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傳統型商業養老保險范文1
險種選擇各不同
養老保險是投保人按期交付保險費，到特定年限時按照約定的領取方式、領取年限開始領取養老金。如果養老年金受領者在領取年齡前死亡，保險公司或者退還所交保險費和現金價值中較高者，或者按照規定的保額給付保險金。目前市場上銷售的養老保險有傳統型、分紅型、萬能險、投連險，這些類型的養老保險分別適合不同特點的人群。
保守人群――傳統型 傳統型養老保險的預定利率是確定的，因此日后在什么時間領多少錢是投保時就可以確知的，這一類型適合于理財風格保守、不愿承擔風險的人群。
抵御通脹――分紅型 分紅型養老保險一般有保底的預定利率，但往往低于傳統險。值得注意的是，分紅險在預定利率之外還有不確定的分紅利益，主要起到抵御通脹的作用。分紅又分為現金分紅和保額分紅兩類，現金分紅在每年可直接兌現，保額分紅從長期積累的角度看保障作用更為明顯。
收入不穩定――萬能險 萬能險大多也有保證收益，一般在2%～2.5%，有的也與銀行1年期定期利息掛鉤。其交費、保額都比較靈活，對收入不穩定的人群比較適合，相應的其強制性理財的功能也就弱一些。
高收入者――投連險 投連險是各類型產品中投資風險最高的一類，而風險與收益同在，也是最有可能獲得較高收益的一類。它不設保底收益，保險公司只是收取賬戶管理費，盈虧全部由客戶自負。保險公司為客戶設立有不同風格的理財賬戶組合，其資金按一定比例搭配投資于風險不同的金融產品。投連險投資性較強，而養老保障的穩定性、可靠性較弱，適合風險意識強、收入較高的人群。
金額大小有差異
養老保險配置金額多少需要根據自己的養老規劃來確定。
首先，確定實際需求的養老金額。這取決于3個因素：壽命長短、現在的生活水平、通貨膨脹的預測。一般而言，高收入者可主要依靠商業養老保險保障養老，社會養老保險及其他投資收益作為補充；中低收入家庭可主要依靠社會養老保險養老，商業養老保險作為補充。
其次，確定養老金需求缺口。養老的資金需求可以從社保養老金、企業年金、養老金等渠道獲得。可根據商業養老金在實際所需要的養老金額中所占比例來確定養老金缺口。
最后，確定實際的養老保險保額。收入水平和資金狀況決定了消費者所能承擔的養老保險水平。
交費形式要弄清
養老保險的交費方式有躉交和期交兩種方式。躉交方式的養老保險相對較少，而期交的養老保險相對來說具有約束消費者儲蓄的功能，所以消費者多選擇這類保險。
由于在相同的保額水平下，交費年限越短，總的保費支出越少，但年限過短資金壓力會較大，所以，在經濟能力允許的情況下，可以盡量選擇較短的交費年限。
領取時間要有數
在投保之前，要對領取時間、領取方式、領取年限進行清晰了解。
領取時間
商業養老保險的領取時間有多種選擇，且在未開始領取之前還可以更改。年金領取的起始時間通常集中在被保險人50、55、60、65周歲這4個年齡段，也有更早或更晚的，投保人可以根據實際情況選擇合適的養老保險領取時間。
領取方式
養老保險的領取方式有躉領、期領、定額領取3種方式。躉領是在約定領取時間，把所有的養老金一次性全部提走。期領是在一段時間內每年或每個月定期領取養老金。大多數人習慣選擇期領。定額領取的方式與社保養老金相同，即在單位時間確定領取額度，直至將保險金全部領取完畢。
領取年限
養老保險的領取年限有終身領取和保證領取兩種方式。終身領取養老金雖然說是終身，但一般終止年齡為88歲或者100歲。保證領取年金一般承諾10年或20年的保證領取期，若被保險人沒有領滿10或20年，其受益人可繼續將保證年期內的余額領取完畢。
購買原則要堅守
在購買商業養老保險時，投保人還需要遵循以下幾項購買原則。
組合原則 從一定意義上講，年金保險只是保障老年生活中經濟收入的一部分，但是由于老年人容易出現較大的醫療支出，而年金保險不能保證這些大的費用支出的可行性。因此，購買年金保險時一定要搭配一些意外險、醫療保險，才能真正抵御風險。
綜合比較原則 年金保險的整個時間達到幾十年，如果通脹率走高，那么日后拿到的年金就會貶值。目前市場上的年金保險產品多為定額給付型，即在投保時就已確定未來每年可領取的年金額度。而一些成長型年金產品則可以在保證資金安全增值的同時，無論在年金積累期或是年金領取期，都以分紅的形式不斷增加年金領取額度，并不設上限，可以充分抵御通脹的風險。
傳統型商業養老保險范文2
中國的養老保險體系主要由社會養老保險、企業年金和個人商業養老保險組成。隨著物價的不斷提升以及生活成本的逐年提高，不少老年人退休后都多少會感到，僅僅依靠養老金，很難繼續維持退休前的生活品質。同時，健康狀況每況愈下，僅靠職工醫療保險也并不夠用。，在這種情況下，投保商業養老保險成為人們解決養老問題的一個重要砝碼。但商業養老保險種類多，個人該如何選擇呢？下面讓我們看看楊旭是如何做的。
擦亮眼睛 分清險種
作為某上市公司的高端管理人士，年收入大概在300萬左右的楊旭，雖然自己和其妻子都有社保，但是為了讓他們的晚年生活更加有保障，更加有品質，他對商業養老保險也是興趣濃厚。
他首先通過多方研究了解，對目前市場上的商業養老險產品做了全面的認識，統計發現除了傳統型養老險外，還主要有分紅型養老險、萬能型壽險以及投資連結險等多種養老產品。面對紛繁的養老產品種類時，也沒有讓楊旭感到眼花繚亂，反則非常淡定，畢竟這關系到以后的晚年生活，要極度重視。因此，為了選取適合自身的產品，他對此進行了多方面比較，從中得知原來這幾種產品還有著它們不同的特點
傳統型養老險的預定利率是確定的，一般在2.0%-2.4%，日后從什么時間開始領，領多少錢，都是投保時就可以明確選擇和預知的。而分紅型養老險通常有保底的預定利率，這個利率比傳統養老險稍低，一般只有1.5%-2.0%。不過分紅險在預定利率之外，還有不確定的分紅利益可以獲得。
萬能型壽險是一種長期的理財手段。這一類型的產品在扣除部分初始費用和保障成本后，保費進入個人賬戶，個人賬戶部分也有保證收益，目前一般在2%-2.5%左右，有的也與銀行一年期定期利息掛鉤。此外，還有不確定的額外收益。不過需要注意的是，萬能型養老險投入比較大，且不宜提前支取，否則將損失高額的手續費。
投資連結險是投資風險最高的一類，當然風險與收益同在，也是最有可能獲得較高收益的一類。同時它也是一種長期投資的手段，但不設保底收益，保險公司只是收取賬戶管理費，盈虧由客戶全部自負。
養老保險 謀定而后動
有了這些認識，或許對于一些保守的消費者來說，一般會較青睞傳統的固定利率養老保險產品，認為別的養老險過于“花哨”，存在一定風險。不過，楊旭認為，在目前的低利率時代不適宜購買養老險這樣一種長期儲蓄險種，還是選擇有分紅功能的產品為佳，以便將來市場利率上升后，能夠在一定程度上得到保險公司的補償。
于是，楊旭開始著手規劃購買方式。36歲的他，選擇了一家有實力的保險公司買了商業養老保險分紅型加重疾險。個人養老金保險的年繳費大約在10萬左右，交十年；重疾險年繳費約1.3萬左右，繳費期20年。具體規劃如下：
保障規劃表
險種 保障額度（元） 年繳費（元） 繳費期 保障年限
定期重大疾病保險 50萬 約1.3萬 20年 70歲
個人養老金保險（分紅型）
8.2萬 約10萬 10年 終身
保費合計 約113萬
他的保障利益
1、36歲-70歲，疾病身故保障62萬，重大疾病保障62萬
2、70歲以后，疾病身故保障12萬，重大疾病保障12萬，同時用到期的滿期金作為養老補充
3、60歲，領取個人養老金保險累積紅利約40萬（按中檔紅利計算），該紅利可轉換為增額養老金領取，也可以直接全部領取。
（1）如紅利不轉換養老金，則領取方式如下：
每年領取82000元養老金（或每月領取6833元左右）直至終身。若被保險人領取養老金未滿10年身故，保證給付10年。
（2）如紅利轉換養老金，則領取方式如下：
每年領取約105000元左右養老金（或每月領取8820元左右）直至終身。若被保險人領取養老金未滿10年身故，保證給付10年。
各種計劃統計完畢后，楊旭終于算是松了口氣，不管如何，以后的養老問題是解決了。
Tips：
普通白領養老補充儲備方案
基本資料
陳女士，45歲，教師，月均收入10000元，年繳保費：20000元
保險方案
險種 養老年金保險（分紅型）
繳費 每年交20000元，共交10年，交至55歲。
保險期間 保障至被保險人80歲。
保險利益
一、養老金領取，被保險人選擇60歲開始領取，每年領取13600元，也可以月領取1133元，一直領取到80歲終止，共可領取272000元，如果每年的養老金不領取，還可以復利累積生息，一直到80歲一次性可領取365437元。累積生息可以有效抵御通脹利率變動的影響。
二、現金分紅，此產品在一投保時每年都有紅利分配，因該產品現金價值高，所以能帶來高額的紅利。
三、身故金，如果是在約定的領取年齡前因意外身故，給付保費的200%，最高給付40萬，疾病身故給付所交的保費，如果是在約定領取年齡后身故，身故金給付時把未領取期限各期內年金的數額的總和一次性給付給受益人，該領取的跑不了。
選購五原則
看了他們的養老規劃，或許你已經對養老保險有了較為深入的了解。而對于商業養老保險的選購，或許還存在一些疑惑，那么現在就讓我們一起來探究它的選購技巧吧。
一、定保額。確定保障額度是在購買養老險之前首先要考慮好的，這主要是綜合考慮未來的養老資金需求缺口和自己現在的經濟承受能力。因為每個人在退休后對生活品質和資金的需求是不同的。有一句話說的好：“有多少錢就過多少錢的日子?！焙芏嗳嘶孟胪诵莺笠教幝眯?，這是要根據口袋里的資金決定，還要考慮到通貨膨脹等無法確定的因素，所以這些都直接影響到養老金的總需求。測算方法：先計算退休后資金需求和收入的差額，然后再計算商業保險金在填補這個差額中占到多少比例，就可以直接反推出自己每月或每年需要領取多少商業養老金，也就能馬上找到對應的保額 了
二、定領取方式。領取方式也是因人而異，目前商業保險養老金的領取有躉領和期領兩種方式。前一種是到了約定的時間保險公司一次性付給保戶一筆養老金，這種領取方式適合打算退休后進行二次創業或者退休后有一個較大計劃的人群；后者是分期給一小筆養老金，可以月領和年領，適合細水長流型的老人。不過，一般還是期交比較好。
三、定領取時間。領取時間也可以理解為領取年齡，這個領取時間是可以在與保險公司簽訂合同的時候與之協商好的。不過一般情況下大多數人會選擇與退休年齡銜接，這樣在退休之后就立即有養老金領取，生活上不會出現較大的波動。
四、定類型。養老保險的類型主要有分紅型萬能型和投連型三大類，這幾種類型的產品是隨著收益越高風險也隨之越大的，其中以投連型的風險最大。選擇的時候要根據自己的抗風險能力來決定。
五、定領取年限。領取年限分兩種，一種是保險期間為終身沒有最低領取年限，保證被保險人活得越長這一險種越劃算。另一種保險期間是定期的，同時會設定保證領取的年限。
Tips：
選購注意項：
首先，最好購買具有分紅功能的商業養老保險。
其次，根據自身的資金狀況選擇合適的繳費期限。對于商業養老保險，繳費期限越短，相同保障額度下，繳納的保費總額將越少。在經濟寬裕的情況下，你可以盡量縮短繳費期限，這樣能節約投保成本。
最后，早買比晚買好。投保人年齡越小，儲蓄的時間越長，繳納的保費就相對較少。投保商業養老保險，年齡最好在50周歲以下，因為投保年齡超過50周歲，需繳付保費比較高。
另外，在購買養老險時，應注意以下幾個方面：
一、要確定自己大概需要投保多少的商業養老保險。設定每個人60歲退休后可健康活到85歲，只計算伙食費，每天每頓伙食費按10元計算，那這25年間的伙食費要花去10元×3頓×365天×25年=273750元，再加上一些基本醫療費用，養老金的數字還要增加?？紤]到通貨膨脹因素，還應選擇有增值功能的養老險。
二、目前市場上的傳統型和兩全型養老回報額度較為確知，投入較少，適合一般工薪階層；而投連型和萬能型由于投入較高，適合投資意識較強，高收入人群。
傳統型商業養老保險范文3
【關鍵詞】養老保險；制度改革；思考
一、我國養老保險現狀及存在的突出問題
我國于1997年開始實行統一的社會統籌和個人賬戶相結合的企業職工基本養老保險制度，2005年國務院下發了《關于完善企業職工基本養老保險制度的決定》（國發[2005]38號），再次革和完善了企業職工基本養老保險制度。規定城鎮各類企業職工、個體工商戶和靈活就業人員都要參加企業職工基本養老保險。養老保險費由企業和職工共同承擔，企業以上年度工資總額為基數，繳費費率為20%，職工以本人上年度工資為基數，繳費費率為8%；城鎮個體工商戶和靈活就業人員的繳費基數為當地上年度在崗職工平均工資，繳費費率為20%。符合退休年齡且繳費年限累計滿15年的人員，可以享受基本養老金待遇?；攫B老金由基礎養老金和個人賬戶養老金構成?；A養老金月標準以參保人員退休時當地上年度職工月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值為基數，繳費每滿1年發給1%；個人賬戶養老金月標準為參保人員退休時個人賬戶儲存額除以計發相對應的計發月數。國務院根據職工工資和物價變動等情況，適時調整企業退休人員基本養老金水平?，F行的養老保險制度為維護社會穩定發揮了積極作用。但是，隨著社會發展，與之不相適應的環節越來越多，突出問題如下：
1.我國養老保險基金繳納方式從現收現付轉向部分積累模式，在轉制之前退休人員沒有賬戶積累，形成了養老保險金的“缺口”，當前現收現付和部分基金積累混合的基金籌集模式也使養老金收不抵支，再加上有少繳、漏繳及不繳現象使個人賬戶變為“空賬”，而且這個“空賬”有擴大的趨勢。
2.養老保險覆蓋的范圍面狹小、增加養老保險繳費困難。國家缺乏具有法律效力的措施、一些非公有制經濟組織人員沒有參加養老保險，機關、事業單位也沒有納入基本養老保險社會統籌范圍，還存在吃皇糧問題政府為之買單，導致財政負擔加重。我國社會養老保障的有效覆蓋面到目前仍只有50%左右。
3.社會養老保險制度層次缺失。由于企業年金稅收優惠力度不夠，尤其是缺乏相關激勵措施導致作為養老保險體系重要組成部分的企業年金制度仍然推進緩慢，覆蓋率小。商業保險等其他補充保險在養老保障體系中的作用、地位、范圍不夠明確。
4.基金籌集模式和收支出現嚴重失衡的現象?，F階段，基金積累進而現收現付相結合的模式是我國運用的養老保險經費模式，但從社會統籌基金方面來看，仍處于現收現付的狀態，且資金比例超過20%以上，個人賬戶部分卻不足8%。
隨著人民生活水平的進一步提升，人們的壽命也隨之增加?，F階段，我國的男性平均壽命為74歲，若從國家規定的60歲退休進行計算，也就是說每個男性需要領取14年的養老保險金。其次，女性的平均壽命與男性相比普遍較高，但國家對女性的退休年齡規定為50歲，因此，女性需領取的養老保險金超過24年。
二、國外養老保險制度及改革主要內容
目前國際上養老保險制度，按照其保障水平、覆蓋范圍和基金籌集模式，大致可分為以下幾種類型：以美國、德國、法國等國家為代表的傳統型養老保險；以英國、日本為代表的福利型養老保險；除此之外還有混合型養老保險，國家型養老保險和儲金型養老保險。任何一種制度都不會是絕對的完美，傳統型養老保險強調待遇與工資收入及繳費（稅）相關聯，有一定的激勵作用，但它貫徹的是選擇性原則，并不能覆蓋全體國民。福利性養老保險保險貫徹“普惠制”原則，基本養老保險覆蓋全體國民，但保障水平較低，退休人員必須參加其他輔助型保險才能維持生計。各國都在進行養老保險制度改革，試圖建立日趨完善的養老保險體制。
1.法國的養老保險制度及改革。經過多年的運作形成了由普通制度、農業制度、特殊制度、自由職業制度構成的覆蓋全員的普惠性養老保險。養老保障結構由基礎養老保險、補充養老保險和商業養老保險等多層次組成。但近年來，隨著老齡人口迅猛增長，法國退休金入不敷出的矛盾日益突出，加之公共部門與私立部門的養老保險差距的不平衡性，法國養老保險制度改革勢在必行。改革的主要措施有：
（1）延長退休年齡，法定退休年齡從目前的60歲延長至65歲；
（2）打破養老的社會不均衡性，縮小養老待遇差距。為縮減公共部門與私立部門的養老保險差距，統一了兩者獲取全額養老金的最低繳費年限，規定同樣的推遲退休年齡；拉平公私部門之間的繳費費率，規定十年內將公務員的養老保險繳費率從7.85%提高到10.55%；
（3）優化強制投保與自主選擇的多層次保障結構?；攫B老保險和補充養老保險是國家規定的強制性保險，雇員，雇主分別按應保工資的6.55%和8.2%繳費。繳費滿40年，可領取較為優厚的基本養老金，若出現不足的繳費年限，則應根據相應比例實施扣減。國家要求養老保險補充繳費率大約是工資的10%左右，通常是由雇員和雇主分別負擔，國家對稅前列支政策進行開放。商業性養老保險由個人自愿加入，它包括各種互助保險和商業保險，繳費率根據利率逐年變動，政府提供稅收減免。
2.日本的養老保險制度及改革。日本的養老保險制度由三個層次構成。第一層是由國家直接管理和運作的“國民年金”。第二層是由國家進行管理和運營的“厚生年金”第三層是由企業自己管理和運營經營的“企業年金”及“個人年金”。前兩屬于公共養老金范疇。尤其是“國民年金”，是日本的基礎性養老金，幾乎覆蓋全體國民。除此之外，還建立了形式多樣的老年人福利設施，由家庭和社會共同養老。隨著日本老齡化社會的到來，為解決養老金收支平衡問題，日本對養老保險制度實施了一系列的改革，其改革的措施主要包括：1.保險費的提升。每年按照0.354%的幅度對繳費費率進行提升，到2017年，對保險費繳納的比例由原有的占工資總額的13.58%向18.3%進行提升。2.對每年支付被保險人員的保險金數額實施逐年降低。計劃到2023年，逐年將平均養老金支付額降至50.2%。3.養老金發放方式的調整。即根據物價跌幅，減少養老金的支付額。
3.德國的養老保險制度及改革。德國養老保險由法定養老保險、企業補充養老保險、自愿保險等多種形式組成。法定養老保險覆蓋從業人員的90%。最大的特點是實行代際協調制度，即由目前工作的人員承擔退休人員的養老金。隨著德國人口老齡化和失業現象愈加嚴重，政府的財政不堪負重，德國政府不得不進行一系列改革。主要內容有：
（1）提高退休年齡，控制提前退休。決定從2012年開始將65歲的退休年齡逐年提高至67歲。
（2）實現養老金繳納和支出平衡。為使養老可持續發展一方面適當降低領取養老金比例，另一方面不斷提高就業人員繳費比率。
（3）實現政府、企業和個人三者間的平衡。政府對個人參與法定養老保險并同時對私人養老保險參與的方式進行鼓勵。規定對現有的就業人員每年對一個附加養老金進行投保，投保額度逐漸遞增，國家不僅對其進行相應的補助及稅收優惠政策外，政府部門還每年計劃支出70億歐元對養老保險基金進行補貼，并運用一部分生態稅向養老基金中進行補充。
三、對我國養老保險保險制度改革的幾點思考
縱觀國外養老保險改革，可以看出，現有的各種養老保險模式各有優缺點，各國養老保險都是在循序漸進改革中不斷修正完善。國外養老保險改革經驗，引發以下幾點思考：
1.延長退休年齡或延長繳費年限。延長退休年齡勢必給本已不堪重負的就業帶來更大壓力，但隨著人們平均壽命的提高，現規定的退休年齡應適當提高，德國、英國的漸進模式值得借鑒：每年增加6個月的工作年限，10年后退休年齡從60歲提高到65歲，社會心理上比較容易接受。目前我國的退休年齡規定使得很多人的工齡可長達二三十年，實際繳費年限會遠遠超出15年的退休條件，而且相對而言，增加繳費年限對個人的影響相對較小，因而可以適當增加繳費年限。
2.擴大養老保險覆蓋面。應該盡快實現并軌，將機關、事業單位納入基本養老保險社會統籌范圍，從而減少財政支出。還應通過完善法制規章，將非公有制經濟組織從業人員，靈活就業人員，農民工和被征地農民逐步納入基本養老保險范疇。同時應進一步明晰繳費與待遇之間關聯性，提高人們參保的積極性。
3.積極推廣建立企業年金、職業年金計劃及個人儲蓄性商業養老保險等補充養老保險。隨著我國日益嚴重的人口老齡化，必須建立并完善多層次的養老保障體系，只有盡早規劃，提前積累，才能緩解老齡化壓力、增強養老金的可持續水平。
四、結語
伴隨我國經濟改革的深入發展，養老等社會保障體系的建立和完善顯得尤為重要，近期媒體報道養老保險改革方向已明確，諸如未來個人賬戶將放大，企業繳費有望減負，尤其是確立了改革不是一蹴而就，而是要平穩過渡的原則。如何建立健全和完善我國的養老保險制度？我們必將面臨著諸多問題和嚴峻挑戰。
參考文獻：
傳統型商業養老保險范文4
60多歲的老人販毒只為養老，匪夷所思嗎？
今年3月23日，現年已逾60歲的鄭某，在攜帶125克返回遵義的途中，被當地民警抓獲。鄭某稱，自己沒別的本事，只能靠販毒養老。
無獨有偶，2009年10月，遼寧營口大石橋市警方曾抓獲一名76歲高齡的販毒人員孫某。根據孫某的交代，他1990年來到大石橋市，在那生活20年，沒有一個兒女過來看過他。隨著年齡越來越大，他感覺到依靠兒女養老不可能了，想讓自己晚年生活得更好一點，只能想盡一切辦法多賺錢，最終干起了販毒養老的勾當。
雖然從法理上講，鄭某和孫某都是罪有應得，但是很多人從感情上對他們都表示了同情。同情之余，我們不得不思考，除了鋌而走險，還能做些什么來養老？
養老金空賬1.7萬億元
近日， 中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文透露的一組數據，引發了關于“虧空”和“養老”的熱烈討論。據他介紹，截至2010年底，中國個人賬戶記賬額1.9萬億元，其中做實賬戶僅2039億元，等于賬戶有1.7萬億元的缺口。世界銀行公布的一份報告中更預期，“如按照目前的制度及模式，2001年到2075年間，中國養老保險的收支缺口將高達9.15萬億元?！?/p>
目前，中國城鎮職工養老金實行社會統籌與個人賬戶相結合的制度，個人和企業分別按職工本人上年工資總額的8%和20%繳納保險費，從理論上講，記入個人賬戶基金的保險費為個人繳納的8%，企業繳納的20%全部劃入統籌基金。但在實際運行中，個人賬戶基金被用于社會統籌賬戶的資金支出，出現了“個人賬戶空賬運行”問題。 根據人力資源和社會保障部副部長胡曉義3月7日公布的數據，去年中國養老金收入大約為1.3萬億元，支出約為1.2萬億元，略有結余。據此，胡曉義稱：“從全國層面看，不存在養老金缺口的問題?！?/p>
如果僅從全部養老金收支來看，胡曉義上述表述符合事實。但國內學者認為，盡管中國養老金目前收支仍有結余，但實際上全國多地個人賬戶空賬運行，個人賬戶和統籌賬戶的資金全部參與了收支核算，實際上是個人賬戶資金參與了社會統籌支付，也就是將未來的養老金填補了目前統籌資金的“窟窿”。
全國社會保障基金理事會理事長戴相龍表示，目前中國城鎮職工按照工資的8%繳納養老金并建立個人累積賬戶，雇主按工資總額20%繳納養老金，由政府建立基本養老金統籌賬戶。但是社會統籌賬戶收不抵支，占用了個人賬戶的資金，形成了養老金收支缺口。
與巨額養老金空賬形成鮮明對比的，是日益嚴峻的老齡化趨勢。相關數據顯示，截至2011年年末，中國內地有1.85億60歲及以上老人，65歲及以上人口也達到1.23億，占總人數的9.1%，規模超歐洲老年人口的總和，中國的老齡人數已經占世界首位。 與日俱增的老年人口，對養老金無疑是個考驗。
以房防老概念新
“都說養兒為防老，可兒山高水遠他鄉留?！边@句歌詞讓聽者心酸，是因為它道出了現今的一個實情：獨生子女時代，且不說“養兒防老”的念頭，光是贍養老人的責任就會讓很多人喘不過氣來。
傳統的養老思想正在被修正，取而代之的是新時代的養老方式，“以房養老”便是其中之一，這也是國外較推崇的一種養老方式。
“ 以房養老” 實際上就是“ 倒按揭”，是指老人將自己的產權房抵押或者出租出去，以定期取得一定數額養老金或者接受老年公寓服務的一種養老方式。去年，中信銀行首家推出了養老按揭貸款業務。
據介紹，該“以房養老”業務要求借款人為養老人本人或法定贍養人，養老人本人須年滿55歲，并且擁有2套或以上住房。貸款金額根據擔保物價值和養老人養老合理需要的資金確定，計劃累計貸款金額最高不超過所抵押住房評估價值的60%，且每月實際發放的養老金額不超過2萬元。貸款期限最長不超過10年，利率按照央行公布的同檔次基準利率或上浮1.2倍左右。以一套估值100萬元的房子為例，消費者最多可從銀行貸款60萬元。假設貸款期限為10年，則每月可得養老金4000余元。
如果這種方式可以得到推廣，也不失為一種養老的新選擇。不過，值得一提的是，以現行的規定，住房使用權只有70年。人老了，房子使用權也相對短了，有的離規定年限只有十幾年，有的甚至只有幾年。房子使用年限減少，價值就低，不僅本人抵押不劃算，而且購買者也不劃算，因而，在實行“以房養老”之前，還得明確房屋70年后的結轉，如此才抵押得實在，他人買得也放心。
金融投資穩收益
按照現在的退休年齡計算，假如男性準備60歲退休，退休后每月需花3000元錢，按平均壽命80歲來計算，則要為自己準備20年的養老金。不考慮通貨膨脹，則需要0.3×12×20=72萬元養老金。所以，為養老金做準備的另外一個方法就是金融投資，其中包括基金投資、收藏品投資等。
對于完成積蓄養老金的目的來說，投資理財最首要的條件就是“穩健”。因此，選擇金融投資的手段儲蓄養老金，就要選擇保本保息相對穩健的產品。
業內人士表示，近年來，比較普及的選擇是基金，由于可以一筆投入，也可以定期定額、定期不定額、不定期不定額，所以投資比較方便。不過基金品種繁多，預期目標的收益率不同，風險偏好也不同，因此在投入時點上，利用一次性投入和定期投入相結合的方式來進行，更利于輔助養老。
國債也是不錯的選擇， 它的門檻較低，不需要太大的投入，每年定期購買國債或者進行儲蓄，依然采取定投的概念，只是按年為單位。目前，電子國債分為3年和5年，年利息分別為5.58%、6.15%，略高于存款，而憑證式國債除3年期和5年期，還有一年期，利率為3.85%。
商業保險不可缺
商業養老保險無疑是社會保險的有力補充。據悉，我國的養老保險體系主要由社會養老保險、企業年金和個人商業養老保險組成。政府提供的社會基本養老保險作為養老體系的基礎，據統計，其發放的目標替代率不超過58%。2011年，全國月人均養老金水平是1 5 3 1元，只能滿足基本生活需求。企業為職工安排的企業社團補充養老金計劃，這種形式在中國剛剛起步，除了少數國有企業和大型企業員工之外，“企業年金”對很多人仍是陌生的名詞。這不僅不能保障個人退休生活水平，也無法應對養老所需的醫療、護理等額外支出。此外，就是個人選擇的補充商業養老保險。
投保商業養老保險，首先要全面地考慮自己的養老保障需求，可自己列個清單，然后清楚自己的工作年限以及在生命周期內財產的幾大分配途徑，再結合自己目前的經濟狀況，選擇投保的額度。但一般根據國際上通行的準側，商業養老保險提供的養老金額度應該占到全部養老保障需求的25%-40%。
目前市場上有養老功能的保險產品主要有傳統型、分紅型、投連型和萬能型等幾種。有保險專家指出，在當前金融危機之下，投連型和萬能型的風險比較高，建議一般工薪階層選擇傳統型和分紅型保險。
退休后領取社保養老金金額計算方法
目前社保養老金可以從個人賬戶和統籌基金兩方面領取
1. 個人賬戶的資金全部由個人繳納，以您繳納社保的繳費基數8%為計算標準。例如，您每個月繳納的繳費基數為5000元，那您每個月需繳納400元放入您的個人賬戶。個人賬戶會按照1年期定存利息來為您計息，這也就意味著，個人賬戶未來領取的錢全部都是您自己存的錢。
2. 統籌基金的資金由企業來繳納，以社保繳費基數的20%來繳納，到未來法定退休年齡時可以領取。計算的方法為，上一年度月平均工資（指在退休年齡退休時上一年度的社平工資）和本人指數化月平均繳費工資的平均值（指所有各年繳費基數的平均值）×（繳納養老金年數）%。
舉例：郭先生30歲參加工作，預計60歲退休，假設城鎮預期壽命為80歲（同時不考慮利息因素）。假設郭先生平均每年按照5000元/月的繳費基數來繳納養老保險，退休時上年度城鎮職工月平均工資為20000元，那郭先生在60歲退休時月領養老金為多少元呢？
計算：退休時，養老金繳納年限=30年，規定計發月數=（80-60）×12=240月月領養老金=個人賬戶+社會統籌賬戶
=每月繳納工資基數×8%×12×繳費年數/計發月數+上一年度月平均工資和本人指數化月平均繳費工資的平均值×（繳納養老金年數）%
=5000×8%×12×30/240+（20000+5000）/2×30%
=600+3750
=4350（元）
* 鏈接
國外養老模式
新加坡：兩種形式來養老
老年人在新加坡被稱為樂齡人士。62歲以上的樂齡可以從公積金賬戶中領取養老金度日，政府也允許老人將自己擁有的祖屋或私人房產進行部分或全部出租，以換取租金養老。
除此之外， 新加坡以房養老還有一種形式：60歲以上的老年人可以申請將房子抵押給有政府背景的公益性機構或金融機構，由這些機構一次性或分期支付養老金。老人仍居住在自己的住房內，待其去世后，房屋產權由這些機構處置，進行抵押變現并結算利息，剩余的錢則交給其繼承人。
英國：以房養老
英國人退休后得依靠國家養老金，而這部分錢在2010年是每人每周97.65英鎊，只相當于以最低工資水平工作兩天的收入，這對于維持一個相對舒適的晚年生活來說顯然是不夠的。因此，多數英國人通過以房養老的方式來解決養老問題。
美國：結伴養老
在美國，對于那些在意老邁親人獨居的遷居者來說，一項叫“家庭共享”的社區倡議可能幫助他們得到慰藉。芝加哥老齡化辦公室在早些年就推出了“家園共享”計劃：將60歲及以上，年齡段相仿，又有興趣共享一個家的個人，以合得來為前提，進行甄選和配對。
傳統型商業養老保險范文5
我國從1985年開始實施社會(養老)保險制度的改革。目前，全國各地的社會保險制度覆蓋面還不廣、社會知名度還不高、征繳保險金還有一定難度。為此，廣州市易明市場策劃有限公司與廣州市社會保險基金管理中心協調合作，共同對廣州地區進行了一次關于社會保險制度改革方面的調查研究。這次調查研究，為有關具體決策的制定提供了可靠的依據，同時，為政府行為也需要專業市場調查研究作了一次有力的沒注。
一、通過市場調查研究，可以清楚地知道公眾對于社會保險了解熟悉程度及認識盲點，以選準最終對象進行有效的宣傳教育工作。
市場調查的品牌(企業)提及率，是反映公眾或消費者對某項事物、產品或企業(機構)的了解熟悉興趣程度的一項重要指標。從本次調查中反映出：盡管社會保險在覆蓋人數方面，無疑要比商業保險高得多；但在社會知名度方面，社會保險卻比商業保險低許多：在第一提及中，社會保險機構(包括廣東省、廣州市社會保險管理局及基金管理中心，單選)的總提及率為18．6％，而商業保險公司(包括中保壽險、平安保險、太平洋保險、友邦保險等)的總提及率為81．4％；第二提及(經提示，復選)，社會保險機構的總提及率為62．5％，商業保險公司的總提及率為137．7％。這種情況是由多方面原因所造成的。據被訪者說，其中一個很主要的原因是：企業很少組織職工干部學習社會保險制度改革方面的文件，個人也無辦法進行更多咨詢了解。因此，約76％被訪者對于參加社會養老保險的應有權利和義務不甚了解。遠遠沒有了解商業壽險公司和購買壽險保單的興趣高。
我國的社會養老保險制度改革(還有失業保險、工傷保險、生育保險、醫療保險等)，根本目的是為了建立覆蓋全國的社會統籌與個人賬戶相結合的新型養老制度：即由個人、企業、國家合理分擔費用以取代過去由企業、國家包攬的傳統型退休養老制度。正因為它是國家推行的社會保險事業，若公眾對于關系到將來個人長遠利益的社會養老保險及繳費事宜膜朧無視，當所在企業、單位經營困難或其他原因而不參保或欠繳社會養老保險金從而侵犯公眾個人權益時，就不可能對其進行有效監督和切實維護。因此，把社會保險宣傳教育的重點從以企、事業單位為主轉變到以公眾個人為主，這是從社會范圍提高社會保險意識、解決社會養老保險統籌金征集困難、擴大社會保險覆蓋范圍的最根本途徑之一。
二、通過市場調查研究，可以了解社會公眾對于社會保險制度認同程度及自我保障意識水準，從而使政府意志和公眾傾向達到默契統一。
認同性評價，可以反映被訪者對某項事物不同看法，經過統計該項數據即可得出被訪者(代表整個地區公眾)的主要評判傾向。(1)在關于“社會保險是一項政府行為”方面(復選)，被訪者對此表示了較高認同率：社會保險具有“政策性”為54．8％，具有“保障性”為62．6％，具有“社會性”為36．9％，具有“福利性”為40．1％，認為“隨生活指數提高調整性”為11．6％。(2)在關于被訪者對于參加社會養老保險的個人重要程度方面(復選)：認為“參加社會保險既是權利也是義務”為55.4％；“社會保險是國家規定必須參加”為51，9％；“在經濟上可以接受”為51．3％；“可以續上以前工齡，不會感到吃虧”為47．8％；“個人所承擔的費用比例比較合理”為47．5％；“社會保險有國家立法作為保障、沒有風險”為39．1％；“咨詢活動／廣告宣傳／宣傳資料”為25．1％；“看到別人參加也想參加”為16．7％；“親戚、朋友、熟人的推薦”為12．6％。(3)在關于參加社會養老保險預期目的方面(復選)：同意“為了將來退休養老有保障占83．4％，同意“為了‘失業’時能夠繼續享受社會保障的福利權利”占79．5％，這說明了公眾在對待“養老”和“失業”問題上已經有了較強的自我保障意識；同意“參加社會保險勢在必行”占78．8％，表明被訪者對于國家進行社會保險制度改革有較高的認同感；同意“為將來所作的一種投資行為”占26．4％；同意“因為人民幣降息原因”占13．3％；選擇“其他”僅占0．3％。
由此可見，政府行為的社會養老保險制度得到了被訪者的較高認同，它與公眾在新型社會養老制度條件下實現個人年老退休的期望目的，本質上并無矛盾。
三、通過市場調查研究，可以準確認識和正確把握社會保險和商業壽險的競爭關系，因勢利導地加快社會保險事業的發展。
社會保險首先是一種社會保障制度。盡管社會保險與商業保險在立法范疇、實施目的、范圍對象、保障水平、權利義務、支付方式等方面有著很大不同，但從穩定社會、減輕風險等方面來說又有著共同相似的作用，客觀上形成了“基本”和“補充”的競爭關系。廣州地區本次被訪問者，已經參加社會保險和未參加社會保險的分別占66．5％和33．5％。參加社會養老保險與參加社會保險其他險種的比例約為：社會養老保險占96。6％，社會失業保險占18．3％，社會工傷保險占12．4％，社會生育保險占7．0％，社會醫療保險(待開展)為o％的險種格局。一般情況下，購買商業保險者必須按照國家有關規定依法參加社會保險，而參加社會保險者也可以通過自愿方式購買商業保險以在更大范圍內提高抵御風險的承受能力。目前，社會保險制度改革正處于一個承前啟后的歷史時期，國有和集體企、事業單位干部職工連續工齡可以視為養老保險繳費年限，因此社會保險普遍得到大多數企、事業單位以及30—55歲職工、干部的特別重視。同時，他們又是商業保險公司的業務代表進行游說爭保的主要對象。
從表面看，被訪者對于購買商業保險比參加社會保險的興趣高；但在深層心理上，被訪者對于兩種不同保險重要性的潛在選擇意向上，普遍認為社會保險更為重要。市場調查的比較性指標，可以評價出被訪者對兩項相關事物之間的選擇傾向，如被訪者認為“社會保險重要”占56．2％，認為“商業保險重要”占12．7％，認為“社會保險為主商業保險為次”和“認為商業保險為主社會保險為次”分別占7．2％和2．0％，認為“社會保險與商業保險的重要程度各為一半”占12．1％，“無所謂或不知道”占9．8％。該項統計分析研究，可以大致反映出廣州地區群眾對“基本”保險和“補充”保險之間重要程度的比較選擇傾向，這是處理“基本”和“補充”保險之間競爭關系，加快社會保險改革事業所獨特具有的深厚社會基礎。
四、通過市場調查研究，可以知道未參加社會保險者的具體原因，改善服務、創造條件以提高社會保險覆蓋率。
多項選擇性訪問，可以分析未參加社會保險者的主要原因(單選)：“我無單位不知道怎么參加社會保險“占20．9％，“我已經購買了商業保險認為它更有用”占14．5％，“企業單位不辦理社會保險我沒有辦法”占12．9％，“我不知道是否應該參加”占12．9％，“現在國有、集體企業陸續破產我對社會保險沒信心”占9．9％， “我不能負擔保費”占9．7％，“我不需要社會保險”占4．8％，“不相信社會保險有真正保障作用”占3．2％，“社會保險屬于溫飽型作用不大”占1．6％，“國家企業強制參加而我自己不想參加”占1.6％，“我有足夠財富不需要社會保險”占1．6％，“其他”占6．4％。概括其中原因有二：第一，與企業單位有直接原因者占45．3％；第二，與個人認識有直接原因者占54．7％。由于社會(養老)保險是強制推行的政府行為，在許多情況下就業者個人不管愿意不愿意都必須參加，因此，擴大和疏通參加社會(養老保險)的“途徑”就顯得更為重要。市場調查本身就是一次宣傳廣告活動。經過訪問調查后，大部分被訪者對于了解或參加社會養老保險增加了興趣和意向。未參加社會保險的被訪者今后意向是：表示“肯定參加”和“有可能參加”占78．8％；表示“可能參加也可能不參加”占11．9％；表示“不會參加”和“肯定不參加”只占9．3％。另外還有一部分被訪者，在這次調查結束后，已迫不及待地到有關單位及機構進行查詢。
五、通過市場調查，可以認識宣傳“渠道”和參加“途徑”兩者之間關系，在加大宣傳廣告的同時，努力提供更靈活、更有效的服務。
社會保險宣傳渠道與公眾參加保險途徑有著密切的關系。目前，廣州地區公眾對于社會保險的了解渠道如下:“在工資中扣除”為50．7％，“報紙介紹”為42．9％，“電視節目”為24．4％，“咨詢活動／宣傳資料”為23．2％，“熟人朋友介紹”為21．0％，“企業、公司組織學習”為19．1％，“廣播電臺”為9．7％，“戶外宣傳”為6．9％，“雜志內容”為3．8％，“其他”為4．7％。
而廣州地區公眾在參加途徑上如下：“國有、集體單位／企業、公司”57．2％；外資、三資企業／公司”6．6％；私營、個體企業／公司”3．5％；“行政、事業單位”27．2％；掛靠單位如“人才交流中心”等2.7％；“自己到社會保險基金中心(交費)”1．6％；“其他”1．2％。
被訪者還建議：社會保險機構應該采取更靈活方便的措施、簡化交費手續和增加參保途徑(注：廣州市社會保險機構從1998年7月開始辦理“自由職業者”個人參加社會養老保險等手續，深受社會各界的關注和歡迎)；同時，中央、省、市各級的社會保險機構所執行的有關程序標準也應該趨向統一，做到相互接軌，以方便社會、企業和個人，也同時方便社會養老保險基金統籌和擴大覆蓋面本身。
六、通過市場調查，可以把握公眾個人養老繳費(比例)觀念的發展趨勢，大膽而謹慎地推進社會保險改革事業。
隨著我國近幾年住房制度改革、醫療制度改革等等，職工、干部已經有了比較強的合理分擔費用的適宜能力和不可逆轉的自我保障意識，他們認為：“國有集體企業過去是‘鐵飯碗’，現在競爭激烈不能依靠一輩子；而參加社會養老保險是個人出小頭、企業國家出大頭，儲備個人將來的退休養老金是應該、值得的!”
被訪者在認為可以接受的個人繳費比例方面：他們由于職業收入、工作經歷、文化水平、參保險種的情況不同等，故認為個人繳費額占工資收入的百分比標準也有所不同。他們在該項比例的認同方面，各級檔次的比例差距不大，遠遠末形成思維定勢，實質上反映了廣州地區一般公眾對該項分擔費用標準的模糊評判意向。經過認真分析認為：廣州地區參加社會養老保險的個人負擔費用部分目前一般在5％以下，而按照國家要求兼顧社會公平和企業效率原則實現個人繳費比例每兩年增加1％、最后達到8％的比例增長指標方面，是極有潛力可挖和風險不大的。這對于廣州地區社會保險管理機構在擴大社會保險覆蓋率的同時，適時提高個人養老金比例的政策決策及具體操作上，提供了可靠的社會市場依據。
傳統型商業養老保險范文6
[關鍵詞]社會保障養老保險養老保險基金統籌與平衡
21世紀，我國已步入人口老齡化社會,2000年我國60歲以上的老年人口已達1.3億，占總人口的10.2%,并以每年3%的速度遞增。隨著老齡化人口比例的攀升，養老保險負擔系數也隨之提高,加上預期的人口壽命延長、養老保險待遇不斷提高、城市大量在職職工提前退休、基金收繳率下降、養老保險基金管理不善等諸多因素,我國正不可避免地面臨著嚴峻的養老保險平衡危機。
目前，我國在確保離退休人員養老金按時足額發放的同時，養老保險基金收支不平衡、資金短缺的現象日益突出，這一問題的存在，直接影響著我國養老保險制度的運行及其作用的發揮，因此探討我國養老保險基金的統籌與平衡，提高養老保險基金的利用率顯得尤為迫切。
一、社會養老保險制度及保險基金概述
現代社會，養老保險是國家社會保障制度重要組成部分，即國家通過立法強制建立養老保險基金，勞動者達到法定退休年齡并退出勞動崗位時，可以從養老保險基金中領取養老金，以保證其基本生活的一種社會保險制度。目前，世界各國實行養老保險制度主要有三種模式：
1.傳統型。又稱與雇傭相關模式，最早被德國俾斯麥政府于1889年頒布養老保險法所創設，后被美國、日本等國家所采納。該模式主要是通過立法強制雇主和雇員參保，保險費由雇主和雇員負擔。在籌資方式上實行“現收現付”，以支定收，事先確定養老金的工資替代率，然后再以支出來確定總繳費率。
2.國家統籌型。該類型又可分為兩種：一種是福利型養老保險，最早在英國創設，目前適用于瑞典、澳大利亞、加拿大等國。該制度的特點是實行完全的“現收現付”制度，并按“支付確定”的方式來確定養老金水平，優點在于運作簡單易行，通過收入再分配的方式對老年人提供基本生活保障；其缺陷為政府負擔過重，缺乏對個人的激勵機制;另一種類型是前蘇聯所創的類似于福利國家養老保險制度，但其適用對象并非全體社會成員，而是在職勞動者，實行單一層次保險體制。
3.強制儲蓄型。又可分為新加坡模式和智利模式兩種。新加坡模式是一種公積金模式，主要強調自我保障，建立個人公積金賬戶，由勞動者于在職期間與其雇主共同交納養老保險費，勞動者在退休后完全從個人賬戶領取養老金，國家不再以任何形式支付養老金。智利模式作為另一種強制儲蓄類型，個人賬戶的管理完全實行私有化，將個人賬戶交由自負盈虧的私營養老保險公司來管理，勞動者可以自由地選擇基金管理公司，該種養老保險制度的最大特點是強調效率。
養老保險基金亦稱為退休基金,是各國養老保險制度的主要實現手段,即雇員在工作一定年限后退休自雇主所獲得之給付,可以是一次或定期終身給付。該類基金屬于專用基金，具有自身的特性。
(1)社會性。養老保險作為一種促進社會經濟發展和社會穩定的社會政策，以全體社會成員為對象，在基金的籌集、給付及基金資產的營運上具有強烈的社會性，無論是管理的過程和具體環節均體現了社會或政府行為。
(2)儲蓄性。社會養老保險基金相當一部分是通過個人賬戶預籌的，特別是積累基金，主要是通過個人賬戶進行預籌，儲蓄起來以備將來支付養老金的資金。
(3)互。社會養老保險基金的籌集和給付實行一定程度的社會統籌，以實現社會互助，減輕勞動者的養老風險。主要表現為:①基金籌措由國家、雇主和個人三方負擔，并從中劃出部分作為社會統籌基金;②基金營運收益，全部并入基金并免征稅費，歸全體投保人共有，而并不按個人繳費多少分享;③除個人繳費儲蓄部分，在投保人死亡情況下，其個人賬戶的儲存額或未領取完的部分，歸入社會統籌基金。
二、社會養老保險基金的統籌與平衡分析
1.區際統籌與平衡存在的問題。社會養老保險基金區際統籌與平衡是以行政性區域為觀察點的一種分析方式，著眼于地區間的統籌與平衡。從我國目前現狀看來，主要存在以下問題：
(1)社會養老保險基金統籌層次低且條塊分割。我國目前社會養老保險基金的區際統籌層次低且條塊分割，養老保險基金調劑功能不強。自1986年始推行社會統籌及社會統籌與個人賬戶相結合的籌集模式，從其實施的情況來看，我國養老保險基金的籌集并不理想。到目前為止，我國養老保險基金統籌層次還較低，調劑范圍還比較狹窄，基金的使用效率不高，大多數還僅限于縣級范圍或地市范圍。同時，經國務院批準電力、交通、郵電等11個行業部門在相當長的一段時間內實行行業統籌，不參加地方養老保險統籌，在相當大的程度上影響了地方統籌基金的供給，盡管行業統籌工作于1998年初月底向當地社會保險管理機構移交完畢，并按先移交，后調整原則，參加所在地區的社會統籌，但其實施期間所產生的后遺癥以及行業移交前的不規范操作，如擴大統籌項目、調低繳費率、提高支付標準等，在短期內是難以消除的。
(2)社會養老保險基金區間發展不平衡。由于經濟發展的不平衡，各地養老基金的供給能力與需求壓力各不相同，在經濟發達、人口年齡結構年輕的地區或城市,積累的養老保險基金較多,但經濟落后、人口年齡結構老化的地區或城市則積累的養老保險基金較少,少數地區甚至入不敷出。一方面,部分發達地區或城市養老保險基金積累較多;另一方面,部分不發達地區的離退休人員不能按時足額領取養老金。這樣,養老保險基金不能在較大范圍內相互調劑,使經濟發達地區養老保險基金的積累不能補足經濟落后地區養老保險基金的欠缺,在總體上影響了養老保險基金使用效率。
2.代際統籌與平衡存在的問題。社會養老保險基金代際統籌與平衡是以參加養老保險人口的年齡為劃分點進行分析的一種方式，著眼于上下代之間的統籌與平衡。目前我國實行的社會統籌與個人賬戶相結合制度意味著現在在職的一代人既要承擔繼續供養上一代老人的義務，又要為自己將來養老進行個人賬戶積累，代際統籌與平衡矛盾已經凸顯出來。
(1)現收現付方式不能應對人口老齡化的需求。在現收現付的養老保險模式下,養老金可由雇主的收入或資產支付,或由政府自雇主及雇員的收入抽稅支付,一般而言沒有成立基金。這一制度通常在工作人口遠大于退休人口,或人口結構年輕時，并無困難,但在老齡化較為嚴重的情況下,這種養老金世代移轉，無以為繼。據預測,中國城鎮企業退休人員與在職職工的比例2030年將達到48.95%，2050年將達到55.46%,若采取現收現付的籌資模式,基金提取比例將超過工資總額的40%,因此必須成立基金以便積累。
(2)退休年齡是影響養老金負擔水平的一個基本因素。一般來說，在平均預期壽命和保障水平一定的情況下，退休年齡提高，則平均享受養老金年限就縮短，養老金負擔就能降低。我國現行法定退休年齡規定是男60歲、女干部55歲、女工人50歲，特殊工種職工可以提前5年退休,在國務院確定的111個“優化資本結構”試點城市的國有破產工業企業中的職工可以提前5年退休。這些規定與國際上隨著人口壽命增長而不斷延長退休年齡的政策相比一般要早退5年～10年。更值得注意的是一些地區和企業為減輕職工下崗和失業壓力,通過采取提前退休的方式解決老職工再就業難的矛盾。實際上是把就業的壓力轉移給養老保險,把近期的問題推向遠期。(3)社會養老保險基金欠繳嚴重。我國養老保險基金收繳率逐年下降已是事實，全國養老保險基金收繳率1999年為88.84%，其中有部分省份低于85%。據有關資料顯示，從1993年到1999年因養老保險基金收繳率不到位一項，就造成欠收養老基金472億元。目前這一狀況并沒有好轉，各地追繳的呼聲此起彼落，巨額欠費無疑削弱了基金的營運基礎。
三、對策與建議
1.逐步擴大社會養老保險基金統籌范圍。完善我國現行養老保險由基本養老保險、企業補充養老保險和個人儲蓄性養老保險三部分體系，逐步建立省、自治區、直轄市的省級統籌，并向國家級統籌推進。同時，通過控制和調整個人退休年齡，在社會老齡化高峰臨近時控制撫養比，進而達到養老保險基金增收減支。
2.建立層次型社會養老保險基金統籌體系。結合世界銀行1994年基于儲蓄、重分配與共同保險三種功能提出的建議，我國可建立三層次養老保險統籌體系：第一層次為基本養老保險，為強制確定給付，省級統籌、隨收隨付、最終做到部分積累；第二層次是強制確定提拔，個人賬戶累積制；第三層次為企業補充養老保險及個人自愿商業保險，視企業和個人的需要辦理。而對于我國廣大的農村人口，更要建立多層次統籌體系，充分發揮國家、農村集體及個人的自有優勢，提高農村社會養老保險基金的風險防范能力，最終與改革到位的城市社會保障體系相融合，成為未來統一的國家社會保障體系的一部分。
3.提高社會養老保險基金的運營效率，確保基金增值。國外養老保險基金的主要增殖方式是進行證券市場投資。據有關資料顯示，美國從1950年養老保險基金投資在股票總市值中的0.8％上升至1998年的29.6％，而全球主要市場上養老保險基金掌握的股票比例在20年內增加了超過20％。據勞動和社會保障部主持完成的《中國養老保險基金測算與管理》報告分析，我國養老保險基金預計近兩年將達到1000億元，并在今后幾年以30％以上的速度遞增。根據專家經驗，當單一機構資金量占市場市值的10％以下時，該資金進入市場將不會引起市場的巨大波動。
但同時，社會養老保險基金通過證券市場進行投資時，對資金的安全性和回報的穩定性要求很高，一方面需要證券市場為養老保險基金提供一個規范、穩健的投資環境，提供適合養老保險基金特點的投資品種；另一方面需要注重養老保險基金投資風險的控制，注意選擇風險相對較低的投資品種，如證券投資基金。
4.社會養老保險基金增殖途徑的多源化。養老保險基金的資產組合形式取決于資本市場的發育程度，而多元化的資產組合能夠有效地減少其中每一種資產所面臨的風險。據有關機構估計,今后十年內我國養老基金結余規模有可能達到1.5萬億元,基金的保值增值和投資出路的問題已經越來越緊迫。基金增殖途徑的多源化無論對于保證養老金定額支付需求,還是對于提高經濟效益，促進國家經濟發展,都是非常重要的一個問題。目前我國基金增殖的方式主要是靠銀行存款利息和購買國家公債實現基金增殖，這種辦法雖然能保證基金運行安全,但增殖率極低。事實上,如稅收融資、國有資產變現融資、抵押貸款、不動產投資等都可以彌補我國養老保險基金缺口,為其保值增值提供了一條現實的途徑。
5.完善社會養老保險基金的監管體制。首先要加強政府監管部門自身的建設和約束機制，財政和審計部門負有重要的監管職能，要定期公布基金狀況；中國社會保障監管委員會、中國保監會、中國證監會、中國人民銀行等專業性監管機構也應通過法律、經濟、行政等手段進行監控;其次需建立基金的自律機構，建立社會輿論監督機制，加強對投資標準、投資方向、投資模式等的監控，各地區應設立由政府代表、企業代表、工會代表和離退休人員代表等各方面人士組成的養老保險基金監督委員會，對養老保險基金經辦機構、營運機構的日常工作進行監督，防止養老保險基金被擠占、挪用、浪費，以提高其使用效益。
