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中小企業信用體系建設范文1
【?P鍵詞】信用體系；信用評價；對策
【Keywords】credit system； credit evaluation； countermeasures
【中圖分類號】F832 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）04-0090-02
1 引言
目前我國中小企業數量大約占到企業總數的99.7%，就業人數占城鎮就業人數的80%以上。但現實中中小企業的發展受到諸多束縛，特別是融資難問題是中小企業面臨的最大難題。要解決這一難題，推進中小企業信用體系建設，是促進中小企業健康穩定發展的重要途徑。
2 中小企業信用體系的特點[1]
一是雙重性。企業信用是從屬于商品貨幣關系的一個經濟范疇，同時又涉及企業倫理、企業的社會責任等社會道德范疇。
二是多維度性。企業信用是在與其交易對象的交易過程中形成的，是利益相關者基于企業參與經濟活動的歷史對企業在信守承諾的能力做出的一個綜合評價。因為不同的利益相關者又會對企業信用有不同的評價，所以企業信用具有多維度的特點。
三是無形資產性。企業信用能給企業帶來收益，具有資本的屬性。企業信用是一種稀缺的無形資本。
3 加快中小企業信用體系建設的必要性
3.1 有利于促進競爭有序市場體系的形成
加快推進中小企業誠信體系建設，有利于促進開放、競爭、有序市場體系的形成。誠實守信是市場經濟健康發展的道德基石，從成熟的市場經濟發展進程來看，越是完善的市場體系，競爭越充分，越要求市場主體在各方面講究誠信。市場經濟就是信用經濟，離開了信用，就不會有規范的市場經濟秩序，更不會有市場經濟健康有序的發展。
3.2 有利于促進中小企業自身的發展壯大
道德誠信不僅是成熟企業的標志，更是企業的無形資產。從國際慣例來看，企業要想進入國際市場，都需要先由著名的國內外著名的評估機構進行信用評價，并將評價結果公告社會，這個慣例特別符合國際市場公開透明的準則。為此，企業只有具備清晰的產權制度、誠實守信的企業文化，并在企業內部設有完善的信用管理部門，企業才能夠更好更快地發展壯大，積極參與國際市場的競爭。
3.3 有利于政府有效運用宏觀調控手段
我國目前正處于社會轉型時期，市場經濟體制尚在完善過程中，政府的宏觀調控政策對經濟發展仍有較大的作用。完善中小企業信用體系建設，政府可以全面準確了解企業整體的發展狀態，據此做出統籌安排，從而有利于實現資源的合理配置。
3.4 有利于促進社會信用環境的形成
市場經濟是信用經濟，也是法治經濟。在一個信用完善的社會中，人們遵紀守法，理性地獲得經濟利益，整個社會就形成良好的社會風氣，社會秩序就會井然有序。相反，在信用缺失的環境中，一些人在交易中通過違背誠信而謀利，且又不受法律制裁及社會輿論的譴責，就會誘導人們仿效，這樣社會風氣日趨惡化。因而，加強中小企業信用體系建設，是改善社會信用環境的有效途徑。
4 中小企業信用體系建設存在的問題
4.1 中小企業自身綜合素質不高
由于中小企業規模小、人才匱乏、管理不盡規范、抗風險能力較弱，使得中小企業總體呈現綜合素質和綜合實力不高的狀況。這種現狀使得中小企業不具備大企業的融資能力、償債能力。
4.2 金融機構對中小企業融資過度謹慎
金融機構的信貸行為總是有一定風險，這些風險體現在中小企業身上尤其鮮明。對金融系統來說，向小企業與向大企業發放同樣一筆貸款，付出的勞動和繁雜程度大體相同，但與小企業發生信貸關系的風險大、成本高、收益低。因此，大多數金融機構對中小企業貸款要么過度謹慎，向大企業傾斜；要么提高中小企業貸款利率，增加其融資成本[2]。
4.3 社會服務體系不健全
一是社會擔保體系不完善。社會擔保機構在為中小企業提供融資擔保時，大都將自身盈利放在第一位，將為中小企業服務放在第二位，為降低自身風險，提出的擔保條件甚至嚴于銀行的貸款條件，使中小企業難以獲得第三方擔保。
二是缺乏為中小企業提供權威評價的中介機構。與大企業不同，中小企業自身難以對其信用水平作出準確評價，而中小企業融資舉債恰又需要自身信用狀況的權威評估，目前社會服務保障體系還不能提供這一服務。
4.4 法律法規體系不完善
目前，我國與中小企業有關的法律法規少之又少，在激勵和約束方面的法律法規還是空白。同時，我國目前還沒做到像市場經濟成熟國家那樣，對中小企業信用融資提供更多的政府補貼。
5 完善中小企業信用體系建設的策略
5.1 完善內部管理，提高企業自身信用水平
企業信用體系建設是社會信用體系建設的基礎，中小企業應加強自身信用管理。
一是樹立信用品牌形象意識。信用在交易過程中具有很大的市場價值，誠實守信會為企業帶來巨大的經濟效益，中小企業要從長期發展考慮，樹立誠實守信的品牌形象。
二是培養企業專業管理人才，提高管理人員的信用意識和管理技能。
三是建立一套完善的風險控制管理體系。自覺增強信用意識，積極維護企業信譽。四是完善企業財務制度，規范企業財務信息披露制度。
5.2 健全中小企業信用擔保體系，完善信用擔保機制
一是拓寬資金來源渠道。加大對擔保公司的政策和資金支持力度，通過財政資金投入來解決信用擔保補償資金的需求。同時吸納金融機構、企業、民間及資本市場資本，增加擔保公司資金來源渠道，明確擔?；鸱龀种攸c；二是完善信用擔保機制，建立擔保風險分攤機制。政府應通過相關政策的制定，明確政府、銀行和擔保機構對中小企業融資風險承擔的責任。
5.3 規范發展信用評價機構，提高信用評價整體水平
一是提高信用評價機構的素質。信用中介機構是信用評價的媒體，評價機構的資質及從業人員的素質直接決定信用評價的結果。要加強對信用評價從業人員品德和技能的培養。
二是發展各類信用服務業。大力開展和推進包括集信用調查、征集、擔保和咨詢等于一體的各類社會信用服務業。
三是建立統一的信用中介機構行業規范。制定各類社會信用服務機構的市場準入及退出制度的相關立法，以保證信用服務市場的有序及政府的監管。
5.4 加強法制建設，構建有利于企業信用評價的宏觀環境
一是完善中小企業信用評級方面的法律法規體系。強化信用信息披露的相關法規、信用信息的取得方式、企業信息數據披露范圍的界定，明確政府及相關機構對信息公開的方式和內容以及信息使用的權利與義務[3]。
中小企業信用體系建設范文2
關鍵詞：中小企業 信用體系建設 對策
現階段，制度缺失使得人民銀行在推進中小企業信用體系建設過程中，無論是信息采集、更新，還是成果運用等諸多環節都十分尷尬，這極大地增加了基層央行信用信息的采集成本和難度，影響了數據采集的準確性，中小企業信用體系建設繼續向縱深推進的面臨諸多壓力。以懷化市為例，從2006年開展中小企業信用體系建設以來，懷化市中小企業貸款獲得了一定增長，截至2010年12月31日，累計向中小企業發放貸款達137458萬元，對支持中小企業發展發揮了積極作用。但總體上看，由于中小企業信用基礎薄弱，中小企業貸款增長仍然難以滿足中小企業發展的需要。如何加強制度創新，推動中小企業信用體系建設發展，已成為當前急需解決的重要問題。
一、懷化市中小企業信用體系建設發展現狀
懷化市有中小企業6458家，占全部企業的99%。中小企業已發展成為促進國民經濟增長，緩解就業壓力，增加財政收入的主要支撐力量。2010年，懷化市中小企業創造增加值254.46億元，增長23.8%，占全市GDP的38.6%；完成利稅16.57億元，占財政收入的64.84%；創造就業崗位25.4萬人，占全部企業平均從業人數的85.2%。
為幫助金融機構和其他企業了解企業的信用狀況，擴大對中小企業的信貸支持，防范信用風險，同時也為有良好信用記錄的企業創造更多的融資和發展機會，降低融資成本，懷化市出臺了《關于促進懷化中小企業發展的意見》、《關于加大信用信息在政府相關領域應用的通知》等推進中小企業信用基礎建設、信用檔案庫建設、信用信息管理制度建設的制度性辦法，有力地促進了中小企業信用體系建設的發展。截至2010年12月末，懷化市已有2072戶中小企業建立了信用檔案，為轄內金融機構了解中小企業基本情況、還債記錄、負債狀況、擔保情況等信息提供了較為方便地查詢服務，節省了銀行業金融機構進行貸前調查的時間和成本。截至2010年12月末，已有471家企業與銀行發生信貸關系，信貸資金36540萬元，占全市貸款余額的14.6%。
二、懷化市中小企業信用體系建設面臨的主要難點
（一）中小企業信用信息采集和更新難。人民銀行從2006年開始就投入了大量的人力、物力，開展中小企業數據征集和更新工作，雖取得了階段性的成果，但到目前為止中小企業信用信息采集與更新仍是困擾中小企業信用體系建設發展的突出難題。目前，人民銀行中小企業信用信息主要是從商業銀行以及工商、稅務等政府職能部門采集，由于部門自成系統、條塊分割，信息重點不一、標準不一、更新時間不一，導致信用信息共享渠道不暢、信息資源分散，采集與更新難度很大。從懷化市的實踐來看，在目前法律并未明確賦予人民銀行相關權力的情況下，中小企業信息采集主要依靠基層人民銀行與“兄弟單位”的協調來實現。由于這種協調缺乏相應的法律約束力，中小企業信用信息數據的采集與更新很難做到及時、準確、有效。
（二）中小企業信用信息產品使用和推廣難。目前，中小企業財務管理混亂、會計信息失真，甚至根本就沒有財務報表等情況比較普遍。因此，中小企業信用信息采集的數據有的是會計臨時匡算的，其真實性沒有辦法得到保證，導致中小企業信用難以評估，信用評價難以建立，信用檔案作為企業的“經濟身份證”、“信用名片”的作用難以體現。具體表現為：一方面，由于中小企業信息失真資信評估機構無法快速地生產出能夠滿足市場需求的高質量的信用信息產品，形成有效供給；另一方面，由于信息質量不高，中小企業信用信息產品得不到商業銀行等融資方的認可，潛在的需求難以轉化為有效的現實需求。從懷化市的實踐來看，由于缺乏權威性，中小企業信用信息難以給企業融資帶來助力，許多中小企業對信用信息采集、評估不大關心和不予配合，尤其是與銀行無信貸關系的中小企業更是拒絕提供信用信息。
（三）中小企業失信懲戒機制貫徹與落實難。近年來，國家和有關部門雖出臺了一系列政策性文件,但其目的、管理內容以及約束力并非專門針對征信行業，對社會上各信用主體的信用行為沒有建立起相應的法律準則和約束體系，征信制度只表現在有關部門的一些規章和一些沒有廣泛約束力的文件中，缺乏有效、系統的法律懲治制度。從懷化市的實踐來看，地方政府雖出臺了一些中小企業失信懲戒措施，但由于相應的法律法規不健全，失信行為的界定、失信信息披露的時效性、異議的申訴處理等缺乏統一的標準和法理依據，中小企業失信懲戒機制只能停留紙面，很難得到有效貫徹落實。
三、加快中小企業信用體系建設的主要思路
綜合懷化的實際情況，我們認為應加快推動建立以信息采集更新、信用狀況評價、融資企業培育、政策扶持引導、多方共享合作、持續風險監測、呼吁推動法制進程等為主要內容的中小企業信用體系建設路徑是當前的必然選擇。
（一）提高強制性制度創新的層次，促進中小企業信息共享機制的建立。誘致性制度變遷在推動中小企業信用體系建設過程中發揮了重要作用，但也存在制度供給滯后的弊端。為此，需要逐步發揮強制性制度變遷優勢，以彌補誘致性制度變遷的不足。一是適當提高制度創新層次，強化制度約束力。在現有省市級層面的信用信息共享機制的基礎上，建議由人民銀行總行與工商總局、稅務總局協商，直接通過工商總局、稅務總局征集中小企業信息。二是由人民銀行總行會同發改委、商務部、工商總局、稅務總局等部委聯合發文，指導各地開展中小企業信用體系建設工作，使各地政府有關部門工作有依據，便于人民銀行分支行開展各項工作，提高工作效率。三是盡快出臺征信法規，賦予人民銀行采集企業信用信息的法律地位，規范中小企業信用信息采集行為，為全社會中小企業信用體系建設提供一個強力組織和框架。
（二）提升制度變遷主體的預期收益，促進中小企業信用信息成果的使用和推廣。一是要充分發揮信用體系建設為地方黨政服務的功能。利用系統強大的統計分析功能，為地方黨政制定地方產業政策、及時把握政策實施動態，適時進行政策調整提供有力的支撐。二是要充分發揮信用體系建設為金融機構服務功能。建立中小企業信用信息反饋機制，及時將中小企業信用信息反饋給銀行和擔保機構。提升數據庫指標采集的準確性和完整性，為金融機構經營決策提供更為有效的參考。三是要充分發揮信用體系建設為中小企業服務的功能。引導、協調地方政府和金融機構對信用評級較高的中小企業提供更多的財政和金融等方面的支持。對信用好的企業，在產品宣傳、融資授信、證照年檢、招投標等方面給予支持，在貸款授信、貿易結算等融資方面享受優惠政策；對信用差的企業，要向社會公示，提高失信成本，督促其守信履約，在全社會形成守信受益、失信受損的局面。
（三）建立健全征信法律法規，促進中小企業信用激勵懲戒機制的建立。加快立法進程，制定一套統一、完整、系統的專門法律,明確信用主體的權利、義務和責任，并通過經濟、行政、道德乃至法律手段激勵守信行為，懲處失信行為。一是完善系統功能，激發企業對信用信息的有效需求。在完善現有信息系統功能基礎上，加大基礎數據的挖掘和利用。大力推行“征信+信貸”模式，實施融資培育，使入庫中小企業在貸款額度、期限和利率上給予一定的優惠，從征信體系建設中得到實惠，形成信息采集、開發、利用的良性循環。二是拓展信用報告使用，加大政策扶持引導力度。要在政府采購、政策擔保、財政貼息、專項資金扶持、項目招投標、資質認定、行政許可和企業評優等方面制定使用中小企業信用檔案的制度安排,通過政策導向和疊加,推動中小企業信用體系建設。三是對失信企業進行懲戒。對失信企業依法進行負面信用記錄公示、警告提示、限制信貸、限制消費、限制市場準入、降低信用等級、行政司法處罰等懲戒，使失信企業在經濟活動中帶來不便。
參考文獻：
1、孫工聲；《打造中小企業信用體系建設新模式》；2010年第1期《中國金融》。
2、董衛榮；《山西省中小企業信用體系建設研究》。
3、《我國中小企業信用體系建設問題研究》；民建淮南網；2010年4月1日。
中小企業信用體系建設范文3
論文摘要：馬克思在《資本論》中系統地闡述了信用理論，指出了信用對商品經濟社會的積極作用和消極影響。重溫這一理論，對分析我國當前中小企業信用管理體系發展的現狀，探究我國中小企業信用管理體系存在的問題及其成因，構建我國中小企業信用管理體系具有重要的理論意義和實際應用價值。
馬克思在資本論第三卷第五篇中對信用理論作了系統的闡述。重溫馬克思的這一理論，結合當前我國中小企業信用管理體系建設的實際情況，提出促進我國中小企業信用管理體系建設的對策建議，具有重要的理論意義和實際應用價值。
一、馬克思的信用理論
（一）信用的界定
信用不但是一個非常古老的原始話題，又是市場經濟的現代命題，它是企業經濟行為的立足之本，也是經營者涉足社會的“通行證”。信用從廣義的角度來說，包括以誠實守信為核心的道德規范和以借貸交易為核心的經濟范疇。從經濟范疇看，信用是建立在雙方相互信任基礎上的一種無須立即付款就可以獲得物資（商品）、服務或資金的能力。
馬克思認為,信用是一種有條件的信任,是一種獨特形式的運動,是一種經濟關系,也是一種社會關系。對此,馬克思有明確的說法。一是馬克思表示贊同地引用了英國經濟學家圖克．托馬斯對《對貨幣流通規律的研究》一書中的一段話：“信用,在它的最簡單的表現上,是一種適當的或不適當的信任,它使一個人把一定的資本額,以貨幣形式或以估計為一定貨幣價值的商品形式,委托給另一個人,這個資本額到期后一定要償還。如果資本是用貨幣貸放的……那么,就會在還款額上加上百分之幾,作為資本的報酬?！盵1]這表明信用是建立在雙方互相信任基礎上的,并且以償還為條件。二是馬克思在分析生息資本在貸出者和借入者之間的運動時，明確強調,信用是具有獨特形式的價值運動。他說,“這個運動,以償還為條件的付出——一般地就是貸和借的運動即貨幣或商品的只是有條件讓渡的這種獨特形式的運動?！盵2]因此,信用的發展是隨著商品交換關系的不斷發展而發展,進而當貨幣作為一般商品交換媒介的時候,在交換過程中出現的以貨幣為媒介的商品購銷、賒銷經濟行為。隨著生產資料越來越多地集中在少數資本家手中,信用制度就演變成一種“資本主義生產方式本身范圍內的揚棄，因而是一個自行揚棄的矛盾，這個矛盾首先表現為通向一種新的生產形式的單純過渡點”。[3]當然,生產的發展和社會的變革,要求擴大再生產,要求在更大的范圍內進行資本的相互運動,這樣,原有信用制度的私人性質就必然促使它轉換成同社會再生產相適應的性質。
（二） 信用在社會化大生產中的積極作用與消極影響
馬克思的信用理論是建立在商品經濟基礎上的,信用制度的演變和發展,是伴隨著社會生產力的發展而逐步形成和完善的。信用制度既是商品經濟運行矛盾的產物,同時,也是推動商品經濟矛盾運動發展的工具。隨著社會生產力的發展，社會分工越來越復雜,商品經濟運行的矛盾也更加錯綜復雜,這客觀上要求社會按照社會化規律組織生產。特別是機器大工業的形成和發展,使單個資本受到限制,社會化生產要求突破單個資本的限制,
收稿日期：2007-05-12
作者簡介：金兆懷，東北師范大學經濟學院教授、博士生導師、經濟學博士。主要研究方向：《資本論》與市場經濟。進行資本積累,信用制度可加劇資本集中,加快資本周轉速度,對社會再生產起到助推作用。其具體作用主要表現為:第一,信用制度的建立,有助于平均利潤的形成。信用的發展,有利于資本集中,加速商品生產的競爭和資本流動,從而有利于在行業內部形成商品平均價值,進而在全社會形成平均利潤。馬克思認為,只有信用才永遠起著資本轉移的杠桿作用和均衡利潤率的作用。第二,信用制度的建立,降低了流通費用,提高了企業的經濟效益和社會效益。一定量的資本在統一的生產過程中必然形成一部分流通費用,受資本目的的支配,商品生產者總是盡可能減少流通費用,以增加剩余價值。信用的形成有利于生產者之間相互賒購商品,能夠節約流通費用。第三,信用制度推動了股份公司的形成和發展。股份公司是適應于社會化大生產的資本組織方式和運行方式。馬克思說：“資本主義生產極度發展的結果,是資本再轉化為生產者的財產所必需的過渡點。”[4]信用制度的發展,有利于打破“單個資本”的限制,有利于有效利用社會資本形成股份公司。第四,信用制度的建立,是社會經濟健康發展的基礎。信用發展使少數人可以利用社會資本進行風險投資,有利于企業創新,發展社會經濟新的增長點,推進社會經濟健康發展。
馬克思在論述信用對資本主義社會化大生產起加速發展的同時,也分析了信用在一定程度上起到延緩社會生產的消極影響。第一,信用潛藏著經濟危機發生的危險性。在經濟發展中,由于信用突破需求的制約、拉動需求的增加,造成對商品的虛假需求,表現為虛假信用,這樣在再生產過程中全部聯系都是以信用為基礎的生產制度。一旦經濟發展中泡沫破裂,整個社會債務鏈破壞,只有現金支付才有效,就不可避免地引發經濟支付危機。第二,信用還容易導致對資源配置的失靈。隨著信用制度的發展和在經濟生活中的應用,在一定發展階段上,商品生產者為了獲得信用,甚至把揮霍作為展現個人財富從而獲得信貸的手段。這樣就出現債務人不是把債務用于生產、創造財富,而是把它用于消費,自然就會出現許多應該是產業資本卻在人們迅速致富的心理驅使下造成資本浪費。
二、我國當前中小企業信用管理現狀
目前，我國尚未形成完備的企業信用管理體系，在中小企業管理過程中，許多企業自身信用狀況嚴峻，信用管理水平低下，致使經營風險增加，主要表現在以下幾個方面：
1.企業信用基礎薄弱。眾所周知,企業的自有財產是按照承諾償還債務的信用基礎之一。但由于我國目前中小企業投資主體較為單一,經營管理相對粗放,產品科技含量低,經濟效益不佳,虧損面大等,導致了產品質量不高、企業償債能力不強,企業信用基礎十分脆弱。
2.部分業務人員素質低。這里的素質包含兩方面：一是指部分業務人員思想道德素質低。表現在業務員私心過重，損公肥私思想作怪，為了一己之利，不惜損害企業利益，與客戶相互勾結，使企業蒙受損失。二是業務素質低，敬業精神差，對客戶的資信狀況、履約能力等不作深入調查和研究，隨意將企業產品賒銷給客戶，遇到資信狀況和履約能力差或惡意欠費的客戶，使企業蒙受損失。
3.企業內部信用管理觀念不強。企業內部信用管理觀念不強的一種傾向是，當企業應收賬款居高不下、壞帳數量急劇增加、以致影響企業正常生產經營時，企業領導不是從根本上去加強企業的內部信用管理、提高內部信用管理水平，而是從表面上去改變結算方式，只采用現金交易或信用證交易，以提高貨款收回的保險系數。其結果是應收賬款減少了，銷售風險降低了，但是信用好的客戶也受到不應有的牽連。久而久之，企業的市場份額越來越小，從而嚴重制約了企業的發展。另一種傾向是，企業只顧交易數量和提高銷售額，不管對銷售風險的控制，不管客戶信用狀況，只要有市場就大量賒銷產品。雖然企業的市場份額提高了，但企業應收帳款及壞帳也增加了，以致企業銷售越多，則虧損得也越多。這兩種傾向都反映出企業治標不治本，沒有信用管理意識或信用管理觀念不強。
4.企業內部信用管理機構不健全。我國很多中小企業沒有專設內部信用管理機構，還是沿用過去的機構模式。表現在有的企業將信用管理作為財務部門的一項附屬工作，在企業的信用管理上，表現為只負責結算和應收賬款的記賬上；也有的企業把企業信用管理放在銷售部門，雖然銷售部門了解客戶的情況，但為了完成自己的銷售任務，搞好與客戶的關系，銷售部門也不可能履行好信用管理應有的職能；還有的企業為了加大企業的清欠力度，專門設置了“清欠辦”之類的部門，但由于一些職工本身素質低、敬業精神差，為了完成任務而不擇手段，不但不能完成工作，反而還與客戶發生不必要的摩擦，使企業不該失去的客戶也離開了企業，企業因此蒙受巨大損失。
5.企業內部信用管理機制不科學。中小企業的內部信用管理機制不科學，主要表現在企業對應收賬款的管理上。目前我國中小企業在應收賬款的管理上存在三種模式：其一是銷售部門負責訂貨和發貨，財務部門負責記賬和結算的模式。這種模式對應收賬款沒有具體的責任人，出現了對應收賬款管理的真空，風險失控。其二是銷售部門進行業務承包，既負責產品銷售，又負責對客戶清收貨款，財務部門只負責記賬和結算的模式。這種模式比第一種模式有所進步，至少對應收賬款有具體的責任人，但銷售部門的主要任務是銷售產品，盲目賒銷在所難免，企業內部信用管理往往有其名無其實。其三是財務部門負責清收貨款、銷售部門負責定單和發貨的模式，由財務部門對銷售部門進行控制。在這種模式下，財務部門為了降低風險，就要求大量采用現金結算方式；而銷售部門為了完成銷售任務，卻要求采用賒銷方式。這就必然會造成財務和銷售兩部門出現矛盾和沖突，財務部門控制嚴格，不利于銷售部門開展工作；控制不嚴，這種管理形同虛設，起不到應有的作用。
三、構建我國中小企業信用管理體系的對策建議
構建完善的中小企業信用管理體系是增強中小企業抵御市場風險能力、疏通和擴大其融資渠道、保持其持續發展能力的關鍵所在。在中小企業自身信用的創造和建設上可采取以下對策：
1. 加快和完善中小企業的產權制度改革。我國中小企業的主要構成是單一業主制、合伙制企業和股份公司制中的有限責任公司，前兩種企業制度的一般特征是：企業所有權與經營權的高度統一，所有者與經營者合二為一；企業內部組織結構簡單化，管理人格化；不具有法人地位的中小企業，對債務承擔無限責任。企業制度決定了信用主體，企業制度有缺陷就難以培育可信賴的信用主體，管理有隨意性就無誠信可言。因此，健全企業制度、規范治理結構是提升中小企業信用能力的必要選擇。
2. 提高中小企業經營者的素質。目前，我國很多中小企業產權不分，經營者和管理者同屬一人，經營者對企業信用的影響非常大。首先，企業內部信用制度的建立與企業經營管理者的認識水平有很大的關系。只有當領導者認識到企業建立完整的信用管理制度的重要性以及會給企業帶來的潛在收益時，該項制度才會最終執行。其次，一個企業的形象是由它的員工行為所表現出來的，其中經營者的作用尤為重要，可以說，經營者個人的信用是企業信用的基礎。因此，中小企業經營者首先要樹立誠信的理念，充分尊重債權人的權益，真正在社會上樹立起守信用、重履約的良好形象。
3. 形成良好的信用記錄，樹立信用形象。隨著社會信用體系的逐步完善，一個企業的信用記錄將會越來越容易得到。因此，中小企業應該遵紀守法，遵守承諾，按時償債，形成良好的信用記錄，樹立良好的信用形象。首先，中小企業要依法建賬，確保會計資料真實完整。要嚴格按照國家統一的會計制度規定進行會計核算，不得賬外設賬，不得授意、指使、強令會計機構、會計人員違法辦理會計事項，禁止一切弄虛作假的行為發生。其次，中小企業要嚴格按照國家法律法規要求，及時足額繳納應繳稅款。再次，中小企業應該按時償還銀行的債務，嚴守與其他企業建立的合同，遵守承諾，不隨意毀約，以獲得社會大眾的信賴。
4.在競爭中不斷提高產品質量，正確確立企業的發展前景。首先，中小企業只有在市場競爭中不斷地提高產品質量，生產、銷售合格產品，才能在消費者面前樹立良好的形象，才能獲得消費者的信任。其次，中小企業應該正確地分析和判斷自己在市場競爭中的地位、能力及發展趨勢，選擇正確的企業發展策略，在公眾面前顯示一個良好的發展前景。對于一個發展前景良好的企業，即使目前它的規模比較小，資本并不雄厚，但是它良好的前景會使銀行、貿易伙伴等利益相關者相信它將來能有償還的能力，從而愿意貸款給它或者與它進行商務上的往來。
中小企業信用體系建設范文4
關鍵詞：中小企業；信用擔保體系；現狀；問題；措施
中圖分類號：F830.5 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）34-0081-02
引言
中小企業融資難、擔保難已是世界性難題，國內外學者一直不斷為解決這一難題而辛苦探索，許多學者在解決中小企業融資難問題上積極建言獻策，尤其在建立中小企業信用擔保體系方面，提出了不少建設性意見和建議。2008年，顧海峰在《結構性金融創新與中國中小企業信用擔保體系發展》中，重點指出了中國中小企業信用擔保體系存在的結構性缺陷，大膽提出了以商業性擔保機構為主導的創新型擔保體系。蔡文佳等人在2006年《完善中國中小企業信用擔保體系的配套機制》一文中，提出要完善信用擔保體系，就必須推進配套機制的改革，包括政府、銀行、信用擔保市場三方面的配套改革。雖然有關專家、學者已圍繞如何建立完善的信用擔保體系這一問題紛紛做了研究，但隨著中國經濟及國際背景的變化，繼續研究這一關乎國民經濟持續健康發展的大問題仍然具有重要的現實意義。
一、中小企業信用擔保體系在中國的發展狀況
中國中小企業信用擔保的實施始于1992年，自實施以來就一直受到國家及各行各業的關注。1999年6月，國家經貿委出臺《關于建立中小企業信用擔保體系的指導意見》，從此以扶持中小企業發展為目的的信用擔保體系正式啟動。2000年8月，國務院印發《關于鼓勵和扶持中小企業發展若干政策意見》，中小企業信用擔保體系開始步入制度和體系的建設與完善階段。2003年，《中小企業促進法》生效，中小企業信用擔保的內容再次得到發展和完善。現在，中國已初步形成了以政策性擔保為主、商業性和互擔保為輔的“一體兩翼”模式。但該體系仍處于初級階段，銀企、政企及擔保機構之間尚存在許多不可調和的矛盾，因此，能否積極創新體制，健全中國的中小企業信用擔保體系，解決中小企業融資困境，促進中小企業進一步發展，將是未來一段時期內我們仍須重點研究的課題。
二、中國中小企業信用擔保體系的現存問題
1.信用擔保結構不合理。當前國內中小企業信用擔保體系整體存在著嚴重的結構性金融缺陷，即由政府財政支持的政策性擔保為主，而商業擔保和中小企業之間的互助擔保比重不足，“重心偏上”現象嚴重。中國政府擔保額通常在60%以上，而美、日、德等國，政府擔?；静粫^貸款總額的10%，這些國家的擔保體系不以政府為主導，而是以商業擔保為主。
企業貸款目的在于經營和盈利，屬于經營，而提供擔保是貸款行為的重要組成部分，因此擔保本質上也是一種市場行為。所以，擔保產生的一系列問題就應由市場本身來解決，政府應作為一個宏觀調控和社會管理者的身份存在，而不是作為一個十足的市場參與者來干預經濟。事實上，政府在充分做好宏觀調控和社會管理職能后不可能再有足夠的財力在擔保體系中起主導作用。
2.擔保資金來源單一，缺乏有效的資金補償機制。目前中國中小企業信用擔保體系仍然以政策性擔保為主，而政策性擔保機構不以盈利為目的，只收取較低的擔保費，資金來源主要是地方政府的財政資金和資產劃入，金額少、規模小，由此導致政策性擔保機構資金來源單一，缺乏資金補償機制。大多數商業擔保機構把高額擔保費作為主要資金來源，但每年的保費收入在扣除經營成本和稅負等費用后，能夠用來補充擔保資金的部分也非常有限，因此商業擔保機構的資本實力也普遍較弱。由于缺乏必要的資金補充機制，擔保機構的承保能力較弱，一旦發生代償就會面臨虧損或破產的風險，所以擔保機構只能謹慎經營，發展緩慢，從而阻礙了中小企業融資的需要。
3.擔保機構風險防范能力較弱，缺乏風險分散機制。按國際慣例，擔保機構對貸款的擔保比例一般應控制在70%～80%之間。但在中國，信貸管理規定百分百全額擔保，風險全部轉嫁給了擔保機構，造成擔保機構責任與能力不對等，弱化了銀行對企業的考察和評估，加大了整體風險。而且國家級信用再擔保機構尚未建立，擔保機構也不能通過再擔保方式有效轉移風險，以致其只能借助反擔保措施來降低自身風險。而中小企業融資難，原因就在于自身信用低，缺乏合格的抵押擔保品和第三方擔保人。擔保機構的反擔保理論上雖然降低了自身風險，但實際上卻使中小企業向其申請擔保變得多余，不可能真正幫助中小企業擺脫融資困境。
4.信用體系不完善，社會化服務不健全。當前中國正處于經濟體制轉軌時期，市場化程度不高，信用體系建設落后，失信現象頻發，社會信用秩序十分混亂。全國尚未形成統一的中小企業信用征集、登記和評估系統，絕大多數中小企業沒有信用記錄，信用擔保機構無法從自身以外的任何機構獲得關于中小企業的信用信息，從而使擔保機構為中小企業提供貸款的風險和成本大為提升。
當前中國的金融體系也不夠完善，對中小企業的服務缺乏競爭。在發達國家，向中小企業提供貸款的一般都是民間金融機構，它們都主動參與中小企業的融資擔保計劃，與擔保機構主動建立長期、穩定的合作關系，形成一種銀行對中小企業服務的良性競爭態勢。而在中國，銀行實行高度集中的管理體制，大量金融資源被大型國有商業銀行掌控，缺乏專門為中小企業服務的銀行和金融機構。國有商業銀行盡管把持著大量金融資源，但用于對中小企業的貸款僅占其信貸總額的很小一部分。在這種沒有競爭的金融體系下，即使有擔保，中小企業也很難獲得貸款。
三、完善中國中小企業信用擔保體系的措施
1.鼓勵商業擔保和互助擔保機構的建立和發展，優化中小企業信用擔保體系結構。中小企業量多面廣，需要大量的間接融資，中小企業融資擔保市場會長期處于供不應求的局面，市場前景廣闊，正適合以盈利為目的的商業擔保機構的發展壯大。而且，商業擔保機構可以通過再擔保、反擔保、貸款保險和多元化經營等途徑來分散風險，從而更加具有提供信用擔保的優勢。為此，國家應重點擴大和發展商業性擔保機構，提高其在擔保市場中的比重，逐步使其占據主導地位。
鼓勵中小企業互助擔保機構的建立和發展，發揮民間資本的基礎作用。通過多個中小企業共同出資的方式組建互擔保機構，用互助擔保機構的資金和信譽為成員企業提供融資擔保?；ブ鷵C構作為一個利益集團，能夠在與協作銀行的談判中發揮優勢作用，為中小企業爭取更多的利益。
政府擔保機構應本著市場化運作的原則，盡量避免行政干預。政策性擔保機構應將資金委托給專業機構擔保，從而有效防止政府直接干預，而且還可以充分利用專業人員，發揮政府擔保機構的機能。而且，政府擔保應對受擔保對象規定一定的標準，實行動態擔保。當受擔保企業獲得貸款并發展到一定規模后，就不應再是政府擔保的對象。要努力建立政府擔保同民間擔保相互分工、合作與補充的信用擔保體系。
2.實現擔保資金供給多元化，建立有效的資金補償機制。信用擔保資金須堅持多元募集。其中，政府可將信用擔保資金納入財政預算中，每年劃撥一定資金作為擔?；?，并從科技發展基金、技改貸款貼息中劃出一定金額作為高科技行業的風險補償，也可以將中小企業稅收收入的一定比例專門用于擔保機構的資金補償，還可以通過發行專項國債來補償中小企業擔保資金。各類擔保機構要建立風險準備金制度，根據業務量，每年從保費和利息收入中提取一定比例作為補充，形成風險補償基金，彌補擔保機構的風險損失。
國家財力有限，信用擔保不可能完全依賴財政資金，所以，政府應放寬政策，積極鼓勵信用擔保資金多元化，如以員工持股方式募集、社會公眾募集、股份聯合、金融機構捐助及鼓勵國內外捐贈資金投入等。另外，適當引進外資也是解決擔保資金約束問題的一大途徑，如目前唯一被“泛美擔保協會”納入會員的中國經濟技術投資擔保公司就已具備了引進外資的條件。
3.完善風險分散機制，提高擔保機構風險防范能力。鼓勵貸款銀行與擔保機構建立風險共擔機制，使擔保機構與銀行之間按約定比例共同分擔風險。對被擔保方，擔保機構可以運用反擔保來分散風險，或運用不同的擔保費率和承保比例相結合的方式來鎖定自身風險。
允許和鼓勵保險公司介入，按照合理負擔原則，為擔保機構或擔保基金提供風險保險。在此基礎上構建與之相適應的再擔保制度，設立專門的再擔保機構，為貸款擔保基金或擔保公司提供再擔保。政府擔?；鹨部梢杂兄攸c地為民間擔保機構提供再擔保，在發揮政府資金引導作用的同時，從根本上提高其風險防范能力。
4.加快中小企業信用體系建設，營造良好的社會信用環境。各級政府相關部門應加大對中小企業的管理力度，加強立法，制定嚴格的失信懲戒制度，從法律和制度上約束失信行為，形成企業和全社會的信用約束機制，提高社會誠信水平。同時，中小企業要強化自身信用意識，倡導企業信用文化，規范財務制度，提高財務信息透明度，積極建立與金融機構的信息互換機制，以便銀行進行科學、準確的資信調查，提高企業的資信等級。此外，還需建立一個強大完整的中小企業信用評級系統，組織信用評級機構開展對中小企業的信用評級工作，實現信用信息共享。
總之，中小企業信用擔保體系的建立和完善是一個長期、復雜的系統工程，政府、金融機構、擔保機構和企業都要努力參與其中，緩解中小企業的融資困境，共同推動中小企業的發展壯大，從而增強中小企業的國際競爭力。
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中小企業信用體系建設范文5
[關鍵詞] 信用檔案；中小企業；助推
doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2013 . 18. 018
[中圖分類號] F276.3 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2013）18-0029-02
中小企業在我國經濟發展中起到重要的作用，做好中小企業信用體系建設的工作，能夠幫助中小企業解決融資難等關鍵問題。通過對我國中小企業信用體系建設的現狀分析，揭示了中小企業信用體系在企業自身信用缺失、法律政策、信用擔保體系、信用評價體系及銀行等方面存在的若干問題，在借鑒國外信用體系建設經驗的基礎上，針對性地在思想觀念、立法、政策建設、信息擔保體系建設、信用評價體系建設、獎懲制度建設，金融機構及企業自身等方面提出對策。對于融資，大型企業的選擇幾乎完全集中在工農中建等國有銀行、股份制銀行、城市商業銀行（含信用社）這三類正規金融機構。中小企業特別是微型企業雖然也對這三類金融機構有較多選擇，但對其他資金來源的選擇也不在少數。有9%規模以上企業的選擇指向親戚朋友；微型企業的這一數值達到15.7%，甚至超過了其對城市商業銀行（含信用社）的選擇（對后者的選擇為12.4%）。微型企業還有9.4%的選擇歸于“向上游企業申請延期付款”，6.8%的選擇歸于“催繳下游企業的應收賬款”；在規模以上中小企業中，以上兩個數值分別是6.6%和7.2%；大型企業則分別為3.1%和1%。
1 中小企業信用檔案成為中小企業展示自我的平臺，有效緩解銀企信息不對稱狀況
中小企業信用檔案建設試點以來，各級人民銀行加大信用檔案建設的意義及信貸政策的宣傳力度，以吉林為例，累計組織中小企業開展培訓和宣傳1 997次。如通榆縣吉鶴房地產開發有限公司在成立之初，因未建立信用檔案，企業及股東信用狀況難以有效把握，向建設銀行通榆縣支行申請的300萬元房地產開發貸款遭拒。在閱讀人民銀行分發的《建立信用檔案敲開融資之門——中小企業信用體系建設宣傳材料》后，該企業主動詢問應如何建立中小企業信用檔案，并于次日就到柜臺填報了《中小企業信用信息數據項》。之后，建行通榆縣支行通過查詢企業信用信息數據庫中的中小企業信用檔案子系統，較全面地掌握了企業的信息，經多次實地考察后，決定提供信貸支持。該企業負責人表示中小企業信用體系建設為其叩開了商業銀行的信貸之門，并愿意向其他同行企業廣泛宣傳中小企業信用體系建設為企業帶來的好處，讓更多的企業參與到中小企業信用體系建設中來。
2 發揮窗口指導作用，積極溝通銀企，篩選有信貸需求的中小企業向商業銀行推薦
2010年，吉林在《中小企業信用檔案數據項》增加了“是否有貸款需求”項目，省內各級人民銀行根據《中小企業信用檔案數據項》在手工臺賬中增加“備注”欄，統計有貸款需求的中小企業，并將有信貸需求的中小企業名單提供給各商業銀行，引導商業銀行有針對性地開展貸款營銷。部署轄內各商業銀行積極利用已建立的中小企業信用信息平臺，對發展前景較好、符合環保政策和商業銀行信貸政策且急需資金的中小企業，從中擇優進行重點信貸支持。通榆吉建房地產開發有限公司于2009年5月期間建立了信用檔案。隨后，工商銀行通榆營業部發現該企業具有較強的發展潛力，主動與該公司接觸，了解到該公司開發的一個房地產項目開發前景看好，但尚有資金缺口，經充分調查后，為該公司提供了7 800萬元的開發貸款，解決了該公司的項目資金需求。建行利用中小企業信用信息系統，挖掘潛在客戶群，加大中小企業營銷力度，支持中小企業的資金需求，實現銀企雙贏。
3 商業銀行創新信貸運作機制，有效解決中小企業融資難問題
商業銀行結合中小企業信用檔案建立情況，開發針對中小企業個性化需求的信貸品種。在全國率先推行以森林資源資產作抵押的“林權證”抵押貸款；通過“抵（質）押擔保+企業業主或股東保證”形式，為中小企業發放“速貸通”貸款；為信息較充分、信用記錄較好、持續發展能力較強的成長型小企業量身定做了“成長之路”貸款；推行“小企業簡式速貸”和“小企業自助可循環貸款”。
4 積極推進中小企業信用評級工作，增強信用透明度
2010年，通榆信用聯社經發局合作繼續開展“通榆縣第二屆成長型中小企業評選”企業初審工作，要求參評的中小企業進行信用評級，信用等級達到“A-”級以上的中小企業才具備參選資格。通榆信用聯社指導評級中介機構在原有評級指標體系的基礎上開發了中小企業信用評級指標體系，繼續采用聯合評信模式，商業銀行和中介評級機構在評信過程中有效溝通，信息共享。截至目前，累計完成對150戶中小企業的評級工作，其中“A-”級以上企業均被納入第二屆成長型中小企業候選名單，將向商業銀行進行推薦，同時將評級結果納入中小企業信用檔案。同時當地政府在資金扶持、融資擔保、管理咨詢、市場開拓和監管等方面提供政策傾斜。
中小企業信用體系建設范文6
關鍵詞：中小企業；信用管理；體系；構建
中圖分類號：F276.3 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）05-00-01
中小企業在新時期經濟建設中起著十分重要的作用。在歷史機遇面前，中小企業要實現跨越式發展，不僅需要改善硬件發展環境，更要改善軟件發展環境。發展軟環境，其中的重要一條便是市場主體的信譽狀況。信譽狀況的優劣不僅關系到投資環境，也影響中小企業的自身發展。中小企業長期以來備受各種發展環境的制約跟自身信用建設有很大的關系，加強信用意識，建設誠信經濟是中小企業跨越發展的基本出發點和立足點。
一、中小企業信用建設存在的主要問題
1.中小企業信用信息渠道不暢
目前，一方面中小企業信用建設的相關主管部門，基本上都根據自身制定的評價標準，對企業的信用情況進行評價，由于信息渠道不暢，尚未實現互聯互通，有的甚至被分割壟斷，導致本行業無法及時掌握企業在其他行業的信用情況，也就不能對失信企業在本行業實行預警。另一方面，由于各商業銀行都有自身的一套評價細則，對企業信用的評價差異較大，同樣一家企業在此銀行可能被評為A級信用企業，而在彼銀行只能評為B級。據相關商業銀行反映，有的企業待銀行貸款到位后，不守信用，巧立名目，以假購材料、物資、資產的名義，千方百計將貸款轉移到另外一家銀行，以蒙騙的手法取得了其他銀行的信任，就是這種不講誠信的企業，在另外一家銀行可能被授予較高的資信。當前，商業銀行之間企業信用信息不對稱的問題尤為突出。
2.信用市場法律保障力度不夠
我國當前的企業信用現狀比較注重人情及人際關系，因而在各種信用合約中被攪渾是非。由于企業信用市場不夠完善，相關法律不夠明確，使得企業信用在一定程度上呈現出惡性發展的趨勢?，F在許多企業存在失信行為，是由于沒有受到及時、嚴厲的懲罰所致，造成投機取巧、牟取暴利的行為屢禁不止。此外，有許多中小企業在生產經營活動中，有較為嚴重的失信行為，譬如，逃債和惡意欠息、違約挪用他人資金等。所有這些現象，甚至連人民法院都無可奈何，正是因為法律保障的力度不夠。
3.社會信用管理立法建設滯后
現有法律法規體系中的沖突和不完善、法律約束的軟化和執法力度不夠，也是企業預期不確定和短期化行為的制度因素，致使失信代價小于失信收益。這種利益驅動又導致中小企業信用機制形成惡性循環，由“失信”甚至走向“無信”。當前，我國尚未出臺專門針對企業信用體系建設的法律、法規，《民法通則》、《刑法》等法律都有關于信用、欺詐方面的原則性規定，但可操作性不強，不僅對誠實守信行為沒有保護措施，而且對違背信用行為的定義也不準確、不完整，處罰條款彈性較大，無法對失信企業構成強有力的約束。此外，信用信息披露、使用制度等尚未建立。
4.企業信用評價制度不完善
一是公正性不夠。工商、稅務等部門對企業信用的評估都是根據本部門的意愿，自己定標準、搞評價，盡管主觀上沒有偏頗之意，但客觀上難免有偏頗之舉。二是全面性不夠。目前，銀行對企業信貸信用進行評估、稅務對企業納稅信用進行評估、工商部門對企業合同信用進行評估，但這些信用評估都是對企業某一方面的信用評估，并不能完整、全面地反映企業信用整體水平。三是透明度不夠。各部門的評價結果不向社會公布，使得企業信用信息傳播的廣泛性受到了限制。四是專業性過強。各部門的信用等級劃分不一，不同部門信用評估的等級劃分差別過大，有的行業劃分過細，使得業外人士很難弄清每個等級所代表的信用水平。
5.中小企業自身信用管理尚未開展
目前，我國中小企業內部普遍缺乏信用管理制度。企業內部沒有設立進行內部信用管理的機構、配備相應的人員，因授信不當導致合約不能履行以及受信企業對履行計劃缺乏管理使違約現象頻繁發生。同時，由于對合作客戶的信用狀況缺乏了解，使許多企業受騙上當，導致經濟糾紛大量出現。中小企業自身信用管理建設的滯后，不僅使企業對風險的控制能力不足，也使得整個體系建設的根基不牢，制約了中小企業信用體系建設的快速發展。
6.中小企業信用擔保機制不夠健全
目前，國家發改委會同有關部門積極推進中小企業信用制度建設，加快構建多層次中小企業信用擔保體系。各地也都出臺了《關于中小企業貸款信用擔保管理的若干規定》，并安排了中小企業貸款信用擔保資金。中小企業信用擔保機構有效發揮了為中小企業提供融資擔保的作用，但依然存在很多問題。一是擔保機構的注冊資本質量不高。二是擔保體系不健全。三是具體運作管理方式缺陷。擔保公司對申請擔保企業的審查苛刻，使許多無法獲得銀行貸款的中小企業同樣無法獲得擔保公司的擔保。
二、完善和健全中小企業信用管理體系
構建完善的中小企業信用管理體系是增強中小企業抵御市場風險能力、疏通和擴大其融資渠道、保持其持續發展能力的關鍵所在。在中小企業自身信用的創造和建設上可采取以下對策：
1.加快和完善中小企業的產權制度改革
我國中小企業的主要構成是單一業主制、合伙制企業和股份公司制中的有限責任公司，前兩種企業制度的一般特征是：企業所有權與經營權的高度統一，所有者與經營者合二為一；企業內部組織結構簡單化，管理人格化；不具有法人地位的中小企業，對債務承擔無限責任。企業制度決定了信用主體，企業制度有缺陷就難以培育可信賴的信用主體，管理有隨意性就無誠信可言。因此，健全企業制度、規范治理結構是提升中小企業信用能力的必要選擇。
2.提高中小企業經營者的素質
目前，我國很多中小企業產權不分，經營者和管理者同屬一人，經營者對企業信用的影響非常大。首先，企業內部信用制度的建立與企業經營管理者的認識水平有很大的關系。只有當領導者認識到企業建立完整的信用管理制度的重要性以及會給企業帶來的潛在收益時，該項制度才會最終執行。其次，一個企業的形象是由它的員工行為所表現出來的，其中經營者的作用尤為重要，可以說，經營者個人的信用是企業信用的基礎。因此，中小企業經營者首先要樹立誠信的理念，充分尊重債權人的權益，真正在社會上樹立起守信用、重履約的良好形象。
3.形成良好的信用記錄，樹立信用形象
隨著社會信用體系的逐步完善，一個企業的信用記錄將會越來越容易得到。因此，中小企業應該遵紀守法，遵守承諾，按時償債，形成良好的信用記錄，樹立良好的信用形象。首先，中小企業要依法建賬，確保會計資料真實完整。要嚴格按照國家統一的會計制度規定進行會計核算，不得賬外設賬，不得授意、指使、強令會計機構、會計人員違法辦理會計事項，禁止一切弄虛作假的行為發生。其次，中小企業要嚴格按照國家法律法規要求，及時足額繳納應繳稅款。再次，中小企業應該按時償還銀行的債務，嚴守與其他企業建立的合同，遵守承諾，不隨意毀約，以獲得社會大眾的信賴。
4.在競爭中不斷提高產品質量，正確確立企業的發展前景
首先，中小企業只有在市場競爭中不斷地提高產品質量，生產、銷售合格產品，才能在消費者面前樹立良好的形象，才能獲得消費者的信任。其次，中小企業應該正確地分析和判斷自己在市場競爭中的地位、能力及發展趨勢，選擇正確的企業發展策略，在公眾面前顯示一個良好的發展前景。對于一個發展前景良好的企業，即使目前它的規模比較小，資本并不雄厚，但是它良好的前景會使銀行、貿易伙伴等利益相關者相信它將來能有償還的能力，從而愿意貸款給它或者與它進行商務上的往來。
中小企業已成為推動我國經濟高速發展的一支重要力量。但我國中小企業普遍存在信用不足或信用不穩定的現象。失信對中小企業的發展尤其不利，直接制約著中小企業的發展，必須重視我國中小企業信用缺失的理論與實證研究，建設我國中小企業的信用，以便于中小企業長期穩定發展。
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