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項目經營月度工作計劃范文1
1、完成了本月度的記賬、付賬、報賬工作,并編制本月度的財務報表及附注。
2、完成了統計局報送一季度從業人員及工資總額報表、房地產開發項目經營情況表、房地產開發企業資金和土地情況表、企業經營情況表等。
3、完成了20xx年度審計資料的準備工作及配合審計部門完成上年度審計工作。
4、完成了農信社的評級授信的資料準備及填寫報送工作。
5、領購、開具及繳銷發票工作。
6、完成了月度社保的繳納及工資的發放工作。
7、完成了時尚廣場土地增值稅匯算清繳資料的準備工作。
8、地稅局營業稅重點稅源監控報表的填制及報送工作。
9、繳納上月度的稅金。
10、核對金橋名苑及翡翠苑的銷售臺賬。
11、核對銷售部八月份活動方案的獲獎房源信息及獎品發放信息。
12、擬定拆遷置換協議。
13、整理個項目的開發成本及回款。
14、建立與財務相關的各項工作流程。
二、下月工作計劃
1、完成月度的記賬、付賬、報賬工作,并編制月度的財務報表及附注。
2、完成統計局報送二季度從業人員及工資總額報表、房地產開發項目經營情況表、房地產開發企業資金和土地情況表、企業經營情況表等。
3、領購、開具及繳銷發票工作。
4、完成月度社保的繳納及工資的發放工作。
5、配合姑墨稅師完成時尚廣場土地增值稅匯算清繳工作。
6、完成地稅局營業稅重點稅源監控報表的填制及報送工作。
7、完成繳納本月度的稅金。
8、與銷售部核對各項目的銷售臺賬。
9、核對銷售部九月份活動方案的獲獎房源信息及獎品發放信息。
項目經營月度工作計劃范文2
xx年，在公司黨委的正確領導和關心下，在兄弟部室單位的大力支持下，在部全體成員的積極配合和共同努力下，發展策劃部以建設“一強三優”現代公司為目標，按照省公司年度工作要求，圍繞本公司工作目標，認真貫徹科學發展觀和精益化管理理念，制定完善了各項管理制度和辦法，認真組織綜合計劃編制，科學開展電網規劃，合理安排資金項目，及時開展經濟活動分析等工作，順利完成了各項任務，較好地履行了崗位職責，為公司的經營管理和快速發展做出了積極貢獻。一年來的工作述職
一、圍繞公司目標，積極開展年度各項工作
（一）電網規劃及前期按照省公司加強投資效益管理的要求，調整了規劃領導小組，并在規劃領導小組中增加了技經組，加大了電網規劃項目的經濟效益分析。召開了公司電網規劃工作座談會，對“xxx”電網規劃執行情況進行了總結，明確了加強效益分析的思路，安排部署了下一步重點工作。
2、結合邢南500kv變電站提前建設，落實投資效益原則,對xx—XX年電網規劃進行了滾動修編。根據各項目負荷增長的實際情況，調整了項目的開工時序。
3、開展了“xx”電網規劃編制和2020年電網發展遠景規劃調研工作, 對各縣xx年計劃投產的大用戶建設情況進行了實地考察，依據調研結果對計劃開工項目進行了逐一排序和優化，提出了xx年基建計劃建議。
4、開展城網規劃納入邢臺市城市控制性詳規工作，為今后的項目建設開展打下良好的基礎。
5、編制完成了邢臺電網規劃評估報告，對電網運行效益、新建工程的投資效益進行了客觀評價，為科學決策電網建設資金的投入時機、地點和規模奠定了基礎。
6、做好電力市場分析，開展了煤礦、鋼鐵、玻璃、煤化工等產業代表用戶用電特性調研工作，為電力預測積累了一手資料。
7、完善了可研審查制度，成立了由相關專業部門組成的審查小組，進一步明確了可研深度和要求，加大設計方案的優化比較。
8、按照省公司計劃，我公司今年開展董村、大陸村2項220千伏輸變電工程，和楊家營批4項新建、大石橋批（9新1擴）10項共計14項110千伏輸變電工程前期工作，通過管理創新和積極努力，現已超額完成年度任務。
（二）綜合計劃管理按照年初公司工作會精神要求，認真落實好強化綜合計劃管理在整體工作中的龍頭作用，一是將公司xx年主要業績指標和經理工作報告中確定的重點工作逐項細化分解，分解到責任部門，編制下達了《xx年奮斗目標和重點工作計劃》；同時編制完成了基層單位與公司簽訂的xx年業績考核責任書，明確了基層單位生產經營目標；三是按照年度計劃，分解下達各部室的月度管理工作計劃，并進行月度檢查、督導和通報。
2、根據省公司要求，按照綜合計劃統一編制上報的原則，組織相關部室對xx年各項計劃和專項報告進行了編制，按時完成了上報。
3、受金融危機影響，從9月份開始，售電量出現明顯下滑趨勢，為把握好公司經營形勢，每周進行日電量和主要鋼鐵用戶負荷分析，隨時掌握日電量和主要鋼鐵用戶負荷變化情況。
項目經營月度工作計劃范文3
一、目的
在完善公司以經理負責制為主要內容的經營管理機制的基礎上，充分調動經營管理人員、員工的積極性，充分挖掘人力資源潛力；建立公司對經營部門的經營目標責任考核體系，以加強公司對經營部門的有效監控；推動公司經營管理工作逐步向理性、科學、精細和規范的方向發展，用科學的指標評價體系替代粗線條的考評；推動公司管理手段和經營風格的轉變，增強公司管理層的責任意識和經營管理能力。
二、本責任書有效期限為：2014年3月1日2015年2月28日
三、經營目標主要內容：（是否明確各項指標權重）
1、最低完成經營任務萬、目標萬。
2、最業低實現利潤任務萬、目標萬。
3、工程款項回收指標：當年回款率達75%；壹年以內欠款回款率達80%；兩年（含）以上欠款回款率達95%。
4、工程項目質量事故損失總額不突破工程總價的1%。
5、死亡事故為零，傷殘事故為零，其他安全事故損失控制在工程總價的2%以內。
6、財務類指標：資金安全100%；賬務數據準確率不低于98%。
7、甲方要求乙方上報的各類報表及時、準確率達100%。
8、其他需要完成的指標，如內控管理及人力資源管理指標。
四、績效薪酬。乙方納入年度經營目標考核的獎金總額為___萬元，計算方式為：所得績效薪酬總額=考核得分/100X考核獎金總額。
五、甲方的權利與義務
1、甲方必須為乙方的經營活動提供必要支持和保障；
2、甲方有權對乙方的經營活動過程進行檢查和監督，并提出改進意見；
3、甲方有權在乙方經營過程中出現失控或重大失誤而乙方又無有效解決辦法時，修訂責任書有關條款或決定終止本責任書的執行；
4、甲方在每年年初制定乙方年度經營任務目標，并簽訂經營目標責任書，作為甲方考核乙方工作績效依據之一；
5、甲方最終決定乙方人事任免等重要事項；
6、乙方若連續3個月未完成相關業績指標，甲方有權向乙方提出警告；
7、乙方若連續6個月未完成相關業績指標，甲方有權終止本責任書；
8、甲方有權對乙方的較大資產采購過程、業績進行定期的審計與考核。
六、乙方的權利與義務
1、乙方應嚴格遵守國家各項法律、法規及甲方制訂的各項管理規定，并在甲方指導與管理下日益完善適合自身實際發展狀況的制度體系和經營機制，在行業及客戶中樹立良好的信譽；
2、乙方應在計劃年度內按照甲方下達的《2014年度分公司績效考核辦法》完成其他指標并接受甲方考核；
3、乙方應在雙方簽字生效后10個工作日內向甲方提供具體的可操作的、可實現的、有時間性的目標實施詳細計劃，在獲得甲方批準后以此作為對乙方進行績效考評、監督和控制的依據；
4、乙方必須每月度、季度、年度或不定期地按甲方要求報送（提交）與工作、經營活動有關的各項文件和資料，包括：
（1）月度、年度等各項工作計劃執行情況的分析報告；
（2）季度、年度工作計劃及實施情況的跟蹤報告；
（3）甲方要求提供的其它文件和資料；
（4）考核當月未完成業績指標，乙方必須向分管領導說明未完成的原因，并拿出改進措施。
5、乙方享有對本部門工作人員的指揮權；
6、乙方擁有對下屬員工的考評指標體系設計，考評方式和分配方案決定權，但是方案必須提交分管領導核準后方可實施；
7、乙方擁有上述工作方案、時機等建議權，但是每項建議須有書面分析報告；
8、乙方應接受甲方對其工作能力和態度的考核，表率作用；工作安全意識；工作認真程度；工作計劃性、安排的合理性和有效性；工作主動性、事業心；是否廉潔、誠信正直；對公司決策的執行程度；
9、當公司實現責任目標取得年終獎勵時，生產經營部人員可獲得其公司平均獎勵額。
七、其他
1、本責任書相關內容分別由生產經營部、財務部負責解釋、修訂。
2、本責任書由經理和生產經營部責人簽署后即生效，并對雙方都具有法律約束力。
3、本責任書一式三份，財務部、生產經營部各持一份。
公司經理簽章
生產經營部簽章
項目經營月度工作計劃范文4
關鍵詞 預算 提升 管控
一、預算的內涵及意義
（一）預算的內涵
企業為了實現戰略規劃和經營目標，按照一定程序編制、審查、批準的，以量化形式表現的企業預算期間內經營活動、投資活動、財務活動的統籌計劃。
（二）戰略與預算的關系
預算管理是在企業戰略管理框架下的管理活動，預算與戰略互相依存，互相制約。通過將戰略目標分解落實到預算年度，再落實分解到每個責任單位，最后延伸到每一個員工，在企業內部形成縱橫交錯、完整嚴密的目標體系。
（三）預算的內容
預算從內容分類，一般包括經營預算、投資預算、財務預算。
其中經營預算包括：銷售預算、生產預算、費用預算等。經營預算是整個預算編制的起點，同時也是全面預算最重要，工作量最大的一部分工作，要占到整個預算工作量的二分之一以上。
投資預算包括：固定資產投資預算、權益性資本預算、項目投資預算、債券投資預算等。投資預算是對公司資本性支出行為的計劃安排。資資本性支出的特點是回收期比較長，追求的不是短期收益，而且中長期投資回報。
財務預算：利潤預算、現金預算、財務狀況預算。財務預算是以財務語言描述的經營預算、投資預算及資金計劃的歸納匯總。
（四）預算的價值
主體價值：是對公司主要工作的全面帶動。是公司發展戰略舉措產生與落實平臺；是公司年度經營目標與具體經營措施的產生與落實平臺；是公司各個管控層級，包括總經理、總經理領導班子、職能部門、業務子公司的管控工具；是各個組織經營業績的衡量標準。
（五）預算的三大環節。
依次為：預算的編制――預算的執行與控制――預算的考評與激勵
二、上航局在預算管理方面的主要做法
（一）預算的組織體系
上航局組織架構及管控模式。要了解一個公司的預算管理體系，必須先要了解一個公司的組織機構框架。
組織機構是通過界定組織的資源和信息流動程序，明確公司內部成員間相互關系的性質、地位、權力、責任、作用的框架。
了解公司組織機構和業務范圍的目的在于：一是明確納入預算的公司總部職能部門和所屬公司的范圍；二是明確納入預算范圍的企業和部門的主營業務收入來源、利潤增長趨勢和增長點；三是確定公司的投資中心、利潤中心和成本費用中心；四是有助于理解母子公司間的管控模式。
（二）上航局預算管理的主流程
預算編制流程。預算編制內容具體包括：年度生產經營計劃、國資委財務預算、公司年度全面預算。
編制原則：上下結合，分級編制，逐級匯總。
第一，啟動時間及完成時間。一般不晚于11月。其中，生產經營計劃11月底完成，國資委財務預算1月中旬；全面預算4月中旬。
第二，制定公司、各子公司、項目部總體經營目標。一是預算委員會召開會議，各專業部門參加，分析上一年度主要指標完成情況，確定預算編制的原則，提出年度計劃大目標初步意見；戰略發展部一般應牽頭做好相關準備工作，包括：全面充分地搜集預算編制所需的相關資料，公司當年度戰略目標分解任務、戰略實施途徑、市場分析、公司歷史數據、對標對象情況、各子公司生產能力等情況。二是預算管理部門發出通知，面向各公司、項目部提出指標上報要求，下發指標編制模版，組織培訓，提供指導；三是預算分管公司領導帶隊，戰略發展部牽頭，就各單位年度計劃第一次意見，由各經營部門、工程部門、財務部門到各公司、項目部調研；四是調研結束，戰略發展部將意見匯總后，上報總經理辦公會決策。通過后報上級單位。五是按照上級單位意見將生產經營目標分解至各單位、項目部，并作為當年績效考核指標產生的主要依據。
第三，國資委財務預算的制定。按照上級單位批準后的生產經營目標編制國資委財務預算，主要是戰略發展部牽頭，要求相關部門配合，主要由財務部編制完成。（僅至二級公司層面）
第四，全面預算的制定。一是戰略發展部牽頭，召集各職能部門，討論預算編制時間，落實各部門分工職責，界定預算編制及產值內部分配的界條件，制定全面預算編制工作計劃并下發各子公司、項目部。二是各子公司按照下發的年度生產經營目標及工作要求，組織編制全面預算。三是戰略發展部負責收集子公司、項目部全面預算初稿，分發各職能部門審核、平衡后匯總，并報總經理辦公會決策后，上報上級單位審批。四是上級單位審批通過后，下發各單位實施。五是編制形成《年度全面預算管理大綱》。
（三）預算執行與控制
第一，季度執行與分析。上航局實行季度滾動預算，每季度末20日左右啟動，主要流程為：戰略發展部下發編制模板及通知，各子公司、項目部按模版編制后上報，戰略發展部匯總后，商主要職能部門平衡后報總經理辦公會決策后實施。
重點：一是了解上一季度主要指標完成情況及偏離值，并編制季度生產經營情況通報，在季度司務會上做全局通報。二是對下一季度主要生產經營情況作出預測。三是四季度需對全年情況作出預測。四是各子公司會繼續細化季度預算，編制月度生產經營計劃。五是戰略發展部編制季度預算執行情況報告。
第二，月度執行與分析。參照季度預算節點，對各單位月度執行情況跟蹤分析。發現明顯偏離值的需要及時向決策層匯報。各子公司自行召開月度計劃執行情況分析會，要點是：出現了哪些偏差，哪些是正向的，哪些是負向的，出現的原因有哪些，針對偏差能夠采取哪些措施，如何能夠落實好，偏差的主要責任主體是誰等。
第三，半年度經濟分析?？偨Y半年度、整個預算年度主要經濟運行情況，對各個要素做詳細的分析，并做簡單對標分析。要點：緊貼企業特點，重點突出；有關痛癢，對經營管理有用；講求數據的穿透性，講清楚數據背后的故事；弄明白數據的口徑，并統一口徑說明，提出自己的建議。
（四）評價與考核
預算的動力在于業績考核和激勵。預算執行結果考核是落實各預算責任主體權責利的重要手段，是實現預算閉環管理，發揮預算價值創造能力的關鍵環節。上航局在預算與考核的掛鉤方面做法主要有：
第一，健全預算考核制度。一是對所有納入預算的組織和個人做到全員考核，二是制定有關制度辦法并認真實施，三是按照年度做好預算考核。
項目經營月度工作計劃范文5
關鍵詞：供電企業 綜合計劃管理
綜合計劃是統領企業各項目標和工作的綱領，是加強集約管理、精細過程管理和控制的有效手段，是把經營工作的各個環節歸入目標、完善內控制度、提高企業效益和效率、促進企業可持續發展實施的重要舉措。自2007年開始，陜西省電力公司在基層供電企業實施綜合計劃管理，經過近兩年的努力，基層供電企業綜合計劃管理的統籌、引領和調控功能得到增強。但也存在著綜合計劃的廣度和深度不夠，計劃管理精益化水平不高和沒有實現常態機制等問題。這些問題的存在嚴重制約著供電企業“四化（集團化運作、集約化發展、精益化管理、標準化建設）”管理水平的提高，應認真分析，加以解決，提高經營管理水平，實現企業發展方式的轉變。
一、供電企業綜合計劃管理及面臨的問題
（一）綜合計劃管理的特點和意義
1、綜合計劃管理的概念和特點
綜合計劃管理是指對主要計劃指標的編制、上報審批、執行、協調控制、考評等全過程的管理活動，其目的是通過閉環管理，實現精準計劃、精確執行、精準控制，確保企業年度各項計劃目標和業績考核指標全面完成。
綜合計劃管理是運用“全面系統”的觀點和“統籌兼顧”的方法，摒棄過去計劃按照部門分頭編制管理的弊病，打破條塊分割的管理模式，堅持部門服從全局、專業服從綜合的原則，經過綜合平衡，把經營工作的各個環節歸入目標，將各專業計劃有機的銜接，形成一個統一完整的年度目標和具體實施方案，是企業年度工作的行動指南和綱領，具有優先性和統領性。
2、供電企業綜合計劃管理的意義
綜合計劃管理是國家電網公司實施“四化”管理的重要手段，對提高企業管控能力，實現整體效益最優，促進公司整體運作和全面協調發展具有重要作用。兩年來，綜合計劃的龍頭作用日益凸顯，約束力和調控力得到加強，綜合計劃和全面預算管理一道在企業經營管理中發揮著重要作用，是基層供電企業經營管理的核心任務。
（二）供電企業綜合計劃管理的主要問題
近年來，隨著綜合計劃管理體系和工作流程的初步建立，供電企業綜合計劃管理工作取得了一定的成績。但隨著“兩個轉變”的深入推進，供電系統對綜合計劃的預見性、準確性和調控力、執行力提出了更高要求，供電企業原有的綜合計劃管理在管理理念、管理方式、管理范圍和管理質量等方面已經不能適應發展的需要。
一是綜合計劃的廣度不夠，沒有實現對經營管理的全覆蓋、全介入、全監控。原有的管理指標體系主要依據上級下達的指標為主，按部門、分層級分解拓展指標不夠。有些專項工作計劃沒有納入綜合計劃統一管理。二是綜合計劃的深度不夠，計劃管理精益化水平不高。仍然不同程度存在著“分頭編制、簡單集成”，“重規模管理、輕項目控制”，“重宏觀、輕細節”，“重獨立、輕協作”的現象，綜合計劃管理缺乏全局性和系統性。指標的制定存在“差不多”的觀念和“能高不高、能低不低”的現象，計劃指標的預見性和準確性和上級要求還有一定差距。三是綜合計劃的監控約束力不強，計劃管理基礎不到位、分析監控跟不上精準管理的需要。四是綜合計劃管理沒有實現常態機制。綜合計劃管理在企業內部發展不平衡，和業績考核、全面預算管理等工作銜接不夠緊密。
對于上述問題，供電企業必須要有清醒的認識和準確的把握，深刻理解加強“四化”管理，提升綜合計劃管理水平，認識推動企業發展再上新臺階的重要性和緊迫性，進一步轉變思想觀念，積極主動適應新要求，實現“四化”管理、推動企業發展方式轉變。
二、提升供電企業綜合計劃管理水平的原則
綜合計劃管理水平的提升必須以科學發展觀為指導，認真貫徹全面、協調、可持續的基本要求和統籌兼顧的根本方法，充分發揮計劃管理的引領和統籌協調作用，以深化綜合計劃的廣度和深度為突破，夯實基礎、規范流程、深入分析、精準控制、剛性約束、全面評價，集中解決計劃管理中存在的突出問題，全面提升綜合計劃管理水平，建立綜合計劃管理的常態機制。在提升綜合計劃管理中應堅持以下基本原則：
一是遵循“全覆蓋、全介入、全監控”的方針，重點拓展綜合計劃的范圍和深度，完善指標體系，能納入計劃管理的工作全部納入綜合計劃統一管理。二是堅持“綜合平衡”和“統一編制、統一上報、統一下達、統一調整”的原則，確保計劃的唯一性和權威性。三是加強動態監控和分析，建立綜合計劃分析體系，確保指標可控、在控。四是建立與全員績效管理、全面預算管理、同業對標指標緊密關聯的考核體系，逐步完善激勵約束機制。
三、提升綜合計劃管理水平的措施
（一）綜合平衡，實現對經營工作的全覆蓋
綜合計劃管理的重點是“綜合平衡”，要實現這一目標，必須打破各部門條塊分割的管理模式。首先，在計劃編制前要確定各職能部門應該編制哪些專業計劃，能納入計劃管理的全部納入綜合計劃統一管理，實現對經營活動的全覆蓋和全介入。其次，在編制中堅持部門服從全局、專業服從綜合、計劃服從規劃的原則，加強綜合計劃與各專業規劃、財務預算、年度業績考核指標和企業重點工作的緊密銜接。第三，按照綜合平衡、統籌兼顧的方法，全方位、多層次進行討論審核，保障方案的統一完整和有效銜接。如參加省公司集中招標計劃要和電網建設里程碑計劃、資金計劃的節點要保持一致。第四，對年初無法確定，未統一下達的計劃，在實際下達時由主管部門提交計劃部門，經過綜合平衡后歸口下達，納入年度計劃進行管控。實現“統一編制、統一上報、統一下達、統一調整”。
（二）“逐級分解”，健全綜合計劃指標體系
“逐級分解”是實現綜合計劃目標完成的重要保證。省公司下達基層供電企業綜合計劃指標四類24項，供電企業應根據省公司下達的綜合計劃指標，健全綜合計劃指標體系。
1、計劃部門負責健全全局綜合計劃指標體系
計劃部門要根據省公司業績考核指標和綜合計劃指標體系，針對基層供電企業所有部門和基層單位的工作職責和實際業務設立針對性的指標，做到每個部門都要有考核指標庫和KPI指標。納入企業下達的綜合計劃指標體系要達到省公司下達指標的2―3倍。
2、各部門、單位要建立部門綜合計劃指標體系
指標體系分為基本指標和業務指標。綜合計劃指標要和業績考核指標、專業指標有機結合。指標體系要依據相關法律、法規、系統規程、制度、標準、規范和部門職責進行逐級細化拓展。
3、部門要指導班組和專責確定班組及管理崗位綜合計劃指標
各部門指導班組制定班組及管理崗位綜合計劃指標時，要與全員績效管理指標體系相結合，部門和單位要書面與班組簽訂業績考核責任書，將指標落實到班組和個人。
4、編發基層供電企業綜合計劃指標體系手冊
各部門指標體系建立后，計劃部門組織討論審定，編發基層供電企業綜合計劃指標體系手冊，形成以爭先目標為導向、關鍵指標為重點、業績指標為主要內容的金字塔式指標體系。
各級各部門分解下達的指標要具體量化，可評價、可考核，無空白、無交叉。指標值的確定要體現精益化管理的要求。制訂指標既要切實可行，又要具有挑戰性，避免出現“能高不高，能低不低”的現象，讓“使勁跳、夠得著”的計劃目標引著跑，推動各項工作有序前進。綜合計劃指標體系每年度應進行滾動修訂，保證指標設置與實際工作趨于一致，保持準確、有效和統領性。
（三）“跟蹤監控”，全面深化經濟活動分析
“跟蹤監控”是實現綜合計劃可控、在控的重要手段。深化月度經濟活動分析制度、跟蹤監控異動和核心指標，精心打造經濟活動分析平臺，不斷提高分析質量和深度，綜合解決計劃執行中的問題。
一是各部門、單位要不斷提高經濟活動分析的實效，建立和完善綜合計劃跟蹤分析制度，深化月度、季度、年度經濟活動分析，尤其是做好月度跟蹤分析。在分析中加強對關鍵指標和異動指標的分析和控制，解決工作中存在的問題。二是指標分析按照逐級分析的原則，自下而上，從專責和班組分析開始，再到部門和全局。在分析中加強指導和引導，著重分析存在的問題，避免出現數據羅列和牽強附會。既要關注內部因素，又應考慮外部影響。抓住主要矛盾和關鍵點，制定針對性的措施，加強督導問責，形成綜合計劃閉環管理機制。按月印發會議紀要，在下月會議上通報各部門、班組、專業改進措施和任務的落實情況，并予以考核，保障綜合計劃的落實和執行。
（四）“剛性約束”，嚴格管控計劃執行過程
“剛性約束”就是圍繞綜合計劃指標和業績考核指標，對指標的建議計劃、分解下達、月度分析、跟蹤考核、綜合評價等環節進行細化和確認，形成制度并嚴格執行。
1、以月度工作計劃為抓手，保證指標可控在控
一是按照“分解下達、剛性約束”的要求，抓重點，攻難點，創新管理。通過月度計劃指標任務的下達落實、分析改進提高、結果評價考核等環節，盡快形成計劃管理的月度閉環管理模式，迅速提高計劃管理水平。二是細化明確月度工作計劃。要將年度計劃和指標演化為可量化、可評價、可考核的具體月度工作任務，以月度工作任務的完成保證年度指標的完成。有班組的部門和單位每月制定下發部門月度工作計劃，無班組的部門按月與員工簽訂績效合約，明確指標和任務。形成月度保年度、個人保班組、班組保部門、部門保全局的工作計劃完成機制。三是供電企業和各部門要對指標和月度任務完成情況定期檢查，納入工作績效按月考核，形成考核通報。針對關鍵指標和異動指標，要加強管控，采取有力措施，切實樹立綜合計劃的統領和權威，保證各項指標可控、在控。
2、健全綜合計劃管理制度，完善工作業績考核機制
近幾年來隨著國家電網公司系統企業發展方式的轉變和綜合計劃的實行，業績考核指標和綜合計劃指標體系不斷完善，省公司對基層供電單位的工作評價和考核方法也發生了很大的變化，主要圍繞著各項指標和重點工作的完成來進行評價。
供電企業要解決工作業績考核結構不合理、涵蓋指標不全，考核內容不細，操作性不強，無完整的年度業績指標考核辦法等問題，適應“剛性約束”的要求。充分借鑒系統企業的先進經驗，創新管理理念，完善年度業績考核辦法和細化月度考核細則，健全考核內容。年度業績考核辦法要明確綜合計劃指標和年度業績目標的年度考核與兌現標準，做到每一項指標有責任部門，考核部門，考核條款，考核標準，條款分明、有據可依，避免不確定性和臨時性。讓每一部門對照條款都可以進行自我評價，切實樹立綜合計劃的統領和權威，保證各項指標“可控、在控”。
供電企業應修訂、完善《綜合計劃實施細則》、《月度工作計劃管理辦法》、《經濟活動分析制度》、《工作績效考核辦法》等制度，保證實現綜合計劃閉環管理。
四、建立、健全綜合計劃管理的保障機制
（一）全面推進綜合計劃管理信息系統的應用
由于綜合計劃涉及的專業面寬、數據量大，對數據的準確性、及時性的要求越來越高，因此，積極推動綜合計劃管理的信息化應用，對提高綜合計劃管理的效率和水平，充分發揮綜合計劃統籌、平衡、協調作用，提升綜合計劃的控制力具有非常重要的作用。目前國網公司綜合計劃管理信息系統開發已經完成，供電企業應高度重視，積極推廣應用，憑借系統高效的工作平臺和有力的技術支持，實現綜合計劃管理提升，調高綜合計劃的調控力和執行力。
（二）建立、改進實現綜合計劃管理的長效機制
提升綜合計劃管理水平是一項長期任務。在工作中，供電企業要及時總結工作得失，積極探索并建立統一、高效、規范、科學的工作機制，重點解決長效管理問題，完善指標體系，深化指標分析，健全考評體系，不斷改進工作方法，持續發展，逐年提高管理水平。
要充分發揮計劃工作的主導作用，針對本單位計劃管理方面存在的突出問題進行綜合改進。在每年底安排編制下一年度綜合計劃實施方案時，針對上年度存在的問題持續改進，形成綜合計劃常態管理機制，充分發揮計劃的龍頭引領作用。
努力超越、追求卓越是供電企業不懈的追求目標。供電企業綜合計劃管理要持續不斷地在內容上進一步細化，工作流程上進一步規范，指標體系上進一步完善，計劃執行上更加嚴格，跟蹤分析上更加及時，管理手段上更加先進，逐步構建“制度完善、指標科學、流程清晰、調控有力”的綜合計劃管理體系；要適應國家電網公司的“兩個轉變”和公司“集團化運作、集約化發展、精細化管理”的要求，為加快建設“一強三優”現代企業，促進當地經濟社會發展做出貢獻。
參考文獻：
①韓俊雅. 電網企業計劃管理的現狀分析研究[J]．《陜西電力》，2007（02）：72―74
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項目經營月度工作計劃范文6
從表象看實質，上述問題的存在主要不在技術層面，而在于認識上的偏差和制度、文化建設上的缺陷。由于全面預算管理需要一些專業技術和計算方法，從推行全面預算管理之初，財務部門理所當然的成為預算管理的編制者和實施者，預算管理過程無外乎財務部門組織編制并上報年度預算，年中對預算執行情況進行分析和預警，年末預算考核也是以財務指標為準。“用數字說話”使得財務成為預算管理的“主角”，但財務本身的局限性使得財務在推進預算管理的過程中容易忽視數字背后的東西，導致責任主體錯位，預算管理的效果不明顯，無法步入良性循環的軌道，最終使得預算管理流于形式，價值難以體現。本文試圖通過對一些細節問題的分析，找到預算突圍的方法。
一、預算編制
預算編制過程常常是各個業務部門上報預算，財務部門匯總預算，編制報表，報領導層審批，再經過幾個來回的討價還價和平衡，形成最終年度預算。在業務部門上報和財務部門匯總過程中，常見的問題是溝通不暢，業務部門不懂財務報表，而財務人員不懂業務，看似簡單的一個數字，雙方的理解完全不同，如果在預算編制過程中沒有充分溝通，可能造成預算執行過程中的相互推諉。在有限時間內，如何提高溝通的效率和效果，是確保預算編制能夠高效高質的前提。
筆者認為，解決這個問題需要財務人員能夠跳出財務做預算，因為預算的實質是公司為實現既定目標的一個行動計劃表，不過是以資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表的形式表現。如果財務的精力集中于預算“電子表格”的數據收集、檢查、審核匯總、上報、時間節點等，并試圖通過越來越多的表格來提高預算管理水平，無異于合本逐末，在占用財務人員大量精力搞預算的同時，預算水平卻無法真正提高，因為關注點始終在數字本身，而忽略了數字背后的東西。
以成本預算的編制為例，第一步是公司各部門根據具體的工作職責，上報本部門的成本費用預算，第二步是財務匯總、計算、編制預算報表。第三步是討價還價和平衡，財務對數字是否合理的判別尺度一般是上年實際數、上年預算數，通過增減額、增減比率來反應變化，并據以判斷變化的合理性。從財務的角度講，這樣的做法無可厚非，財務的本質就是用數字記錄反映企業經營活動的歷史，但通過歷史預測未來的風險有時很大，歷史數字是否合理無從考究，未來市場變化無法掌控，用無從考究的數字為依據調配企業資源以應對無法掌控的未來，預算的執行情況可想而知。
跳出財務做預算，首先是跳出“歷史”，對歷史數字的運用要有個清醒的認識和合理的使用；其次是跳出“數字”，數字是對目標或行動計劃的一個定量化，在預算編制過程中，定量化不是最終目的，制定出能確保目標實現的行動計劃才是目的。因此，財務在預算編制中的作用是翻譯和橋梁，通過業務語言或自然語言與財務語言的轉換，搭建目標與行動或工作計劃之間的橋梁，建立以工作計劃為紐帶的預算編制體系，每個業務部門根據企業的戰略目標制定全年的工作計劃，具體到每個工作計劃或任務的時間、方式和支出預算，并編制成表上報財務，財務人員將具體的行動計劃與會計科目的鏈接關系梳理清楚，通過工作計劃到會計科目的轉換過程，業務部門上報預算時能夠有的放矢，不必為不懂財務報表或會計專業術語而消極應付預算上報，財務人員能夠在較短的時間內匯總預算，形成全面預算的初稿。公司各部門都將主要精力放在預算的內容――工作計劃而不是形式――數字上，預算編制過程中的平衡過程也會注入更多理性。預算編制調整的過程也是公司管理團隊清晰認識公司戰略目標，合理精細安排全年工作計劃，合理配置優化預算資源的過程，在此過程中，充分有效的溝通需要高效的方式方法，以工作計劃為媒介，找到雙方的共同語言，可以減少其他職能部門的抵觸情緒，避免預算成為財務部門的事情。此外，在預算編制方法上，除了傳統的固定預算、定期預算外，財務人員還應從企業實際情況出發，深入分析各種預算編制方法的優缺點，針對不同的業務特點和需要，考慮使用彈性預算、滾動預算、零基預算等方法，并注意方法之間的互補性和綜合運用'建立健全行之有效的預算方法體系。
二、預算控制
預算控制過程中的常見問題是過程控制不力，預算執行超標卻難尋問題根源，其關鍵是在預算監控體系中過于依賴財務“拉警報”，而財務由于自身的局限性，收集信息不僅費時費力，需要編制許多分析報表以及大量計算才能得出實際發生額與預算之間的差異，而且由于數據收集的不足可能導致分析結果出現較大的差異。警報是需要的，但適時的報警和全面深入準確的分析至關重要，否則財務有可能因空喊“狼來了”而成為眾矢之的。財務作為預算控制的參與者，主要作用是協助分析和負責監督，以過程監督和提供準確的預算差異分析成為重要幫手。
就預算控制而言，可分為事前控制、事中控制和事后控制三個環節。年度預算的控制往往要落實到月度預算上，在月度預算的事前控制中，每月月初財務部門根據月度、年度預算和預算執行進度給各部門下達財務指標，指導業務部門制定本月業務計劃。月度計劃不是總預算在各月份問的簡單分配，而是根據上月度預算的執行情況和總預算的進度，以及實際情況的變化重新作出的更符合實際的安排。月度預算的事中控制主要是支出審批，即各級部門和領導根據下達的預算指標對日常支出業務進行審核，保障預算目標的實現。在審批過程中財務提供預算數、預算已發生數、預算余額等信息，使得審批有據可依。月度預算的事后控制是通過差異分析報告來反映預算執行進度、指標完成情況及分析建議。通過差異分析達到三個目的：提供決策信息，指導下月計劃，提供考核依據。因此，預算差異分析雖月度預算的事后控制環節，但同時指導下月初月度計劃的制定，從而把每月的預算有機地聯系起來，有效保證年度預算目標的實現。
對預算差異的分析，首先是數量化分析，數量化分析可根據不同情況分別采用比例分析法、比較分析法、因素分析法、盈虧平衡分析法等方法，從定量角
度或從產銷量，品種結構、價格、變動成本、邊際收益、費用等諸因素的角度分析，充分反映預算執行單位的現狀、發展趨勢及存在的問題和潛力。如從盈虧的形成過程看，差異的形成可以歸為兩大方面：銷售收入差異和成本差異。根據銷售收入和成本的構成，銷售收入差異和成本差異又不外乎價格差異和數量差異兩大類。所謂價格差異，是指由于價格因素變動而導致的差異額，所謂數量差異。是指由于數量變動而導致的差異額。差異分析是一個循序漸進的過程，即從綜合性的財務指標人手，逐步分解，最后落實到具體的生產技術指標上。其次是原因分析，數量分析可以看出數量上、現象上的差異，并不能就此說明差異實質。還必須深入相關的職能部門(車間)，分析差異形成的多種原因，找出主要原因，抓住主要矛盾。如利潤與預算發生差異，通過時間分析?？锤髟吕麧櫷瓿沙潭?，哪個月的利潤完成不好；通過項目分析，看是銷售問題還是成本問題；通過部門分析，看問題出現在哪個部門，導致利潤下降。第三是因素分析，在評估與調查差異發生的基本原因時，應當考慮因素：差異可能是微不足道的，如由于報告上的錯誤所致，因一筆會計分錄誤記到某部門，便可能促使該部門發生不利差異，而造成另一部門的有利差異，差異可能是由于特定的經營決策所致――為了改善效率，或為了應付某些緊急事故，管理當局下達決策而導致差異的發生。例如管理當局可能決定加薪，對付另一公司挖墻角的挑戰，或者進行以往沒有規劃的特殊廣告項目等。這類差異須認真辨認，因為一旦認清，便沒有進一步調查的必要，當該項決策做成時，就已認定差異必須發生；還有許多差異是不可控制因素造成的，而這些因素又可加以辨認，例如洪澇損失等：只有不知道真正原因的差異，應該格外關心，并予以認真調查，以采取矯正行動。通過對各類因素的分析，衡量諸因素對預算完成結果的影響程度，才能在相互關系中找出起決定作用的主要因素，抓住問題關鍵，提出應對措施。
從預算差異分析中可以看出，財務在預算控制環節中，通過對歷史數據的分析，可以發現問題，但還要跳出財務數據，深入分析數據背后的規律以及引起變化的真正原因，因為發現問題不是目的，解決問題才是目的。預算差異分析對財務人員的綜合素質要求較高，需要財務人員在專業知識之外，對企業的經營、生產、市場等方面都有所了解，才能綜合運用各種信息(財務信息、非財務信息、外部市場信息等)，對差異進行分解、分析，最終形成有價值的預算差異分析報告。
三、預算考核
預算考核作為預算管理中的關鍵一環，考核評價的科學與否在很大程度上影響著預算責任人或執行者的行為取向，從而最終決定預算管理的效用大小。預算的好處在于可以量化考核，對于年度工作計劃的完成能夠用數字說話，但數字本身存在被人為操控的可能，如何避免這種情況的發生或者減少預算指標考核的負面影響是考核評價中的首要問題。業績導向型考評能夠促使執行者追求更高的業績目標，但卻可能加劇討價還價和預算松弛，從而削弱預算對現實的指導意義；真實導向型預算考評能夠增強預算的準確性，使預算更好地發揮規劃和現實指導功能，但卻可能妨礙執行者努力追求更高、更好的業績?！棒~”與“熊掌”兼得的可行方法之一是在以財務業績為主的預算考評指標體系中加入非財務指標。財務指標通常具有結果性、后置性、易操縱性等不足，容易誘發短視行為，而適度、適宜引入非財務指標作為補充輔助指標，有助于預算責任人重視過程，關注長遠、整體的價值提升，從而兼顧業績與真實。
以固定的預算目標尤其是財務指標為依據進行業績考評，以及傳統預算文化的缺失是預算考評失效，進而難以建立良性循環的預算管理體系的原因之一。值得注意的是，在預算考核過程中，財務人員應避免淪為操縱工具甚至主動參與操縱數字，提供真實、可靠、完整的財務信息，不僅是對外部信息需求者而言，對企業預算管理同等重要。財務人員參與操縱預算，直接導致會計信息失真，間接的影響是預算效用降低，預算嚴肅性喪失，企業文化被破壞，進而加深其他部門對預算的錯誤認識――預算是財務部門的事情。
