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反詐騙治理報告范文1
《小康》記者
從廣州出發一路向粵西行駛，歷經五個小時車程，《小康》記者到達了多年來處于電信詐騙漩渦中心的茂名市電白區。在過去短短十年時間，扭曲的致富觀使得這里的行騙產業鏈向全國蔓延，電信詐騙的負面影晌成了電白人不愿被提及的家丑。正因如此，全面打擊電信詐騙違法犯罪行為，重塑電白信譽形象，成了電白人的期盼。
冒充“領導”詐騙
電白位于廣東省西南沿海，地勢背山面海，遼闊的海域使得這里一到節假日便成了游人們度假休閑的好去處。然而，就是在這樣一個擁有無敵海景的海邊小城，卻被公安部多次列為電信詐騙重點打擊對象。
“小×啊，明天來我辦公室一趟。”從2014年起，全國各地警方陸續接到群眾舉報，有人通過電話冒充各級領導，詐騙大量財物。在受理的電信詐騙案中，警方發現，實施詐騙的團伙和犯罪嫌疑人多數是廣東茂名市電白籍。
其中，麻崗和樹仔兩鎮更是“名聲在外”。接受《小康》記者采訪的茂名市電白區政府工作人員小王說，在大量電信詐騙的騙術中，固定的詐騙套路成了嫌疑人屢屢得逞的法寶。
通常情況下電信詐騙只需要一部手機、幾張銀行卡便可以在家中行騙。電話一接通，電信詐騙的嫌疑人就會先入為主的告訴對方“最近手機換號碼”，讓對方“猜你是誰”，一旦受害人隨便說出一領導名字，嫌疑人就順勢承認，然后讓對方現在或者明天來辦公室找自己?！案舨痪?，嫌疑人就會再打第二個電話，借口自己出事，冒充受害人的親朋好友向對方借錢。雖然聽著騙術不高，但依舊有不少人中招。一般一次性騙到巨款的很少，往往是幾百元、幾千元，少有上萬元，在所有電信詐騙中電白的電話詐騙算是比較低級的詐騙。”
小王說，不出村門就可以實施詐騙犯罪，在很長一段時間內已經扭曲了該地區的致富觀?！叭菀啄７孪嗷ズ唵蝹魇诰退闳胄辛?，詐騙在這里很容易像瘟疫病毒一樣擴散?！?/p>
政府多管齊下欲摘帽
麻崗鎮和樹仔鎮緣何走上詐騙道路，最終演變成一個臭名昭著的“詐騙輸出地”？《小康》記者走訪調查中了解到，電白最早被公安部和廣東省公安廳列為“全國打擊電話詐騙重點地區”和“廣東省社會治安重點整治地區”是在2009年，至此之后，打擊電信詐騙每年都被列入電白區的政府工作報告。
雖然每年茂名市和電白區不遺余力的對電信詐騙進行集中打擊和綜合治理，但“猜猜我是誰”“我是你領導”類電信詐騙犯罪依舊難以遏制，卷入電話詐騙漩渦中心的電白，在2015年10月又被公安部列為全國第一批地域性職業電信詐騙犯罪7個重點整治地區之一。
在電白區一名黨政干部看來，一直以來電白地區的麻崗和樹仔都是依靠打漁、打臨工為生，由于“人均田地少，以前交通不便，兩個村鎮相對比較窮，這種詐騙傳入農村很快在當地形成一種氣候，家族式犯罪的特點顯得尤為突出。
周明（化名）在樹仔鎮經營一家飯店，在他的印象里，樹仔、麻崗兩鎮的確沒有固定的產業能保證村民們有穩定的經濟來源。周明告訴記者，樹仔鎮初中沒讀完就早早輟學的情況十分普遍，街上游手好閑的年輕人大多都吊兒郎當沒有固定工作。“他們覺得讀書沒什么用，靠詐騙就可以賺到錢，因此很多小孩思想偏了，一個個都不去讀書。”周明表示，按照當地“做生佬（當地稱呼“詐騙”的暗語），賺大錢”的思維，電白地區最猖獗的時候，大部分的年輕人都從事電信詐騙。
“我前年來到樹仔鎮的時候，也有朋友問過我要不要做這種事（電信詐騙），我當然不做，這種錢哪里敢去賺？即使賺了點小錢，把自己弄得身敗名裂，那多難聽??！”周明說，在他接觸的做“生佬”生意的人中，極少有人覺得干電信詐騙是件很可恥的事?！熬拖袷且惶藴喫闵硖幤渲?，多一個少一個對大局沒有一點的影響。而如果本來這里是一塘渾水，突然冒出我一道清水，當地的人就會覺得我很不正常?！苯徽勚?，周明說起自己身邊家族式詐騙的典型例子，“我自己這家店房東的大哥，家里有三個兒子其中兩個都是因為詐騙被抓去坐牢，情節嚴重的一個被判了8年，據說明年就出來了。我前年來的時候，老二也被抓進去了，現在在拘留所里?！?/p>
“就是因為這個地方的詐騙行為太猖獗了，廣東省公安廳才派工作組下來抓人。”周明說，嚴打電信詐騙的高壓態勢在2015年收緊，現在麻崗、樹仔一帶的電信詐騙嫌疑犯大多數早已逃離，“生佬”一跑，縣城酒吧生意立即下降一半。從去年開始，周明自己的飯店也受到很大的影響。
反詐騙宣傳深入人心
事實上，為了進一步遏制電信網絡詐騙發案的勢頭，廣東省、市、區三級黨委政府在人、財、物等方面確實加強了對電白打擊電信詐騙整治工作的保障，其中電白公安分局調配警力成立的粵西地區第一支區縣級專業反電信網絡詐騙力量，配備了30名專職人員。截至目前，該大隊已多次獨立偵辦或參與由20多個省、市、區部署的專案收網行動。
5月10日，《小康》記者來到麻崗、樹仔兩鎮。越靠近村子，路邊電線桿上張貼的反詐騙標語就越密集。在每條村的村委會門口，一邊貼著法院對電信詐騙刑事人的判決布告，另一邊則是警方對電信詐騙嫌疑人的通緝令。細心觀察，這些電信詐騙嫌疑犯中，大多數年齡在24歲以下，初中以下學歷。
如今，麻崗、樹仔兩鎮已經恢復到昔日的寧靜。從小生活在麻崗村的村民邵先生表示，隨著政府的打擊力度加大，村里此前靠詐騙為生的年輕人經過打擊后，基本都沒有了?！拔疑磉叺挠H戚朋友也有曾經做過詐騙的，現在都走回正途，有的出去打工，或做市場批發生意，甚至當老板都有?！鄙巯壬硎敬迕駛兪种С址措娦旁p騙的行動，他認為，村里面能恢復原有的安寧，離不開政府對打擊電信詐騙工作的重視。
“打擊整治電信詐騙犯罪工作是一項系統工程，需要多部門合力預防整治。電白區委、區政府為了鏟除電信詐騙根源，通過進村入戶，已排查出電信詐騙及銀行卡犯罪重點人員1600多人，其中對124名電信詐騙逃犯施行懸賞通緝，并設立舉報電話和手機熱線。”一位政府工作人員介紹，在電白反電信詐騙嚴打的同時，政府還建立了“反信息詐騙反偽卡犯罪咨詢專線”，為群眾提供反詐騙咨詢、快速攔截等服務，由此搭建起警企快速溝通、快速反應的配套機制。
電白移動分公司則嚴格按照落實新用戶100%實名登記要求，對合作渠道執行更嚴格的實名經營管理要求。為了確認實名制辦卡是否在電白嚴格執行，《小康》記者在麻崗、樹仔兩鎮以購買無需身份證辦理的手機卡業務為由，走訪5、6家手機業務營業廳，均被告知開通新卡必須出示身份證否則無法辦理。
聯通公司方面則運用大數據分析手段，從2014年至今協助當地公安機關累計提供超過30000個疑似詐騙號碼。金融機構方面的反詐行動也十分給力，至今年3月底，電白區銀行機構累計協助公安機關查詢涉電信網絡詐騙案賬戶1322個，凍結了有關賬戶52個，相應資金288萬元被凍結，期間協助公安機關取證（視頻）11134人次，甄別繳獲銀行卡共計3020張。
綜合施策，鏟除犯罪土壤
《小康》記者來到麻崗鎮麻崗村時，恰巧遇到了第四批工作組的駐村工作人員駐點開展工作。邵先生是國土局的工作人員，自開展駐點任務之后，他的主要工作便是每天上門到逃犯家中進行勸投。邵先生說，到逃犯家中勸投的工作做起來并不容易，每位駐村工作人員需要每周進村入戶勸投至少3天。
在麻崗村村委會一樓大廳，《小康》記者見到，上門入戶的工作日志已經寫了滿滿十多本，每一頁的工作日志都詳細記載了當時駐點工作人員的走訪情況，甚至對村里哪些未成年人輟學在家、哪些外出打工人員的去向等細節都做了標注?！俺酥馕覀冞€要摸查本轄區內閑散人員的生存狀況、家庭狀況、受教育程度、行為習慣、心理特征等，特別是摸查那些沒有正式職業而生活又很奢侈的重點人員，是否存在涉詐等違法犯罪活動，如果有就進行重點觀察?！鄙巯壬f，現在茂名市電白區反詐騙臺賬管理系統，已經完全實現電子化管理的路徑，工作效率得到極大的提高。
同時，民間力量也在引領當地年輕人走回正途。麻崗村支書黃世英說，為了打擊電信詐騙村里還成立了民間反詐，其目的是希望通過經濟幫扶帶領當地的群眾富裕起來。據悉，的會長名叫杜國威，他是個在農業領域頗有建樹的老板，主要做復合肥、有機肥生意，同時有著自己的公司和廠房。成立反詐以來，杜國威主動為村里失業無業青年提供工作機會，解決了不少剩余勞動力。黃世英表示，村里的年輕人在杜國威的公司有了正當工作，收入有了保障。
“所以我們的想法是從源頭上解決問題，對那些游手好閑的年輕人都安排就業。有能力的可以去做供銷，沒有能力的，可以回來種馬鈴薯。”黃世英認為，村里和杜國威的合作非常成功，不僅增加了農民的收入，還帶動了就業，最重要的是有效杜絕了當地詐騙的發生。
反詐騙治理報告范文2
柜員慧眼識詐騙防范風險意識強
9月22日，兩位客戶來到京郊密云縣農行西大橋儲蓄所，稱他們的孩子正住院，急等手術費，要給銀行卡上存現。柜員張微微熱情地接待了他們，因無卡存款需要填寫憑條，就先讓客戶填寫銀行卡存款憑條。在填寫憑條時，另一位客戶頻繁的接到要求他們匯錢的電話。
細心的張微微對此產生了懷疑，一邊指導客戶填寫憑條，一邊對客戶進行詢問。原來客戶接到一個電話，對方自稱是北京人民醫院內科醫生，持外地口音，說他家孩子現在因胃穿孔住進醫院，急需手術費及住院押金10000元，并發來一個卡號要求匯款。張微微發現卡號不是北京的，進一步詢問后，得知孩子現在北京市昌平區上學，離學校最近的醫院并不是北京人民醫院。憑借工作經驗和直覺，張微微判斷這是一起手機詐騙案。于是她建議客戶先與孩子或者他的老師、同學進行電話聯系，以免上當受騙。
后來，客戶聯系到自己的孩子，證明確是有人通過手機進行詐騙，她對柜員張微微表示深深的謝意。
今年3月10日上午，一男子賈某來到東城支行奧園分理處辦理借記卡密碼掛失業務，柜員董錚仔細檢查其身份證照片和他本人并不相像，讓周圍的同事一起看，并向分理處主任孫意匯報，大家普遍認為不是本人。結果這個業務就沒辦成，但是大家都對賈某的名字都有了深刻記憶。次日，北京市公安局朝陽分局的兩位刑警，要求分理處協助查詢一份銀行卡交易明細。分理處主任一看卡主名字正是賈某。警察隨即出示市局的介紹信和相關手續，要求查監控錄像。警察憑借錄像資料和分理處提供的卡資料，基本可以斷定前來辦理業務的人就是公安機關要找的人。
按照公安民警的要求，當天晚上分理處召開了緊急會議。會上分理處領導對再次發現疑犯時應對措施做了安排。
果然，第三天該男子又出現了，同樣還是辦理密碼掛失業務。四號窗口柜員姜田接待了他。姜田認出坐在對面的客戶正是“獵物”，便請其先填單子，隨后報告三級主管陳軍武。陳軍武冷靜報警。幾分鐘后，就在該男子還在柜員的指導下寫著特殊業務申請書的時候，兩名刑警趕到了，迅速將其擒拿。
警民配合反詐財真誠服務贏人心
近年來，北京分行持續開展案件專項治理活動，認真落實案件防范責任制、廣泛開展案件警示教育、完善各種應急預案并組織演練、加強安防基礎設施建設，全行上下特別是基層營業機構案件防范責任意識不斷增強，案件防范能力不斷提高。
今年8月23日，奧運會閉幕的前一天，一位中年女子來到農行東直門支行，大堂經理王麗娜熱情迎上前去，問道：您辦什么業務？客戶回答：取錢，便走向柜臺。此時細心的小王發現客戶手里拿著一個打開的折疊手機，臉色蒼白，便追上去問道：“您哪兒不舒服嗎？”?？蛻羯袂榫o張地把手機放到很遠的柜臺上，回來用極小的聲音對小王說：“有人綁架了我兒子，讓我給他們匯款到建行，我愛人出差去了澳門，在返回的飛機上聯系不上，我在你們這兒有存款，你們幫我想想辦法，實在不行就取錢到建行匯款，綁架人不讓掛電話在監控我?！甭劥耍⊥趿⒓聪蛑蛋嗟男虚L李朝艷匯報，李行求了客戶意見后，迅速報警，周密布置相關崗位與客戶配合拖延時間。大堂經理以取款金額大、未預約，鑒于其急用，網點正為其協調為由與客戶保持溝通；柜員趙巖、姜晶在恰當的時間叫號；柜員張維按客戶的金卡打印資料，了解其相關信息，隨時準備在柜臺做最后拖延……10分鐘以后，7名公安民警趕到，李行長叮囑保安人員協助大堂經理提前引導每一位來辦業務的客戶不要大驚小怪，以免打草驚蛇。
各方密切配合，爭取更多的時間搜集線索。半個小時過去了，嫌犯要求客戶必須當即匯款。就在此時有好消息傳來，客戶的兒子現在派出所，并未被綁架，這是一起詐騙。由于大家的共同努力，最終幫助客戶減少了幾十萬元的損失。
今年以來，僅農行東城區支行營業網點已成功堵截各類詐騙客戶案件15起，保護了客戶的利益，
喜得中獎是假詐財騙錢是真
今年8月28日下午，亞運村支行營業室員工張璐發現一名客戶異地無卡存款1500元，馬上詢問究竟，這名客戶茫然答復是短信通知中獎信息，來銀行匯繳有關費用。營業室員工當即意識到這是一起低劣的短信詐騙，迅速報告給網點主任和支行監察保衛部。相關責任人趕到現場后對該客戶加以勸阻，并將其請到監察保衛部了解情況，詳細告訴客戶，這是詐騙分子慣用的手段，講清了利害關系，客戶如夢初醒。由于員工高度警惕，發現并及時避免了客戶的損失，維護了客戶利益。
其他支行也發現過類似事情。9月9日，海淀東區清河支行大堂經理劉禹倩，幫助客戶識別出一起中獎詐騙案，避免了1880元的損失。4月22日，東城支行和平里東街分理處大堂經理吳蔚，得知一名客戶因收到中獎信息，來銀行匯1050元的稅款。吳蔚建議客戶再等一等，看對方有什么反應。最終客戶發現對方是在詐騙。
成功堵截假存單假幣難逃柜員關
今年3月17日上午，海淀支行營業部大廳內有兩名青年男女，持一張農行中關村支行2005年簽發的8萬元一年定期假存單，要求取款。營業部柜員隗松發現該存單業務公章規格較大，邊緣齊整，無正常印油浸紙痕跡，印泥顏色偏淺，遂立即向營業部副主任吳際民匯報。吳主任鑒別后亦覺可疑，交待柜員不露聲色，冷靜處理，又立即報個人業務部經理張春艷。張經理馬上調出中關村支行的印模進行比對，發現此存單系偽造，即向監保部報告。監保部左寶祥經理，一邊組織保安員控制住嫌疑人，一邊向北京市公安局海淀分局報案。經警察審問，存單是其伙同朋友偽造的。4月16日中午，海淀北下關支行亦成功堵截假存單一張，金額5萬元。5月16日石景山處支行亦成功堵截假存單一張，金額6萬元。
反詐騙治理報告范文3
購買行為必然伴隨出賣行為。“卡農”便專指上述犯罪鏈中出賣自己銀行卡的特定群體。實踐中，“卡農”一般是在“卡販”的指引下，用本人真實信息親自去銀行辦卡，包括銀行卡、身份證、手機卡、U盾以及開戶申請單四樣，俗稱“四件套”，隨后再以每套幾百到上千元的價格賣給“卡販”，最終為詐騙分子所用。在電信網絡詐騙案件中，對于這種單純出賣自己銀行卡的行為，司法實踐在罪與非罪、此罪與彼罪的認定上，還存在相當大的分歧。
據筆者實地調研了解，公安機關目前對于此類行為立案偵查的不多，實際定罪的更少，主要原因有二：
一是在認定“卡農”行為性質上，司法實踐中傾向優先適用傳統罪名，如以詐騙罪共犯論，而成立共犯的條件較為苛刻，通常難以認定。
二是“卡農”群體中相當部分是在校學生或外來務工人員，法律意識淡薄，通常為一些蠅頭小利而出賣個人信息，對于其出賣的銀行卡是否被用于詐騙活動在所不問，導致認定“明知”較為困難。
基于以上兩點，筆者認為，探索《刑法修正案（九）》增設的幫助信息網絡犯罪活動罪的正確適用，能夠為“卡農”行為提供入罪路徑。
一、針對買賣銀行卡行為的前置法約束現狀
2015年，中國人民銀行開始對個人銀行賬戶實施分類管理，2019年，中國人民銀行針對買賣銀行卡等行為予以進一步規制：“對經設區的市級及以上公安機關認定的出租、出借、出售、購買銀行賬戶（含銀行卡）或者支付賬戶的單位和個人及相關組織者，假冒他人身份或者虛構關系開立銀行賬戶或者支付賬戶的單位和個人，5年內暫停其銀行賬戶非柜面業務、支付賬戶所有業務，并不得為其新開立賬戶”，5年屆滿后，若要新辦賬戶，還需經銀行嚴格審核。
作為前置性法律約束，銀行現有的懲戒力度已相當之大，但面對業已成熟且呈鏈條化發展的買賣銀行卡活動及其嚴重的社會危害性，筆者認為震懾作用仍顯不足。據央行統計數據，2019年一季度，我國人均持卡5.57張，發卡量十分龐大。正如最高人民檢察院、公安部聯合互聯網公司共同的2019上半年《電信網絡詐騙治理研究報告》所指出的，針對電信網絡詐騙的具體實施行為，刑法以及相關司法解釋已擁有較為完善的法律適用體系，電信網絡詐騙之所以屢打不盡，與上游黑灰產打擊不力有關，與銀行卡非法買賣依舊猖獗有關。
二、幫助信息網絡犯罪活動罪的立法初衷
近年來，電信網絡詐騙的“主戰場”已至境外，打破了傳統“接觸式”犯罪模式，實際歸案的以從犯居多，比如職業取款人、提供網絡技術服務的人員等，使得調查、取證、固證、抓捕等各環節難度大幅增大。為了更有力打擊新型網絡犯罪活動，2015年《刑法修正案（九）》增設了三個網絡犯罪相關罪名，其中之一便是第287條之二的幫助信息網絡犯罪活動罪。
有關幫助信息網絡犯罪活動罪的性質，學界早期一直存在爭議，大體上有兩種觀點。
第一種觀點是“量刑規則說”，認為本罪雖然有獨立的罪名，但只能看作是幫助犯的特殊量刑規則，本罪的成立要以正犯構成犯罪為前提，只是成立本罪后，不再適用總則關于幫助犯的量刑規則而已。
第二種觀點認為，本罪是立法上將幫助行為正犯化的典型體現，在認定時不遵循共犯從屬性原則，且本罪罪狀設置的包容性更強，可以彌補刑法規制可能有的疏漏。
筆者認同第二種觀點。首先，本罪有獨立罪名和獨立的量刑規則。其次，最重要的，從立法初衷來看，設立本罪旨在嚴密刑事法網，承載兜底期許。實踐中，許多幫助信息網絡犯罪活動的對象是否達到犯罪程度較難查證或查證后難以到案，若認為本罪只是量刑規則，則背離了立法者本意。若將本罪看作幫助行為的正犯化則意味著：
其一，本罪的成立，不再以信息網絡犯罪活動主體是否構成犯罪為前提，即使被幫助者尚未實施犯罪，“只要幫助者提供了相應的幫助行為，并在客觀上產生了可能造成一般人認為的法益侵害的危險，就可能被認定為本罪。
其二，在二者未共謀、信息網絡活動犯罪主體構成其他犯罪的情況下，不需要等到被幫助者定罪處罰之后才可追究行為人的刑事責任，從而更有利于實踐中打擊犯罪的需要，提升打擊效能。
三、幫助信息網絡犯罪活動罪對“卡農”行為之規制
幫助網絡犯罪活動罪增設以來，雖然在學界引發激烈探討，但在司法適用中，呈現保守態勢。有學者通過樣本分析指出，在涉及網絡犯罪幫助行為的犯罪時，司法機關往往更傾向援引傳統罪名，且從生效裁判來看，司法機關對于本罪的具體適用上還存在不少分歧。
筆者通過文獻檢索及中國裁判文書網梳理部分相關法院判例時也發現，同樣系出賣自己銀行卡的行為，有的案件一審時被認定為掩飾、隱瞞犯罪所得罪，二審改判無罪，有的案件以掩飾、隱瞞犯罪所得罪定罪處罰，有的案件以詐騙罪共犯論處。
筆者認為，與黑灰產業鏈中其他成員相同，“卡農”往往不直接參與電信網絡詐騙的實行行為本身，彼此之間甚至從未接觸過，其單純出賣自己的銀行卡，既未與詐騙分子事前通謀，也未事中參與，僅“因‘明知’自己的銀行卡可能會被用于違法犯罪活動而出賣銀行卡，為電信詐騙犯罪提供了條件，應以電信詐騙犯罪的共犯論處”，恐怕是不妥當的，宜考慮對其單獨進行評價和規制。
筆者同樣以中國裁判文書網案例為基礎梳理發現，因單純出賣自己銀行卡的行為而被法院認定為本罪的，已有數起相關判例，其中浙江省金華市一起案例值得關注。這起案件中有四名被告人，其中被告人王某宏、葉某某此前多次帶人來大陸開辦銀行卡，帶回臺灣使用，根據全國反電信詐騙平臺查詢，王某宏等人以往在大陸所辦理的銀行卡中，曾涉詐騙案件，且金額高達數千萬元。另兩名被告人蘇某某、王某某則是在王某宏、葉某某帶領下，從臺灣進入中國大陸到銀行辦理銀行卡的，二人明知其所開的銀行卡可能用于犯罪活動，但為了高額回報，仍積極參加，在金華各銀行網點開辦了銀行卡，并開通網銀轉賬功能，當天晚上，四人即被公安機關抓獲。本案中，法院認為，四名被告人明知開辦的銀行卡可能用于實施電信網絡詐騙等犯罪行為，仍到大陸開辦銀行卡，情節嚴重，其行為均已構成幫助信息網絡犯罪活動罪。
上述案例中，雖然蘇某某、王某某只實施了開卡行為，未參與詐騙行為，與詐騙行為人也不存在事先通謀的情況，出賣自己的銀行卡僅為得到高額回報，更重要的是，本案中，四人剛完成開卡行為即被抓獲，銀行卡還未被實施詐騙的犯罪分子所用，更未造成實際危害結果，即前文所述之情形：被幫助者尚未實施犯罪，但幫助者的幫助行為在客觀上已經造成了法益侵害的危險。筆者以為，本案的認定是符合本罪立法原意的。對于幫助他人利用信息網絡實施的犯罪，若事先有通謀，則應視情適用共同犯罪以幫助犯論處，而對于單純出賣自己銀行卡，若主觀上滿足罪狀中“明知”，客觀上未實際參與后續詐騙等行為的，若滿足“情節嚴重”之條件，應以本罪論處。
反詐騙治理報告范文4
論文摘要：在金融并非高度發達的中國，民間資金游離于金融系統之外的“脫媒”現象還很嚴重，因此，反“洗錢”的思路應在借鑒西方發達國家經驗的基礎上，結合我國客觀經濟環境和金融發展現狀，進行一些調整。通過整合社會反“洗錢”資源，對涉及反“洗錢”的機構和部門進行明確的專業分工，并發揮整體反“洗錢”的協作效應，把各方面反“洗錢”的資源充分利用和調動起來，營造分工明確、信息共享、機制互補、綜合治理的局面。
目前，“洗錢”活動的日益猖獗在很大程度上助長了各類犯罪活動，成為全球經濟社會的一大毒瘤。有資料顯示，全世界每年涉及的“洗錢”量大概在15000億美元至28000億美元之間，最近3年中國資本外逃高達530億美元。每年通過地下錢莊“洗”出去的黑錢至少高達2000億元人民幣，給我國經濟發展造成了嚴重影響。歐洲和美國都高度重視反“洗錢”的制度建設和立法工作，并積極與各國建立聯系，力求在全球形成共同打擊“洗錢”活動的國際聯盟。綜觀世界各國的反“洗錢”思路，無一例外地把注意力集中在對該國金融系統支付和結算環節的控制和監督上。這是因為，在這些金融高度發達的國家和地區，經濟社會的大部分資金往來都是通過金融機構的結算和支付系統進行。但在我國，金融發達程度不夠，民間資金游離于金融系統之外的“脫媒”現象還很嚴重，因此，對反“洗錢”的重點則應在借鑒西方發達國家的基礎上進行一些調整。
一、反“洗錢”思路的偏差——過分強調我國金融系統反“洗錢”的作用和地位
由于金融系統所提供的龐大的結算支付網絡是一種效率最高、吸納量最大的一種“洗錢”途徑，因此，“洗錢”者欲將不法之財轉變為合法之財，自然將金融系統作為首選渠道，所以，每一個國家的金融系統都成為該國反“洗錢”的主要戰線。但是，我國金融系統由于受自身條件和客觀經濟環境的限制，難以發揮類似西方發達國家金融機構反“洗錢”的巨大作用。
(一)我國貨幣“脫媒”現象的嚴重性決定了金融系統在反“洗錢”問題上的先天不足
作為一種將不法收入轉化為合法收入的手段，從理論上講，一切合法的資金往來方式和渠道都可能成為“洗錢”的通道和途徑，那些沒有納入到國家監管范圍的違法支付和資金往來方式更可能成為“洗錢”的通道?，F實生活中的資金往來形式可以劃分為兩個層次：第一，通過國家金融系統進行的支付和結算系統；第二，游離于金融系統之外的資金往來系統，這包括各種民間借貸、民間現金交易、地下錢莊和黑市交易等。在我國，民眾使用現金消費和交易的習慣根深蒂固，再加上民間借貸行為極其盛行，小額現金交易又很普遍，這種狀況在理論上被稱為“脫媒”現象。這種“脫媒”現象的合法存在使許多民間資金游離于金融系統之外運行，使得單單依靠金融系統打擊“洗錢”顯得單薄乏力。
(二)金融機構和市場間彼此人為分割、互不聯系的無序競爭格局給“洗錢”帶來可趁之機
一個人擁有貨幣的方式有三種，一是以動產的方式持有；二是以不動產的方式持有；三是以娛樂享受方式持有。以前兩者而論(后一種持有貨幣的方式是金融系統力所不及的)，如果洗錢者是通過金融投資的方式進行洗錢活動，那么只有在我國的證券機構、保險機構、信托投資公司、基金公司和商業銀行之間保持緊密聯系的情況下，人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法才能發揮效果。金融市場間的分割狀況則為洗錢行為提供了可趁之機，這種狀況也使存款實名制難以發揮相應作用。因為機構和個人可以在多家銀行同時開戶，而銀行之間彼此信息互不溝通，故存款實名制在核算個人財產方面所起的效果也不令人滿意。如果是腐敗行為所致的“洗錢”行為，也僅僅是在對某一個官員進行調查取證的時候起到防止隱匿財產的作用，而對于那些并沒有成為調查對象，沒有進入關注范圍的人群，存款實名制就難以發揮作用了。不同金融市場問的分割所造成的金融信息的分割，致使整體金融系統的反“洗錢”功能大大受損。這種金融信息不能共享的狀況也給國家整體反“洗錢”工作造成了許多難度，從而大大影響了反“洗錢”的效果。
(三)反“洗錢”與我國金融機構的經營利益嚴重沖突，金融機構缺乏反“洗錢”的積極性
反“洗錢”與我國金融機構的利益沖突主要表現在四個方面：第一，反“洗錢”的高昂成本與金融機構增加盈利動機的沖突。“洗錢”成功后，銀行等金融機構難以獲得必要補償，這個成本對于金融機構來說是得不償失的。第二，反“洗錢”與金融機構吸收存款的目標相沖突?！跋村X”的資金對于銀行來說往往是優質資金，可以作為穩定的資金來源。第三，反“洗錢與資本項目開放的沖突。外匯管制是防止國際問“洗錢”的一個有效機制，加入世界貿易組織后，人民幣將要實行資本項下的自由兌換，由于我國金融市場發育程度不高，各項金融管制還很不健全，這樣給“洗錢”的可趁之機就會更大。第四，反“洗錢”與保護客戶隱私權的沖突。目前反“洗錢”的基本舉措集中表現為“大額人民幣支付交易的監控制度”的實施。在對客戶資金監督的過程中，如果客戶的正常交易和資金流動上了監控報告單，客戶的信息必然會被泄露出去。雖然人民銀行在上述法規中都提出了嚴格的保密規定，但是由于我國網絡技術的不發達和基層人員素質的低下，出現這種情況的可能性極大。而一旦出現了這種情況，客戶必然另外選擇其他金融機構接受金融服務，客戶在新的金融機構開戶時就可能把不接受金融機構的資金監督作為一個開戶條件，而金融機構為了自身的經營利益就可能屈就。
由此可見，我國金融格局和金融發展現狀在反“洗錢”上處于一種先天不足、后天受制的狀況。當然我們并沒有因此否定金融系統在反“洗錢”上的重要地位和作用，因為金融系統構筑起來的結算和支付網絡畢竟是經濟生活中最重要的一種資金往來方式，金融系統對于防止該渠道的“洗錢”行為，當然責無旁貸。只是鑒于我國金融“脫媒”現象的嚴重和我國金融發展的格局，過分強調依靠金融機構來反“洗錢”的思路，應作一些調整。
二、反“洗錢”思路的錯誤——從研究“洗錢”的表現形式來尋求反“洗錢”的對策
(一)極其復雜多樣的“洗錢”手法無法全部把握
“洗錢”活動自產生以來，其手法千變萬化。從目前所出現的“洗錢”手法來看，大致有：成立空殼公司“洗錢”、化名存款或者購置金融票證“洗錢”、成立外資公司或利用外匯黑市跨國“洗錢”、違規轉賬“洗錢”、利用關聯單位“洗錢”、利用進出口貿易“洗錢”、騙稅“洗錢”、異地大額套取現金、通過地下錢莊“洗錢”、通過保險公司“洗錢”、以民間借貸形式“洗錢”和利用國有企業改制“洗錢”等，幾乎涉及現實生活中所有大額交易的場合，其牽涉面之廣、手法之多都是難以把握的。更有甚者，佛門境地也淪為“洗錢”的工具。還有利用賭場、酒吧、飯店、賓館、超級市場、夜總會等服務行業和日常大量使用現金的行業，把非法收入混入到合法收入中來“洗錢”。總之，“洗錢”手法幾乎涉及社會生活中使用現金消費和交易的方方面面，因此，要想通過把握“洗錢”的手法達到反“洗錢”的目的是難以做到的。
綜上所述，從研究“洗錢”的手法尋求反“洗錢”的對策是得不償失的。換句話說，就是既難以產生預期效果也缺乏現實操作性，因此我們有必要轉換角度來構筑反“洗錢”的思路。
三、反“洗錢”思路的理性回歸——整合社會資源，發揮反“洗錢”的專業分工和協同效應
“洗錢”涉及面之廣、波及面之大、不受時間和地域限制的特征決定了反“洗錢”工作是一個具有復雜性、長期性的系統工程，必須依靠社會各個相關部門的配合和參與。鑒于此，應從不同角度來整合社會資源，以求建立一個覆蓋全社會、封鎖所有“洗錢”渠道的反“洗錢”體系。
(一)以“人”為本，分而治之，建立反“洗錢”的社會監控體系
“洗錢”可能涉及社會各階層的所有民眾，上至政府官員，下至無業游民，無所不包。即使無辜老百姓都可能被“洗錢”者利用，成為“洗錢”的工具。以人為根本出發點和落腳點，按照不同人的特性來構建反“洗錢”的社會監控體系是一種反“洗錢”的有益嘗試。
從法律角度進行分類，“洗錢”者包括自然人和法人兩種。對于已經實行股份制改造的上市公司所參與的“洗錢行為，可以通過國家或者邀請社會獨立審計部門和金融系統來監控其資金往來的合法性、利潤來源的真實性；對于未經改造的公司、企業，應以國家稅務部門、工商管理部門為主體建立反“洗錢”的監控體系，國家稅務部門、工商部門應成立相應的金融信息工作處等機構，專門對公司的注冊資本來源的正當性、真實性、合法性進行調查，設在稅務部門的相應機構則負責對這些公司的資金往來和利潤的真實性與合法性進行檢查。對于自然人中政府官員的“洗錢”行為，已經有個人財產申報制度和存款實名制來加以約束和監督；對于非政府官員，應通過建立個人財產收入申報制度來予以監督。建立個人財產申報制度也是我國建立個人征信體系的一個必要步驟，它不僅有利于個人消費信貸等金融業務的開展也是健全我國個人所得稅制度的需要。如今出現許多高收入者偷稅漏稅嚴重的現象，已引起社會廣泛關注，因此建立個人財產和收入申報制度是一舉多得的舉措。在對個人“洗錢行為的監管上，還需要個人所在地居委會、戶籍干警的參與如果屬于流動人口和打工人員，則需要流動人口的管轄單位和打工所在單位的支持和參與。
(二)從“洗錢”渠道來構建反“洗錢”的監管體系
目前，在現實生活中，資金的往來方式主要有：第一，金融系統的資金往來方式；第二，地下錢莊、黑市交易；第三，民間借貸行為；第四，零散的現金貿易；第五，個人日?，F金收支(含消費)。為防止“洗錢”者利用金融通道“洗錢”，可橫跨所有金融系統實行實名制和個人資產信息流動監控體制(建立聯合各家金融系統的聯動監控制度是對實名制的一個有益補充和保障)。這一系列制度的建立和實行，不僅可以規范證券市場的惡意操縱市場行為，還可以防止出現假保單等違法金融欺詐行為的產生。同時，輔之以人民銀行所推出的三大反“洗錢”法規，應該可以有效防止這類“洗錢”事件的發生。對于地下錢莊、黑市交易的“洗錢”行為，聯合工商、稅務、審計、司法等部門成立專門的反“洗錢”機構(在人民銀行內部自上而下層層設立)，并在各基層設立專門聯絡分支機構，嚴厲打擊、專項整治地下錢莊和黑市交易；同時從法律上規范民間的借貸行為，對于凡是經過審核認定正當的民間借貸行為予以保護，而對于資金來源不明，借貸行為要素不合乎規范的借貸行為法律將不予以保護，從而防止利用民間借貸的方式進行“洗錢”的行為。另外，還應從規范稅務發票人手，防止利用現金貿易來進行“洗錢”。所有以現金形式進行的貿易，必須有正式有效的發票作為交易正當的憑據，這樣可以為對可疑交易進行調查提供方便；對于個人的日常開支和消費無法從渠道的角度進行控制，只能采取個人收入財產申報的制度加以約束和監督。
反詐騙治理報告范文5
一、當前的社會問題與社會管理創新
中國對于社會管理創新的強調源于特殊的背景。當前，我國正處于經濟社會發展的重要戰略機遇期和社會矛盾凸顯期，公民對社會管理與服務的要求越來越高，不同的利益群體之間的矛盾和沖突日益凸顯，國家面臨著體制和結構的雙重轉型，因此，社會管理必須創新。黨的十報告中指出，加強和創新社會管理，要提高社會管理科學化水平，必須加強社會管理法律、體制機制、能力、人才隊伍和信息化建設。這顯示出中央政府對社會治理方式的轉變。
二、檢察機關在參與社會管理創新中的必要性和可行性
檢察機關能否參與社會管理創新，是否屬于社會管理的主體，是檢察機關在參與社會管理創新過程中首先要厘清的認識問題。社會管理主要是政府和社會組織為促進社會系統的協調運轉，對社會系統的組成部分、社會生活的不同領域以及社會發展的各個環節進行組織、協調、服務、監督和控制的過程。概括起來說，社會管理在廣義上，是由社會成員組成專門機構對社會的經濟、政治和文化事務進行統籌管理；在狹義上僅指政府部門依法管理和規范社會組織、社會事務，協調社會矛盾，調節收入分配，保證社會公正，維護社會秩序和社會穩定，社會管理創新是指在現有社會管理的條件下，對現行社會管理理念、方法和機制進行改造、改進、改革，構建新的社會管理機制和制度，健全社會管理體系，以實現社會管理目標及一系列活動的過程。
（一）檢察機關參與社會管理創新符合檢察權的內在屬性
從廣義的社會管理職能來講，檢察機關作為國家的法律監督機關，在我國屬于司法機關范疇，檢察機關是國家政權架構與社會治理格局中存在的一條救濟權利、保障安全、穩定秩序的制度通道，人民的法律要求可以進入這條通道獲得救濟，各種沖突也可以融入其中得到某種程度的解決。檢察權同時也是法的實施的重要方式之一，是通過向社會拓展正義促進社會秩序及其變遷的張力結構。作為政治系統中發展著的一個部分，檢察權隨著社會秩序的生成和變遷，已經不僅僅是通過具體案件的處理，使公民的權利在一定程度上得以還原的內在機制，而且已成為社會政治發展的重要主導性變量和動力資源，影響和決定著社會政治的實際進程和方式。從狹義上的社會管理職能上來講，檢察機關不是社會管理的直接主體，但是，檢察機關在我國的定位為法律監督機關，有相對廣泛的法律監督權，公訴部門可以對刑事審判活動進行監督，偵查監督部門可以對偵查活動進行監督，監所檢察部門可以對刑罰執行活動以及刑事強制措施進行監督，民事行政檢察部門可以對民事行政審判活動及其執行活動進行監督，反貪污賄賂部門、反瀆職侵權部門和職務犯罪預防部門還可以對行政執法活動進行監督。被監督者中除人民法院屬于司法機關外，公安機關、監獄、看守所和行政機關還都具有明確的社會管理職權。檢察機關的法律監督相對于被監督對象而言是具有一定法律強力的外部監督，對于被監督機關的內部監督和管理具有促進作用，有利于規范被監督機關的內部管理。所以無論是從廣義的還是狹義的社會管理來講，檢察機關都具有社會管理職能。檢察機關參與社會管理創新，對于維護憲法和法律的統一正確實施，促進公正司法和依法行政，推動法治化社會管理模式的形成，具有獨特的促進作用。
（二）檢察機關參與社會管理創新，是構建和諧社會的現實需要
十報告中指出“要圍繞構建中國特色社會主義管理體系，加快形成“黨委領導、政府負責、社會協同、公眾參與、法治保障”的社會管理體制，加快形成政府主導、覆蓋城鄉、可持續的基本公共服務體系，加快形成政社分開、權責明確、依法自治的現代社會組織體制，加快形成源頭治理、動態管理、應急處置相結合的社會管理機制”。檢察機關雖然并不直接承擔社會管理責任，但檢察機關是法律監督者，必然有責任參與和加強社會管理創新，主動應對社會管理面臨的新情況、新問題，全面發揮檢察職能作用，促進完善與社會主義市場經濟體制相適應的社會管理體系，積極回應人民群眾的新要求、新期待，不斷提升社會管理效率水平，以保障社會安定有序，促進構建“黨委領導、政府負責、社會協同、公眾參與、法治保障”的社會管理新格局。
（三）檢察監督與社會公共管理具有價值上的趨同性
良好的社會管理模式是以法律秩序和規范為支持，以形成良好的法治環境，社會主體的行動井然有序。法律是社會公共管理的載體也是客體，使社會公共管理在法律領域的表現，必須通過立法賦予司法機關的權力對涉及規范法律的公共事務進行有效的管理，以最大限度地實現立法的目的和法律的價值。我國憲法規定，檢察機關是國家法律監督機關。作為國家政權的工具和必要保障，檢察機關自產生之日起就作為廣義的政府范疇參與對公共事務的管理，為整個社會運行提供法制，秩序和公正的保障。應該說作為公共管理的主體之一，檢察機關參與社會公共管理的方式，從管理的本質而言，是一種間接的方式。它是通過對公共權力的約束和監督，保證公共權力沿著法治的軌道運行來間接地實現對社會的管理。不斷強化對公民權利的保障功能，是法治發展的共同規律，也是檢察制度和社會公共管理制度共同的發展趨勢，兩者的內涵雖然不同，但在價值取向上卻有著共同的追求 。
三、檢察機關參與社會管理創新的路徑
上文中論述了檢察機關參與社會管理創新的必要性和可行性，但檢察機關如何參與社會管理創新，如何才能形成“黨委領導、政府負責、社會協同、公眾參與、法治保障”社會管理格局，這是一個完整的、系統的關于社會管理體制機制的表述。黨委統領全局、政府負責實施、社會各方協同、公眾廣泛參與，法治的保障這每一個方面都不是可有可無的。所以，加強和創新社會管理，哪些事情要加強政府監管，哪些事情通過政府購買服務降低管理成本，哪些事務要動員社會力量參與和自治，哪些事情要引入市場機制并強化企業社會責任，諸此等等，都需要在理論上弄清楚、在實踐中落實到位。從國家的長治久安來看，最重要的就是，要建立和完善一整套行之有效的適應時代變化的新的社會管理的體制機制，也許就是所謂“頂層設計”。 檢察機關參與社會管理創新也要在這個頂層設計的框架內履行職責，發揮職能作用。
（一）立足檢察職能，依托依法辦案，為參與社會管理創新打好基礎
檢察機關要進一步強化法律監督，認真履行第一責任，主動服務第一要務，不斷提高執法辦案的工作質量和水平，充分發揮各項檢察職能，積極參與社會管理創新，通過執法辦案來化解社會矛盾，維護司法公正，理順群眾情緒，維護和促進社會和諧穩定。執法辦案是履行一切檢察職能的本源和歸宿，也是檢察機關積極參與社會管理創新的基礎性工作。所以，檢察機關只有在立足檢察職能的基礎上，依托依法辦案，不斷創新服務人民群眾的體制機制，才能使其參與社會管理創新成為有源之水，有本之木。
一是偵查批捕、審查、民行檢察等檢察職能領域，通過建立健全執法辦案風險評估預警機制、風險化解機制和寬嚴相濟刑事政策的長效機制來助推社會管理創新。切實加大對重大復雜疑難案件的風險預警評估，通過評估，對可能引發社會矛盾的案件要提前提出風險化解的預案，明確風險化解主體的職責，風險化解的流程和風險化解的后續保障。對可能引發社會矛盾的案件，要完善與人民調解、行政調解、司法調解的相互銜接、協作配合的檢調對接工作機制；對在執法辦案中發現的青少年犯罪、老年人犯罪等其他輕度危害社會的人和行為要在不立案、不批捕、不、刑事和解、青少年前科消滅方面做出優先考慮。
二是在刑罰執行檢察職能領域，通過不斷創新服務在押人員和社區服刑人員的體制機制來助推社會管理。加大對減刑、假釋等刑罰變更執行的監督檢察，通過檢察建議書、糾正違法通知書等形式督促監管民警依法規范執法，促進監管場所秩序穩定；積極探索參與社區矯正監督的新模式。尤其要注意未成年人矯正對象的監督教育和管理，要積極與社區組織、家庭成員、學校、司法、公安、工青婦等群眾團體加強協調配合，引導更多的人參與到社區矯正對象的教育管理中來。
三是在職務犯罪偵查與預防的檢察職能領域，通過不斷完善創新嚴厲打擊腐敗犯罪、瀆職犯罪、有效預防職務犯罪的機制助推社會管理創新。要大力推進“偵查一體化”建設，使檢察機關各職能部門在執法辦案中都能把挖掘職務犯罪案件線索作為自己應有的職責。通過整合偵查力量，加大職務犯罪偵查力度，為督促社會管理創新的主體即行政機關依法行政、廉潔從政進而服務社會管理創新做出貢獻。在預防職能領域，通過職務犯罪檢察宣傳教育廣大領導干部廉潔從政、依法行政有效糾正社會管理部門履職中的突出問題，提出堵塞漏洞、健全管理制度的建議，推動依法行政和公正司法，進而促進社會管理的加強和創新。
（二）延伸檢察職能，服務地區發展，找準社會管理創新的切入點
一是將檢察職能延伸到社區參與社區管理創新。其一是參與社區矯正對象服務管理。檢察官要積極配合社區矯正辦加強對矯正對象的服務管理，幫助他們解決就業、生活上的困難，通過溫和說理感化的方式加強管理；其二是參與社區弱勢群體服務管理；其三是推進社區法律服務與咨詢活動。通過對房屋拆遷、舊房改造、拖欠工資等危害民生的法律訴求提供法律咨詢與服務。
二是將檢察職能延伸到企業，創新促進企業管理手段。其一是加強法制宣傳教育，促進企業生產經營管理。要堅持走訪轄區內的重點企業，提供法律咨詢，講授法律知識，對合同詐騙、侵害商業秘密等典型案例進行剖析，以案釋法，引導企業及其管理人員運用法律武器維護合法權益，維護和促進企業依法生產、依法經營、依法管理、合法競爭。其二是提高辦案質量和效果，促進企業規范生產經營管理。檢察機關要通過充分發揮審查逮捕、審查等職能作用，優化案件審理資源，設立審理涉企案件專案組，加大打擊經濟犯罪力度，重拳打擊侵財性犯罪，為企業建設提供健康環境。其三是履行好法律監督職責，為地方企業發展營造健康、清廉的政務環境。要進一步加大查辦和預防職務犯罪案件工作力度，在履行好檢察職能的同時要主動深入企業，有針對性地提出檢察建議，幫助發案企業完善管理制度，規范管理活動，有效地減少和防止企業內部經濟犯罪案件的產生。
三是積極參與對網絡虛擬社會的管理創新。互聯網不僅僅是新技術、新產業、新媒體，也是新的意識形態陣地。在建設與管理并重的思路指導下，檢察機關要堅決依法打擊利用網絡實施的詐騙、盜竊和“黃賭毒”等犯罪活動，維護網上秩序，凈化網絡環境。高度重視涉檢網絡輿情，建立健全應對、引導等機制。既要把網絡輿情作為聽民聲、察民情的重要渠道，又要高度重視涉檢負面報道，認真評估輿情影響，主動回應社會關切，正確引導網上輿論，營造有利于社會穩定的輿論環境。
（三）拓展新型監督職能，為推動檢察監督從訴訟監督向社會監督轉變
一是要積極服務于社會管理制度的完善以及多元化糾紛解決機制的構建和運行。檢察院應通過訴訟監督，提出有針對性的檢察建議，致力于推動各行各業的社會管理制度以及行政管理制度的更新和完善。目前正在構建的以多元化糾紛解決機制為基本內容的大調解體系中，檢察機關不僅要通過檢察和解、服判息訴等監督行為作出應有的貢獻，成為其有機組成部分，而且還應積極延伸職能，多種形式地發揮制度構建作用，推動大調解體系的建設步伐。
二是積極開展社會調查工作，推動社會管理創新。檢察機關應開展社會調查工作，注重突出民生重點，密切關注環境污染、食品安全、國有資產流失等熱點難點問題，加大調查力度，提出解決方案，并持續跟蹤調查報告的落實情況，使相關問題得到妥善解決，推動社會管理模式創新。當然，在開展社會調查中，為避免檢察權代替行政權，或對當事方的權利過分干涉，檢察機關應注意開展社會調查工作的方式方法，屬于檢察職能范疇的，以督促、支持民事或行政訴訟來保護公共利益，充分發揮法律監督職能。屬于檢察職能之外的，則通過與相關權力部門或職能部門的交接或轉換，間接發揮社會調查的作用。
反詐騙治理報告范文6
信用社人員自查報告
為貫徹落實市聯社案件專項治理工作，本人認真學習和領會了《關于落實案件專項治理采取有效措施防范銀行案件風險的通知》(銀監通[20__]6號)、《關于加大防范操作風險工作力度的通知》(銀監發[20__]17號)和《商業銀行和農村信用社案件專項治理工作》方案(銀監辦發[20__]77號)精神以及省協會《關于防范操作風險做好案件專項治理工作的實施意見》等文件。通過學習討論，充分了解了本次專項治理工作的重要意義，明確了執行規章制度和操作規程的重要性、必要性，進一步認識違反規章制度和操作規程的危害性，并根據自身情況展開自查?，F將自查情況匯報如下：
一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動地學習國家的各項金融政策法規與聯社下發的文件精神，加強政治理論學習，牢固思想防線。
一是提高政治意識。能夠深入學習“三個代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅定的政治立場，時刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩腳跟，經受得起大風大浪的考驗。二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動，站在單位的角度去想問題、做工作，堅決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅決完成社里安排的工作任務。三是不計較個人得失，當個人利益和集體利益發生矛盾時，以集體為重，個人利益要無條件地服從。四是能夠加強自身愛崗敬業意識的培養，進一步增強服務意識，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監督，定期開展批評與自我批評，做一名合格的信合人。
二、恪守規章制度。一是能夠按照國家金融法令，有關法規制度和現金管理條例，具體辦理現金、有價單證的收付和調撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴格庫存限額，及時調撥和上解現金。二是能夠自覺加強柜面監督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現金報表、調撥計劃。三是能夠堅持軋帳制度，正確使用有關登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴格按規定處理長、短款，發現差錯能及時匯報。四是能夠加強庫房管理，堅持鑰匙分管，明確分工，同進同出，做到“六無”標準；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴格按照福建省農村信用社綜合業務系統柜員權限卡管理辦法的有關規定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴密，操作合規。六是能夠不斷增強防范意識，落實“三防一保”；認真熟記防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時刻保持清醒的頭腦，保護信用社的財產安全。
三、嚴謹工作、生活作風。
在工作作風上，主要做到了以下四點：一是突出一個“實”字。工作不搞形式主義，不作表面文章；上報數字以實為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報工作敢說真話實話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個“細”字。細心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點準、墩齊、挑凈、捆緊，及時上解；嚴格按照金庫保管制度，細心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個“快”。完成任務不拖泥帶水，辦理業務快而不急，在保證質量的前提下，提高工作效率。四是做到一個“嚴”。嚴格執行各項規章制度，對違反紀律的事情敢于糾正，自覺維護單位利益。
生活作風上，能夠牢記 “自重、自省、自警、自勵”的教導，用工作紀律嚴格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線。反對拜金主義、享樂主義和極端個人主義，牢固樹立“平凡”意識，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。
四、存在問題。一是學習不夠深入，如政治理論學習只側重單位里組織的學習，對許多政策、法律、法規只知其表，不知內含；業務上只注重鉆研出納工作，對其它的經濟知識學習不夠主動，不愿意去學。二是工作還不夠積極主動，有時候只求過得去，不求過得硬。除出納工作較為重視，對其它工作不愿主動插手。三是工作缺乏創新，按部就班；許多工作只是照著別人學，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑經驗，憑主觀。四是內控制度的落實存在薄弱環節，同事間相互信任，“四雙”制度落實不夠全面等。
五、今后的努力方向。一是始終堅持抓學習，不斷為自己“充電”，重點加強政治理論學習，在思想上筑起拒腐防變的堅固防線，警惕各種腐敗思想的侵蝕。二是要加強對金融機構詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經驗教訓，時刻為自己敲響警鐘，進一步提高安全防范意識和自我防范能力。三是要進一步深化對福建省農村信用社工作人員違反規章制度處理實施細則的學習，真正把內控制度落到實處。
20__-9-19 23:43 丹江
案件專項治理自查報告
自參加農村信用社工作20多年以來，我一直以一名合格的員工嚴格要求自己，樹立“社興我榮、愛社如家”的主人翁精神，認真學習農村信用社的有關法規和各項金融方針政策。通過本次學習聯社印發《__農村信用社案件專項治理實施方案》、《關于加大防范操作風險工作力度的通知》(銀監發[20__]17號)和《商業銀行和農村信用社案件專項治理工作》方案(銀監辦發[20__]77號)精神等文件，使我充分了解和明確執行規章制度、內控制度的重要性、必要性?，F按照要求對自身在案件專項治理方面存在問題進行自查并報告如下： 首先在思想上嚴格要求自己，不做違法亂紀之事；不參加任何組織，不參加賭博、__等非法行為。認真執行好農村信用社各項規章制度，堅持各種安全防范措施，按時上下班，保持社容社貌的整潔、工作態度端正，以飽滿的工作熱情投入新一天的工作。 其次是在日常的工作中，和同事和睦相處，互相信任，互相督促 ，但不以感情代替制度。作為__分社一名記帳員、電腦操作員，在工作中能認真履行崗位職責，管理好電腦，保管好柜員卡及密碼，上班時堅持“四雙”制度，堅持當時記帳、帳折見面、按日軋帳、總分核對，做到“五無”、“六相符”。辦理存取款、轉帳業務時，能按規定進行查詢操作；對領取大額現金時，要求出示證件，并及時登記,大額的按權限審批；在辦理開、銷戶、掛失定期存款未到期支取等業務能按有關規定，認真執行；實行雙人復核、雙人軋帳、雙人臨柜等制度，堅守崗位，不脫崗；實行印、證分管，管理好重要空白憑證，及時清點，認真核銷；臨時離崗時，印、證入箱，營業終了，認真核對帳務，重要空白憑證入庫保管；按照手工帳簿，認真進行登記；管理好會計憑、會計帳簿、報表，做好會計憑證、報表等裝訂保管工作，確保會計憑證的真實、完整、有效。 但是，通過本次案件專項治理自查，我也從中發現了自己存在不少問題：1、有時怕麻煩，臨時離柜時電腦沒有退至初始狀態。2、有時個人印章沒有及時保管好。3、辦理業務時，有時較為粗心，較忙時常忘記讓客戶簽名或簽名同音不同字，致使憑證要素存在不齊全或不規范等情況。但通過這次自查，我已改正這些問題。在今后的工作中，我將繼續發揚優點，努力改正缺點，嚴格執行內控制度，堅決不讓感情代替制度，杜絕各類事件發生，以小心謹慎的態度做好每天的工作，有效防范各類事故案件的發生。
自查人：____
20__-9-19 23:45 丹江
出納自查報告
為貫徹落實好聯社案件專項治理工作，本人認真學習和領會了《關于落實案件專項治理采取有效措施防范銀行案件風險的通知》、《關于加大防范操作風險工作力度的通知》和《商業銀行和農村信用社案件專項治理工作》方案等文件。通過學習討論，特別是聯社主任的動員大會的講話,使我充分了解了本次專項治理工作的重要意義，明確了執行規章制度和操作規程的重要性，進一步認識違反規章制度和操作規程的危害性，以提高案防范意識,并結合自身情況展開自查?，F將自查情況匯報如下：
一、加強政治理論業務學習。堅持四項基本原則，擁護國家和農村信用社的改革開放政策，深入學習“三個代表”重要思想。認真學習金融法規和各項規章制度，認真執行信用社的規章制度。加強自己的思想政治教育，為自己樹立正確的職業道德觀、人生觀和價值觀。
二、嚴格履行崗位職責。認真執行出納制度，認真準確、及時、真實、完整的辦理每一筆現金收付業務，合理安排庫存留量，做好現金的上繳下撥工作，提高現金的使用率。掌握殘缺幣的兌換方法，正確辦理殘缺幣的兌換，提高流動中人民幣的清潔度。將完整、清潔和殘幣分別按要求墩齊、捆緊、及時上繳。在存取款注意鑒別票幣的真假，發現假幣堅決給予沒收，并登記在冊。同時傳授客戶如何判別真假幣。能夠堅持軋帳制度，做到帳、簿、款相符。嚴格執行長、短款，發現差錯及時匯報、處理。按要求做好庫房管理工作，保證庫房內無潮濕、無蟲咬。對于點鈔機器設備，不定期的進行清理、保養、維護，確保設備正常使用。認真學習“五防一保”有關文件，安全保衛應急預案等,日常工作上能夠做各方面防范措施。對于鑰匙按規定嚴密保管以保護農村信用社財產和自身安全。
三、存在問題：學習不夠深入，如政治思想上側重學習本單位的有關文件，對許多法律法規政策的學習不夠深入?？傉J為自己是一名出納員,業務上注重學習出納業務，對其他工作業務學習不夠。工作上還不夠積極主動，有時候只求過得去，不愿主動去學去想。內控制度的落實也存在薄弱環節，有些制度落實不夠全面等。
隨著案件專項治理的深入開展,今后，本人將堅持政治業務學習，特別是政治理論學習，讓自己時刻保持清醒的頭腦，對有關詐騙、搶劫、盜竊等案件的文件深入分析，汲取經驗教訓，進一步提高安全防范意識。認真學習農村信用社工作人員違反規章制度處理實施細則，真正把內控制度落到實處。
20__-9-19 23:46 丹江
信用社主辦會計自查報告
為了深入貫徹落實銀監會、省銀監局、市銀監分局關于加強防范操作風險，落實案件專項治理的有關文件精神，根據東信聯發[20__]192號文件的要求，結合我社的實際情況，我社制定了具體案件專項治理工作自查方案，并組織全體職工對此項工作進行了全面的學習。通過學習，我對這項工作有了較為深刻的認識。這次工作旨在以案件專項治理工作為契機，加強制度建設，強化監督檢查，增強法紀觀念和遵守規章制度的自覺性，有效遏制案件高發的勢頭，確保我縣農村信用社安全、合規、穩健經營。同時使廣大員工明確執行規章制度和操作規程的重要性、必要性，進一步認識到違反規章制度操作規程的危害性。
根據實施的方案，在社領導的組織下，我利用工余時間，再次認真地學習了我社制定的《＊＊市＊＊農村信用社會計、出納員與復核員崗位職責暫行辦法》、《＊＊市＊＊信用社會計出納人員違規處罰實施細則》、《＊＊市＊＊農村信用合作社安全保衛工作管理實施細則》、《＊＊市＊＊農村信用社經營管理指標百分制考核辦法》、《＊＊市＊＊農村信用社會計出納人員操作規程》、《＊＊市＊＊農村信用社20__年度財務費用管理實施辦法》、《＊＊市＊＊農村信用社干部職工勞動管理與違規處罰實施細則》等規章制度和操作規程。通過學習，加深了對各項規章制度和操作規程的印象，我對照相關的條例，對自己一年以來的工作、學習和生活一一進行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環節，以便于及時補缺補漏，及時整改，逐步完善。下面，我對自己的工作學習和生活進行一次全方位的自查。
一、業務方面
1、一年多來，本人擔任＊＊農村信用社主辦會計一職，在社主任的領導下，負責本單位的會計、出納工作，協調、理順內部各崗位之間的關系。但是在應經常向主任匯報會計、出納工作情況及內勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動及時向主任提供這方面的信息。為使轄內的會計、出納工作日趨規范，能夠隨著業務的發展，按照新的業務操作流程和規范，結合本社的實際情況，及時制定適宜的、統一的操作規范，以加強內部管理。但是由于我社人員配置較緊，無法經常組織會計、出納人員集中對業務進行培訓。有些規定只能以書面的形式下發到各個網點，交由各人各自學習，這就容易造成內勤人員關于業務操作方面理解不一致，會出現個別崗位能力較為薄弱的現象。
2、作為信用社的主辦會計，既是會計輔導員，又是二級 稽查員，我在抓好各項內控制度的落實的同時，能及時發現、解答和解決業務中碰到的疑難問題，做好事前輔導。能堅持每月不少于一次的會計輔導與檢查，及時發現工作中存在的問題與薄弱環節，及時提出整改意見，督促當事人積極采取措施加以防范與整改，并及時向主任匯報發現的問題，取得領導的支持，以使各項制度的執行更加到位。但是有時因為事務繁忙，時間安排不夠合理，由于時間有限，對網點的會計輔導與檢查的力度與深度不夠。根據聯社的相關制度，結合我社的實際情況，編制檢查評分表，明確獎罰，年終依據評分情況進行獎優罰劣，以此激勵會計出納做好本職工作。
3、作為主辦會計，我能認真核算各項財務收入，嚴格成本管理，認真組織會計核算，正確反映和評價經營成果，為主任的經營決策提供數據。
4、認真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴格按照重要空白憑證的領用手續，做好網點重要空白憑證的領用登記、出庫。合理安排各網點和存量。每月堅持不少于一次的帳實檢查，確保憑證的使用、銷號有序、正規，避免出現遺失。
5、能按照制度規定做好以下日常工作：一是正確提取各項費用；二是做好各網點的傳票、會計檔案的收集、登記、保管工作；三是結息日做好各網點結息的輔導和事后監督工作；四是及時核對內部帳，督促會計做好內外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對工作；五是能及時、準確地完成各種會計報表的編制。六是每季度對財務收支情況進行詳細的分析，便于主任的經營決策。
6、能夠嚴格執行會計、出納、結算、財務制度和會計、出納操作規程，堅持會計工作的“十六項基本規定”，保證會計核算達到“五無”、“六相符”。
7、能加強內部資金和固定資產、零星小額資產的管理。根據實際情況，合理制定各網點的庫存限額，在保證資金安全的同時，最大限度地壓縮現金資產的占用。按照有關規定，能加強固定資產購建項目的管理，做到有計劃、有審議、有報批。定期對固定資產盤查，嚴格控制固定資產的規模。但是對閑置的固定資產不能及時做到盤活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對于微機、終端設備、各類機具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因實際需要在網點之間或領用人之間進行調劑后，不能做到及時登記，有些物品損壞后，也未能及時進行處理。
8、能夠嚴格遵守財經紀律及財務制度，一切開支按照標準實行，需要上報審批的財務費用均待聯社批復后才出帳列支；報銷費用嚴格執行經辦、證明、主任“雙簽”制度，確保每一筆開支真實、合規。帳務處理嚴格按會計制度進行，保證會計處理正確、清楚，對違反財務制度的人和事，能堅持原則，敢于抵制，并及時反映和匯報，自覺維護財經紀律。
9、隨著信用社業務不斷的發展，各種業務水平不斷提高。我深知要做好主辦會計，一定要有熟悉的業務知識，才能做好會計輔導工作。因此我在熟練基本功的同時，注重對新業務知識的學習，不斷提高自己的業務水平；熟悉各項會計、出納等制度；適時學習相關的電腦知識，掌握電腦操作、運用和管理的技能。
10、對于信用社的文件收發登記能夠認真負責，及時登記并草擬執行意見，按時按量按領導的批示進行相關的處理。定期做好裝訂、入檔，便于日后的查閱。
11、做為信貸審批小組的成員，能積極參與信貸審批會議，認真聽取責任信貸員的相關介紹，及時提出自己的意見。但是由于沒有參與貸前的調查工作，因此意見也只能局限于書面的材料上，不能真正做到對每筆貸款合規性的正確判斷。
二、“三防一?！狈矫?/p>
做為一名金融工作者，深知安全保衛工作的重要性。除了能經常閱讀有關“三防一?！钡奈募猓€時常關注社會上的一些金融案件，吸取經驗教訓，安全防范意識也逐年增強。不論是營業時間還是非營業時間都能提高警惕。日益嚴峻的治安形勢，使我更加自覺地將安全工作落實到每一個細節，消除殘留的麻痹思想。
營業前，能協助臨柜上班人員做好營業前的各項準備工作，例如安全器械的到位情況、柜臺內外的整潔與否、監控系統的運行情況等。營業期間，能用心留意柜臺外的一切可疑人員，協助一線人員做好柜臺服務。營業終了，通常能在看到網點的庫款安全入箱上介后，鎖定門窗，并且確認無異常情況后方才離開。
在人員安排出現空缺的情況下，我能積極地參與頭寸的調撥與庫款箱的押運工作。并能按照要求做好記錄，手持安全防衛器械，全程提高警惕，停車時留意觀察外面的情況，確認安全后方才開門下車，杜絕存在麻痹大意的思想。
通過認真回顧與總結，經過一段時間的自我反省，自我檢查，才發現自己還存在著許多的不足之處，許多地方還存在有潛在的安全隱患。我將會在最短的時間內，針對自查中發現的問題一一對照相關的制度和操作規范，一一進行整改，確保將每一條款，每一細則，真真正正地落在實處。同時請身邊的同志們幫助我找出未在自查中發現的問題，給我提出寶貴的意見，我將會虛心接受，及時改正。希望領導和同志們能夠加強對我的監督，幫助我進步，使我在工作學習中不斷提高各方面的素質；不斷增強抵御各種腐敗思想的能力，不斷完善自我。為此，我鄭重承諾，我將嚴格遵守單位制定的各項規章制度，嚴守崗位，盡職盡責 ，不干不參與任何違法犯罪行為，否則，甘受單位按章處罰
20__-9-19 23:48 丹江
信貸員自查報告
根據聯社深化三項治理工作的文件精神,以規范行為、防范案件，查找問題、解決問題，放下包袱、輕裝上陣為思路，對照聯社下發的告全體員工書所列排查內容，對個人在工作中存在的問題充分暴露，深挖根源，充分認識和領悟三項治理工作的重要意義，以促使個人通過這項活動的開展，通過這次對存在問題的排查整改，能夠在以后的工作中不斷的進步，作出如下總結。
一、學習上。作為一名信貸人員，我在平時的工作中，能夠學習信貸業務及相關知識，較熟悉地掌握了業內知識，但仍不夠努力，總是沿襲一些以往的經驗辦事，不能夠滿足個人和工作對知識的需要，沒有深層次的去鉆研開創一些新的業務處理方法，因此在以后的工作中仍應更加努力學習各類相關知識。
二、思想上。三項治理工作在我縣信合系統已開展了將近兩年的時間，各級領導非常重視此項工作的成效，我作為一名黨員，在思想上紿終高度重視，深知這項工作的重要性，不敢有絲毫懈怠。
三、信貸管理上。自調入__社以來，時刻保持清醒頭腦，辦理貸款手續，力求完善，不出差錯，確保手續真實合法。但在經濟檔案的整理上，貸前貸后的檢查上，存在一定的惰性，小部分的檔案信息沒有完善，一些幾千元額度的小額貸款，總是片面的認為手續辦理的合規，片面的相信擔保人、介紹人，而沒有更為細致的調查。此一問題在今后的工作中將做為重點予以改進，杜絕違規行為，降低貸款風險。
四、內控制度的執行上。多年來始終堅持按章辦事，努力執行好各項規章制度。但仍在一些細節的問題上出現漏洞，如在安全制度的執行上，信貸室的后門總是關不住，外人很容易進入院內，容易造成隱患；在經手股金的處理上，均能賬款清晰，及時入帳，無截留行為；無截留貸款本息行為、擅自掛息等經營違規行為；無虛報費用，私設小金庫待為；無擅自罰款，亂收手續費行為。
五、工作作風上。我在工作中，兢兢業業，沒有利用職權索要、接受他人財物的行為，也不曾經商、入股辦企業，更無侵占集體財產的行為，無涉及黃賭毒等違法行為，始終保持一個信合職工的光輝形象。工作日的中午不允許外出 就餐，是為了杜絕信貸人員中午喝酒后，下午不能正常辦公，以及禁止吃拿卡要行為的一項行之有效的方法之一，但是在我身上仍然存在少數幾次中午與朋友飲酒影響下午辦公的現象。在今后的工作中，一定杜絕此類現象，規請領導與同事們監督。
此項工作的開展，非常必要，讓我充分認識到，在信用社工作責任重大，想干好信用社的工作，更是要時刻保持清醒頭腦，思想上不能有任何的懈怠，踏踏實實工作，老老實實做人，任何違規違法的行為都是對集體，對自己的不負責，通過此次三項治理工作的開展，通過這次對個人存在問題的剖析，我的思想受到了洗禮，得到了凈化，在以后的工作中我一定會做好每一件事，努力爭當一名優秀的信合員工
20__-9-19 23:51 丹江
__信用社案件專項治理工作自查情況匯報
縣聯社:
根據省聯社《關于進一步做好農村信用社案件專項治理工作的通知》精神,以縣聯社《關于開展案件專項治理工作的實施方案》為內容,結合我社實際,從4月初至五月上旬,我社積極開展了案件專項治理活動.成立了以主任__*同志為組長,副主任__*、委派會計__*、分社負責人__*為成員的案件專項治理領導小組,對我社的內控制度、信貸管理、三防一保等工作進行了全面的自查,重點檢查了印鑒密押,重要空白憑證,現金管理,信貸業務,對自查發現的問題進行了現場整改.
1、全面動員,組織職工認真學習案件專項治理工作的重要性,要求各崗位職工端正思想,擺正位置,先從自身崗位自查,對照有關制度的要求,自查自糾,對發現的問題要求及時反映,不得隱瞞,知情不報,對其他崗位其他員工的業務行為和管理行為提出意見.
由委派會計__*同志負責實施對__分社、社部各崗位執行規章制度的情況進行檢查.基本操作規定執行情況較好,“一分四雙”和交叉復核制度、“十六項”基本規定、業務操作流程符合制度要求,重要空白憑證帳實相符,銷號登記簿與領用、使用情況相一致,__分社在領入重要空白憑證時未按要求入庫,而是直接留在柜面使用,已責令立即糾正.檢查了會計憑證、帳簿、各類登記簿,會計憑證要素齊全,帳簿設置合理,錯帳沖正規范,計息正確.有少數收貸憑證及借款憑證未簽經辦人名章,帳簿有硬性涂改現象.
2、對微機儲蓄業務進行了檢查,能按操作程序進行操作,特殊會計業務無缺漏登記的情況,操作員臨時離崗能退出操作系統.由于__分社掌握微機操作技能的僅操作員和出納員,存在操作員離崗時由出納員代崗,而由信貸員代出納崗的串崗現象.
3、對內部往來資金帳戶進行了核對,查實了未達帳項.支票帳戶存款能按月發出對帳單,但收回率較低,一是我社對睡眠戶存款無法及時聯系處理,二是許多農村公司企業會計核算不健全,不重視對帳工作,造成一部分對帳單滯留信用社,一部分對帳單發出后遲遲不能收回.我社已加強了對帳工作的管理,進兩個月發出和收回率明顯提高.通過業務過程隨機核對了儲蓄存款余額,__分社和社部分別核對了20戶,除未登折款項外,帳折均相符.對帳據、帳實、帳卡、帳帳、帳表進行了通打核對,檢查日均做到了相符.
4、對印、押、證的管理進行了重點檢查.崗位設置合理,能起到相互制約的作用.各類印章的啟用、使用和保管符合規定要求,檢查中發現有個人名章長時間閑置桌面的情況,已當場要求改正,要求所有員工重視印章的管理和使用,杜絕印章、憑證管理上的漏洞.
信貸業務方面.我社已建立了貸款授權,貸款責任追究和貸款的審批制度.在聯社對信用社授權的基礎上,由信用社對信貸員進行了授權,對大額貸款由審批小組進行集體研究審批,落實第一責任人.農戶小額信用貸款發放管理與農戶檔案的限額一致,大額貸款建立了信貸檔案.信貸管理工作一直是困擾信用社經營的重點和難點.去年以來,盡管我社在信貸管理上加強了風險控制,規范了貸款操作程序,也取得了明顯的成效,但存在的問題仍比較多,尤其對存量貸款的清收化解措施乏力、手段單一,對__茶廠和__茶廠各__*萬元的貸款只能在提供抵押物的基礎上辦理續貸手續.農業的弱質性,信用社貸款的期限管理與農業生產周期的不一致,致使農戶個人貸款違約率較高,信貸人員往往處于被動的局面,對剛剛產生的逾期貸款進行催收,而對剛性更強的不良貸款的化解顯得力不從心.
5、農村信用社個人貸款種類多,客戶數量大,獲取信息的渠道狹窄,嚴重的信息不對稱使信貸人員處于茫然無著的狀態.“三查”制度的流于形式,從事信貸人員的觀望等待心理,往往使一筆有問題貸款得到關注時,通常已經比較嚴重了.農村信用社的考核機制和工資制度,迫使信用社從高管到一般員工,為了求短期的發展,為了取得最多的經濟效益,往往把預期收益想象的較高,往往千方百計甚至不考慮實際可能去擴大業務,其結果必然使風險產生且加劇.
6、“三防一保”方面.信用社已與員工簽定了安全責任書,落實了安全責任.安全防衛設施,消防設施處于正常運轉的狀態.信用社制訂了防暴預案,要求職工熟悉安全保衛工作的要求,在遭遇突發事件時保持頭腦冷靜,采取積極有效的應對措施.
通過自查,我社進一步提高了案件的防范意識,對一些過時的規章制度進行廢止和重訂.力圖通過對重點部位和崗位的有效監督,提高經營管理水平,促進我社健康穩定發展.
通過自查,我們也剖析了內控制度長期流于形式的原因.
7、內控制度從無到有,從初步建立到形成一項系統的制約控制機制,凝聚了信合人強化制度的決心和心血.但這幾年的發展似乎誤入歧途,大量的類同的規章、制度、辦法、責任制,掛在墻上、夾在文件夾里、存在電腦中,登記簿、工作日志一字排開,越設越多,一筆掛失業務要登記掛失登記簿、登記會計特殊事項登記簿、登記計算機工作日記志,一筆借款要登記受理登記簿、借款合同登記簿、內勤工作日志.上級檢查樂于看登記簿看工作日志,卻往往忽視實地的實質性的檢查和盤點.很多信用社也熱衷于以規章制度的裝訂精巧,以登記簿的名目繁多展示內控制度建設的完善.查庫制度、“三防一?！睓z查紙上談兵,事后監督制度勾勾畫畫,大事小事都要報告,雞零狗碎也要形成書面材料,相同格式、相同內容的報告一年送上四次.執行上的流于形式根源于內控制度本身的形式主義泛濫,源于形式山上的河水只能歸于形式的窠臼.委派會計實行以來,在抓內控、抓防范、抓監督的過程中起到了關鍵的作用,但多數委派會計的大部分時間大部分精力都置身于必須的不容滯后的繁瑣的具體的會計業務中.委派會計本身也還是一個風險源,卻賦予其監督與 管理的重任,只能是以剩下的一點點時間一點點精力在形式的河流上隨波逐流,而內心卻流淌著真實的無奈.
其實,內控制度建設只需緊緊圍繞著“一分四雙”, “六相符”, “十六項基本規定”的貫徹落實來進行,在各崗位之間形成有效的制約機制.以基本制度為經,以各項業務和重點部位為緯,織就一張縝密的內控之網,無重復、無遺漏,不斷地加以完善,隨時能發現觸網之魚.而委派會計不能是聯社放養的一尾魚,鯊魚也不行,他應該是一位吃苦耐勞技藝高超的漁夫,魚鷹也可以.內控制度建設山重路遙,案件專項治理工作常抓不怠,而什么時候內控制度真正落實了,案件專項治理工作也就不需要了.
20__年5月8日
20__-9-19 23:53 丹江
案件專項治理自查報告
自參加農村信用社工作20多年以來，我一直以一名合格的員工嚴格要求自己，樹立“社興我榮、愛社如家”的主人翁精神，認真學習農村信用社的有關法規和各項金融方針政策。通過本次學習聯社印發《__農村信用社案件專項治理實施方案》、《關于加大防范操作風險工作力度的通知》(銀監發[20__]17號)和《商業銀行和農村信用社案件專項治理工作》方案(銀監辦發[20__]77號)精神等文件，使我充分了解和明確執行規章制度、內控制度的重要性、必要性。現按照要求對自身在案件專項治理方面存在問題進行自查并報告如下：
首先在思想上嚴格要求自己，不做違法亂紀之事；不參加任何組織，不參加賭博、__等非法行為。認真執行好農村信用社各項規章制度，堅持各種安全防范措施，按時上下班，保持社容社貌的整潔、工作態度端正，以飽滿的工作熱情投入新一天的工作。
其次是在日常的工作中，和同事和睦相處，互相信任，互相督促，但不以感情代替制度。作為__分社一名記帳員、電腦操作員，在工作中能認真履行崗位職責，管理好電腦，保管好柜員卡及密碼，上班時堅持“四雙”制度，堅持當時記帳、帳折見面、按日軋帳、總分核對，做到“五無”、“六相符”。辦理存取款、轉帳業務時，能按規定進行查詢操作；對領取大額現金時，要求出示證件，并及時登記,大額的按權限審批；在辦理開、銷戶、掛失定期存款未到期支取等業務能按有關規定，認真執行；實行雙人復核、雙人軋帳、雙人臨柜等制度，堅守崗位，不脫崗；實行印、證分管，管理好重要空白憑證，及時清點，認真核銷；臨時離崗時，印、證入箱，營業終了，認真核對帳務，重要空白憑證入庫保管；按照手工帳簿，認真進行登記；管理好會計憑、會計帳簿、報表，做好會計憑證、報表等裝訂保管工作，確保會計憑證的真實、完整、有效。
但是，通過本次案件專項治理自查，我也從中發現了自己存在不少問題：1、有時怕麻煩，臨時離柜時電腦沒有退至初始狀態。2、有時個人印章沒有及時保管好。3、辦理業務時，有時較為粗心，較忙時常忘記讓客戶簽名或簽名同音不同字，致使憑證要素存在不齊全或不規范等情況。但通過這次自查，我已改正這些問題。在今后的工作中，我將繼續發揚優點，努力改正缺點，嚴格執行內控制度，堅決不讓感情代替制度，杜絕各類事件發生，以小心謹慎的態度做好每天的工作，有效防范各類事故案件的發生。
自查人：____
20__-9-19 23:58 丹江
__信用社案件專項治理工作總結
為了深入貫徹落實省銀監局辦關于加強防范操作風險、做好案件專項治理工作會議及有關文件精神，努力建設案件防范的長效機制，堅決遏制各類案件的發生，保證改革和發展的順利進行。5月12日我社召開案件專項治理工作分社負責人以上會議，會議正式拉開了在開展以加強制度建設為主要內容的查防案件專項治理工作的序幕。其后，按照聯社關于加強案件專項治理的工作安排、步署，分步實施，逐步推進。
一、明確指導思想
本次專項治理工作，我社要求全體職工深刻領會各級銀監部門部署的要求，增強案件查防工作的緊迫感和責任感，把防范操作風險、強化案件專項治理同加強制度建設和深化農村信用社改革有機結合起來，把防范操作風險、強化案件專項治理和完成業務經營目標結合起來，把防范操作風險、強化案件專項治理同增強員工風險意識、提高員工整體素質結合起來，堅持從嚴治社，切實加強管理，有效遏制違法違規案件的發生，全面提升內控和風險管理水平，為農村信用社改革和發展創造良好環境。
二、目標和內容
專項治理工作的目標是：標本兼治，加強內控制度建設，堅決遏制違法違規行為，防止各類案件的發生。
具體內容如下：
自查的主要內容是：業務規章制度的落實和執行情況，包括崗位組織控制、授權授信、信貸資產管理、財務會計管理、計算機系統管理。重點檢查各項規章制度是否能夠覆蓋到所有業務領域、崗位和操作環節，各項業務是否制定了詳細的操作規程和細則；各項規章制度是否得到有效貫徹，差錯和事故是否能夠得到及時糾正；崗位責任制是否明確并真正執行；庫存現金、出入管理、庫房管理、綜合業務管理系統等方面的內控制度執行是否到位。同時對容易引發案件發生的關鍵崗位、重要崗位的人員及業務等進行重點檢查，內容包括：信用社與客戶、行社往來以及信用社內部業務臺賬與會計臺賬之間是否按要求及時對賬；對未達賬和差錯處理是否有流程控制；是否嚴格執行印章、憑證、密押的分管與重要空白憑證領用、使用、作廢制度，記帳、出納、會計業務是否事前審查、事中復核、事后監督，嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為；是否對可能發生的賬外經營行為進行監控；業務崗和事后監督崗是否實施獨立、交叉檢查，是否對疑點和薄弱環節進行持續跟蹤檢查，是否對業務崗位進行有效監控。貸款是否按照規范化要求操作，大額貸款發放是否符合審批程序，是否壘大戶和超權限、或違規放款，抵押擔保貸款的抵押是否足額及有變現能力并具有法律效力；擔保人是否有經濟實力，信貸檔案是否符合規范。
二、存在問題
這次通過學習《澄海農村信用合作社聯合社案件專項治理工作方案》的會議精神和通知要求，結合本單位的實際工作和崗位職責，對本社過去的工作進行一次全面的自查，通過對照信用社的崗位職責和安全保衛及各項內控制度，還存在以下不足和有待改進的地方：
1、思想覺悟不夠高。一是本社連年來安全無事故，產生了麻痹大意的思想，對平常工作細節不夠重視，有時對工作和上級交給的任務存在簡單了事的想法。二是學習不夠深入，如政治思想上側重學習本單位的有關文件，對許多法律法規政策的學習不夠深入。在業務上側重于完成上級交給的任務指標，對政治學習不夠深入。
2、業務素質還有待進一步提高，體現在工作效率和操作規范的提高。對柜臺服務認識還不夠到位，與客戶溝通的耐心和技巧還有待進一步提高。
3、內控制度的落實也存在薄弱環節，有些制度落實不夠全面。
4、由于經警持槍證尚未到位，日常解款時無法持槍解款，存在安全隱患等。
三、采取的措施
根據以上查找出來中存在的缺點和不足。在今后的工作中，本社將嚴格執行信用社的各項規章制度，吸取教訓，有針對性地改進存在的缺點和不足，做到有則改之，無則加勉，不斷完善，踏踏實實工作，熱忱服務，努力做好本社的各項工作。
1、為了加強自控體系建設，我社著重從思想上防范。案件防范以人為本，領導班子樹立內控制度建設重要性的正確認識，堅持以思想教育為主，從抓員工思想政治教育、法紀、法規教育、案件案例分析教育入手，結合實際有目的、有針對性地提高認識，牢固構筑一道堅固的思想防范長堤。一是要強化員工政治思想教育，不斷提高員工思想政治素質，以當前銀行出現的一些反面典型案件并結合身邊發生案例教育員工，樹立正確世界觀、人生觀、價值觀，培養優良的道德品質和思想作風，過好權力關 、金錢關、人情關，做到正確使用權力，不，金錢面前不動心、人情面前講原則。二是強化員工法規制度教育，經常開展法紀教育學習，使他們知法、懂法、守法、遵規章、講制度，提高法規意識，增強他們的防腐防變和自我控制能力，時刻保持清醒的頭腦，使每個員工都知道在處理業務時的重要操作環節所應承擔的責任。三是強化體制建設，必須建立起有力的內控監督體系，加強內控隊伍建設，確保內控制度的執行，樹立起強烈的案件防范意識。
2、我社從制度上防范，加強互控體系建設。制度是規范人的行為的保證，是相互控制的基礎，員工之間、崗位之間、上下級之間要相互控制監督，建立一種制度防范的長效機制。一是建立領導負責制，大社主任為案件防范主要責任人，各分社負責人為本分社案件防范具體責任人，從而做到一級抓一級，一級對一級負責。二是建立崗位責任制，要求在各崗位、上下級之間建立起相應的崗位責任，按照“誰主辦、誰負責、誰主管、誰連帶，誰直接違規，誰就是直接責任人”的原則，逐級追究責任，信貸方面，嚴格執行審貸分離制度。
3、我社從強稽核檢查，加強監控體系建設。一是積極配合聯社稽核隊伍對各個網點業務經營活動在進行常規稽核的同時，還要開展多種形式的專項稽核、重點稽核，密切關注資金流向，預防內部人員利用職務與工作之便作案。二是加強對個別人員的重點監控，利用一些蛛絲馬跡觀察了解員工思想行為變化情況，對思想不純，有不正常苗頭的人要重點管理，特別是對其八小時以外的行為進行明查暗訪，做到問題發現早、案件預防早的效果。三是加大內控制度檢查，做到不留死角。對分社建立的內控制度要加大檢查力度，采取定期不定期抽查，臨時突擊檢查等多種方式，督促員工堅持制度，合規操作。這樣不僅在思想上提高認識，高度重視，而且在實際工作中能遵守規章制度不違規。
20__-9-20 00:52 小豆子
營業部案件專項治理工作總結
為了深入貫徹落實中國銀行業監督管理委員會廣西監管局信用辦關于加強防范操作風險、做好案件專項治理工作會議及有關文件精神，努力建設案件防范的長效機制，堅決遏制各類案件的發生，保證改革和發展的順利進行。4月25日我部召開案件專項治理工作全體職工會議，會議正式拉開了在開展以加強制度建設為主要內容的查防案件專項治理工作的序幕。
一、明確指導思想
本次專項治理工作，我部要求全體職工深刻領會各級銀監部門部署的要求，增強案件查防工作的緊迫感和責任感，把防范操作風險、強化案件專項治理同加強制度建設和深化農村信用社改革有機結合起來，把防范操作風險、強化案件專項治理和完成業務經營目標結合起來，把防范操作風險、強化案件專項治理同增強員工風險意識、提高員工整體素質結合起來，堅持從嚴治社，切實加強管理，有效遏制違法違規案件的發生，全面提升內控和風險管理水平，為農村信用社改革和發展創造良好環境。
二、加強組織領導
為切實加強對防范操作風險和案件專項治理工作的領導，我部成立了防范操作風險和案件專項治理工作領導小組，組長：王__________，副組長：____*，成員：______________*，具體事務由____*負責，并及時向領導小組匯報案件治理工作的進展情況。我部高度重視案件專項治理工作，從本著暴露問題、暴露風險點為切入點，認真做好案件專項治理工作。
三、目標和內容
專項治理工作的目標是：標本兼治，加強內控制度建設，堅決遏制違法違規行為，防止各類案件的發生。
具體內容如下：
自查的主要內容是：業務規章制度的落實和執行情況，包括崗位組織控制、授權授信、信貸資產管理、財務會計管理、計算機系統管理。重點檢查各項規章制度是否能夠覆蓋到所有業務領域、崗位和操作環節，各項業務是否制定了詳細的操作規程和細則；各項規章制度是否得到有效貫徹，差錯和事故是否能夠得到及時糾正；崗位責任制是否明確并真正執行；庫存現金、出入管理、庫房管理、綜合業務管理系統等方面的內控制度執行是否到位。同時對容易引發案件發生的關鍵崗位、重要崗位的人員及業務等進行重點檢查，內容包括：信用社與客戶、行社往來以及信用社內部業務臺賬與會計臺賬之間是否按要求及時對賬；對未達賬和差錯處理是否有流程控制；是否嚴格執行印章、憑證、密押的分管與重要空白憑證領用、使用、作廢制度，記帳、出納、會計業務是否事前審查、事中復核、事后監督，嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為；是否對可能發生的賬外經營行為進行監控；業務崗和事后監督崗是否實施獨立、交叉檢查，是否對疑點和薄弱環節進行持續跟蹤檢查，是否對業務崗位進行有效監控。貸款是否按照規范化要求操作，大額貸款發放是否符合審批程序，是否壘大戶和超權限、跨區域或違規放款，抵押擔保貸款的抵押是否足額及有變現能力并具有法律效力；擔保人是否有經濟實力或重復擔保、信貸檔案是否符合規范。
四、采取的措施
1、為了加強自控體系建設，我部著重從思想上防范。案件防范以人為本，領導班子樹立內控制度建設重要性的正確認識，堅持以思想教育為主，從抓員工思想政治教育、法紀、法規教育、案件案例分析教育入手，結合實際有目的、有針對性地提高認識，牢固構筑一道堅固的思想防范長堤。一是要強化員工政治思想教育，不斷提高員工思想政治素質，以當前銀行出現的一些反面典型案件并結合身邊發生案例教育員工，樹立正確世界觀、人生觀、價值觀，培養優良的道德品質和思想作風，過好權力關、金錢關、人情關，做到正確使用權力，不，金錢面前不動心、人情面前講原則。二是強化員工法規制度教育，經常開展法紀教育學習，使他們知法、懂法、守法、遵規章、講制度，提高法規意識，增強他們的防腐防變和自我控制能力，時刻保持清醒的頭腦，使每個員工都知道在處理業務時的重要操作環節所應承擔的責任。三是強化體制建設，必須建立起有力的內控監督體系，加強內控隊伍建設，確保內控制度的執行，樹立起強烈的案件防范意識。