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淺談互聯網金融范文1
中圖分類號：F830.2 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2015）003-000-02
所謂的互聯網金融就是傳統金融與互聯網結合所形成的新經濟領域。在這種金融模式下，可以實現網上支付，較為便捷。搜索引擎和信息網絡的大量使用降低了信息處理成本，在資源配置效率方面超過了傳統的金融模式。面對如此強勁的競爭優勢，傳統金融要想立足金融界，就需要不斷地創新發展，革故鼎新。這不僅是為了金融領域的發展，也是為了穩定國家經濟，促進我國經濟的整體發展。探究傳統金融如何抵御沖擊也需要提上日程，我將從現階段互聯網金融對傳統金融的影響以及如何抵御不良影響兩方面進行闡述。
一、互聯網金融發展的現狀
現如今，互聯網金融迅速發展，并且嚴重挑戰著商業銀行在金融界的主體地位。但我們也會發現，互聯網金融自身虛擬化、無國界、信息化的特點也使得其出現監管困難、風險防范日益復雜的現象。如果任由這種現狀存在，將嚴重影響金融的發展甚至是中國經濟的發展。傳統金融可以以此為突破口，深化改革，確保自身持續穩定地發展。
二、互聯網金融對傳統金融的影響
自改革開放以來，中國的經濟發展呈迅猛發展的趨勢。經濟的發展帶動著科學技術的提高。移動互聯、云計算等科技的應用，將互聯網的發展又推向一個新的階段，并且互聯網的發展催生了新的經濟領域，互聯網金融銀行就是其發展的產物。近年來隨著阿里巴巴推出的余額寶的發展，使互聯網金融模式被廣大金融用戶所熟知。并且將互聯網金融這一概念推到風口浪尖上。互聯網金融的崛起對傳統金融產生了巨大的影響，這種影響使得傳統金融遭遇巨大的挑戰與機遇。
互聯網金融對傳統金融的沖擊：
1.傳統金融的客戶減少
現如今，互聯網金融憑借著自身透明度高、成本低、效率快的優勢吸納了許多金融客戶，僅僅用了數年時間就達到了和傳統銀行相近的用戶量，傳統金融面臨客戶減少的危機。無論是什么企業，對于他們來說，客戶是核心，一旦出現客戶流失現象，就意味著企業面臨著經營困難的危機。面對互聯網金融給傳統銀行帶來客戶減少的危機，傳統銀行需要積極改革創新，迎接挑戰。
2.對傳統銀行的存貸款業務的影響
縱觀現如今互聯網的發展，眾多互聯網企業總是從非金融領域向金融領域靠攏，例如互聯網中的第三方支付平臺、轉賬、貸款、保險等融資平臺。這類互聯網企業的加入，影響了傳統的存貸款業務。許多中小型企業以及個人對一些創新性、便捷性、個性化的互聯網金融交易產生濃厚興趣，在理財方面，轉向互聯網金融。這種轉變減少了傳統銀行的存款、貸款業務。就現如今快速發展的余額寶而言，網民認同支付寶是一種安全系數較高的交易網站，這種認同增加了將銀行活期存款轉入余額寶的可能。過多業務量的減少將直接制約傳統金融的發展，任由這種勢頭發展，將直接動搖銀行在金融界的主體地位。
3.對金融產品和服務提出新要求
伴隨經濟的發展，大眾對金融投資與理財有了更高的要求，需求的不斷增加也是傳統金融現在所需要解決的難題。
互聯網金融雖然較傳統金融具有更多新優勢，但是卻仍不能撼動傳統商業銀行的主體地位?；ヂ摼W憑借著自身傳播快、覆蓋廣的特點，極力推廣互聯網金融的載體，這就在很大程度上影響著用戶的觀念。在輿論的造勢下，用戶不滿足于商業銀行的金融產品與基礎，希望商業銀行能夠創新出與互聯網金融相媲美的金融產品。為滿足客戶需求，商業銀行在金融產品創新方面又面臨巨大的挑戰。
三、互聯網金融為傳統金融帶來新機遇
在我看來，互聯網金融的發展并沒有顛覆傳統金融的發展，在一定程度上，互聯網金融對于傳統金融來說是一種補充，并且互聯網其本身的發展一定會激發商業銀行的改革，反思自身發展的不足以及體制的缺陷。在這種新型機遇下，傳統金融需要把握時機，革故鼎新，在困境中尋求更好的發展之路。
據相關數據統計，現在呈快速發展的余額寶利率竟然達到百分之六，余額寶之所以有如此高的成績，一方面是源于其自身所具有的優勢，另一方面是由于傳統商業銀行經過長期占有公眾資金使客戶獲得收益的這種模式已經難以滿足客戶需求?，F如今銀行已經不再是過去的不可倒閉機構，國家加強了對銀行運營的監管，在這種新形勢下，銀行等傳統金融需要利用自身人才資源積極創新，最大程度地滿足客戶要求。
四、傳統金融應對互聯網金融沖擊的對策
（一）學習互聯網企業的先進經營模式
顧客的重要性眾所周知，他們決定著企業是否可以持續運營，因此很多企業將顧客作為自己經營戰略的基礎。但是很多企業只是將“顧客至上”作為口號，而不知道應該通過哪些途徑來滿足客戶的需求。在金融領域，互聯網金融充分認識到顧客的重要性，例如工行近期就為服務顧客策劃了新的戰略，自主研發了四代核心應用系統，這一系統支撐了國內外龐大經營網絡的運行?，F在已經可以24小時為客戶提供全方位的服務，這種服務跨越了時間，空間的局限。而且最近幾天，工行推出了“融e購”電商平臺，為客戶提供了現金管理、投資方案、支付結算等一系列金融服務，這一平臺的推出，不僅方便了人們的生活，而且解決了他們在投資方面的疑慮?；ヂ摼W金融時刻謹記以客戶為中心，時刻關注客戶的點擊率、瀏覽數以及體驗量，真正做到在發展過程中培養自身的客戶文化。傳統金融需要在這方面吸取經驗，努力做到在保證客戶資金安全的情況下，加強對客戶的了解，為他們創造更好的金融產品。
（二）挖掘自身的優勢
傳統金融的發展歷史是長久的，在不斷摸索的過程中，不僅積累了豐富的經驗，而且擁有大量的人才資源。他們通過多年來對互聯網的應用，對如何運用互聯網已經有了深刻的了解?；ヂ摼W金融雖然發展迅猛，但是在人才資源方面卻遜于傳統金融。況且在未來互聯網金融也是實現金融發展的平臺之一，這種平臺依靠的是廣大的數據庫，傳統金融可以在銀行設立全方位的客服，為客戶提供綜合化的服務，通過這種手段來彌補其數據庫不足的現狀。
（三）尋求突破與創新，推出更好的金融產品
創新是國家的靈魂，是企業長久發展的必要途徑。傳統金融面對互聯網金融的沖擊，若是墨守陳規，不去創新，只會使自身的金融主體地位受到威脅。縱觀阿里巴巴近幾年的金融業務，2004年推出了自己研發的誠信通指數，并且聯合相關銀行推出貸款產品，五年后，從網絡中分離出來，阿里巴巴金融成立。2011年阿里巴巴憑借多年努力拿到第一張銀行支付許可證，用戶量再創新高，首次突破九億。直到2012年東安財險的成立，才正式涉足互聯網金融。阿里巴巴作為非金融機構，卻達到了比金融機構更好的成績，究其原因，是由于阿里巴巴可以時刻考慮客戶的需求，極力滿足客戶的需求。
滿足客戶需求是支撐銀行向前發展的支柱，商業銀行需要不斷改革創新，對內部的組織結構和金融產品進行更新，不斷推出打破傳統的新產品以吸引更多人的眼球。
（四）與互聯網金融進行有機結合
改革開放以來經濟快速發展帶動技術的革新，在這樣的環境下滋生了互聯網金融領域的出現，傳統金融正在遭受互聯網金融所帶來的沖擊與挑戰?；ヂ摼W金融經歷了從線上線下的金融平臺到P2P借貸的快速發展，現如今作為金融領域的新興業態，被廣大金融客戶接受、信任。傳統金融面對這種挑戰，應該抵制其發展還是共同發展已經成為當下的熱點話題。
在我看來互聯網金融與傳統金融存在著互相補充，在借鑒中相互促進的關系。互聯網金融在現代信息技術的支持下具有創新能力強的特點。傳統金融雖然在這一方面稍遜于互聯網金融。但是傳統金融在長久的發展歷程中積累了大量的人力資源，而且較互聯網金融具有完備的風險防范體系。況且二者所服務的領域也有所不同，互聯網金融面向的主要是小型企業以及較為年輕的網絡用戶，而傳統金融將服務的主體放在大中型企業。
由此可以看出互聯網金融與傳統金融各有各的特點、優勢，有著屬于自己的服務主體，因此，互聯網金融顛覆傳統金融體系的說法是片面的。在新形勢下，傳統金融需要與互聯網相結合，捍衛商業銀行在金融領域的主體地位。正如樊爽所言，互聯網金融的發展遵循了金融發展的客觀規律，它與傳統金融一樣，將風險管理作為金融發展的核心，二者的競爭并不是呈現你死我活的現象。
五、小結
現如今，互聯網金融呈現火熱發展的趨勢，在信息技術基礎上，創造了支付、貸款、結算等金融平臺，給傳統金融帶來客戶邊緣化、存貸業務減少等危機，但也激發了傳統金融的改革，面對機遇和挑戰，傳統金融特別是商業銀行急需轉型升級。相信在不斷的摸索與探求中，商業銀行等傳統金融將再次突起，占據金融領域的主體地位，并能夠為客戶提供全方位、綜合性的服務。
參考文獻：
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淺談互聯網金融范文2
關鍵詞：互聯網金融 會計核算 組織流程
2014年，“互聯互通”背景下，企業戰略研討會召開，會議表示“互聯互通”是新時期的一個機遇，同樣也是一個挑戰。在互聯網金融背景下，各個企業通過網絡進行運作，使得互聯網金融成為當今社會中的一個常態。
一、互聯網金融會計核算的特征
（一）時效性
互聯網金融中，網絡技術的更新，推動會計核算從事后到事中、財務管理的靜態到動態，均實現了在線管理。這樣，不管是在企業內部發生業務還是在企業外部發生業務，只要被確認，都將由服務器將信息發送到系統中進行處理。因此，采用互聯網對企業財務進行及時可續的控制，可以在很大程度上提升企業運營效率。
（二）集中性
網絡環境影響下，企業在經營管理過程中，其管理核心將轉變為“知識和信息管理”，因此，需要高度集中的消息。資源共享平臺，幫助財務公司財務部門信息和其他部門信息相一致，從而實現企業和諧經營，信息資源高度共享。因為財務部門會計信息通過互聯網，在企業內部實現共享，幫助企業在財務部門和其他部門間實現協同，從而在一定程度上提升了企業綜合競爭力。
（三）協同性
企業在經營管理過程中，信息協同起著十分重要的作用，在互聯網金融體系中，財務和業務之間的協同主要包括以下幾點：企業內部協同以及各個部門之間的協同；企業供應鏈之間的協同；企業和社會有關部門之間相互協同，也就是企業和政府、銀行以及證券單位的協同。
二、互聯網金融對會計理論和會計核算的影響
（一）互聯網金融對會計基本假設的影響
因為信息技術的不斷發展，是企業之間的往來突破了地域空間的限制。從而可以對全球范圍內的生產經營進行管理。信息革命是以知識為基礎的個革命，它不僅可以突破空間對金融交往的阻礙，同時，使得產業之間的銜接不再像工業革命時期那樣清晰。很多企業采用一種動態合作的方式，從而形成了一個具有特色的“新組織”，這個新組織的代表形式主要是“虛擬公司”?！疤摂M公司”指的是在當今信息社會中，當企業在對新產品進行研發、生產、銷售的這一過程中，在世界范圍內，通過信息網絡建立的一個臨時集團。采用這樣的方式進行企業的經營，就使會計主體出現變化，在這一過程中，可以隨著業務的需要，隨時縮小或者放大，如有需要，還可以解散。另外，互聯網金融的發展，給“持續經營假設”提出課新的挑戰?！疤摂M公司”可以將成千上萬的個體利用網絡進行聯合，如果一個單項業務完成后，即刻就可以解散。從這可以看出，“持續經營假設”與現實不符，應當對破產清算做出明確，并在清算期間做出假設，同時在這樣的基礎上對公允價值進行研究和分析、對收付實現制度做出確認、記錄實踐過程中存在理論和意義、有利于管理和控制虛擬公司。
（二）對會計管理內容的影響
會計管理可謂是公司管理的核心和基礎性內容，同時也是企業管理的重要內容。會計管理變革的核心和創新的主要內容為企業中無形資產的核算以及人力資源的管理。首先，在知識經濟這一背景下，企業員工的工作要得到不斷創新，并且利用互聯網為企業集合各個方面的專業人員，從而為企業創造更多的價值，這就使會計管理系統中的核心內容變為人力資源管理。企業在經營管理過程中，其無形資產可能發生以下變化：商標權專利權被納入會計統計系統中去進行統一管理并作出核算；企業無形資產在企業總資產中的比重將會逐漸增大；企業的自創無形資產可能會逐漸超過真實財產。
（三）對會計管理機制的影響
在網絡時代，企業經濟正發生著一場重大變革，并且這項變革是橫向發展的，從本質上看，這場“橫向變革”其實就是企業將知識作為基礎，不斷加大對信息技術的發展力度以及運用范圍，從而降低組織機構中的信息成本，導致官僚機制逐漸崩塌，促進企業組織機構逐漸向著小型化、個性化、綜合化等方向發展，最終促使管理體制得到創新。其主要特點是：組織內人員結構處于一種菱形狀態，同時組織結構處于一種扁平化狀態，對組織內人員采用劃分小組的形式。
（四）對會計程序及會計準則的影響
互聯網金融環境正在不斷發生變化，會計環境以及假設也要隨之變化，否則會受到一定的沖擊，最終會在較低概念結構層次的會計程序以及方法方法上得到改進。對成本進行開發的重點在于研發和開發新產品。當今互聯網金融環境不斷變化，因此對加快折舊已經成為核算的主要方式，并且轉向風險管理會計。
三、會計核算在互聯網中出現的問題
（一）信息安全問題
因為，互聯網中的結構非常復雜，并且一直處于開放狀態。這種情況下，很可能引起不法分子對會計方面的相關軟件進行修改或者破壞，對相關數據進行串改或者盜取，在工作過程中，如果系統非正常中斷，也很有可能導致信息丟失。
（二）法律環境滯后
近幾年，電子商務不斷發展，同時智能手機普及，網上交易促進了經濟發展，但是我國現有法律還沒能跟上其步伐，這就給部分商家提供了可乘之機，法律缺乏針對性。
（三）人才短缺
網絡會計人才，應當是復合型人才，合格的網絡會計人才不僅需要懂得會計學，同時，還要有經濟管理能力，對計算機相關常識也要有一定的了解。網絡會計人才還要較高的業務水平、具備一定的職業道德素質。但是我國現階段這樣的人才較為短缺。
四、互聯網會計面臨問題的幾點解決方法
（一）加強對組織流程的控制和管理
當今網絡環境下，每個財務人員進行數據輸入時，一定要保證其真實準確，在日常工作過程中，對輸入的數據進行驗證，同時，要對其職能進行劃分，從而促使其彼此相互牽制。在授權上，要做好管理工作。對會計系統的訪問嚴謹無權限人員進入，系統在運行過程中，要安排審計人員采用不定期的方式對其作出審計和檢查，下圖1 為某互聯網會計系統運行流程圖：
（二）強化企業的會計信息安全
加強系統安全管理，對系統硬件采用一定的保護措施。例如，建立防火墻、設置安全密碼等。將企業會計網絡與外網相互隔離，不允許外網人員對會計系統所處網絡進行訪問。另外，系統內重要的信息和數據，進行定期備份；定期檢查和維修系統硬件，這樣，可以在很大程度上避數據丟失。
（三）大力培養復合型人才
網絡會計主要是有計算機和會計兩部分組成，因此網絡會計人員一定要具備一定的財務管理經驗以及網絡會計工作的實踐經驗，這樣才能很好的處理好互聯網金融問題，發揮出互聯網會計的優勢。相關單位可以在高校中開設與互聯網會計的相關課程，從而培養出高素質互聯網會計人才，同時，也可以在社會上建立人才培養機構，利用這一機構，培養出互聯網會計人才。
（四）健全互聯網會計的法律環境
當前。我國在互聯網會計方面的法律還不是很健全，因此相關部門應當加快立法腳步，讓各個企業在運行過程中能夠有法可依。在會計核算過程中，能夠按照一定規定進行，從而促進互聯網金融行業中會計核算向著更加健康的方向發展。
五、結束語
目前，互聯網金融行業快速發展，同時，因為互聯網金融的出現，會計核算方面出現了一些問題。因此企業在日常經營管理過程中，一定要做好安全管理、針對這一方面問題加強立法，為其建立良好的社會環境，從而使其向著健康、長遠的方向發展。
參考文獻：
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淺談互聯網金融范文3
前言
2012年，互聯網的全球用戶數為24億，而中國以5.66億的用戶居世界第一，其互聯網滲透率達到了42.1%；2014年，互聯網的全球用戶數已經超過了30億，達到全世界人口的40%之多，移動互聯網的中國用戶達到了7.3億人，相較2013年，有11.8%的漲幅，并且持續超過電腦終端的用戶數?；ヂ摼W技術的迅速發展使得其用戶不斷增加，也使得其從之前僅僅為金融提供技術支持發展為積極的與金融相融合，從而形成了一種新興金融―互聯網金融。
一、互聯網金融的概念
互聯網金融是指以依托于支付、云計算、社交網絡以及搜索引擎、app等互聯網工具，實現資金融通、支付和信息中介等業務的一種新興金融。廣義的互聯網金融主要包括兩部分：一主要是將傳統金融機構的線下業務進行線上化；二是由電商企業推出的由互聯網創新產生的新興金融業務。上述的第二種業務也就是我們通常認為的狹義的互聯網金融。除此之外，資源的可獲得性強、交易信息相對對稱、資源配置去中介化等也是互聯網金融的特征。
二、互聯網金融的影響
有目共睹的是，商業銀行因為體制和政策的原因，掌控了大多數金融業務，長期居于市場的壟斷地位。一些互聯網企業通過互聯網對金融業逐步滲透進而促進金融業政策制度的不斷調整，對商業銀行造成了不小的沖擊。
目前，支付寶、財付通等能夠為客戶提供各種支付結算業務，諸如轉賬、代購機票、代繳各類費用等，對商業銀行的支付中介地位有相當程度的影響；在傳統的金融業務中，銀行通常扮演著資金中介的角色，而現在資金與信息中介這個角色對于互聯網金融企業來說也并非難事，該企業為資金的供求雙方提供了信息交流的平臺，這種行為也將在極大的程度上弱化商業銀行的資金中介功能；商業銀行處于規避風險的原因對貸款企業有嚴格的審核要求，小微企業往往很難滿足這些條件，而互聯網金融使得信息相對對稱，可以直接對資金供應方以及小微企業提供匹配資金的幫助。上述主要是互聯網金融對于商業銀行的一些影響，而其對金融服務的體驗以及金融脫媒在一定程度上也有影響。
三、互聯網金融的風險
（一）技術風險
我們日常業務的辦理因為金融業務與互聯網技術對接而變得更為快捷方便，但與此同時我們的個人信息以及資金的安全情況卻不容樂觀。較多的技術風險依然存在于即使是已經走入正軌的金融網絡化平臺。就以攜程網的用戶信息泄露為例，因為攜程網的安全支付系統存在漏洞，用戶的支付日志可以被輕易下載，導致大量用戶銀行卡信息（包含持卡人姓名身份證、銀行卡號、密碼等）泄露，事件一時沸反盈天，人人亦自危。
究其原因，一方面處于發展中的互聯網金融公司的實力與傳統金融機構存在不小的差距，對于網絡技術安全問題的解決能力有限。另一方面網絡安全技術問題固然復雜繁瑣，但是意識問題遠比技術問題要可怕的多。大多數互聯網公司沒有把用戶隱私放到一個重要的地位，用戶本身也缺乏這方面的意識，再加上犯罪成本低，“市場需求”大，所以諸如考研考生信息泄露、快遞官網被入侵的事件層出不窮。
（二）信譽風險
不論是對于傳統金融機構還是互聯網金融機構，信譽都是其業務得以有效展開，公司得以正常運行的一個重要的基礎。通過商鞅立木建信一事，我們可以了解，所有的信任都不是憑空而來的，嚴重的信用受損就像被推動第一塊的多米諾骨牌一樣，會瞬間產生一種難以控制的局面，而重拾信用甚至比建立信用還要困難。作為新興的互聯網金融企業，讓消費者了解繼而信任本就需要花費不少的氣力，又由于自身的特殊性，可能會面臨更多的風險，這些風險或多或少會有損于信譽。2015年5月27日17時許，因為市政施工的原因，杭州市某地的光纜被挖斷，該事件直接影響了支付寶一個主要機房的正常運作，繼而產生了部分用戶無法正常登陸支付寶、交易信息不同步等現象。支付寶的服務于晚上19時左右恢復了正常，該事件歷時兩個小時，引發了一些相關的討論。
（三）法律風險
談到法律風險，互聯網金融主要有兩種：第一種風險是傳統的金融業務也存在的，就是其業務違反了現有的相關法律法規，這當然是行不通的；第二種風險源于我國現有的法律制度的不健全，作為處于初始階段的互聯網金融，并沒有為其量身定做的法律，所以就會出現現有的法律制度不適合互聯網金融甚至是無法可依的尷尬狀況。2015年7月18日是萬眾期盼的歷史時刻，《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》被十部委聯合印發。政策監管落地后，一方面行業創業門檻將提高，另一方面容易促進優勝劣汰，沉淀下來的優質互聯網金融將與投資者一起成為最終受益者。當然，一切都不可能一蹴而就，法律也需要與實際情況不斷磨合、改進之后才能更好的服務社會。
四、互聯網金融的發展建議
（一）鼓勵創新、支持發展
如果互聯網金融的平臺、產品和服務始終停滯不前，那么它們很快就會被時代的洪流拋至身后，所以與時俱進，開發出滿足人民群眾需要的新產品和服務是十分必要的，這樣就會不斷地加強普惠金融的深度及廣度，從而提高機構在市場上的核心競爭力；從業機構之間也可以相互合作，取長補短，比如互聯網企業可以和保險公司進行合作，從而達到更好的規避風險的目的；銀行業金融機構需要適當關注小微企業的發展，在政策范圍內給予其一定的資金支持，從而改善從業機構的融資環境；國家相關機構需要簡政放權，提供更加優質的服務，在法律規定的范圍內，對于符合條件的互聯網金融企業，工商行政管理部門可以適當精簡其注冊步驟；對于中小機構和小微企業，按規定可以享受稅收優惠的政策，所以完善并落實有關的財稅政策十分必要；人無信不立，業無信不興，信用基礎設施的建設尤為必要，對于一個相對新興的產業，讓消費者快速地建立信任并不是一件容易的事情，所以由具備一定資質的企業進行互聯網企業的信用評級繼而提高整個市場的透明度不失為一種好方法。
（二）分類指導，加強監管
作為從事互聯網支付業務的銀行金融機構和第三方支付機構，做到嚴格地遵守現有的法律法規是毋庸置疑的事情。如果第三方機構與其他機構進行合作，也需要明確各自的權力以及義務，機構需要本著坦誠的原則向客戶詳細介紹相關服務并且明確提示風險的
存在。
對于網絡借貸，個體網絡借貸只是起到一個平臺的作用，增加了雙方的信息透明度，使得借貸雙方在此基礎上可以做出更加合適的決定，除此之外，不論是提供其他增信服務或者是進行集資都是非法的，需要受到懲罰。網絡小額貸款相對來說可以降低融資的成本，它指的是由互聯網企業向客戶提供的貸款主要是由其控制的小額貸款公司提供的。
眾所周知，作為創業企業，股權眾籌融資對其來說大有裨益。股權眾籌融資必須通過中介機構的平臺進行，在法律法規規定的范圍內，中介機構對于相關業務可以進行推陳出新。作為股權眾籌的融資方的小微企業有向投資者如實披露各方面信息的義務，而作為投資者，也應該具有充分了解相關活動的風險再做決策的權力。
銷售互聯網基金的機構需要如實地披露產品客觀存在的各類風險、讓客戶全面地了解產品而不只是片面地了解收益、違反相關規定地承諾未來收益更是不可取。第三方支付機構應當遵守相關部門的監管要求，對于其客戶的備付金，只可以用于客戶指定產品的支付，不能用于其他方面更不能擅自挪用。
對于互聯網保險，保險公司應該具有保證相關業務的交易、信息以及資金的安全的能力，同時建立防火墻也是十分必要的。與此同時，在通過互聯網銷售保險產品時，保險公司不得進行誤導性的描述，如過分夸大收益，避而不談風險或者承諾承擔損失。
對于互聯網信托和消費金融，通過互聯網開展業務的相關公司需要遵循法律法規，站在一個客觀的立場上評估客戶的風險承受能力，并將其與現有的產品進行匹配，確保交易的安全規范。
（三）健全制度，規范秩序
鑒于互聯網金融業務本身的綜合性，從事互聯網金融的個人或者組織，不但需要接受與自身業務相關的金融方面的監管，還應該在電信主管部門進行備案；正常情況下，從業機構應該將客戶資金和自身資金進行分賬管理，將客戶資金存放到符合條件的銀行金融機構內，而關于客戶資金的第三方存管的細則的盡快制定以及試行也是十分必要的；作為從業機構，應該讓消費者充分了解相關產品的收益及風險、權力及義務，而相關部門也應該開展消費者權益保護工作，依法監督并高效受理投訴；從業機構需要提高技術水平和應對突發狀況的能力，切實的保證客戶的信息及資金的安全，不得泄露甚至販賣客戶的個人信息，技術安全以及信息安全標準及細則也需要及時制定；對于涉嫌洗錢或者金融犯罪的客戶，從業機構應當主動協助相關部門調查，及時凍結資金，堅決打擊互聯網金融犯罪，維護金融秩序，營造良好的發展氛圍。
淺談互聯網金融范文4
引言
互聯網金融是基于支付、社交網絡及云計算等工具，實現資金的支付和融通等業務的金融形式[1]。可以說，互聯網金融是傳統金融行業同互聯網技術結合的新的產物。但，互聯網金融因其虛擬性產生的多元化風險是其發展中的一個重要表現。而其中較為突出的問題包括了法律制度的缺失、監管存在灰色地帶、安全性遭到質疑等[2]。從法律規制方面來看，一方面是制度和法律對互聯網金融監管的滯后，另外又體現在形勢政策對其的過度干涉。在這樣的形勢下，刑法規制應當如何發揮其積極的作用，促使互聯網金融健康、有序發展，實現對互聯網金融犯罪行為懲治的同時又不阻礙其創新發展是亟須解決的問題。
一、互聯網金融刑法規制的現狀
因我國經濟體制的限制，致使其在互聯網金融監管方面存在滯后性。市場經濟體制建立的時間并不長，對金融市場的開放程度也較低[3]。很大程度上，國有金融機構對金融市場具有控制作用，對金融資源形成壟斷。從目前情況來看，相關法律對金融行業的監管是為了更好地維護國有金融壟斷，并對國民經濟加以調控。互聯網金融同傳統的金融機構相比，不僅創新路徑不同，而且在管控上也大有不同。互聯?W金融可以說是融匯了互聯網的開放、共享、普惠等特性，這種新業態所具有的開放性、創新性、多樣性、融合性和透明性等等特點都是傳統金融機構難以比擬的，但同時也是傳統監管難以完全適用的。
從互聯網金融法律規制方面看，因為其本身就沒有完善的征信體系和融資模式，就容易導致不對稱市場信息的出現，進而導致風險管理難度提升。作為市場經濟發展的產物，征信體系不僅僅是獲取金融服務的條件，也是實現放貸機構信息共享的條件。征信體系的完善工作是系統的、復雜的，需要政府的支持也離不開行業和公民的支持。而從融資模式來看，它是維護互聯網金融持久發展的保障。但是，從當前形勢來看，互聯網金融依然面臨著融資不規范的問題，一是沒有分級標準，二是缺少準入限制[4]，特別是P2P貸款以及眾籌融資等。這些行業因缺乏準入標準和門檻，又沒有相關的監管機構進行管控，致使無序發展問題愈加嚴重。一些惡性主體的違法成本不斷降低，對社會的穩定造成嚴重影響。
此外，因為電子信息體系本身就存在并不完備的技術性和管理性，互聯網金融既然要依賴于互聯網技術，很多業務就需要通過計算機等電子體系完成。而其中的風險控制也不得不通過程序和軟件完成，因此電子信息體系的技術以及管理是否安全將會直接影響互聯網金融運行的安全。加之，互聯網金融中的很多從業人員沒有法律背景，對一些產品的法律風險考慮不周，在互聯網技術和管理缺陷存在的基礎上就會對犯罪鑒定帶來較大的難度。
總而言之，同一些發達國家的互聯網金融行業相比較來說，我國在這方面還存在較多的落后之處。具體體現在：一是征信體系不完善，難以實現資源共享，管控效率低下；二是信息披露不全；三是準入體系不嚴，特別P2P貸款、眾籌融資等。總體來看，我國互聯網金融還處于發展初級階段，既要借鑒國外經驗又要結合自身實際情況，由此才能推動符合我國國情的互聯網金融持久、健康發展。
二、互聯網金融刑法規制的兩面性
（一）必要性
利益存在的同時也不可避免地會有風險，在互聯網金融領域也是如此。我們在享受互聯網金融給我們帶來便利和利益的同時，也不可忽視其帶來的風險。正是因為利益和風險的共存，才有必要通過法律進行規制。
1.涉嫌非法經營罪。互聯網金融提供的信貸企業和公司大多是沒有支付牌照的，這些企業、單位是否合法經營還有待認證。一些互聯網金融活動都會涉及到諸如證券、保險和基金等業務。如果在沒有國家批準的情況下開展這些業務就有可能涉嫌非法經營。如，宜信公司的交易模式中，因將放款人部分收入劃撥到風險金中以對投資人進行利益保護，將風險金用到損失賠付的同時又把所賠付的金額范圍設定在風險金范圍中。在沒有金融牌照的情況下，將放款人提起資金用入到賠付中，不管是不是在專用賬戶上，都是屬于非法經營的，很容易會被認定為非法經營罪。
2.涉嫌非法存款、集資。一些網絡集資機構在沒有經過批準的情況下開展自融業務，借用虛假的項目吸納資金，集資詐騙。比如，現在較為流行的微信紅包，在一定程度上也面臨著刑事風險。發紅包的時候，發紅包的人通過微信平臺進行紅包發送行為，而微信平臺會從發送者的銀行賬戶中扣取資金。但同時，接收人紅包的人無法及時收取紅包，只有在辦了相關轉賬手續且三天后才能獲得其中的錢款。而在這個時間段中，這些資金就會停留在第三方支付平臺，其中就很可能存在集資獲利行為。
3.涉嫌洗錢、詐騙。在互聯網金融活動當中，一些經營機構利用資金可快速流動、業務隱匿等特點實施洗錢行為。比如，通過微信紅包網銀轉賬將犯罪所得財款轉入第三方平臺，再轉出。又如2012年12月初的“耿某某詐騙案”中，耿某某利用網絡宣傳和QQ聊天等方式虛假授權書，經營虛假貴金屬交易平臺，謊稱該平臺同國際市場接軌誘騙他人開戶，然后向其指定的中轉平臺匯款進行黃金交易。如果被害人要求提取現金，就會通過發虛假匯款憑證或者拉黑名單等方式不予提取，騙取被害人錢款。
由此來看，正是因為互聯網金融中存在刑事風險，也就更加突顯了金融刑法規制的重要性。
（二）限度性
1.對擅自設立金融機構罪的適用。這種責任形式為故意，構成要件不應該以相應業務為前提。對金融結構的判斷可以遵循形式要件也可以是實質性的要件。為了促進互聯網金融創新發展，對金融機構罪不必過于死板，對創新中可能出現的實質性經營業務可限制適用。因為互聯網金融是以第三方支付為依托的，刑法對其過于嚴格限制極易阻礙其創新發展。
2.對非法存款罪的適用。從當前經濟環境來看，非法吸收公眾存款罪應當限制適用。首先，如果不加以限制就會影響互聯網金融的正常運行；其次，對其進行限制是利率市場化的趨勢。
3.對非法經營罪的適用?；ヂ摼W金融行業有很強的金融色彩，其中還涉及到很多傳統金融行業的業務，諸如證券、期貨和保險等。在這樣的情況下，互聯網金融機構如果沒有經過相關部門批準開展這些業務就可能涉嫌非法經營。但是，針對《刑法》中對非法經營的模式的界定來看，有四類模式。其中，第三類是指在沒有相關部門批準下非法經營期貨、證券、保險行業或非法資金支付的行為。而非法經營罪中對擾亂市場經營的非法經營行為的規定從一定的程度上來說符合要件中的非法經營罪，但是不符合要件中前三類的規定，將刑法的適用范圍加以擴大就會給這種金融創新模式帶來阻礙。
4.對集資詐騙罪的適用。依據《刑法》中對非法集資詐騙罪的的界定認為，以非法占有為目的通過詐騙手段實施非法集資，且數額較大的行為?；ヂ摼W金融活動中，如果非法占有他人財物，通過第三方平臺進行非法集資予以打擊毋庸置疑。但是，對非法占有的認定要明確，切勿擴張解釋，不然，一些互聯網金融行為在經營失敗后沒有辦法歸還投資款的行為也會被認為是集資詐騙。司法中對于“非法占有為目的”的認定因為過于寬松，才會在此認定上存在局限。因此，從這點出發，對該認定進行限定，在一定程度上限制對集資詐騙罪的適用。
三、路徑選擇
第一，適度提升非法吸收存款門檻。從《解釋》第3條第一款中對非法吸收公眾存款罪的認定來看，對款額以及人數的認定同實際上互聯網金融中的融資模式上都存在矛盾性。因為諸如P2P這些融資模式中涉及的人數以及規模往往很大，人數多達千百，而金額多達千萬。由此來看，如果要從現有的解釋條款中來看，基本上大多融資模式都存在觸犯法律的風險，這些規定無疑對互聯網金融的發展有明顯的阻礙性。對此，可將解釋中標準的五倍作為互聯網金融非法吸收存款的立罪標準，對數額尤其巨大的依然可進行追究，這樣就可以在一定程度上給予其空間。
第二，對集資詐騙罪所適用的范圍進行適度的限制。集資詐騙罪同其他非法集資犯罪的區別是：是否以非法占有為目的。其中，對非法占有目的的認定不能以損失結果作為單純的依據，也不能單單以被告人的供述為依據，需要對整個案件的情況實施具體分析。為了不阻礙互聯網金融的創新發展，需對“非法占有目的”進行限定。其一，對集資款在無法返還下的原因限定。從主觀和客觀出發，如果行為人是肆意揮霍或者攜帶逃匿主觀行為下可適用于該認定范圍。其二，集資款用途的比例。行為人在集資款上的揮霍或者個人消費比例要比投資比例大時可認定為非法占有。
淺談互聯網金融范文5
關鍵詞：互聯網金融；經濟學
一、經濟學視角下互聯網金融的核心競爭力
(一)互聯網金融中主營業務的競爭力互聯網金融當中的主營業務主要包括第三方支付、眾籌、P2P網貸、大數據金融以及金融理財等，其分值均高于六分，主要體現出五大基礎業務與傳統的金融業務相比存在的明顯競爭優勢。其中，第三方支付的定位最早是電子商務工作的輔助，然而因為第三方支付具備資金沉淀與資金流的信息數據的相應分析與存儲的功能，因此使其進一步的發展成了互聯網金融中核心化的業務。第三方支付主要是在互聯網技術基礎上，把金融服務進一步的下沉到了零散小賬戶當中，擴展到了低凈值的賬戶當中，不僅能夠提升盈利，還能夠促進普惠金融進一步的發展。
(二)互聯網金融中企業戰略與結構的競爭力由于互聯網金融行業不斷的發展，使得互聯網金融新興企業與傳統的金融機構之間的競爭日益激烈，盡管互聯網金融給國內長尾客戶與小微企業等提供了突破融資難與融資貴的發展困境的有效途徑；其能夠提供便捷且跨地域，甚至是轉賬成本較低的支付方式給眾多的網民，然而互聯網金融的新興為了能夠在傳統的金融市場當中立于不敗之地，不被時展所淘汰，首先應當建立健全高標準的行業發展戰略與明確的企業產權結構，積極地引進以及培養高素質、高技能的技術人才與管理人才，時刻保持戰略技術的創新性，實時的分析以及掌握競爭者的動態做到防范于未然。
二、經濟學視角下促進互聯網金融的核心競爭力提升的有效措施
(一)創新性的資源配置，智能化的配置借貸雙方的實際需求傳統的金融模式當中，因為借貸雙方欠缺合理的信息交流與溝通的平臺，所以需要利用專門中介公司完成相應的操作。此外，因為借貸人進行信息審核以及審批等相關操作時均需要人工完成，所以辦理的效率普遍較低，資源有效利用率同樣非常低。但是，互聯網金融的模式之下，便能夠在計算機技術基礎上自定的完成相關信息的搜索，從而在極大程度上提升了工作的效率。在互聯網金融模式下，客戶在進行貸款手續的辦理過程中，僅需在線進行表格的填寫，便可以在極短的時間內收到答復，這樣便大大的節約了排隊等候所用的時間。
(二)產品形式的多元化互聯網產業中提出的長尾理論主要就是互聯網在互聯網平臺的基礎上把大量閑散資金全部匯集到一起，統一的進行相應的理財以及投資。而這樣的模式和傳統的基金行業當中把細小的資金全部歸集到一起進行集中化的投資存在相似之處，兩者之間的不同在于平臺?；ヂ摼W金融需要充分地運用自身潛在的巨大客戶資源優勢，開發出各種多元化的金融產品進而滿足于普通民眾的實際需求，而進行互聯網金融產品的不斷創新才能夠不斷地擴展互聯網金融的增量市場。與此同時，因為互聯網金融平臺不存在空間與時間上的局限性，同時其擁有操作便利、低成本等優勢，這便讓碎片式的理財有了實現的可能性。所以，為了能夠進一步的提高互聯網金融的核心競爭力，便應當在自身優勢的基礎上，不斷地進行創新，實現產品的多元化。
(三)加大大數據控制與管理的力度隨著互聯網不斷地發展，使得大數據受到了廣泛的關注與普及。目前，社會中的網上購物、網絡貸款以及小額理財早已十分普及，互聯網早已成為了人們日常生活當中重要的組成部分。而大數據能夠利用用戶數據庫的沉淀，增強對于用戶在投資理財中風險的有效評估力度；眾多的中小企業在貸款的時候同樣是利用數據模型相關研究，進而選擇恰當的創新型金融產品。經由大數據的強化管理，讓信息變得更為透明且對稱，進行大數據的有機整合以及有效的利用，使資源利用率能夠最大化，促進互聯網金融進一步的發展。
淺談互聯網金融范文6
【關鍵詞】互聯網金融；內部控制；建設；監管
一、互聯網金融帶來的沖擊
2013年以來，“互聯網金融”成為金融領域一個最流行的概念。互聯網金融是指通過或依托互聯網進行的金融活動和交易，它將傳統金融行業與互聯網精神相結合，通過互聯網、移動互聯網等工具，使得傳統金融業務具備透明度更強、參與度更高、協作性更好、中間成本更低、操作上更便捷等一系列特征。2013年6月，阿里巴巴推出的余額寶業務頃刻之間讓互聯網金融成為家喻戶曉的新概念。隨著馬云攜帶著“余額寶”的介入，隨后更多的企業紛紛涉足互聯網金融業，出現了騰訊微信“理財通”、 投融資服務平臺“投融界”、 百度“百發”、 蘇寧“零錢寶”、 平安集團“萬里通”、 宜信“宜人貸”、 人人友信“人人貸”、 互聯網保險“眾安保險”、浦發“微信銀行”等一系列第三方平臺，互聯網金融正呈現出快速發展的態勢。與傳統金融業務相比，它們具有不可比擬的優勢，但是也具有各種潛在的風險，比如信用風險，流動風險，結算風險以及缺乏安全審計系統等，這些風險的出現無疑給這些觸網企業的內部控制帶來不小的挑戰。
二、觸網企業內控的挑戰
互聯網金融的本質仍然是金融，即連接資金供需雙方的資金融通，而互聯網只是這類金融業務的實現平臺或支持技術。大部分的觸網企業是通過開通第三方支付平臺涉足互聯網金融業的，與傳統金融一樣，也需要面臨相關的風險，而內部控制是金融機構風險控制的核心環節，新型互聯網金融的內控缺失會導致流動性風險、信用風險、操作風險等常見的經營風險，并會無限放大這些風險。因此，建立健全內部控制制度是其防范風險最基本的要求之一。
具體來說，上述觸網企業他們一般都面臨著以下相同的內部控制風險：一部分互聯網金融業務的資金第三方托管制度缺失，存在資金安全的隱患；內控制度不健全，可能會引發經營風險；內控的缺失使互聯網金融面臨的信用風險和操作風險也逐漸顯露出來。另一方面，觸網企業的大部分人員金融從業經驗不足，無法有效引入和借鑒傳統金融業成熟的風險控制模型與標準業務管理程序，內控能力和制度體系還有待完善。
三、對觸網企業內部控制建設的建議
中國管理科學研究院內部控制與風險管理研究所主任王煒表示：“建立健全內控體系，加強風險管理，尤其是加強對借款人資質的審核和全程持續跟蹤，健全信息系統內部控制，是互聯網金融企業控制違約風險和運營風險的有效途徑。”要做好互聯網金融企業的內部控制防范相關風險，要從以下宏微觀層面出發：
1.在宏觀層面上，政府要做好相關監管工作
（1）盡快完善相關法律法規。據查閱相關資料發現，現有法律規則還沒有對互聯網金融機構的屬性作出明確定位，互聯網企業尤其P2P網絡借貸平臺的業務活動，還沒有專門的法律或規章對業務進行有效的規范。加快相關法律法規的出臺，可以對互聯網金融企業自主加強內部控制建設起到一定的威懾作用。
（2）加強對第三方支付平臺的金融監管，要明確第三方支付公司的法律身份，根據第三方支付公司不同的經營模式，明確其不同的法律地位。并且要做好對第三方支付平臺上的客戶資金的監管，目前很多企業并沒有將公司的自有賬戶與客戶沉淀資金的賬戶分離，因此監管部門要禁止公司將客戶沉淀資金進行放貸、投資或挪作他用，要由銀行對客戶賬戶進行托管。
（3）在互聯網金融的風潮中，許多企業蜂擁而上，盲目觸網，而且我國缺少對企業開通第三方支付平臺的市場準入的監管機制，從而造成市場的混亂，很多第三方支付公司由于達不到注冊資金的要求，不能取得經營資格牌照，將不得不退出市場，或被其他公司收購或兼并。面對這種現狀，有關部門應立即建立完善的市場準入和退出機制，保護客戶的利益不受損失。
2.在微觀層面上，企業自身要認識內部控制建設的重要性回想過去，曾盛極一時的巴林銀行、雷曼兄弟、法興銀行等金融巨鱷都曾跌倒在內控漏洞這同一個地方。可見，完善的內控建設是企業風險的“防火墻”，觸網企業可以從以下幾點加強內控：
（1）建立良好的內部控制環境，控制環境是內部控制的關鍵，它確定了一個企業的基調，它影響著整個企業內部所有人員的控制意識，是其它要素的基礎，其中企業最高管理層對待風險的態度是最為重要的，所以企業高層一定要樹立加強內控建設的意識，在企業營造良好氛圍。
（2）加強風險的識別與評估，對風險的程度、等級和可能產生的后果以及承受風險的能力進行合理的評估在觸網企業內控中顯得尤為重要。企業應該設立履行風險管理職能的專門部門，制定并實施風險識別、計量、檢測和控制制度、程序和方法，以確保風險管理和經營目標的實現。
（3）加快內部控制信息系統的建設，在互聯網高速發展的今天，必須掌握、運用先進的網絡技術，才能適應內部控制的需要。具體而言，就是要建立起一套先進的內部控制信息系統，實現內部控制信息的快速、準確傳遞，對企業的計算機系統進行監督檢查，在各個部門建立授權明確、職責分明的制度。
參考文獻：
[1] 朱榮恩.建立和完善內部控制的思考.會計研究，2001，（1）
[2] 陸建群.新準則對企業內部控制的影響.經濟視野，2013，（15）