導為成員。聯席會議辦公室設在區城市規劃建設局，于興慧同志擔任聯席會議辦公室主任。按照審批權限與責任掛鉤及“誰審批，誰負責”的原則，明確職責如下：
區城市規劃建設局：負責專項整治工作的組織協調，提出專項整治總體思路和工作方案；組織實施專項整治；負責組織查處建設、預售、交易過程中的違法違規行為；會同市工商行政管理部門查處房地產中介機構的各種違法違規行為。
*國土分局：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；對在建并已進入商品房預售環節的房地產開發項目的土地取得情況進行清理檢查；負責查處土地方面的違法違規行為。
*規劃分局：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；對全區在建項目規劃審批執行情況進行清理檢查；協助認定規劃審批、變更等方面的有關問題。
區財政局：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；按照職能分工，負責專項整治的相關工作；對我區房地產項目的注冊登記、納稅情況進行排查。
區審計局：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；依法對排查中發現問題的國有房地產企業的財務收支情況進行審計和檢查，對審計查出的違法違規問題依法作出審計決定或者向有關主管機構提出處理處罰意見。
區監察局：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；按照有關法律法規查處房地產領域違紀違法案件。
區城管局：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；負責查處物業等方面的違法違規行為，并按照《青島市相對集中行政處罰權條例》的規定，將物業管理企業存在的違法違規行為及市政管線違法接入行為依法提交執法部門查處。
區拆遷局：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；負責查處違法拆遷等行為。
*國稅局、地稅分局：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；檢查完善房地產稅收政策落實和稅收征管措施的建立情況；檢查房地產企業稅收政策執行和納稅申報情況，負責查處房地產企業偷逃稅等違法違規行為。
區發展和改革局（物價局）：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；按照職能分工，負責專項整治的相關工作；對全區在建并已進入預售環節的房地產開發項目價格執行情況進行檢查；負責查處銷售商品房未按規定或未按規定的方式明碼標價、在標價之外收取其他費用、高于標示的價格進行銷售的價格違法行為；查處中介機構違規收費以及相關單位向房地產開發經營企業違規收費的違法行為；
*工商分局：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；負責查處房地產企業違法廣告、合同欺詐和侵害消費者合法權益的違法違規行為；會同區城市規劃建設局加強對房地產中介機構的管理。
區政府法制辦公室：參加由聯席會議組織的房地產市場秩序專項檢查；配合有關部門健全房地產市場秩序專項整治工作制度，完善長效機制。
五、整治工作時間安排
（一）動員部署階段（20*年5月1日——5月15日）
1.全面部署相關工作，制定市場專項整治實施方案，明確整治范圍、內容、要求，落實相關部門職責。
2.分別召開由房地產企業、中介服務機構、消費者和新聞媒體參加的座談會，聽取各方意見，深入開展專項整治工作。
3.開通舉報、投訴熱線，接受廣大群眾的監督。
（二）實施檢查階段（20*年5月16日——8月31日）
1.5月16日——6月30日，自查階段。對在建并已進入商品房預售環節的房地產開發項目進行全面清理。相關主管部門、房地產開發企業、中介服務機構和物業管理企業圍繞專項整治的重點方面，開展自查、自糾工作。自查結束后，于6月25日之前，各相關管理部門將書面自查報告報區聯席會議辦公室；房地產開發企業填寫《房地產市場秩序專項整治檢查表（開發企業）》（附件4）并附書面自查報告，報區聯席會議辦公室及財源建設辦公室（區財政局）；中介服務機構、物業管理企業填寫《房地產市場秩序專項整治檢查表（中介機構）》（附件5、6）并附書面自查報告分別上報區建設局及區城管局。
各相關主管部門、房地產企業、中介服務機構和物業管理企業應當根據自查存在的問題，積極進行整改并有針對性地做好堵塞漏洞、建章立制工作。
2.7月1日——7月31日，檢查階段。在房地產企業、中介服務機構和物業管理企業自查的基礎上，各相關主管部門針對企業自查情況進行檢查，對有投訴舉報的項目進行重點檢查。對檢查中發現問題的項目，各有關部門按照職責分工依法進行處罰。
3.8月1日——8月31日，抽查階段。由區聯席會議辦公室組織相關部門進行抽查，重點抽查存在嚴重違法違規行為、群眾集中投訴舉報的相關管理部門、開發企業、中介服務機構和物業管理企業。對檢查過程中發現整改不力的單位予以通報批評。
（三）匯總、總結階段。（9月1日——12月31日）
1.9月1日前，各相關管理部門按照責任分工，對專項整治情況進行分析總結，連同依法查處的典型案例，形成書面報告報區聯席會議辦公室。
9月5日前區聯席會議辦公室把檢查情況及各職能部門查處的典型案例以書面形式報市聯席會議辦公室。
2.9月——10月，迎接省、市有關部門的聯合檢查。
3.11月——12月，迎接國家有關部門組織的抽查。
（四）鞏固階段。（20*年2—3月）
重點是建立長效機制，鞏固整治成果。各部門要針對專項整治工作中發現的問題，不斷強化管理，著力增加中低收入家庭住房的有效供給，穩定住房價格，進一步完善促進房地產業健康發展的長效機制。
六、整治要求
（一）統一思想，提高認識。在去年全市開展的整頓和規范房地產市場秩序工作中，依法查處了一批違法違規企業，并對部分典型案例進行了曝光，取得了較好的效果。雖然我區的房地產市場秩序不規范現象得到一定程度的遏制，但并未徹底解決，企業違規經營行為依然時有發生，房地產市場秩序仍有待于進一步規范。各有關部門一定要立足工作實際，把思想統一到八部委《關于開展房地產市場秩序專項整治的通知》要求上來，統一到中央房地產市場調控政策的精神上來，高度重視并扎實推進房地產市場秩序專項整治工作。
（二）精心部署，密切配合。房地產市場秩序專項整治是一項系統工作，涉及政府工作的多個方面及各部門，各相關管理部門要按實施方案精心組織實施。按照職責分工，對相關部門的責任目標進行了分解（附件2），各相關部門要緊緊圍繞責任目標，各負其責，建立信息共享、情況互動、聯動查處、齊抓共管的協調機制，防止產生管理、查處上的漏洞。
為確保專項整治工作的順利開展，建立違法行為舉報、投訴受理制度，聯席會議制度，部門之間通報制度。聯席會議成員單位均要設立并公布舉報電話，舉報電話實行首問負責制，對不屬于本單位職責范圍的舉報投訴，受理單位負責記錄并填寫《房地產市場秩序專項整治投訴舉報（件）轉辦單》（附件3），轉相關管理部門處理。聯席會議原則上每月召開一次，因工作需要或成員單位請求，經召集人同意，可臨時決定召開聯席會議。聯席會議辦公室每半月召開一次碰頭會，對在排查和群眾舉報投訴中發現的案件線索進行梳理，及時向有關部門通報。
