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落實整改意見范文1
接到《通知》后，我中心支行及時對群眾提出的意見建議進行了認真梳理、歸納和分析，并深入開展了自查自糾和問題整改活動?，F將有關情況報告如下：
一、深入分析問題產生的原因
我中心支行黨委高度重視政風行風評議活動，切實將其作為改進服務水平、提高履職能力的大事、急事來抓，及時召開了專題會議，對群眾反饋的意見建議進行了梳理和分析。經過認真研究，我們將16條意見建議歸納為三大類。第一類是不屬于基層人民銀行職責范圍的，如，“取消密碼掛失收費”、“提高存款利率”、“多舉行一些投資理財培訓班”等。第二類是基層人民銀行可以采取措施給予解決的，如，“人員服務質量跟不上”、“服務質量不好”等。第三類是需要基層人民銀行與有關部門共同解決的，如，“加大金融監管”、“加大對商業銀行監管力度”、“建議金融部門加大對中小企業的投資力度”、“建議加大信貸力度，重點加大‘三農’扶持”等。
對于第一類意見建議，我們認為主要是由于社會各界對人民銀行法定職能和工作開展情況不了解造成的。按照20__年修訂的《中國人民銀行法》和20__年國務院下發的人民銀行新“三定”方案的有關規定，除了征信信息查詢、貸款卡審批以及假幣辨別等業務外，人民銀行××市中心支行及各縣支行作為人民銀行的派出機構，對企業和個人不辦理任何業務，主要與銀行等金融機構打交道，推動金融部門在全市貫徹實施國家貨幣政策，防范金融系統性風險、維護金融穩定，同時，基層人民銀行還向金融機構無償提供人民幣收付、支付結算系統、征信系統等基礎金融服務，對全市外匯市場實施監管，而銀行業的具體監管職能自20__年央行和銀監會分家以后由××市銀監分局負責。簡而言之，人民銀行主要從事比較宏觀的、抽象的工作，而不是微觀的、具體的業務。很多群眾錯誤地把人民銀行等同于全權監管金融業的行政部門甚至于商業銀行，產生了一些誤解。如，密碼掛失收費和手續費是由商業銀行盈利性的企業本質決定的，是市場化的自主行為，經過物價部門的批準后即可實施，人民銀行對收費行為沒有管轄權。存貸款利率調整是人民銀行總行根據經濟發展的需要采取的調節經濟運行的宏觀調控措施，是經國務院批準后才能夠實施的，基層央行只能按照人民銀行總行的要求，督導全市金融機構落實國家金融宏觀調控政策，而不具備“提高存款利率”的權力。提供投資理財產品或服務是銀行、證券公司、保險公司等金融機構的盈利手段，開展理財產品宣傳、規避理財風險也是金融機構應盡的職責，人民銀行本身不具備這方面的職能，也沒有具有相關專業知識的從業人員，不具備舉辦投資理財培訓班的條件。另外，人民銀行的分支機構嚴格按照行政規劃的設立，××市本文來源：文秘站 現有市中心支行和九個縣支行，網點設置不存在不合理的問題。
對于第二類意見建議，我們認為這既有人民銀行縣支行人員老化、年齡結構和知識結構不合理，不能適應當前客戶服務需求快速提升的客觀原因，也有人民銀行自身窗口崗位從業人員技術操作不夠熟練、服務態度不夠熱情的主觀因素。需要我們在今后的工作中高度重視，并采取措施加以解決。
對于第三類意見建議，“加大金融監管”、“加大對商業銀行監管力度”，“加大對中小企業的投資力度”、“加大信貸力度，重點加大‘三農’扶持”，則是全國各地普遍存在的問題，需要人民銀行和銀行業監管部門、金融機構甚至政府經濟主管部門、企業等通力合作，共同解決。
二、已經采取的措施及產生的成效
為了盡快整改到位，有效提高服務水平，使群眾滿意、政府放心，我們及時將市糾風辦反饋的16條意見建議分解下發給相關的5個縣支行，并提出了整改要求和完成時限，目前，各縣支行都已經整改完畢，并反饋了整改報告（見附件）。同時，我們采取了一系列的措施，進一步開展金融宣傳，加強金融監管，增強信貸支持中小企業和“三農”的力度，收到了初步成效。
一是積極開展金融知識宣傳活動。9月份以來，我們以東西部合作會為依托，開展了誠信興商宣傳月活動和銀行卡知識宣傳活動；以《××日報》為平臺，開辦了周二的《金融保險》專版，開展了征信知識競賽、支付系統知識普及活動以及××金融業60年發展歷程宣傳活動，受到了社會各界的普遍歡迎，。
二是加大金融監管力度。根據工作安排，針對轄區金融機構經營中存在的突出問題，9月份，我們組織業務骨干對轄區部分金融機構分支網點開展了賬戶管理和反洗錢等業務檢查，對驛城區等5家農村信用社開展了專項央行票據兌付后改革情況的檢查，對檢查中發現的問題進行了及時通報，并按 照有關規定進行了處罰，進一步規范了全市金融機構的經營行為。
三是繼續貫徹落實適度寬松貨幣政策。上半年，我們通過召開全市金融會議、下發貨幣信貸指導意見、召開金融形勢分析會、搭建銀企合作平臺等方式，積極引導全市金融機構貫徹落實適度寬松的貨幣政策，加大信貸投放力度，全市新增貸款57億元，創歷史最高紀錄。下半年，我們分別從金融支持重點項目建設、中小及民營企業、“三農”、房地產、弱勢群體、個人消費等方面對全市銀行業金融機構上半年貫徹執行人民銀行信貸政策情況進行了評估，并將結果向市政府、各金融機構省級分行、銀行業監管部門進行了通報，有效發揮了信貸政策導向評估的正向激勵作用，督促引導金融機構緊緊抓住金融宏觀調控政策和地方產業政策的結合點，有保有壓、區別對待，進一步加大對地方經濟支持力度，七八月新增貸款共計17億元，實現了持續增長，有力促進了全市經濟社會事業又好又快發展。
四是大力推進農村金融產品和服務創新工作。首先，繼年初召開全市農村金融產品和服務方式創新推進會后，7月份，我們推動市政府又組織召開了再動員會議，對上半年創新工作進行總結，分析工作中存在的困難和障礙，并對下一步工作進行了再動員和再部署。其次，對夏糧收購中現金使用量大，群眾賣糧排隊時間長，收購企業負擔重的情況進行了深入調研，針對性地提出了農發行與工行、郵儲、農信社等金融機構合作，將收購資金通過銀行卡進行支付的解決辦法，使今年80%的夏糧收購資金實現了銀行卡結算，切實保證了群眾能夠更快地拿到賣糧收入。第三，繼續推動農村金融機構發放支農貸款，止8月底，全市共發放農民工返鄉創業貸款6548萬元，帶動農民就業6000多人。
五是加強對中小企業的金融支持。6月份，我們召開了全市銀行業金融機構與中小企業擔保機構合作座談會，進一步理順了兩者之間的關系，推動雙方合作。目前，全市已成立中小企業擔保公司24家，與金融機構開展合作的達到7家，為中小企業擔保貸款4.3億元，有效緩解了中小企業融資難問題。同時，我們在全市范圍內推廣西平的金融輔導制度，向中小企業企業派駐金融輔導員，積極開展財務輔導，增加企業懂金融、用金融的能力。目前，1524名經過統一培訓的金融輔導員，已經進入企業、村委（社區）開展工作，得到了政府和企業的一致贊揚。銀行和企業的良性互動有力促進了中小企業貸款的發放，至8月底，全市中小企業貸款余額較年初增長9.2億元，增長19.32%。
三、下一步整改意見
在金融知識普及方面，一是繼續開展外匯、銀行卡、支付結算、假幣辨別、個人和企業征信、金融法規等與人民銀行業務相關的知識宣傳活動，二是協調金融機構加強宣傳力度，創新宣傳形式，增加宣傳的覆蓋面，切實提升全民金融素質。四季度，我們將策劃開展兩項大的宣傳活動。一是在10月份，我們將與全市各金融機構聯手，組織開展迎“國慶”金秋刷卡活動，從而提升社會各界使用非現金支付工具的意識。二是在××電視臺以及各縣電視臺播放有關人民銀行職責的記錄片，從而使社會各界了解央行、熟悉央行。
在提升服務水平方面，我們將加大員工培訓力度，增強員工對各項業務的熟悉程度和掌握能力，爭取為社會各界提供更加快捷安全的服務；進一步做好政務公開工作，廣泛接受社會各界的監督，及時整改反饋的問題；認真履行“一站辦結制”和“首問負責制”，對工作中違反規定操作、不熱情服務的員工按照有關規定從嚴罰處，從而提升服務水平。
在加強金融監管方面，一方面，對金融機構的人民幣收付、外匯管理、征信業務、賬戶管理、金融統計、反洗錢等業務進行全面檢查，進一步規范金融機構的經營行為。另一方面，加強與政府經濟主管部門和銀監分局的溝通交流，建立信息共享機制，形成監管合力，進一步提升全市金融業的服務水平。
在信貸投放方面，我們將繼續按照年初全市金融工作會議的部署，聯合政府經濟主管部門、銀監部門，創新引導形式，優化信用環境，搭建合作平臺，鼓勵金融創新，督促金融機構加大對重點項目、中小企業、“三農”等的傾斜力度，努力實現全年信貸增長過百億、農業貸款和中小企業貸款穩步增加的工作目標，為我市經濟社會快速發展提供有力的資金支持。
群眾反映意見建議：
1. 人民銀行對人民群眾防范金融風險的宣傳不到位，建議人民銀行多舉行一些投資理財培訓班，或在電視上播放投資理財知識。(××市: ××縣)
2. 人民銀行：服務質量不好。(××市: ××縣)
3. 人民銀行加大金融監管。(××市: ××縣)
4. 人民銀行取消密碼掛失收費。(××市: ××縣)
5. 人民銀行提高存款利率，保障群眾收益。(××市: ××縣)
6. 人民銀行、人員服務質量跟不上。(××市: ××縣)
7. 人民銀行，營業網點設置不合理。(××市: ××開發區)
8. 人民銀行在中小企業貸款方面沒有起到管理的職責，××縣中小企業貸款難的問題特別突出。(××市: ××縣)
9. 人民銀行，建議督促各銀行解決。(××市: ××縣)
10. 人民銀行，建議加大信貸力度，重點加大"三農"扶持。(××市:
××縣)
11. 人民銀行：對群眾服務更好一點。(××市: ××縣)
12. 人民銀行：加大對商業銀行監管力度。(××市: ××縣)
落實整改意見范文2
按照局黨組統一安排，本人以高度的政治責任感，緊緊圍繞這次縣委第二巡察組巡察反饋意見整改落實，進行如下剖析
一、存在的主要問題
根據巡察反饋整改專題民主生活會的要求，在認真聽取意見和建議的基礎上，找出問題，分析原因。
1、在解放思想和更新觀念方面仍有差距。一是從內部看，我們的購銷企業改制后，都在發展壯大中，前景令人鼓舞；二是從外部環境看，由于政府的重視糧食安全，有一定的政策性糧食收購，促進了企業發展?；诖耍欢葷M足情緒有所抬頭，放松了精細化管理。當前形勢仍很嚴重，收儲制度改革不斷深入，對如何調動廣大干部群眾的積極性，科學判定形勢，推進糧食經濟發展方面，還需作進一步的思考。
2、在理論學習方面有差距。學習的深度不夠，系統性和實效性還不夠強。平時比較注重抓業務工作，經常陷于事務堆中，參加學習，往往也是上邊要求學什么就學什么，自覺主動地抽時間靜下心來學習的時間還不夠。
3、工作上有急噪情緒，工作方法有待改進。一是在處理應急工作和事務中憑主觀愿望去做的事情時有發生，有時也會出現急躁情緒；二是平時各類事務、會務占用大量的時間，使自己不能安心坐下來更細致地研究和思考深層次問題，對在改革與發展中出現的新情況、新問題把握的深度和廣度還不夠。
二、今后的努力方向
（一）工作方面
1、引導糧食企業按照購得進、銷得出、有利潤的原則，積極主動地抓好糧食購銷。利用各方面關系，積極與糧食生產和其他經營單位開展合作經營，提高經營廣度和經營量，提高企業效益。
2、督促企業發揮好市場主渠道作用，開展訂單收購，推進糧食產業化經營，積極培育龍頭企業，支持做大做強。
3、嚴格執行好國家糧食收購政策，保護農民利益。進一步完善儲備庫點、政策性糧食存儲庫點的倉儲設施建設，提升儲糧功能，提高糧食倉儲治理水平，提高宏觀調控能力。
4、完善糧食應急保供預案體系，繼續做好儲備規模落實，根據市場形勢，搞好儲備輪換，確保糧食安全。
5、完善企業經營治理機制，按照《公司法》要求，健全企業法人治理機構，建立按資、按勞取酬的分配方式，進一步激發企業經營者及員工的積極性。
（二）個人努力方向
落實整改意見范文3
關鍵詞：基層央行;內部審計
中圖分類號：F830.31 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2015（1）-0090-02
在目前不斷加大內審監督力度的前提下，如何建立有效的內審發現問題整改機制，杜絕屢查屢犯，增強內審工作的有效性，是基層央行內審工作面臨的一項重大課題。本文結合央行執行文化建設的實踐，從組織執行力的基本內涵出發，在探析影響內審整改意見落實的相關因素的基礎上，試圖提出完善基層央行內審整改運行機制的措施和建議。
一、“執行力”的基本內涵及影響因素
執行力，是一個源自企業管理并且在近年來得到廣泛應用的新理念。所謂執行力，就是組織完成任務的能力，是在人性基礎上建立起來的一整套行為和技術體系，是企業在達成目標過程中，對所有影響達成目標效果的因素進行規范、控制以及整合運用的系統流程。它既是一個人或一個團隊執行具體決策和指令的能力或完成一項具體任務的能力，也可以說是一種文化，是一種組織精神、組織價值觀、組織道德和行為規范、員工精神風貌的集中體現，是關乎組織發展的各種內在動力要素構成的合力。
影響執行力的因素很多，但對內審整改工作影響較大的，主要有以下幾個相輔相成的，缺一不可的方面：一是理念與認知。它是執行力文化的支撐，是形成團隊執行力的前提。組織的“執行力”最終表現為團隊力量，要形成強大的團隊執行力，首先需要形成一種共同理念與認知，使員工看到組織發展的前途和方向，保持行為的一致性，不同的職能部門、不同的員工在工作中才能形成一股合力，從而更好地發揮出組織團隊的力量，表現出知識與技能的聚合作用，為共同的奮斗目標而努力，可以有效地提高組織的執行力。二是制度完善程度和可執行度。它是高效執行力的基礎。如果制度不完善，不健全，就會導致無制可依，或者執行效果大打折扣，若是朝令夕改，就會導致執行者無所適從，而兩種情況都會導致執行力低下。三是領導與組織。這是如何高效執行的根本。執行，不是簡單的戰術，而是一套通過提出問題、分析問題、采取行動的方式來實現目標的系統流程;一門將戰略與實踐、人員與流程相結合以實現預定目標的學問。包括執行流程的組織領導、方式方法和高效的執行工具，是影響執行力的最直接的因素。四是方法、手段與工具。正確的方法、手段與工具是提高執行力的可靠保障。執行力是一個組織成功的必要條件，組織的成功離不開好的執行力，當組織的目標方向已經或基本確定時，執行力就變得最為關鍵。而在組織目標的執行過程中，如何進行決策、落實行動計劃、明晰行動路徑、監控部門業績都需要從流程入手、借助于有效的管理方法、手段和工具，實現組織職能的成功分解與實現，保障組織職能的有效履行。五是員工的綜合素質和協作共事的氛圍。人的作用是目標到結果的關鍵環節，是影響執行力的關鍵因素。員工的綜合素質直接影響到各類制度的貫徹執行，從而決定了執行力的高低。
二、對強化內審整改執行力建設的建議
（一）轉變內審思維理念。各基層央行要統一思想，從提高依法行政和央行治理水平的高度來認識內審整改工作，定期研究、解決內審工作中出現的問題和分歧，要加強對員工特別是重要崗位人員的教育引導，切實提高全員對內審工作的認同感。內審部門及人員要增強內審服務意識，寓監督于服務之中。被審計對象要正確理解內審工作的職能和作用，消除對內審工作認識上的誤區，從內審工作是幫助自身改進工作的角度配合好審計工作。
（二）完善內審整改制度。一是要制定《落實內審整改意見管理辦法》。該《辦法》應明確建立內審整改意見落實長效機制、整改責任機制和督辦責任機制。設定相關責任追究條款，同時還應賦予內審部門相應的情況上報權、審計情況通報權、審計結果公示權、移交移送權、建議給予處分權、申請強制權等處理權，以便內審部門在檢查落實整改意見時，對落實不到位的責任人，可以按照規定給予必要的處理，以確保審計問題整改工作的權威性和效果性。二是要完善內部控制制度，解決執行制度監管缺位的問題。各業務管理部門要及時修改完善相關內控制度，確保各項制度執行到位，有效提高基層央行治理水平。
（三）強化執行控制力度。一是要強化審計問題整改過程中的領導力、組織力、協調力、控制力和約束力建設，明確審計問題整改的責任主體和職責分工，增強各主體的責任意識，確保整改工作不留死角。二是內審部門作為審計整改的督查主體，應依法對審計發現的問題提出具體處理和整改意見，及時向被審計單位發送《內審結論和處理決定》，明確整改目標要求和整改期限等，并協調好相關業務部門，形成合力共同督促整改。三是被審計單位作為審計整改的執行責任主體，應依法加大對審計發現問題的整改力度，認真研究、制定整改方案，嚴格落實，并將整改結果在規定的期限內及時報送上級行和內審部門。四是相關業務管理和監督部門應在各自的職權范圍內履行好督辦管理主體的責任，分別負責組織和監督本部門依法落實審計整改建議，并對本部門審計檢查發現問題承擔直接責任。
（四）健全監督檢查及整改機制。一是建立監督檢查協調機制。要切實加強相關部門之間的協調配合，將審計整改工作內容列入人事、紀檢監察、辦公室和相關業務管理部門檢查督查的范圍，明確各自的義務和責任，及時溝通監督信息，避免重復檢查和多頭檢查，形成監督合力和聯動機制，提高審計整改結果的綜合利用效果。二是完善審計整改檢查機制。內審部門要從“免疫系統”角度出發，將審計整改工作貫穿于審計實施全過程，按被審計對象建立審計發現問題整改臺賬，對被審計單位執行審計決定、采納審計報告及建議等情況，及時開展跟蹤檢查和回訪，做到審中謀劃、鼓勵整改，審后跟蹤、促進整改，切實提高審計整改實效。三是建立審計結果運用機制，嚴格審計整改問責。要將內部審計整改情況作為領導班子和領導干部民主生活會及述職述廉的重要內容，納入被審計單位年度業績考核和主要負責人年度工作考核，與單位、個人評先選優、績效工資考核直接掛鉤，促進審計整改工作的落實。四是建立溝通交流磋商機制。對審計中所發現的影響較大的問題，內審部門要及時與相關業務部門進行磋商，共同提出解決問題的措施，對重大問題的整改意見與決定的落實和執行情況可提交監督聯席會議會商解決。五是建立審計整改結果披露機制。內審部門要不定期地以情況通報、內部網絡或其他形式的信息平臺等方式，及時將審計整改情況在轄內通報，通過審計結果公開，增強單位領導和群眾監督力度，擴大員工參與監督的范圍，促使審計整改結果的透明化、公開化，促進被審計對象切實把整改措施落到實處。六是建立監督檢查責任機制。對所有監督者實行再監督、再檢查，加大對檢查走過場或隨意降低檢查標準等相關再監督者的責任追究力度和處罰力度，促使其增強監督責任。
（五）提升員工綜合業務素質。一是建立有效的學習、培訓和教育機制，促進員工系統學習規章制度及法律法規知識，不斷補充新知識、掌握新技能，努力提升內審人員按制度開展審計、用制度約束行為的自覺性，真正做到以制度規范人的行為，以人的規范行為防范風險，為內審整改工作奠定良好基礎。二是內審人員要采取“走出去”的方法，認真學習汲取他人先進的內審理念和做法，借他山之石、攻自己之玉，著力破解內審整改機制中的難點問題。
綜上所述，內審整改意見的落實受到諸多方面復雜而又相互影響的因素制約，其中最核心的因素就是“執行力”問題。本文提出的審計整改所包含的理念與認知、制度完善程度和可執行度、方法和手段與工具、員工的綜合素質等五個方面，層層推進，缺一不可。當然，內審理念的轉變與制度的規范等都是一個長期的改進過程，其中必然會受到管理環境和人員素質等因素的影響，因此，要徹底破解這個難題，有必要將內審人員上收一級統一垂直管理，建立內審片區負責制，常設片區內審小組，分片包干，平時分散工作，開展檢查時集中行動。
參考文獻
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The Research on the Issues of the Internal Audit Rectification Based on the Perspective of the Execution
FENG Jianxin
（Pingliang Municipal Sub-branch PBC， Pingliang Gansu 744000）
落實整改意見范文4
根據市委和上級院的部署，我院的先進性教育活動于3月25日轉入分析評議階段，在市委督導組的督導、幫助下，加強領導，精心組織，落實責任，在強化措施上求保證，在堅持標準上下功夫，在嚴格要求上求實效，在保證質量上出實招，積極開展思想發動、征求意見、談心交心、撰寫黨性分析材料、召開領導班子民主生活會和支部專題組織生活會、開展黨員評議、反饋評議意見、通報評議情況、組織“回頭看”等工作，圓滿完成了第二階段各個環節的工作任務，取得了較明顯成效。
基本情況：我院結合實際及時制定了分析評議階段工作方案和計劃安排，召開了分析評議階段動員大會，舉辦了黨支部書記培訓班，編發簡報11期；安排黨組中心組學習會、支部學習會、觀看電教片各3次，認真學書記在貴州考察時的講話等精神，打牢思想基礎；向20個單位和59名個人發出《先進性教育活動征求意見建議函》，先后召開非黨員干警、黨支部書記、離退休老干部、基層院檢察長四場座談會，多方征求意見建議，并將意見建議整理歸納為班子建設、隊伍建設、業務建設、黨的建設四大類78條，分解反饋到相關處室，研究制定了院黨組的整改意見；黨組成員之間、班子成員與所分管內設機構負責人之間、院領導與黨員之間、支部書記與黨員之間普遍開展談心交心活動，談心覆蓋面超過支部黨員人數的三分之一；包括青草盂院黨員在內的110名黨員干警均認真撰寫了黨性分析材料，逐級審閱、層層把關，確保黨性分析材料的質量；召開了領導班子民主生活會和黨支部組織生活會，積極開展批評與自我批評，會后及時上報民主生活會召開情況，并向干警通報了民主生活會情況、去年民主生活會整改落實情況及院黨組針對意見建議的整改意見；黨支部嚴格按要求提出對每個黨員的初步評議意見，送機關黨委審閱后，如實反饋給黨員本人，及時修訂補正，并在支部范圍內向黨員干警通報評議情況；邊議邊查邊改，對能馬上改正的即說即改，對不能馬上整改的制定整改方案，對不太切合當前實際的及時向干警作出了說明。
分析評議階段結束后，我院及時組織開展了“回頭看”活動，經自查，我院的先進性教育活動已經圓滿完成分析評議階段的各項任務。現申請轉入下一階段即整改提高階段。可否？請予研究確定。
落實整改意見范文5
一、檢查發現的主要問題
（一）專項支出專戶開設過多、過亂。有的地方依據已經廢止或失效的中央文件開設專戶；有的地方依據省級政府及其財政部門正式有效文件開設專戶，但根據財政國庫管理制度改革要求，相關專項資金應實行國庫集中支付，在國庫統一核算；有的地方以省級政府及其財政部門會議紀要、領導批示等作為開戶依據，無正式有效文件，不符合設置財政專戶規定；有的地方省級政府其他職能部門，以及市級，縣級政府及其部門超越權限發文要求開設財政專戶；有的地方尚未建立償債準備金制度，就先行開設償債準備金專戶。
（二）違規開設不符合基本條件的專戶。有的地方在無專項用途情況下將庫款調出國庫，直接存入地方商業銀行；有的地方在信托投資公司等非銀行業金融機構開設財政專戶；有的地方開設委托貸款基金賬戶，為企業提供貸款質押；有的地方為爭取銀行貸款，在異地開設財政專戶；有的地方違規開設臨時存款賬戶。
（三）社會保險基金多頭、重復開戶問題比較突出。有的地方為每個險種分別開設一個專戶，來按規定將不同險種基金進行歸并，實行分賬核算；有的地方同一險種開設多個專戶。
（四）非稅收入專戶管理亟待加強。有的地方違規在同一家商業銀行開設多個非稅收入專戶；有的地方未在規定期限內(10日)及時將財政專戶中應上繳國庫的非稅收入足額繳入國庫。
（五）財政專戶歸口管理不徹底。有的地方仍未將財政專戶歸口財政國庫部門統一管理；有的地方未按要求制定將所有財政專戶于2011年底前全部轉歸財政國庫部門統一管理的工作計劃；有的地方雖然制定了歸口管理工作計劃，但工作進展緩慢；有的地方財政專戶歸口管理后，財政國庫部門與財政業務部門管理職責至今劃分不清晰。
（六）財政專戶開戶銀行選擇與管理缺乏規范性。有的地方開戶銀行選擇程序不規范，僅報主管領導批準即可，有的甚至只需處（科）室領導批準；有的地方末對開戶銀行的資質條件進行全面考核，未建立科學的選擇機制；有的地方與開戶銀行簽訂的委托協議規定不全面，責任界定不明確；有的地方缺乏對開戶銀行的日常管理。
（七）將國庫資金采取“以撥作支”方式調入財政專戶，影響預算執行信息的真實性。有的地方將國庫資金調入財政專戶，同時列支出，虛增預算執行進度。
（八）財政專戶管理基礎工作薄弱。有的地方缺乏內部崗位制衡機制，財政專戶有關資金撥付、撥付審核、會計記賬、記賬復核，檔案管理等崗位存在違規混崗現象，職責劃分不明確；有的地方專戶資金支付申請、審核，開具支付憑證、記賬等環節全部手工處理；有的地方對賬機制不健全，未建立規范的定期對賬機制，缺乏嚴密的核查程序；有的地方專戶管理的有關重要資料保管不夠嚴密。
二、整改意見
根據有關規定，對清理整頓中發現的省、市、縣三級財政專戶管理問題提出如下整改意見：
（一）關于專項支出專戶開設過多、過亂問題。一是凡無國務院、財政部、省級人民政府和省級財政部門正式有效文件依據開設的專戶，2012午3月底前一律撤銷。二是中央文件已廢止或政策已不執行，但省級政府及財政部門文件仍保留的專戶，包括基本建設資金、政府采購資金、國債轉貸資金、消化粗食掛賬資金，國家儲備糧油資金專戶，2012年3月底前一律撤銷。三是在具備有效文件依據的專項支出專戶中，除國務院規定開設的專戶，以及財政部規定開設的中央專項轉移支付資金國庫集中支付特設專戶暫時予以保留外，其他專項支出專戶2012年6月底前壓縮50%，并結合國庫集中支付制度改革的深化，分步全部撤銷。四是己開設償債準備金專戶的，要建立償債準備金制度；2012年6月底前仍未建立償債準備金制度的，要取消償債準備金專戶；未開設償債準備金專戶的，如需開設償債準備金專戶，要首先建立償債準備金制度。撤并專戶內的資金根據規范的資金管理程序上繳國庫或轉入其他財政專戶分賬核算。
（二）關于違規開設不符合基本條件專戶的問題。一是制定撤并此類專戶的計劃，最遲于2012年6月底前完成撤并工作，專戶資金按原渠道歸還。二是抓緊解決凍結資金問題。對于擔保期未到的，采取措施解除擔保責任；擔保期已到但企業仍未償還貸款資金的，要督促企業立即還款，企業拒不償還的，要履行必要法律程序，予以追回。
（三）關于社會保險基金多頭、重復開戶問題。一是省、市級社保基金財政專戶設置在5個以上的，2012年底前原則上要精簡歸并到5個；縣級社?；鹭斦粼O置在3個以上的，2012年底前原則上要精簡歸并到3個，并對各項社會保險基金實行分賬核算、按政策規定計息。商一家商業銀行只允許開設1個社保基金專戶。今后隨著社保省級統籌工作的推進，進一步精簡專戶數量。二是目前開設社保基金專戶在上述規定個數以下的，不再增加專戶數量。
（四）關于非稅收入專戶管理問題。一是在同一家商業銀行開設多個非稅收入專戶的，2012年6月底前一律歸并為1個。二是對未按規定及時上繳國庫的非稅收入，要確保在規定時限內上繳國庫，不得拖延、滯后。上級財政部門要定期核查下級財政部門非稅收入上繳國庫情況，對延遲上繳單位要予以通報。三是升級、完善非稅收入收繳信息系統，減少因技術性差錯造成的非稅收入上繳時滯。
（五）關于財政專戶歸口管理問題。一是未實現歸口管理的各類專戶，必須在2011年底前轉歸財政國庫部門統一管理。二是明確歸口管理后各部門職責分工，業務部門繼續負責并加強相關業務管理，財政國庫部門主要負責專戶資金及核算管理，形成財政內部“管事”與“管錢”分離的制約機制，確保資金安全。三是建立健全業務管理部門與國庫管理部門之間的工作協調機制，通過完善信息系統控制體系等方式推進專戶信息共享，保證財政專戶歸口管理后業務工作的規范高效運行。
（六）關于財政專戶開戶銀行選擇與管理規范性的問題。一是選擇因素上，要綜合考慮銀行資質、償債能力，盈利能力、運營情況以及內部控制水平，信息化管理水平、服務水平等多方面因素。二是選擇程序上，要具備透明度。具備條件的，應實行招投標制度；不具備條件的，應建立集體決策機制。三是必須與開戶銀行簽訂規范的委托協議，尚未簽訂的應限期補簽，協議內容要全面、職責界定要清晰。四是加強對開戶銀行的日常管理，對出現運營風險、內控風險或無法提供分賬核算等服務的銀行，要求限期整改，逾期達不到要求的，予以更換。
（七）關于將國庫資金采取“以撥作支”方式調入財政專戶的問題。一是除財政補助社保基金的資金，以及糧食風險基金等國家另有規定的專項支出資金外，將國庫資金調入財政專戶不得列財政支出。二是加強財政預算編制和執行管理，除國庫集中支付結余外，不得在總預算會計層面擅自采用權責發生制列支。三是不得超越專戶核算管理范圍，將非專戶管理的資金調入財政專戶。
（八）關于財政專戶管理基礎工作問題。一是加強內控制度建設。嚴格按照會計制度規定設置崗位，并足額配備會計人員，保證不相容崗位嚴格分離，建立起有效的制衡機制。二是繼續完善信息系統控制體系，盡快將所有財政專戶資金收支納入信息系統管理。三是建立全面對賬制度。財政部門內部預算、國庫機構要分別與業務管理機構核對預算指標和資金賬，上下級財政部門要核對資金往來賬，財政部門要與本級各預算單位核對預算指標和資金賬，與同級人民銀行國庫核對資金賬，與財政專戶開戶銀行通過后臺對賬的方式核對專戶資金賬，有條件的地方要與開戶銀行的上級單位核對專戶余額賬，確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符。四是加強專戶印鑒、憑證、開戶文件等的保管。
對財政部在重點抽查階段發現的其他問題，按照檢查組與地方的交換意見進行整改。
三、有關要求
（一）全面進行整改。地方各級財政部門要按照上述整改意見全面進行整改，并限期完成。省級財政部門在做好本級整改工作的同時，要切實抓好地（市）、縣（區）的整改落實情況，對未按要求完成整改的要采取有效措施督促其整改到位。對拒不整改的，要按規定追究相關負責人的責任。（二）按時上報整改情況。省級財政部門要于2012年7月底前，將全省清理整頓財政專戶情況報告，連同填寫完整的《清理整頓地方財政專戶整改意見落實情況表》（附件1）、《清理整頓地方財政專戶整改意見落實情況匯總表》（附件2）、《撤銷財政專戶情況表》（附件3）、《保留財政專戶情況表》（附件4），以正式文件上報財政部（國庫司），同時通過財政部內網郵件系統報送電子文檔。
（三）切實加強制度建設。地方各級財政部門要結合清理整頓財政專戶中發現的問題，有針對性地采取措施，建立健全財政專戶管理制度以及相關資金管理制度和基礎性工作規范，形成有效的監督制約機制和財政專戶規范管理的長效機制。主要包括：財政專戶開立、變更、撤銷等的審批管理程序，財政專戶轉歸財政國庫部門統一管理后的相關部門職責分工制度，國庫與財政專戶之間資金調度管理制度，財政專戶資金運行內控管理，財政專戶開戶銀行選擇管理制度，檔案資料保管制度，財政專戶管理情況定期報告制度和檢查制度等。
落實整改意見范文6
一、組織領導
（一）成立縣房屋安全隱患排查治理工作領導小組，由和同志任組長，同志任副組長，縣住建局、縣安監局、縣規劃局、縣國土局、縣執法局、縣房產局等單位負責人及各鄉鎮人民政府主要負責人為成員。領導小組下設辦公室于縣房產局，具體負責此次房屋安全隱患排查治理工作的組織實施和統籌協調工作，各鄉鎮和相關部門要成立相應工作機構。
（二）成立縣房屋安全隱患排查治理工作安全鑒定組、縣房屋安全隱患排查治理工作督查組分別負責此次房屋安全隱患排查治理工作的安全鑒定和督查工作。
二、排查范圍
此次排查包括全縣所有交付使用的房屋建筑及附屬設施、保障性住房、棚戶區改造安置住戶、農村土坯房和巴山新居工程房屋（含在建和已入住房屋），重點對以下房屋進行檢查：
（一）已鑒定為C、D級的危險房屋；
（二）使用年限超過20年的磚混（磚木）結構房屋；
（三）使用年限未超過20年，但是承重構件出現結構性裂縫的，基礎出現變形的，木結構出現腐爛的，鋼結構構件銹蝕嚴重的，混凝土梁、板、架、柱出現酥裂的，抹灰突然大面積脫落的，新近出現門窗突然不能自由開閉的；
（四）改變使用性質、危及使用安全的房屋；
（五）遭受災害事故后出現異常，仍需繼續投入正常使用的房屋；
（六）建設項目施工區周邊可能施工被損壞的房屋；
（七）被部分拆除后需繼續使用的房屋以及拆遷范圍內的危舊房屋；
（八）其他依法應當進行安全排查、鑒定的房屋。
三、檢查內容
（一）D級危險房屋內的人員是否已全部撤離；
（二）整體危險的房屋是否已被完全拆除，存在危險隱患點的房屋是否已采取措施排除危險；
（三）房屋是否出現結構裂縫、沉降、傾斜等危險征兆；
（四）改變房屋承重結構、增加房屋設計荷載、安裝設施和設備影響房屋使用安全等拆改房是否經過有關部門批準，對房屋安全有何種安全影響；
（五）涉及改變房屋主體結構和明顯加大荷載的正在進行裝飾裝修的房屋，是否存在安全隱患；
（六）按照規定應當進行房屋安全鑒定的非住宅房屋，是否超過其鑒定年限；
（七）保障性住房、棚戶區改造安置住房、巴山新居工程（包含在建和已入住房屋）是否履行基本建設程序，是否存在質量安全隱患；
（八）房屋安全管理制度的完善及措施的落實。
四、方法步驟
本次排查治理工作集中在20天內完成，分為組織宣傳、排查治理和匯總報告三個階段；
（一）組織宣傳階段（5月15日-20日）
1．縣房屋安全排查領導小組辦公室負責排查治理工作的組織、協調。縣級主管部門和各鄉(鎮)人民政府要將排查治理工作申報電話向社會公布，方便群眾申報。并安排專人做好電話記錄，填寫《房屋安全隱患排查治理情況登記表》。
2．房產部門牽頭組建由房屋安全鑒定專業技術人員和權威檢測機構專家組成的核查組，為房屋使用安全隱患排查治理工作提供技術支撐。
3．各級各部門要廣泛宣傳開展房屋使用安全隱患排查治理工作的重要意義，增強廣大人民群眾房屋安全意識，做到房屋安全人人關心、人人監督、人人維護。
（二）排查治理階段（5月21日-6月10日）
1．以鄉鎮、社區為排查單元，組織人員對屬地范圍內的房屋進行排查或自查，并填寫《房屋安全隱患排查治理情況登記表》。
2．房屋所有權人或使用人應及時向所在鄉鎮、社區報送房屋安全自查情況，并填寫《房屋安全隱患排查治理情況登記表》。
3．各鄉鎮、各單位對排查出確有安全隱患的房屋，由房屋所有權人申請進行鑒定，經鑒定為危險房屋的，由所在鄉鎮或單位出具《危險房屋通知書》，并由相關技術部門提出治理意見，各鄉鎮負責督促有關當事人按照治理意見進行整改。房屋安全鑒定及治理整改所需費用，原則上由房屋所有權人承擔。
（三）匯總報告階段（6月11日-15日）
各鄉鎮、各部門填寫本單位排查范圍內的《房屋安全隱患排查治理情況統計表》，并書面總結相關情況，向縣房屋安全排查領導小組辦公室專題報告。
五、工作職責
（一）縣房屋安全排查領導小組辦公室負責全縣房屋安全排查治理工作的統籌協調工作，各鄉鎮人民政府和相關部門按照屬地管理的原則，負責對所轄區域房屋排查歸類上報，對D級危房人員撤離和危房整改排危工作具體抓落實。
（二）縣房產局負責組織對房屋安全隱患情況進行歸集，對存在安全隱患的房屋作出鑒定（費用由業主單位自行承擔）、協調技術部門提出治理整改意見。
（三）建設部門負責對非拆除房屋及其部分拆除房屋安全隱患進行排查、督促、整改。
（四）執法和規劃部門負責對違章房屋建筑的安全隱患問題提出治理整改意見。
（五）教育、衛生、文化、商業、市政、水電氣及通信等行業主管部門對其所有、使用、管理的房屋建筑的安全隱患問題，按有關部門提出治理整改意見進行整改落實。
（六）私有房屋的安全隱患問題，由房屋所有權人按有關部門提出的治理整改意見進行治理整改。物業管理的小區，物業管理公司應積極配合做好房屋使用安全隱患排查治理整改工作。
（七）物業服務企業、房屋所在地社區居民委員會有權制止危害房屋安全的行為；任何單位或個人均有對危害房屋安全的行為向房產行政主管部門舉報的義務和權利。
六、措施要求
（一）提高認識，加強領導。各鄉（鎮）和縣級相關部門要深刻認識做好隱患排查治理工作的重要意義，把思想和行動統一到縣政府的統一部署上來，并結合本地、本部門實際，細化工作方案，要抽調責任心和工作能力強的人員及業務技術骨干成立領導機構和工作班子，切實把排查治理工作做深做細。
（二）突出重點，強化責任。要切實加強對車站、賓館、飯店、醫院、學校、幼兒園、商場、文化娛樂場所、體育場所以及保障性住房、棚戶區改造、安置房等重點區域、重點單位、重點部位的房屋建筑的安全隱患排查工作。各房屋產權單位的主要負責人要認真履行房屋使用安全第一責任人的責任，將排查治理工作方案部署落到實處，確保責任到位、工作到位。
