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企業合規管理總結范文1
關鍵詞：合規管理；企業管理體系；風險設計清單；內控管理
一、引言
從宏觀角度來看，當前世界經濟的發展正經歷著快速的變化，在不斷變化的過程中，企業為加強風險管控水平需適時優化內部管理體系，在融合管理體系與合規管理期間，管理人員應主動找出其內部生成的各項風險，在精準識別后設計出良好的應對策略，從而促進企業的整體發展。
二、合規管理的主要內容
其一，企業管理人員在開展合規管理時，其應嚴格遵循協調性原則、專業性原則、公正性原則、客觀性原則與獨立性原則等。由于合規管理為企業內部風險管理中的重要組成，在進行合規管理期間要加強企業內部的事前控制，在監管層面帶有極強的功能屬性，采用此管理方式也符合企業管理中的內生性要求。運用合規管理時要增強監督水準，監管目標要與項目完成的目標保持一致，且該項管理帶有全覆蓋屬性，其內部的各項措施會應用到企業全過程的管理活動中。其二，在實行合規管理的過程中企業的經營活動需與其內部規則保持一致，此管理內容中的多種手段都要遵從于企業適用的法律法規，即管理措施需與目標連用。針對合規管理系統來說，其擁有獨立的監督流程與工作內容，其無論在內容上還是形式上都要遵從于行業特定的法律法規。其三，合規管理中還存有不同形式的風險，該項風險主要針對的是管理或工作人員在執業過程中或經營管理中違反法律法規的行為，會給企業的聲譽與財產帶去極大損失。合規風險中的主要內容為管理風險、制度風險、流程風險、控制風險，其外在表現中的風險誘因多源自信用風險、操作風險。企業合規管理中的核心理念為合規創造價值、主動合規、全員合規及合規要從管理層做起。
三、合規管理進入企業管理體系的必要性
（一）確認管理體系與合規管理的關系
企業內部管理可帶有多種方式，如審計、紀委監察、法律管理、內部控制、風險管理等，而合規管理也屬其治理的重要方式。雖然企業管理中的各項內容帶有不同側重，但其仍然帶有許多的共同點，即預防、處置管理制度中的多重風險。對于企業內部管理來說，合規管理屬于底線管理，其依靠的主要方式為制度與流程，也就是說，在開展合規管理期間，其內部員工需嚴格遵守職業道德、內部規章、法律法規等。針對企業內部的風險管理來說，從本質上看是應對與預測相關風險，并將多項監督與制衡要求放置到業務管理流程與系統中。企業在進行法律管理期間，管理人員應將法律風險控制當作基本手段，實現企業管理效率為根本性目標，運用多項法律條款來保障企業的順利運行，因而合規管理與企業管理系統的融合極有必要。
（二）增強企業管理的規劃性
企業內部防控風險最為重要的系統屬內控體系，其在管理上要耗費的時間較長，且規模極大，因而將合規管理加入其管理體系內可提升企業管理的規劃性。企業管理體系在與合規管控相融合的過程中，若想真正發揮作用，需精準結合其內部的業務流程，二者在完成融合以后，企業不只有內控風險一項高風險業務，還在合規管理維度上存有風險，繼而使風險管理成為其內部管理的重點內容，利用各項改進措施同時加強合規風險與內控風險的防控水準，因此，借助二者的高度融合有助于實現企業合規管理與風控內控的一體化。
（三）更好地掌握企業內部管理的重點
首先，在開展企業管理體系與合規管理融合的過程中，管理人員需確認此類融合的基本原則，其與風險防控相關的管理體系要變得更為高效、簡潔、適用，完美融合推進與部署兩項管理體系，在此原則的領導下，企業內部管理系統需借助與合規管理的融合，全面改進信息管理系統、文檔、各項管理要素與制度的運用水平。其次，利用兩種制度的高效融合還能及時刪減、增補、合并各項管理系統中的各項內容，在制度層面確認全新的管理系統，借助其優化后的措施來發揮與保障其內部機制的主要作用。最后，兩種不同類型的管理制度在有效融合后還能加快其內部信息系統的改造工作，具體來說，各項管理制度或法律法規中會涉及到諸多龐雜的字段，若采用人工輸入或管理難以保證該系統的正常運行，而現代合規管理與管理體系中帶有極強的信息化特征，可借助先進的互聯網系統來完成系統的改造與建設。管理人員在運用互聯網技術期間會全面梳理合規管理與內控制度中的各項措施與需求，將業務流程與信息文檔巧妙融入在管理系統內，因而借用兩類管理系統的融合可切實增強企業內部的管理效果。
四、企業管理開展合規管理時遇到的問題
通常來講，企業內部的合規管理包含檔案管理、項目管理、財務管理、合同管理與招投標管理等，在合規管理與管理體系開展融合時，企業會進行一定的內控測試、審計與巡查，在查詢期間常會因融合問題而出現多種不合規現象，企業管理人員需借助該現象而看到本質，切實改進各項融合問題。
（一）管理意識
從管理意識上看，企業管理者可將不合規事件歸為客觀因素與主觀因素，其在生產部分部件的過程中若其受自然災害影響而出現不良現象，其為帶有客觀性質的不合規事件，企業在進行發展與管理期間只能盡量降低客觀因素帶去的影響；若執行者在開展某些項目建設時有意違規，則該行為會帶有極強的主觀要素，嚴重阻礙了企業的正常管理與發展。
（二）管理流程
針對企業內部的管理流程而言，不合規現象多出現在設計層面與執行層面，具體來說，部分不合規現象在于合規管理與管理體系在融合期間，其頂層設計并不合理，既與實際相脫節，又與當前的實際工作要求不符，借助不完善的制度與流程來影響各項措施執行的合理性。同時，在企業的執行層面也會出現違規現象，比如，在某工程項目建設中部分管理人員因縮減環節或趕工期在執行時規避某些程序，部分工程可能存有邊建邊補手續或未批先建的情況，針對合同的簽署也存有滯后現象，嚴重影響工程項目的正常建設流程，因此，企業管理體系在與合規管理融合期間也存有管理流程問題。
（三）管理要素
依照管理要素而言，企業管理者主要將其分成無實施證據與有實施證據，一般來講，在開展合規測試的過程中，管理人員需詳細查看其是否帶有執行痕跡、實施證據，若某項業務在開展期間其完成了企業內部的主體內容，未能留下痕跡或實施證據，則該行為也屬不合規事件。比如，當前多數企業都制定了與合同管理相關的實施細則，在該細則中明確規定了臺賬登記的基本要求，若合同經辦人在完成合同章的使用后沒能立即登記，該行為也在不合規的范疇中。在探尋合規管理問題生成的原因時，企業管理人員發現其內部出現的各項問題，如內部管控制度不健全、對合規管理的原則較模糊、應對突發事件的能力較弱及缺少必要的監督制度等，因此，要加快管理體系與合規管理的融合速度，利用更為完善的管理理念來提升企業運行水準。
五、優化企業管理體系與合規管理相融合的有效措施
（一）合理加強內控管理
在開展內部控制的過程中，企業管理人員應科學梳理合規后生成的風險，并對其內部要素實行科學管控。具體來說，以石油化工企業為例，在完成合規管理與企業內部管理體系的融合后，管理者依據該企業發展的實際狀況，對其業務風險與流程進行了針對性管控。針對合規后的風險來說，此類企業正面臨多項合規風險，如員工健康安全、環境保護、信息安全、國際制裁、出口管制、反洗錢、產品的質量責任、企業的資產利用、反不正當競爭、反商業賄賂與反利益沖突等。管理人員要根據合規風險中的各項內容，科學梳理其可能生成的高風險業務，將其內部衍生的系統性風險、合規性風險一一羅列出來，如商業賄賂、環境污染、出口管制與國際制裁等風險，再通過適宜的討論與研究，找出更具針對性的管控措施，在降低其各項風險的基礎上提升企業的整體管理水準。此外，在詳細分解與分析內部控制中的各項管理要素時，要精準掌握其內部的工作內容，對于管理要素的分解要足夠細化，通過針對性的管理指標，提升內部控制風險的管理效果。一般來講，在描述控制點時，要制定出詳盡的控制措施與具體控制內容；而在分化風險描述期間則要全方位呈現企業遭遇到的風險、表現形式與風險生成的后果等；在對待內部控制目標的過程中，管理人員可架構出精準的管理目標，其目標要與該企業的實際發展狀態相符；針對內控矩陣的業務流程來說，需在特定的系統內將業務流程的所有名稱都呈現出來。在了解與掌握內控矩陣多項管理要素后，其合規風險的控制將更具針對性。
（二）設計風險清單
企業管理人員在確認其內部的各項合規風險以后，要將合規風險的主要內容錄入企業管理系統中。一方面，在編撰合規風險清單的過程中，企業管理人員要將風險清單中的內容與其衍生出的關鍵要素相結合，即設置與合規風險清單有關的表格，其主要內容需涵蓋合規中的控制點、主要的合規風險與合規后的控制目標描述等，在掌握多項管理要素后，該清單內容的編制將更為合理、科學。通常來講，企業內控業務的主要流程多為內部控制，其主要內容還沒有觸發內控風險的監管與法律法規要求。由于合規風險的多數內容屬外部風險，管理人員需羅列出其可能觸發的合規風險，并指出與其對應的監管與法律法規要求，繼而更好地完成合規管理工作。在設置合規風險清單的過程中，在其內部表格中需添加相應的合規義務[1]。另一方面，企業內控流程在與合規風險的融入期間，管理人員不必設置專門的合規業務流程，若當前內控流程難以覆蓋多重風險管理，比如，部分企業的內控流程并不存在反壟斷業務，可當作個案將其編撰到合規控制流程中，在將其當作內控流程的說明與補充后，豐富企業內控流程的各項內容。
（三）改進內控設計計劃
其一，在改造內控設計計劃前，管理人員應精準找出企業管理體系與合規管理相融合的核心內容，要詳細比對企業管理體系中各項要素與合規風險清單中的各項內容，如業務流程、各項業務名稱等。在進行研究與調查的過程中，要對可能出現的合規風險實行科學整理，并查出其對應的內控流程，利用適宜的手段來完成優化工作，可起到降低風險的作用。比如，在某供應鏈企業中，其內部管理人員在經過詳細調查后，發現內部控制系統中存有合規風險，在經過管理系統與合規管理的融合后，給其管理體系帶去了諸多風險，內部人員在發現了內部合規風險后，其找出了對應性的業務流程與內容，通過及時優化在降低了企業合規風險的同時，提升了內控管理制度的科學性。其二，通過對內部合規風險的了解，企業管理人員應開展必要的內控設計方案，比如，其可高效融合內控矩陣與合規風險清單的表格，將兩項內容進行科學的整合與優化。具體來說，為保障合規風險的控制力度，管理者可在矩陣表格內設立與當前企業發展相適應的合規義務，即要求業務控制點需遵守有關的監管要求與法律法規內容；在描述控制目標的過程中要增加與之對應的合規目標表述；針對內控管理中的風險描述，工作人員需適當增添與合規風險有關且出現違規后果類的內容；且在內控管理中的控制點描述中詳細闡述與合規風險對應的有效的合規管理措施。在完成多項內容的改造后，企業管理人員需高效融合兩類管理系統中的文檔內容，給此后的管理體系融合奠定更為堅實的基礎。
（四）設置系統性評估
企業管理人員借助內部管理體系與合規管理的巧妙融合，還需進一步優化自身的內部控制體系，要適時開展管理體系管理內容的系統性評估，及時測試各項風險防控措施的有效性。針對評估與測試工作的主要內容，管理人員需保證該系統帶有可操作性、有效性、及時性與完整性等，在要求上進一步弱化管理形態，注重二者融合的實質，繼而使合規管理與管理體系的融合更具效果。與此同時，為全面增強系統性評估的準確性，企業管理人員還可利用與此風險機制相關的中介機構來共同完成測試與評估工作，依照評估意見或建議切實改進企業管理系統中的合規風險，使管理體系中的內容與風險管理要求相符，有效化解與防范企業可能存有的經營風險、重大合規風險等，利用多項積累性措施提升其整體發展水平，使其發展愈加穩定，因此，通過合規管理與內部管理體系的高效融合，使其內部治理體系得到持續性優化，切實改進治理能力，提升企業整體的管理水準。
（五）創新管理方式
企業管理體系在與合規管理融合的過程中，應不斷創新自身思維與管理方式，部分管理人員在執行某項任務時因擔心不合規而消極怠工，此行為不但不符合合規管理的根本性內容，也無助于管理效率的提升，因而若想同時實現“辦事不違規”目標，企業領導層應與管理人員牽頭，設置良性的頭腦風暴，借助創新性思維解決工作中的多項實際問題，使管理工作的主要切入點變為分析問題、發現問題與解決問題，通過問題的解決來逐步優化內部管理系統。同時，企業管理人員還需精準地分析與探索出各項規章制度的隱含內容，在保證不觸碰紅線的基礎上查找出業務革新的新途徑，繼而搭建起一道應急通道。在制定各項內部管理措施的過程中企業管理人員需詳細分析經典案例，使管理制度中的各項內容更為健全，借助合規管理內容，找出其生產經營中的各項問題，設置多種科學的解決措施，避免生產經營活動中的違規現象[2]。此外，企業管理者要利用多重管控方式來加強制度的有效性，一般來講，企業內部的管理體系應帶有即時性、科學性、先進性，在強化工作人員工作積極性、主動性、創造性的同時還要為企業創造更多的經濟效益、社會效益，因而需要嚴格管理內部流程與其整體的執行性。通過合規管理與管理體系的高度融合，企業內部的各項規章制度會更為完善，企業管理者需開展頂層設計，運用一定的手段加強規章制度的合理性、合法性，在結合實際并確認崗位職責的情況下，設置適宜的問責制度，適時優化合規管理系統，及時改良監督考核、確認控制方式及風險點識別等內容。
（六）強化監督審查機制
企業內部在融合管理體系與合規管理期間，可能出現不同程度的違規現象，引發該現象的主要原因為監督審查機制的不合理，由于監督的效果較差，在工作人員出現責任缺失時，其執行力也會出現不同程度的下降。在設置二者的融合流程時，企業內部需設置專門的監督管理部門，其內部人員應承擔起監督審查職責，并將審查手段運用到每項審核節點中，其內部監督需覆蓋企業管理的全過程，再配合巡查、審計、內控等方式優化自身監管機制。管理人員應定期對內部人員實行專業性考核，設立有效的獎懲制度與考評，確認利、責、權各項內容的實際范圍，既抓好員工思想又保證其業務能力的提升，在源頭解決各項問題，在找出準確的原因后，其措施的改進會更加帶有針對性，并實行真處罰真批評。在改善問責制度的過程中，管理人員應依照當前優化后的管理系統，適時追責失職的有關人員，在追究當事人責任的同時，還要利用“一案雙查”“一崗雙責”等基本原則，追究業務部門與相關領導的責任，使之增強內部管理的規范性，為工作人員創建出極佳的工作氛圍。同時，借助兩種管理方式的融合，企業管理人員還需借助此類制度培養員工的使命感與思想認識。在創設合規管理期間，企業要利用多重宣傳與培訓來加強員工對自身的認同感，既要相信企業制度，又要利用該項制度來發展自己的目標，因而管理人員需在加強控制、規避風險的同時，將合規管理與企業文化相融合，加固其思想堤壩，提升其工作中的主動性、積極性與熱情度，切實保障企業的快速發展。
六、總結
綜上所述，在融合合規管理與企業內部管理體系的過程中，管理人員應直面其融合期間遇到的問題，找出此類問題出現的原因，通過多種科學方案創建出更多的優化措施，在解決各項合規風險的基礎上，增強企業的經營管理水平，提升其社會效益與經濟效益。
參考文獻：
[1]田冠軍,袁道平.“一帶一路”和“互聯網+”背景下境外投資企業稅務合規管理[J].財會月刊,2020(21):91-96.
企業合規管理總結范文2
“思想文化——政策制度——組織行為”的合規風險管理基本框架已經形成，并開始在我行經營管理實踐中發揮功能，功能發揮的過程同時也是檢驗和修正上述框架的過程。我們已經認識到：健全而又靈活的合規功能是銀行從事業務的基本前提，合規的功能除了體現在戰略層面外，還能廣泛應用于日常業務運作的協助、顧問和監控；此外驅動合規功能發揮的因素還有銀行產品的復雜化和業務間的不斷交叉，這些都使得合規管理的功能更加重要也更加復雜。
在我行的探索和實踐中，合規風險管理初步發揮了以下功能：
(一)確保法律、規則和準則得到遵守的功能。只有遵守法律、規則和準則，才能避免遭受法律制裁、監管處罰以及隨之而來的聲譽損失。不僅如此，法律、規則和準則本身對銀行經營管理和風險控制內在規律的描述和總結，有其內在科學性。自覺學習、運用和遵守上述規則，有利于銀行提高經營管理水平，在避免信用風險、操作風險和市場風險的同時，提高駕馭風險的能力。但“術業有專攻”，銀行高級管理層、專業技術人員和操作人員不可能像法律、合規風險管理人員一樣對法律、規則和準則有全面深刻的把握，他們既有可能判斷失誤，過失違規；也有可能裹足不前，錯失良機。這就需要合規風險管理部門對法律、規則和準則進行跟蹤和解讀，明晰尺度，并最終將其“翻譯”成為極具操作性的規程和手冊，為建立長效的遵章守制機制奠定基礎。此外，合規風險管理部門還通過積極揭示合規風險成為決策時的重要參謀，并促使管理層在決策時主動在監管要求、合規以及商業利益問尋求到均衡，以將違規風險降至最低。
(二)整合流程，促進業務發展的功能。如同劉明康主席在首屆合規年會上指出的“當前幾乎所有中資銀行的業務流程都存在重大弊端，仍只是部門銀行，而不是流程銀行”，我行正試圖以合規為契機，整合流程，明確各職能部門在流程中的位置和作用。為此，總行合規部負責對重要規章的審查，以及規章執行后的評價等，以確保不同部門頒布的規章能和諧統一，能夠對同一業務有相同的規定，而不是相互矛盾使基層無所適從；我行還在規章制定中貫徹“問責制”原則，使行內規章符合法律上的邏輯規范。此外，合規部還積極介入部室職責劃分和全行授權管理，積極創建“權責明確，銜接緊密，授權控權相統一”為特征的總行部室內部以及總行與分支行之間的關系。
“合規創造價值”的途徑在于嵌入業務促發展。合規要敢于說“不”，但是合規不能只說“不”，如果一項業務只是某一點上存在不合規，不能因此就否認整個業務的可行性，應該力圖將合規升華成為一種存在可能性的藝術，既“挑刺”，更要“拔刺”，在防范風險的基礎上優化方案。只有這樣，合規的價值才能體現，合規的功能才能發揮，合規部門才能得到全行的尊重。合規文化才能具有長久的生命力。
(三)良好企業文化的培育和形成功能。合規是良好企業文化的重要特征和必要內核，合規管理機制的建設過程也是良好企業文化培育和形成過程。銀行經營應當注重穩健和操守；既關注結果，也要關注過程；不能“只問結果不問過程”、“成王敗寇”或者“一俊遮百丑”；可以倡導“在發展中解決問題”，但是決不能“用發展來掩蓋問題”。
合規就是使銀行經營管理符合法律、規則和準則的過程，法律、規則和準則雖然屬于技術性法規，是對商業銀行經營管理內在規律的描述和總結，但在其背后同樣也蘊藏著公平、正義和誠信的理念，對其遵守的過程，就是實踐這些理念的過程。一家合規的商業銀行必然擁有良好的企業文化；而不合規的銀行，企業文化必定是錯位和扭曲的。
(四)監管接口的功能。**農商銀行成立合規部門，實施合規管理不僅有源于自身的強烈需求，也是順應銀行監管部門的監管要求。合規的監管接口功能主要是通過銀行內部合規與外部監管的“有效互動”來實現的。一是合規部門負責對監管部門下發的監管文件等進行闡釋，并從專業的合規角度向高級管理層提出有效執行的意見和建議，同時給予員工理解這些文件的指導，并對文件的執行持續跟蹤。二是對于監管文件不明之處要求監管部門給予解釋，以準確把握監管意圖。三是根據監管部門的要求代表銀行參加監管文件的制定過程，積極反饋意見和建議。通過“有效互動”，可以有效促進外部監管規則的內部化，實現“主動合規”，同時有利于保證銀行特別是中小銀行在監管規則制定過程中的話語權，主動爭取有利于自身未來發展和業務創新的外部政策。
二、合規風險管理機制的健全與完善
**農商銀行在合規風險管理機制建設方面進行了有益的探索，初步形成了一套系統的工作方法；但畢竟合規是一項新生事物，其在“移植”進入銀行肌體的過程中，不可避免地面臨著排斥和吸收，同化與異化的反復。在這一過程中，既需要我行改變原有經營管理習慣以適應合規；也需要合規接納和“容忍”我行現狀，自我修正以實現盡快融入。合
規風險管理機制的健全和完善能有效地加快這種適應和融入的過程，為此，銀行應爭取在以下幾個方面有所突破。
首先，促使合規不斷深入地“嵌入”業務?！扒度搿敝饕腥N途徑：一是程序上嵌入，實現合規對具體業務的全流程控制，重點對流程中的風險點進行排查，對存在較大隱患的風險點進行持續監測和評估，并向管理層報告和建議；二是人員上融入，合規部應與其他職能部室建立良好的協作關系，合規工作人員不僅要熟悉法律法規，還應該掌握業務條線上的工作規程和方法，以期與職能部室和操作人員有相近的知識背景和共同的對話平臺；三是樹立合規管理的服務意識，合規應以促業務發展為己任，積極為業務部門和操作人員提供合規咨詢與幫助，避免合規風險，并為業務和產品創新提供業務支持。
其次，控制合規管理成本，拓寬合規的價值創造途徑。合規創造價值，同時也不可避免地會帶來成本，控制合規成本不是指要減少對合規管理的正常投入和資源支持，而是要減少合規對現有銀行管理體制的沖擊。正常的合規風險管理應維持對經營者和營銷人員雄心壯志的一種制約和平衡，如果不當就有可能挫傷其斗志，從而不利于正常的經營和發展。為此，我們力圖向全行干部員工傳遞一種理念，即好的合規風險管理應對所涉及的業務人員提出正面的建議、顧問和協助；合規風險管理應是一種尋求可能性的藝術，既要敢于說“不”，但又不能只說“不”；同時合規風險管理應該在流程整合與優化具體業務方案中發揮更大的作用。(
第三，建立合規風險的識別和監測體系，明確報告路線。
企業合規管理總結范文3
[關鍵詞] 城市商業銀行 合規風險 合規風險管理 合規文化
合規風險的有效管理不僅能夠保障城市商業銀行遵紀守法、審慎經營，而且有助于城市商業銀行維護良好聲譽、提升自身品牌價值、增強核心競爭力，可以降低當地銀行業的系統風險，提高當地資金融通效率，使當地經濟平穩健康地運行。
一、合規風險、合規風險管理的涵義
（一）合規風險
根據新巴塞爾協議的定義，“合規風險”指的是：銀行因未能遵守所有使用的法律、法規、監管規則、自律性組織的標準以及行為準則（簡稱為“法律、規則和標準”）等可能給銀行帶來的法律制裁、監管處罰、重大財物損失和聲譽損失等風險。從內涵上看，合規風險主要是強調銀行因為各種自身原因主導性地違反法律法規和監管規則等而遭受的經濟或聲譽的損失。這種風險性質更嚴重、造成的損失也更大。
（二）合規風險管理
合規風險管理是指商業銀行主動避免違規事件發生，主動發現并采取適當措施糾正已發生的違規事件。合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。
二、城市商業銀行合規風險管理中存在的問題
（一）合規風險管理沒有引起足夠重視。
近幾年，城市商業銀行發展迅猛，通過增資擴股、跨區經營等方式急速擴張，導致多數城市商業銀行出現重業務拓展輕合規管理、重事后管理輕事前防范、重執行層操作人員管理而輕管理層人員約束的發展局面，合規沒有引起高管層的足夠重視。
（二）尚未建立完善的合規風險管理組織架構
一是合規管理沒有形成完善、垂直的風險管理體制，表現為沒有成立獨立的合規風險管理部門對合規風險統籌管理，合規管理與事后監督、內審等職能混在一起，缺乏必要的獨立性；二是合規風險管理職能分散，合規性管理由各業務管理部門進行監管，出現各自為政的局面，缺乏統一的組織協調，使得合規風險管理出現管理重疊、管理真空的局面。
（三）制度不健全、可操作性不強或執行不力
目前，城市行業銀行合規風險管理尚不能適應防范和化解金融風險的需要，不能適應銀行審慎經營和銀行業監管的需要。有的銀行內不缺乏一整套統一、完整、科學的合規風險管理制度及操作規則，不少制度規定套用監管規則，沒有根據本行具體流程和特點進行細化，執行中缺乏可操作性。
（四）尚未建立成熟有效的合規文化
管理層的價值取向往往決定了一個企業的價值取向，城市商業銀行高層對合規風險管理工作重要性認識不足決定了其合規文化的缺乏，而合規文化的缺乏又會影響員工的合規意識。
（五）缺乏專業人才
根據我國銀行業監管要求，銀行合規管理人才需要具備“多面手”的特點，即法律知識和銀行專業知識并重。然而，目前城市商業銀行合規部門人員普遍存在著知識結構單一特點，即只熟知法律或只熟知金融業務，缺少既懂法律又知曉金融業務知識的專業型人才。同時還存在合規人員比例無法滿足合規管理工作需要的問題。另外，城市商業銀行關于合規風險管理的獎勵約束機制不健全，無獎勵與懲罰機制或獎勵與處罰的力度較輕。
三、城市商業銀行完善合規風險管理應采取的措施
（一）樹立全員合規理念
許多制度的廢棄，看似在員工身上，其實根源是在高層?；蛘卟粡膰拦芾恚粡膰酪?；或者不率先垂范，不認真執行。合規是商業銀行所有員工的共同責任，并應從商業銀行高層做起，只有堅持“合規從高層做起”，才能打破看領導眼色行事的怪圈，真正做到對制度負責。每個人都必須按制度操作，牢固樹立制度高于一切的意識。任何人都不得凌駕于制度之上。制度需要不斷完善，但是在修訂之前，任何人都不得隨意變通執行。
（二）建立高效的合規風險管理組織架構
由于合規管理貫穿銀行各項經營活動的全過程，是銀行內部最為核心的一項風險管理活動，因此，構建高效運轉的組織架構既是保證高度執行力的前提，又是實現全面風險管控的基礎。城市商業銀行應結合自身的資產規模及業務特點，不斷改進公司治理結構，構建符合自身特點的合規風險管理模式，從源頭上穩固合規管理的基礎。而無論采用何種模式，都要保證合規管理部門能夠順利履行職責，高效管理合規風險。此外，要堅持風險條線和業務條線相分離原則，注重合規管理部門的獨立性和權威性，形成從董事會、監事會到合規管理部門，再到各業務負責人全員參與、分工合理的合規管理組織體系。
（三）內控優先，制度先行
城市商業銀行應根據自身業務流程和特點，對“外規”進行細化和梳理，對“內規”進行修改和完善，使后者能夠與時俱進，并具有良好的操作性和可行性。此外，在內容上，既要求專業合規，也要求非專業合規，并能與組織架構相適應。為使合規風險降到最低，要圍繞某一業務流程對操作崗位、審核崗位、事后監督崗位分別構建詳細的操作規范，打造多道風險防線，使合規制度貫穿業務流程始終。
（四）以人為本，建設強有力的合規文化
城市商業銀行應從培育員工合規意識入手，提高主動性和自覺性，使每名員工深刻認識到依法合規與個人的成長、企業的發展、社會的進步密切相關，形成“合規經營、人人有責”的共同信念。只有當每一名員工完成從“要我合規”向“我要合規”的轉變時，良好的合規文化才真正形成。此外，合規文化還應該成為銀行企業文化的核心構成要素，確保其具有良好的傳承性和旺盛的生命力，有利于合規制度更好地發揮作用。
（五）狠抓落實，確保合規管理工作收到實效
1、樹立先進典型，對于好的做法、成功的經驗、先進事跡、模范人物要善于總結和及時推廣，努力形成一種人人奮發向上的良好氛圍。抓好案例剖析，及時發現本行合規管理中存在的薄弱環節，認真分析問題，標本兼治、舉一反三地解決問題，通過活生生的案例，使全行員工受教育。要抓好預警和預案系統的建設，盡快提高城市商業銀行對異常情況的快速反應能力和應變能力，做到臨危不亂，處理果斷。
2、檢查糾改要到位。一定要嚴查細糾，防微杜漸。該查的一定要查出來，該查出而沒有查出來的，應當承擔失職的責任。查出來的問題一定要糾改，要加強后續的跟蹤檢查，對屢查屢犯的要分析是態度問題還是習慣問題，是個性問題還是共性問題，對確實不能適應工作要求的，應當堅決拿下。
3、查處問責要到位。應明確合規管理的責任體系和查處辦法，一級對一級負責。對問題查處應從嚴、從重、從快，決不姑息縱容。各級管理者要敢抓敢管，對下屬有問題而不敢按規定處理、怕得罪人、上交矛盾、甚至幫助下屬隱瞞問題的，一定要嚴肅問責。
參考文獻：
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企業合規管理總結范文4
合規風險管理工作計劃一
**年我行法律合規管理工作的基本思路是：緊密結合省分行黨委確定的全年中心工作，以合規文化建設為主線，突出依法合規人人有責，依法合規創造價值理念，重點以開展依法合規管理達標升級活動、深化反洗錢和關聯交易管理、提高內外部審計檢查問題整改真實性、加強法律服務、充分發揮兩支隊伍作用為手段，為全行合規經營管理提供全方位支持和保障。
一、深化合規文化建設，積極倡導和貫徹依法合規創造價值理念
(一)開展 “合規從高層做起、合規人人有責、合規創造價值”宣傳教育活動。積極采取措施，通過多種載體，讓不同層面、不同條線的人員全面了解和掌握合規管理知識，提高對合規管理重要性的認識和理解，促進全行員工將合規文化的理念融入到經營管理和決策中，為我行依法合規經營奠定堅實的基礎。
(二)開展依法合規管理達標升級活動。在去年開展“合規文化建設年”活動的基礎上，鞏固成果，深化措施，制定標準，分級驗收，針對各級機構，在全行范圍內深入開展依法合規管理達標升級活動。
(三)開展“全行性的以合規管理與經營為導向的征文和辯論”活動。按照全員參與的原則，以合規管理與經營發展的關系為主題，開展一次征文和辯論活動，優秀征文編輯成冊，對辯論競賽活動的優勝單位和個人進行表彰獎勵。
二、建立健全長效機制，推進提高法律合規管理工作質量和水平
(一)健全問題整改長效機制。完善監督檢查辦法，實現“兩高一低”的工作目標，即：問題整改率高，整改真實性高，問題發生率低，達到問題數量逐年降低10%，整改率高于95%，整改真實率高于98%。實現全年全省**因合規風險被外部監管部門罰款“零”的目標
(二)建立健全反洗錢和關聯交易管理長效機制。一是梳理反洗錢與關聯交易的監管規則，按條線分類并下發，進一步加強對全行反洗錢、關聯交易管理指導的針對性。二是根據部門分工，進一步明確省分行各部室在反洗錢和關聯交易工作中的職責和任務。同時，總結2008年簽訂反洗錢目標責任狀情況，進一步修訂有關內容，簽訂反洗錢年度目標責任狀。三是結合實際，研究制定反洗錢和關聯交易工作檢查和考核辦法。四是針對反洗錢屢查屢犯問題，加強調研，向相關部門提出可行建議。
(三)加強規章制度管理，強化規章制度計劃的指導作用，確保規章制度建設的規范性和嚴肅性。將牽頭各業務部門在年底前統一安排做好規章制度的清理和廢止工作。整章建制，修訂完善法律工作的各項管理制度，規范優化工作流程。
合規風險管理工作計劃二
有這么一個故事：在一個炎熱的夏日，一對母子騎車走在寬曠的街道上，空氣中和腳底下不時傳來陣陣熱風，實在酷熱難耐，于是加快了速度，真恨不得立刻回到舒適涼快的家中。
可是，街口的紅燈卻不擇時機的擋住了她們的去路。她們立刻停在了路口，因為母親知道兒子平時最討厭闖紅燈的人，所以她們慢慢的等待綠燈亮了再往前走。
這時候，后面又過來一個行人，他很詫異的看了她們一眼，闖紅燈過去了，那意思就好像在告示她們：沒有車輛、沒有行人、沒人看見，干嗎不過去呢?
兒子沖他的背影悄悄說：“怪不得我們國家的交通事故多，有交通規則大家不去執行，就這人的素質，真給我們國家丟人!”
是呀，交通規則既然制定了，我們每個人都應該嚴格的去遵守去執行，為了自己的安全，為了家庭的幸福，為了國家的制度!
記得有一年，一個朋友從德國回來，講述了一件他印象深刻的事情：那天他步行走到一個十字路口，也是趕上了紅燈，德國朋友很自然的停下腳步，可是其中一位中國朋友看看四周沒有車輛經過，就直接闖紅燈過去了，當時德國朋友很詫異，就問中國翻譯，是不是中國的交通規則制定了可以不執行呢?當時翻譯很尷尬的給他解釋，也許那個人是色盲吧，他分不清紅綠燈!回來后他一有機會就教育人們，我們中國如此強大，知識教育方面從不落后于西方國家，但一些人的思想素質確實有待于進一步提高，自覺性也應該加強，否則我們立足于世界就沒有威信可言，會被外國人恥笑。 是呀，俗話說：“沒有規矩，不成方圓”!
一個國家要強大，要發展，就要制定一套行之有效的制度，就要大家去遵守，去執行，大家的行為就要合規，這樣，我們的國家才能更好的發展。同樣，合規對于我們行也具有特別重要的意義。商業銀行要實現穩健可持續發展，就必須講合規，必須以合規經營和合規性監督檢查為基礎。商業銀行的事業要發展，就要遵守國家法律法規和監管規定、遵守系統規章制度，確保法律法規和各項規章制度的貫徹落實，只有各方面合規了，才能保證商業銀行的資金安全，才能保證各項業務健康的發展，才能保證商業銀行在激烈的競爭中立于不敗之地。
銀行經營管理中的風險控制，離不開合規合法的業務決策和操作行為。銀行資金損失和各種金融案件的風險，不僅與違規相伴，而且與違規俱增。監管機構不堅持抓合規監管，就不能成為有效的監管機構。商業銀行不以合規經營和合規性監督檢查為抓手，就無從落實風險管理。
當前，銀行業競爭日益加劇，各種不法分子千方百計利用各種手段乘機牟取不正當利益，他們看準了有些銀行員工有章不循的漏洞，乘機騙取銀行資金，給銀行造成的不僅是資金上的損失，更重要的是聲譽上的損失，這樣的案例不勝枚舉。所以，只有控制和管理這些風險才能增加收益，這也是合規風險管理文化的核心理念，是銀行發展的一個重要標志。當然，我們首先要知道哪一類風險會給我們帶來收益，哪一類不會帶來收益。比如，操作風險，出了案子，就沒有任何收益，法律風險也一樣，對這兩類風險我們要堅決杜絕。
作為商業銀行，應該深深認識到：“合規人人有責、合規創造價值”，要讓合規文化的理念真正在全行深入人心，落實到我們每位員工的具體行動中，從點滴做起，從基本業務做起，在思想上重視，在行動上支持，在工作中嚴格要求自己，全員參與，提高整體素質，長期不懈的堅持下去，處處合規，時時合規，事事合規，扎扎實實地做好各項基礎工作，確保商業銀行事業健康順利發展，繼續發揚光大!
一、合規及合規風險的定義/概念
合規，從字面上來理解，是“合乎規范”的意思;2005年4月29日，巴塞爾銀行監管委員會在《合規與銀行合規職能》指引，明確指出：銀行的活動必須與所適用的法律、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的行為準則(以下統稱“合規法律、規則和準則”)相一致。合規法律、規則和準則應包括：立法機構和監管機構的基本法律、規則和準則;市場慣例;行業協會制定的行業規則;適用于銀行職員的內部行為準則;以及誠信和道德行為準則等。合規風險是指銀行因未能遵循合規法律、規則和準則，而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險。合規創造價值。合規與銀行的成本和風險控制、資本回報等經營的核心要素具有正相關的關系，違規加大風險成本，合規能為銀行創造價值。
二、合規和三大風險(操作風險、信用風險、市場風險)的關系
合規風險的定義與我們比較熟知的銀行三大風險(信用風險、市場風險、操作風險)是有所不同的。其主要的不同之處是，合規風險簡單地說是銀行做了不該做的事(違法、違規、違德等)而招致的風險或損失，銀行自身行為的主導性比較明顯。而三大風險主要是基于客戶信用、市場變化、員工操作等內外環境而形成的風險或損失，外部環境因素的偶然性、客觀性、刺激性比較大。 但合規風險與信用、市場、操作風險之間又是有著緊密聯系的。其聯系之處在于：合規風險是其他三大風險特別是操作風險存在和表現的重要誘因，而三大風險的存在使得合規風險更趨復雜多變，且它們的結果基本相同，即都會給銀行帶來經濟或名譽的損失。在一定程度上甚至可以說，它們之間有著某種因果或遞進關系。
三、合規是一種文化(合規從高層做起、合規人人有責、主動合規、持續合規、執行力) 這種文化是一種邊界的理念。
是一種精神上的東西，它是在銀行長期經營活動中逐步形成的人們的共同價值觀，是成員行為的思想邊界，對每個成員都能形成自我約束。古代哲學家孟德斯鳩有一句話：“一切有權力的人都容易濫用權力，這是一條萬古不易的經驗。有權力的人們使用權力一直到遇到界限的地方才休止”。
銀行經營管理權限也是如此，業務權限分級授予，使不同級別的管理人員都具有一定的權力。銀行要不斷提高經營管理水平和效益，只有在權力不被濫用的地方和時候，才會變成現實。但是，體制上的深層次矛盾、人員素質的多種差異、各種利益關系的相互制約以及經濟學中所指的理性的經濟人追求個人利益最大化的因素交織影響，決定了權力在人格化運用過程中難免不會發生違法與不當行為，那么，要防止因越權、無權、濫用權或不盡職盡責給銀行利益造成的損害，制定嚴格的操作規章制度和操作程序，確保權力的恰當運用，是無可辨駁和必要的。那么，合規文化的作用，就是要在每一個業務操作和管理層面，構筑一個意識行為邊界，通過邊界確保業務操作和管理指令是有利于銀行利益的。這種共同的行為邊界與每個成員個人的行為合拍，逐步形成銀行的作風和精神。
具體地講，合規文化包括以下幾條準則：
1、合規從高層做起。所謂合規從高層做起，一層意思是銀行業金融機構高層領導的所作所為首先要合規，要率先垂范，不僅要樹立合規意識，更要在行動上以身作則，保持言行與銀行的宗旨和價值觀念相一致，為全體員工作出表率。另一層意思就是要求高層領導一定要重視合規管理，配備合適的合規管理人員，合規管理的職能要細化，職責履行要到位，提高整個組織成員的合規水平。
具體需要做的包括：一是高級管理層應確定銀行合規基調，確立正確的合規理念，提高全體員工的誠信意識與合規意識，形成良好的合規文化，這對于銀行業金融機構有效管理包括合規風險在內的各類風險至關重要。二是建立有效的合規風險管理體系。監督合規政策的有效實施，以使合規缺陷得到及時有效的解決。并配備充分和適當的資源，確保發現違規事件時及時采取適當的糾正措施。三是建立有利于合規風險管理的三項基本制度，即合規績效考核制度、合規問責制度和誠信舉報制度，加強對管理人員的合規績效考核，懲罰合規管理失效的人員，追究違規責任人的相應責任，對舉報有功者給予適當的獎勵，并對舉報者給予充分的保護。
2、合規人人有責。“人人有責”的合規文化。合規并不只是專業合規人員的責任。合規風險分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化特征決定了每一個業務點都是合規操作的風險點，對合規部門來說，要求其控制住每一個風險點是非常困難的，即使可能，也是不現實的。實際上，我們每一名員工都是合規操作和管理的第一責任人。堅持合規操作和管理是每個部門、每位員工日常工作的神圣職責，自覺養成按章辦事、遵紀守法的良好習慣，杜絕有章不循、違規操作現象，逐步確立起“合規人人有責”的理念。
3、“主動合規”的合規文化。倡導主動發現和暴露合規風險隱患或問題，并相應地在業務政策、操作程序上進行適當的改進，以避免任何類似違規事件的發生和糾正已發生的違規事件。商業銀行
要形成鼓勵主動報告合規風險的基調，如果發現合規風險而隱瞞不報，對瞞報者要實施嚴厲處罰，對于主動報告問題或合規風險隱患的，則可以視情況減輕處罰，甚至免責乃至給予獎勵。從而形成全員尊重規則、嚴守規則并恪守職業操守的良好合規氛圍。
合規管理必須是一個持續性過程。合規管理的主要目的是提高銀行管理、防范和控制風險的能力。銀行作為經營風險的企業，每時每刻都面臨著風險，都需要管理風險。因此，合規管理必須是一個持續性過程。
管理要求細則的學習以來，本人對開展風險風險合規管理的心得體會： 《認真學習合規風險管理嚴格執行金融法律法規和金融業務規章制度增強資金運營防范能力》。合規是指使商業銀行的經營活動與法律、規則和準則相一致。其內涵：是強化制度約束，有效制衡，規范科學的現代金融企業公司治理結構的基礎上，各項經營活動置于嚴密有效的制度、規章、流程的約束之下;各級管理者和員工要強化內部控制意識，嚴格落實各項控制制度，確保內部控制體系有效運行。正確處理合規管理與業務經營協調發展的關系，積極學習銀行法、穩健運行，維護公眾對銀行業的信心，促進郵政儲蓄銀行各項業務依法合規穩健發展 。
企業合規管理總結范文5
關鍵詞：精細化管理 信息化 數據化
精細化管理是一種理念，起源于50年代的發達國家，其精髓是“五精四細”。它是管理者用來調整產品、服務和運營過程的技術和方法。任何事物的發展都有一個從實踐到認識的過程，項目工程的精細化管理也不例外。本人所在的公司和項目部這些年來的精細化管理實踐取得了初步成效，有必要回頭看，進行總結和再認識。這樣有利于進一步轉變觀念，形成共識；交流經驗，取長補短。在這里，本人結合工作實際，以項目管理為切入點，談談實施精細化管理幾年來的一些體會和再認識，以供交流參考。
一、以信息化為手段，加快推進精細化管理
現在是知識經濟時代，信息化已深入到社會發展的各項事業，加快推進精細化管理，必須以信息化為手段。隨著企業在國內外市場的拓展，市場份額越來越大，管理幅度也就越來越寬，要實現集成管理，就必須應用現代信息技術，實行扁平化的組織結構，提高管理效能。許多企業和項目近年來在運用信息化方面有所進展，但還不能適應精細化管理的要求，辦公網的功能不夠強大，各類辦公和項目管理軟件應用不多，視頻會議和遠程控制等方面尚處于空白。這就需要大步的走出去，學習先進單位的成功經驗，從而加大自身在信息化方面的投入，提升信息化水平，降低管理成本。此外還應在信息辦公平臺上增加普通員工的交流平臺，與管理層和經營層形成上下互動，鼓勵員工參與管理。
二、精細化管理必須從關注細節開始，從我做起
“細”是精細化的必經途徑，“精”是精細化的自然結果?！凹殹本蛷年P注細節開始，細節反映理念，細節體現素質，細節就是認真，細節貴在堅持，細節創造效益，細節決定成敗。項目的細節體現在方方面面：踏實細致的兩場（市場，現場）調查，科學周密的方案比選，精耕細作的過程管理，精打細算的成本控制，精益求精的質量追求，萬無一失的安全保證，一塵不染的“勤”在廉形象，體貼入微的人文關懷，認真堅毅的企業文化等等，具體地講，工地常見的諸如地方材料灑落，油料用電滴漏，一張紙等，質量上的通病，安全上的慣性事故等都是精細管理的對象。精細化不僅是全方位、全過程的管理，更應是人人參與的全員管理。這就要求不僅是中層管理干部對精細化管理的認知，還必須發展為全員的意識、全員的行動，必須從我做起，責任到人。
三、精細化管理必須以數據化為標準，量化考核
采用具體明確的量化標準取代籠統模糊的管理要求是精細化管理的精髓和方法，是科學管理的必然要求。學會用數據說話，運用數理分析，量化標準考核必須貫穿項目管理的全過程。目前項目管理中工程質量和安全有較周詳量化的國家標準，有較強的操作性；工程量清單是計量和控制投資的依據，作為項目成本控制還不夠細，操作性不強；人力資源和后勤管理的量化還較模糊。比如，去年我所在的公司就開展了精細化管理，實行量化考核，并對此進行了有益的探索，尤其在開展項目成本分析方面，對各類成本和關鍵指標都進行了量化分析，我認為完全可以再進一步梳理規范，將其作為指導成本控制的依據。除此之外，項目上人力資源的考核和激勵機制，也是當務之急，要積極探索適應項目特點量化的方案。其他方面的量化也要迎難而上，形成系統化。
四、落實管理責任，夯實管理基礎，實現管理規范化
精細化管理是建立在常規管理的基礎上，并將常規管理引向深入的基本思想和管理模式，是一種最大限度地減少管理所占的資源和降低管理成本為主要目標的管理方式。目前項目經理部基本上都是臨時組建，導致人、財、物各類資源重新組合，加之近年來人才流動較快，新人較多，工作經驗不足，這些因素都給項目管理帶來新的挑戰，而這些新的挑戰往往需要較長時間的磨合，卻與項目相對短和快的客觀要求不相適應，很容易形成職責不清，相互推諉，信息不暢，管理混亂的相關問題；很容易造成第一時間，第一現場的缺位，第一手資料的缺失；基礎管理上相對薄弱，何談精細化管理。所以項目組建之初第一要務就是將管理責任具體化，明確化，對照公司的項目管理規范落實到人并進行培訓，對管理流程的運行進行檢驗。內業外業兩手抓，兩手硬，并抓好銜接，為精細化管理打下基礎。
五、持續改進，不斷提高精細化管理水平
精細化管理是適應激烈市場競爭的有力武器，也是企業自身發展做優做強的內在動力，更是提升企業核心競爭力的必然要求，絕不是什么應景的口號和表面文章；精細化管理是在常規管理基礎上的深入，是一個全新的管理理念和管理方法，我們對它的認知才剛剛開始，由于它在工程上運用沒有現成范式，所以決不是一朝一夕可以被掌握，也不是一蹴而就的。這就要求我們要像對待貫標一樣，既要有時不我待的緊迫感，又要有嚴肅認真的科學態度，既要立足于當前解決管理中存在的問題，又要放眼長遠系統規劃精細化管理目標，分步分階段實施；既要全面推開，又要重點突破，搞好示范工程，要不斷總結經驗，持續改進，使精細化管理水平一年上一個新臺階，不斷提高企業的經濟效益和項目的盈利水平。
綜合以上觀點，工作多年后，結合本人經歷和工作經驗，再認識精細化管理，它既是現代企業的管理理念，更是一種文化，需要管理人員以身作則，更需要注意細節，做到信息化、數據化、規范化，并持續改進和創新，這樣才能保持企業健康有序的發展，增強項目部的競爭實力。
參考文獻:
企業合規管理總結范文6
黨的十八屆四中全會作出了“全面推進依法治國”的重大決策部署，必將對中央企業改革發展產生重大而深遠的影響。中央企業要把全面推進法治央企建設，作為貫徹落實四中全會精神的重要舉措，深入推進依法治企的各項工作。
高度認識全面推進法治央企建設的重要性和緊迫性。
全面打造法治央企，是落實依法治國基本方略的必然選擇。四中全會提出“全面推進依法治國”，確立了“建設中國特色社會主義法治體系，建設社會主義法治國家”的總目標，必將為中央企業在法治軌道上推進改革發展產生強大推動力。在全會精神的指引下，我國市場經濟立法進程將不斷加快，保障公平競爭的法律規范將更加完備;依法行政深入推進，政府職能轉變、簡政放權的深度和廣度將進一步加大;公正司法通過一系列體制機制改革得到有效保障，司法公信力將明顯提高;全民法治觀念進一步增強，各類社會主體的依法治理能力也勢必大幅提升。所有這些，都將為中央企業改革發展創造更加良好的法治環境，同時也對中央企業平等適用法律、公平參與競爭、依法合規管理提出了新的任務和挑戰。
全面打造法治央企，是進一步深化國資國企改革的內在要求。隨著國資國企改革進入深水區和攻堅期，我們所面臨的問題大都是比較難啃的硬骨頭，包括國有經濟布局結構調整和企業轉型升級，國有資本投資運營公司的組建和授權運作，混合所有制企業的規范發展，完善公司治理結構和建立職業經理人制度，等等。全面深化改革的艱巨性和復雜性前所未有。改革必然帶來利益關系的調整和法律關系的重構，因此，改革越是艱難，越要依法合規。中央企業只有全面提升依法治企能力，自覺將改革精神與法治思維有機結合，嚴格遵守國家法律制度，規范運作，才能落實好各項改革措施，有效避免在實踐中出現重大矛盾和問題。
全面打造法治央企，是中央企業實現可持續發展的迫切需要。近十幾年來，中央企業經過跨越式發展，資產規模不斷擴大，經營指標大幅攀升，經濟效益顯著增加。而國內外大企業經驗教訓表明，企業越大，其經營發展就越依賴法治。正如一艘巨輪在大海航行，法治就是壓艙石。如果離開了法治的保障，很有可能帶來巨輪傾覆的大風險。未來一個時期，中央企業結構調整、轉型升級的任務很重，提質增效和保增長的壓力也不小。面對宏觀經濟下行、市場需求不足、產能過剩以及融資成本偏高等不利因素，中央企業平衡短期增長與長期發展的難度將進一步加大。與此同時，中央企業還面臨著日益嚴峻的內外部法律挑戰。從國內市場監管看，有關市場準入、公平競爭的統一規范更加嚴格;從國際經貿規則看，對國有企業的特殊約束將逐步加大。在這些挑戰面前，中央企業只有信法守法用法，才能使企業巨輪在市場經濟中乘風破浪駛向遠方，才能在全球競爭中立于不敗之地。
全面打造法治央企，是企業法制工作向更高目標邁進的強大動力。打造法治央企，是中央企業依法治企的升級版，代表著企業法制工作的新高度。法制工作的價值，始終體現在保障和促進企業改革發展的大局上。當前，中央企業主營業務伴生的傳統風險依然很多，重組整合遇到的風險問題錯綜復雜，國際化經營中的境外風險更加凸顯，社會各界對央企廣泛關注期待的輿情風險交織呈現?？梢哉f，各種風險“警報聲”不絕于耳，中央企業對風險防范的需求比任何一個時期都更加迫切。然而，當前中央企業一些領導干部運用法治化解風險的能力仍然不強，對法制工作的重視程度仍有待提高，企業法律顧問的配備比例不足，隊伍的能力素質還不能完全適應企業快速增長的法律需求。因此，在順利完成三個三年目標基礎上，將央企法制建設全面提升到法治央企建設，這既是企業應對法律風險挑戰的現實需要，同時也是企業法治建設進程中要實現的一次新飛躍。
準確把握法治央企的核心內涵。
全面推進法治央企建設，要求中央企業根據法治中國建設的目標任務，在新的歷史起點上，努力將企業打造成為對外依法經營、對內依法治理的法治社會模范成員。要深入理解法治央企的精神實質，準確把握法治央企的核心內涵。
首先，法治央企是依法治理的企業法人。要使法治成為企業各級領導干部內化于心、外化于行的價值觀。企業治理結構要依法構造，各治理主體要按規履職。企業規章制度體系要健全完備，制度執行要嚴格有效。全員合規意識要牢固樹立，依法辦事和按章操作要成為廣大員工高度自覺的行為習慣。
其次，法治央企是誠信守法的經營實體。要帶頭遵守國家各項法律法規，堅決杜絕違法牟利現象，為全民守法作出表率。要崇尚契約精神和誠信精神，重合同、守信用。支持公正司法、嚴格執法，善于依法維護企業權益，切實保障國有資產安全。要進一步健全完善法律風險防范機制，充分發揮以總法律顧問為核心的法律顧問隊伍作用，確保法律審核全面到位，企業經營發展的法律支撐和保障堅強有力。
此外，法治央企是公平競爭的市場主體。要在遵守市場規則的前提下實現企業的可持續發展，通過自主平等、規范有序的市場行為，引領帶動各類所有制企業共同營造法治化的市場環境。要重視倡導公平正義，自覺維護市場秩序，積極履行社會責任。要進一步增強參與國際競爭的主力軍意識，熟練掌握國際規則和東道國主要法律，逐步取得有關國際規則制訂的話語權。
法令行則國治，法令弛則國亂。國家如此，企業亦如此。全面推進法治央企建設，使法治成為中央企業實現做強做優、世界一流目標的基本遵循和保障，這是中央企業在推進法治中國建設中承擔的神圣使命和重要職責。我們一定要大力彰顯法治精神，增強厲行法治的積極性和主動性，努力成為社會主義法治經濟的踐行者、推進者和帶動者。
今后一個時期中央企業法制工作的總體目標和重點任務
全面推進法治央企建設，必然要求中央企業法制工作在順利完成三個三年目標的基礎上，努力實現“再深化、再提升、再創輝煌”。今后五年（2015―2019年），中央企業法制工作的總體目標是：深入貫徹落實黨的十八屆四中全會精神，緊緊圍繞中央企業改革發展中心任務，按照全面推進法治央企建設的總體要求，力爭再通過五年努力，進一步深化企業法律風險防范機制、法律顧問制度和法律工作體系建設，進一步提升合規管理能力和依法治企能力，中央企業以總法律顧問為核心的法律顧問隊伍全面實現專職化，法律人員配備比例接近國際同行業標準，全部中央企業法制工作達到國內領先水平，三分之一以上企業力爭進入世界先進行列，努力為中央企業改革發展、做強做優提供更加堅實的法律支撐和保障。
根據上述總體目標，下一階段中央企業法制工作的重點任務是：
繼續推動企業法律風險防范機制建設再深化。
這是中央企業法制工作服務企業改革發展、更好發揮作用的核心要求。要圍繞法治央企建設，進一步拓寬企業法律風險防范領域。結合積極發展混合所有制經濟、規范開展國有資本投資運營、加快完善法人治理結構等重點改革任務，嚴格開展法律審核，確保企業各項改革于法有據，切實加強產權保護，防止國有資產流失。要著力將法律服務全面融入企業轉型升級、創新驅動和國際化經營，重視處理好風險與商機的平衡，以更加完備的法律風險防范機制促進中央企業提質增效升級。要加快建立全集團統一的法律管理信息系統，運用信息化手段使法律審核成為企業經營管理的剛性約束，從而有效實現法律風險防范的全覆蓋。要針對境外企業法律風險高發頻發領域，深入研究制訂法律風險防范的具體措施，妥善應對境外重大法律糾紛案件，堅持獨立法人地位，有效防范因“刺破公司面紗”帶來的法律風險。
繼續推動企業法律顧問制度建設再深化。
加強和深化企業法律顧問制度建設，是推動中央企業法制工作再上新臺階的重要組織保障。要按照十八屆三中、四中全會關于普遍建立法律顧問制度、加強法治工作隊伍建設的要求，切實把進一步健全完善中央企業法律顧問制度作為今后一個時期在組織建設方面的重點任務。要繼續推進總法律顧問的專職化和專業化，全面落實總法律顧問職責。在業務規模大、國際化程度高、法律工作機制完備的企業，積極探索推動專業素質高、管理能力強的總法律顧問進入核心決策層。要適應企業法律顧問執業資格制度的改革要求，深入研究企業法律顧問能力評價機制，抓緊推動建立并積極發揮全國性企業法律顧問協會的作用。要進一步加大企業法律顧問培養力度，健全保障激勵機制，拓寬職務職級和專業技術晉升通道，深入開展企業法律顧問崗位等級資格評審工作。努力打造一支適應法治央企建設需要、能與國際法律同行同臺過招的優秀法律顧問隊伍。
繼續推動企業法律工作體系建設再深化。健全完備的法律工作體系，是進一步提升中央企業法制工作層次水平的重要基礎。要全面促進法律工作體系不斷完善提高，確保在機構設置、職能配置和作用發揮三個方面同步推進。要科學界定企業法律部門承擔的法律管控、法律服務、法律監督等職責，深入推動法律管理與企業經營管理的有效融合。要加快健全中央企業境外法律工作體系，大力推動在境外重要子企業全面設立法律事務機構或配備專職法律顧問。要積極開展與國際跨國公司法律工作的對標，加快制訂本企業法律工作規范和指引，全面明確法律工作內容、程序和手段方法，努力提高企業法律工作規范化、標準化水平。
努力實現企業合規管理能力再提升。大力加強合規管理，是未來一個時期中央企業法制工作應對法律規則變化、支撐企業穩健發展的重要著力點。所有中央企業都要堅持把依法合規作為業務開展的前提、檢驗結果的標準，在處理合規管理與經營業務的關系上，要始終堅持合規要求高于經濟利益，業務活動遵守合規制度，對違規行為實行“零容忍”。要盡快建立統一有效、全面覆蓋、內容明確的合規制度準則，健全企業前期防范、過程控制及違規懲處機制。要結合各企業實際，探索建立分工負責、協同聯動的合規管理工作體系，明確由總法律顧問牽頭，法律部門作為合規管理綜合部門，相關業務部門和紀檢審計監察等部門共同參與、齊抓共管。要突出反壟斷、反不正當競爭、反商業賄賂以及環境資源、稅務、勞工、知識產權等合規管理的重點領域，面向企業領導干部、關鍵崗位人員、海外工作人員等重點人群，有針對性地加強合規教育培訓，加快形成全員合規的良性機制。
努力實現依法治企能力再提升。不斷提升依法治企能力，是全面推進法治央企建設的內在要求，也是中央企業法制工作的最終目標。未來五年，要持續強化企業各級領導的法治思維，將企業領導干部集中學法制度化、常態化，要把法治建設成效作為衡量領導干部工作實績的重要內容，把能不能遵守法律、依法辦事作為考察干部的重要指標。要深入推動將依法治企成效納入所屬子企業考核體系，積極探索具體有效的考核辦法。要進一步提高中央企業依法治理水平，高度重視公司章程作為企業內部的統領性、基礎性規范作用，依法明確公司治理各主體間的職責權限。要依法規范中央企業對子企業行使股東權，加快完善授權委托制度，正確處理好維護出資人權益與尊重子企業經營自的關系。要深入培育中央企業法治文化，努力為依法治企能力的再提升營造良好的法治文化氛圍。
推動落實中央企業法制工作新五年規劃的工作要求
上述總體目標和重點任務，是中央企業法制工作新的五年規劃。為確保完成，再提出五點工作要求：
提高認識，加強領導。中央企業全面推進法治央企建設、實施新的五年規劃，是貫徹落實黨的十八屆四中全會精神的具體舉措。我們要從推動國資國企改革、保證企業可持續發展的戰略高度，充分認識這項工作的重要性。要切實加強組織領導，抓緊研究明確新五年規劃的領導責任和工作責任，實行任務到崗、責任到人，健全相關督促檢查和獎懲機制，確保這項工作落實到位。
制訂計劃，落實方案。所有中央企業都要以新五年規劃為依據，結合本企業實際，認真抓緊制訂具體工作計劃和方案，把準時間節點，細化分解任務。要在制訂方案中注重鞏固三個三年目標成果，防止工作滑坡。要突出問題導向，將解決本企業法制工作的薄弱環節作為下一步工作的落腳點。要加強調研論證，切實摸清底數，明確對照指標，確保各項措施可操作、可檢查、可考核。要在實施方案中注重將落實新五年規劃與支撐企業重點業務、保障企業重大項目結合起來，把能否依法促進企業提質增效升級作為檢驗法制工作的重要標準，爭取做到邊實施邊見成效。
突出重點，深化提升。新五年規劃的重點任務，概括起來就是“繼續推動三項建設再深化，努力實現兩種能力再提升”。要準確把握各項重點任務的內在聯系，做到環環相扣、協同推進。要始終以法律風險防范機制為核心，以法律顧問隊伍建設為抓手，以深化完善法律工作體系為基礎，全面提高中央企業法制工作水平。要將合規管理能力的提升，作為當前推進依法治企的重中之重，盡快建機制、定規則、成體系。要重視總結實踐成果，通過規范化、制度化、信息化手段，將依法治企的工作要求切實轉化為企業各部門、各業務板塊的行為準則和規范。
大膽探索，分類指導。中央企業在實施新五年規劃中，要堅持區分不同子企業的法律需求，因企施策，分類指導。要針對上市企業與非上市企業的不同特點，將證券市場準則和有關監管要求，融入上市企業的法律管理。要區分境外子企業與國內子企業面臨的不同法律環境，注重將國際經貿規則、東道國法律法規的相關規定，納入境外子企業投資并購、開展國際貿易法律審核的重點內容。要根據資本運營企業與實體企業的區別，針對資本運作法律風險防范的特點，著重加強項目的法律盡職調查和決策的法律程序監督。要區別混合所有制企業與國有獨資企業，對混合所有制企業重點在完善法人治理結構、規范行使股東權利等方面把好關。
廣泛宣傳，營造環境。中央企業要以全面建設法治央企為契機，積極宣傳落實新五年規劃的重要意義，努力爭取各方面的理解和支持。要重視調動企業各職能部門的積極性，凝聚合力，協同推進。要按照四中全會要求，深入開展企業全員法治教育，持續推進普法工作，積極創新法治宣傳形式，進一步提高廣大干部職工的法治觀念和法律意識。2014年10月1日，《企業信息公示暫行條例》正式施行，中央企業要依據條例及時公示信息，維護企業信用，努力在全社會展示誠信央企、陽光央企的良好形象。
為切實做好對中央企業法制工作新五年規劃指導推動工作，國務院國資委將采取以下三項措施：
第一，強化兩類指導。一是貫徹四中全會精神，結合中央企業實際，研究制訂全面推進法治央企建設的指導意見，推動落實法制工作新五年規劃各項目標任務。二是針對國資國企改革發展中有關法律風險防范的新情況新問題，研究出臺有關工作指引，進一步發揮法治在企業深化改革、加快發展中的支撐保障作用。
第二，完善兩項制度。一是繼續推動完善企業法律顧問管理制度，積極參與“普遍建立法律顧問制度”相關改革任務的落實工作，努力爭取在立法層面進一步明確企業法律顧問的組織體系、職責范圍和總法律顧問的職責定位、職級待遇等。二是探索完善企業法律顧問評價制度，加強與相關部委的溝通協調，研究建立企業法律顧問能力評價體系，逐步構建企業法律顧問專業技術晉升渠道，統籌發揮全國性企業法律顧問協會的作用。
第三，推動兩個交流。一是進一步加強中央企業跨行業、跨區域的學習交流，樹立國內先進、世界領先的標桿企業，宣傳推廣法制工作的好經驗和好做法。二是積極推動中央企業與地方國有重點企業的廣泛交流，在法制工作領域互相取長補短、加強“央地合作”，充分發揮中央企業法制工作新五年規劃的示范帶動作用。
最后，關于中央企業法制工作，我再強調三點：
第一，四中全會的召開為中央企業法制工作迎來了又一個春天。面對法治建設的大好形勢，中央企業法治工作隊伍要抓住機遇，借力發力，突破重點，攻克難點。關于四中全會提出的剛性要求和國資委作出的明確部署，中央企業要逐條對照、加以落實。
第二，國資委明確提出中央企業法制工作新的五年規劃，是貫徹落實四中全會精神的一項重要舉措，是對中央企業法制工作向更高目標邁進的重要指引和強大動力。中央企業分管法制工作的領導、總法律顧問和法律部門，要切實采取有效措施，認真完成目標，以實際行動為推進依法治國、打造法治央企作出新貢獻。
