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進出口融資擔保范文1
[關鍵詞]中小企業：貿易融資：融資創新方式
中小企業是指注冊資金500萬元以內，總資產2000萬元以下、年銷售收入4000萬元以下的企業。自國家取消對非公有制經濟主體從事外貿經營的限制以來，越來越多的中小企業獲得外貿經營權，在國民經濟發展中的作用逐漸凸顯。目前，我國中小企業數約占企業總數的99％，產值占CDP的60％，出口創匯占70％。但由于中小企業起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業進一步發展的最大障礙。
一、外貿型中小企業貿易融資難的原因
外貿型中小企業融資是以國際貿易為基礎，依托國際結算，通過銀行對參與進出口貿易的進出口商提供的信用或資金支持活動。據相關數據統計，國際貿易融資僅占我國外貿企業所使用的各種融資方式的20％，其中又以大企業居多，中小企業所占比例甚微。外貿型中小企業貿易融資難的原因主要有：
(一)中小企業自身原因
1 實力弱、資信差
中小企業在企業規模、企業治理、財務信息透明度、管理水平方面跟大企業比都有很大差距。我國一些外貿型中小企業資信欠佳，財務狀況不好、經營能力差、常常利用進出口押匯、打包貸款等國際結算融資手段套取銀行資金，導致銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行資金的流動性和安全性。長此以往，這些不良記錄導致大部分銀行對中小企業失去信心，影響其融資。
2 缺少選擇進出口融資方式和條件的自
我國外貿型中小企業由于起步晚，自有資金積累少，企業要擴大規模必須開拓新的融資渠道。我國的債券融資也主要針對大中型企業，所以中小外貿企業也無法利用債券進行融資，結果導致中小企業融資渠道狹窄，主要依賴于間接融資，而銀行貸款是中小企業融資的主要方式。但由于成本高、風險高、回報率低、程序復雜等很多理由，使外貿型中小企業要獲得貸款的難度不斷加大，有數據顯示，我國銀行信貸總量中80％左有是投給大企業，另外在中小企業群體當中80％左有是從來沒有向銀行貸過款的。
(二)銀行等金融機構原因
1 銀行對中小企業融資申請審批程序復雜，融資方式單一
由于銀行往往忽視了進出口融資的自償性特征，導致銀行在辦理中小企業的進出口貿易融資時程序復雜、手續繁瑣，加大了企業的融資成本，降低了中小企業進出口貿易融資的動力。其次，銀行在進出口融資工具方面缺乏創新，對中小企業開展的業務則更少，所能提供的進出口融資工具限于減免保證金開證、出口打包貨款、進出口押匯等基本形式。最后，國內外的銀行機構偏重于大中型企業的國際大宗批發業務的貿易融資業務，對金額較小的貿易融資不愿涉及。
2 中小企業信用擔保體系不完善
我國外貿型中小企業大多資產實力小，決策欠嚴謹，管理欠規范，而且貸款額小、時間急、頻度高，這對商業銀行來講意味著高風險、高成本、低效益。信用擔保是解決中小企業融資難的重要舉措，許多國家和地區把建立和完善中小企業信用擔保體系，作為解決中小企業融資問題的重要政策工具。我國企業信用擔保體系不完善，未能真正發揮功能，擔保行業的管理水平不高，風險分擔機制不完善，還沒有實現全面的專業化、正規化經營，致使銀行存在大量壞賬風險。目前我國中小企業信用擔保體系資金來源單一，缺乏資金補償機制，缺乏專業隊伍，同時有關法律、法規不健全，
二、解決中小企業國際貿易融資問題的對策
(一)降低融資門檻、拓寬融資渠道，發展結構性貿易融資
根據當前國際貿易中的現狀，我國中小企業可以利用以下常規的途徑進行拓寬融資渠道：股票市場籌資、組建風險投資基金、企業集團和科研機構與中小企業鏈接、利用個人資本創辦中小企業、發行企業債券。而結構性貿易融資是一種綜合性的、運用風險分散和資本市場的技術，其包含兩個結構：資金結構和風險緩釋結構。資金結構包含了融資方式、利率、還款方式等條件；風險緩釋結構包括擔保、抵押、保險、風險分攤等。結構性貿易融資注重企業未來的現金流，可以提高中小企業風險承受能力，又順應商業銀行發展的趨勢，發展結構性融資勢在必行。
(二)建立新的信用評估體系
建立信用評級體系，科學合理地反映中小企業的經營狀況和償債能力。針對大多數中小企業規模小、成立時間短、融資需求旺、頻率高、額度小的特點，制訂適合中小企業特點的信用評估辦法。在進行傳統財務報表分析的同時，重點加強對外銷渠道、經營者的素質、結算方式、貸款歸還、產品的科技含量及市場潛力等方面的審查，從財務和非財務因素對中小企業進行綜合信用等級評估。建立中小企業信息庫，收集中小企業產品、市場、進出口及資信情況等。應制訂適合中小企業特點的信用評估辦法，使信用評級科學合理地反映中小企業的狀況和償債能力。
(三)建立中小企業貸款監管體系
為了了解掌握中小企業貸款的特點，有利于中小企業融資發展，應建立中小企業貸款監管體系，增設中小企業監管部門，實行不同于大企業金融業務的監管。根據中小企業特點，建立專門的中小企業信用評分系統，廣泛搜集企業各類信息，定量分析和定性分析相結合，綜合全面評估中小企業的信用狀況。同時應建立銀企之間穩定的合作關系，實現金融機構信息共享，較好地解決金融機構與中小企業之問的信息不對稱問題，對企業實行較好的監控。
(四)借鑒發達國家國際貿易融資的經驗
發達國家在國際貿易融資方面的成功經驗值得我們借鑒：(1)培育中小企業國際貿易融資金融機構。在我國，作為政策性金融機構的中同進出口銀行市場定位不清，在國際貿易融資業務中競爭大型、優質客戶，使資金資源偏離中小企業。(2)創建良好的國際貿易融資環境。規范的貿易融資環境，清晰的銀企關系正是中小企業國際貿易融資過程中所缺乏的。(3)審貸分離。對出口信貸及擔保項目嚴格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對貸款進行審查和決定，審查國外進口商的財產狀況及資信情況。(4)熟悉國際貿易慣例、培養々業人才中小企業缺乏專門的外貿人才，可以通過引進人才和自主培養的方式來解決國際貿易人才缺乏的問題。
[參考文獻]
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進出口融資擔保范文2
國際貿易融資是指圍繞國際貿易結算的各個環節所發生的資金和信用的融通活動。金融危機的沖擊下，全球貿易融資額大幅下降，世界貿易組織統計，2009年全球貿易融資缺口為1000億美元，而世界銀行則認為缺口可能高達3000億美元。
貿易融資的缺乏導致國際貿易大幅滑坡，阻礙全球經濟復蘇。我國也不例外。正是國際貿易融資的下降，極大地阻礙了我國的出口復蘇。當前國際貿易融資的來源和形式都發生了變化。
1.1企業出口方面近年以來，中國中小企業發展迅猛，其對國民經濟的貢獻率不斷提高。2006年我國中小企業已達4200萬戶(包括個體工商戶)，約占全國企業總數的99.8%。中小企業已成為中國外貿領域一支重要的力量。但由于中小企業起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業進一步發展的瓶頸，中國中小企業在貿易融資過程中存在諸多困難。中國目前為中小企業擔保的機構在中小城市很少，到2007年底，中國中小企業出口融資信用擔保機構只有3729個，擔?？傤~為5049億元、受保企業為21.65萬戶。雖然中小企業出口信用擔保機構有了很大發展，但是大多數分布在大中城市，中小城市很少。
1.2銀行方面銀行對大中型企業和中小型企業的出口融資政策有所不同。從四大國有商業銀行貸款來看，與大中型企業相比，中小型企業出口融資貸款利率高很多。另外，銀行給中小企業的進出口貸款一般采取抵押和擔保的方式，不僅手續繁雜，而且還要支付諸如擔保費、抵押資產評估費等相關費用，這無疑增加了中小企業國際貿易融資的難度和融資成本。與此同時，由于銀行貸款手續繁瑣及審批時間過長，迫使許多為求生存的中小企業選擇民間融資渠道，而民間融資的高利貸性質幾乎是眾人皆知的。
銀行對于中小企業的風險狀況缺乏有效的識別手段。中小型企業普遍存在著規模小、經營穩定性差、報表不真實等問題，這種狀況使得銀行傳統的企業財務技術分析對授信決策的指導意義大打折扣，使得銀行在中小企業進出口貸款方面選擇的策略是簡單地退出市場。這也從一方面顯示出中國的金融市場發展失衡、資本市場發展滯后使得整個融資結構的調整難以順利推進。
2中國中小企業國際貿易融資的主要問題
原材料和勞動成本的提高，對中小企業生存構成了威脅。而政府的經濟刺激計劃也甚少惠及中小企業。
中小企業生存困難，大量倒閉或停產。中國社科院關于“中小企業在金融危機復蘇中的作用”的調研報告顯示，有40%的中小企業已經在此次金融危機中倒閉，另有40%的企業目前正在生死線上徘徊。因此總結目前中國國際貿易融資問題有如下幾個方面
2.1貿易融資方式過于單一，對象過于集中當今的國際貿易規模、方式都向更高、更復雜的方向發展，雖然現在國際上所使用的的貿易融資方式日益加多，也有越來越多企業開始嘗逐步創新，開拓新的貿易融資方式，但是在實際的應用中，基本上仍然是以傳統的融資方式為主，即以信用證結算與融資相結合的方式，品種少，且功能單一。
銀行方面，目前各家銀行辦理的業務主要以基本形式為主。而比較復雜的，如保理和福費廷則相對比較少，甚至在有些地區尚未開展。
2.2中小企業資金不足中小企業生存難，除了內部管理存在問題、缺乏人才、技術水平不高外，資金不足和融資困難是中國中小企業面臨的最大問題，絕大部分中小企業存在資金缺口。資金短缺直接影響企業運轉狀況。資金短缺往往極大地限制中小企業擴大生產規模、技術和設備升級、新產品的研制和開發、拓展新市場和增加新經營項目。
3中國中小企業貿易融資問題的原因分析
3.1現代信息技術的制約以先進的技術手段做支撐，國際貿易融資業務所涉及的風險管理就會顯得更高效，便可以將銀行相關的部門和分支行高效率、有機地聯系起來。然而目前我國的銀行業只能說基本完成了金融電子化建設的階段，金融信息化在有些銀行只是剛剛起步，從而缺少網絡資源的共享，缺乏統一協調的管理，以致無法達到監控風險、相互制約的目的，這樣就難以達到控制風險的目的。
3.2企業規模及內部因素制約在中國經營進出口的中小型企企業數量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行經營資產的流動性和安全性。同時在貿易經營過程中存在投機性經營，例如在某一時期，某種商品的國內外差價較大時，國內貿易商爭相進口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一且這些商品的國內市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風險。
進出口融資擔保范文3
關鍵詞：中小企業;國際貿易；融資
一、引言
全國政協副主席白立忱于2008年8月2日在第二屆APEC工商咨詢理事會亞太中小企業峰會開幕式上說，由于受到企規模及市場影響力等因素制約，中小企業發展面臨著許多共性的問題，其中，融資問題是中小企業在發展中遇到的最大瓶頸。白立忱說，我國中小企業約占企業總數的99％，產值占國內生產總值的58％，出口創匯占68％，上繳稅收占48％，提供了75％的城鎮就業機會。國家是否富強，人民是否富裕，生活是否豐富多彩，經濟是否有活力，都與這個國家中小企業的發展程度密切相關。
中小企業是指注冊資金500萬元以內，總資產2000萬元以下、年銷售收入4000萬元以下的企業。隨著我國經濟體制改革的深入，中小企業在國民經濟中發揮著越來越重要的作用。自國家取消對非公有制經濟從事外貿經營的限制以來，越來越多的中小企業獲得外貿經營權。但由于中小企業起步晚，自有資金積累少，資金短缺已成為制約中小企業進一步發展的瓶頸。我國中小企業雖然在經營方式和市場開拓方面比大企業靈活主動，在融資的難度上卻要大大高于大企業。
隨著各銀行新融資產品的不斷開發和工作力度的加大，貿易融資收入在銀行總收入中的占比逐步提高。同時，面對今年信貸緊縮的新形勢，各家商業都把發展的目標瞄準了中小企業信貸市場。這樣，如何結合中小企業特點發展中小企業國際貿易融資具有重要研究和現實意義。
二、中小企業貿易融資難的主要原因
國際貿易融資是以國際結算為依托、在國際結算的相關環節上提供的資金融通，進出口商選擇的結算方式直接決定了貿易融資的種類和操作流程，通過結算環節的融資，加速了企業的資金周轉，解決了企業應收賬款或對外付款所面臨的資金困境。國際貿易融資是以國際貿易為基礎的，它不僅涉及到國內、國外兩個貿易市場、涉及不同的法律規則及多方面復雜的環節，而且融合了與進出口環節緊密關聯的銀行和商業雙重信用。相對于大型企業而言，中小企業的貿易融資面臨了更多的風險因素，因而面對更多的困難。
1、中小企業的內部原因。在我國經營進出口的中小企業數量眾多，但總體效益不佳。一些虧損企業管理混亂，資信欠佳，常因資金短缺而利用押匯、打包貸款等信用證融資手段套取銀行資金。銀行短期融資實際上往往被長期占用，嚴重影響銀行經營資產的流動性和安全性。同時在貿易經營過程中存在投機性經營，例如在某一時期，某種商品的國內外差價較大時，國內貿易商爭相進口此類商品。如新聞紙、紙漿、化纖、鋼材、食糖、成品油等，而一旦這些商品的國內市場價格下滑，貨款無法回收，就會給銀行資金帶來風險。
國際間的進出口貿易從談判、簽約到履約都是一種商業信用。為此，進出口企業雙方的資信狀況、經營能力、進出口貨物的價格、質量、交貨期限、市場行情和匯率變動情況以及企業生產能力等諸多因素均會影響到貿易是否順利完成。在這期間，任何一個環節出現問題，都有可能導致經營失敗，產生貿易糾紛和索賠，出現貿易風險。以機電設備進口項目為例，中小企業由于缺乏足夠技術支持，一旦出現進口設備無法正常使用，或者不能滿足最終用戶的技術要求的情況，則會面臨最終用戶拒絕付款的問題，導致風險貸款。
從銀行的角度來看，銀行作為一個金融企業，商業銀行的經營原則是流動性、安全性和盈利性。其中盈利性是根本目的，安全性是基本前提。因此，在經營活動中，商業銀行必須保證資金的安全，即不能發生虧損和短缺，這樣，商業銀行對中小企業貸欲的積極性不高。
2、銀行體系原因。進出口雙方銀行對促進貿易的完成起著關鍵作用，國外銀行都是按商業化經營原則來經營的，如經營不善，隨時有倒閉的可能。而中小企業在選擇銀行時，由于沒有足夠的能力對國外的行進行全面調查，缺乏和行長期合作的經驗，同時對有些發展中國家的對外貿易、金融慣例、外貿管理政策了解不夠，在貿易結算時有可能遭到無理拒付等現象。國內銀行普遍缺乏針對中小企業融資的適用金融產品、信貸評價體系和擔保體系。我國金融政策和融資體系都是以國有企業特別是國有大型企業為主要對象設計實施的，銀行的信貸評價體系中也缺乏適用于中小企業的評價模塊，而是參照大企業標準，過多地考慮企業的財務指標，導致眾多有融資需求的企業無法得到貸款。因此，要解決我國中小企業融資困難的問題，必須針對中小企業的特點，發展更加有效的融資模式。
3、外部政策原因。進出口商所在國家的政治、經濟是否穩定，法律是否健全，貿易、外匯管制是否嚴格等因素對貿易的順利進行至關重要。因為貿易融資涉及到不同國家間債權、債務的清償與支付，當貿易對象國出現政局不穩、外匯管制、制裁等因素，都可能使貿易合同難以履行，從而使銀行的貿易融資蒙受風險。所以，忽略國家及政治風險，仍有可能造成風險貸款。
三、中小企業貿易融資對策
1、借鑒發達國家國際貿易融資的經驗。發達國家在國際貿易融資方面起步早、發展快，有不少成功經驗值得我們借鑒：
1）支持本國產品出口。發達國家一般都堅持出口融資用于購買本國的機器設備和其他商品。
2）審貸分離。對出口信貸及擔保項目嚴格審查，力求保證貸款的償還。美國要求逐筆對貸款進行審查和決定，審查國外進口商的財產狀況及資信情況。
3）融資資金多元化。以國家預算資金為主，多方籌集其他資金。西方國家出口融資的來源主要是依靠國家預算，此外，也有私人資金和地方資金。如意大利的出口信貸及擔保，主要靠國家預算資金，資金不足時在國內外市場發行債券籌集資金。
2、提升中小企業的信用級別。在政策的實行上要有可預測性、穩定性和連貫性，其中可預測性是關鍵。對不講信用的行為要嚴厲懲罰，讓講信用的人可以得到收益，這樣講信用才能成為企業的自覺行為；同時，中小企業要想獲得銀行支持，在很大程度上取決于企業自身，因此，企業要苦練“內功”，努力創造良好的經營業績。
3、要增加資金供給方和借貸方之間的相互溝通。目前，我國中小企業的貸款主要來源于銀行，因此，要讓銀行更多地了解自己經營狀況和未來的發展前景等，并按時付息還款，維持良好的信用記錄。中小企業還應了解銀行的貿易融資業務和銀行審批貿易融資的條件、過程及審核的重點，不了解銀行貿易融資業務的情況，是很難有效利用銀行貿易融資擴大中小企業的業務量的。相應地，銀行也應根據目前外貿市場上出現的新趨勢和新需求，開發與推出適合中小企業實際需求的貿易融資產品。
4、要改進我國貿易融資體制。銀行要加快改革步伐，積極調整信貸結構，大力發展多元化金融服務，尤其是要大力開展中小企業貿易融資金融服務，促進中小企業的發展。要盡快制定相關的法律法規，加強自律監管以及信用體系的建設，為民營擔保機構創造良好的生存環境,引導民間資本進入中小企業貿易融資領域。要建立中小企業政策性金融體系并且應當逐步完善相關制度，以期中小企業貿易融資問題的解決。立法部門應該結合國際貿易實際工作和未來發展趨勢，立足國情又與國際接軌，盡快建立健全貿易融資法律法規體系。銀行和中小企業則應認真研究現有的法律法規，分析國際慣例和我國現行的法律環境之間的問題，制定切實可行的操作方案，建立產品化的業務操作程序，以經過仔細研究的標準合同文本憑證格式等規避業務中可能出現的法律風險。
5、培養相關人才。首先銀行、外貿企業要對業務人員進行國際貿易、國際金融、法律等相關知識的培訓，使其了解銀行的貿易融資產品，理解各類產品的特點；其次業務人員要強化風險意識。在平時工作中，要注意總結經驗教訓，不斷積累經驗，尤其要精通國際貿易知識和運輸保險業務，密切關注國際貿易市場動態，了解掌握商品的行情變化，培養對國際貿易市場洞察力，增強識別潛在風險的能力。
6、發展銀行融資風險較低的福費廷業務。銀行要能夠適時向企業推介合適的業務品種，發揮理財顧問的作用。根據中小企業開展正常進出口業務的貿易融資需求要積極創新金融服務，對傳統產品，要辦出新意。如打包貸款業務，不只局限于信用證業務項下，要逐步拓展到托收和出口發票融資，進口業務方面可采用轉開信用證、備用信用證等業務形式，滿足中小企業的多方面融資需求，促進企業發展。此外，國內信用證、政府采購封閉授信、票據衍生業務等也是比較適合中小企業的國際融資方式。[論-文-網]
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進出口融資擔保范文4
關鍵詞：中國 進出口政策性金融 發展 挑戰 對策
進出口政策性金融已成為許多國家金融體系中不可或缺的一部分，大部分發達國家的進出口政策性金融機構基本上都經歷了半個多世紀的發展歷程，它們已經充分體會和認識到了進出口政策性金融的重要作用。我國的進出口政策性金融起步較晚，從形式上看，我國的進出口政策性金融體系比較完整，但實踐中，其發揮的作用卻遠不及發達國家，存在很多不足，包括認識不充分、缺乏創新能力、業務范圍不全面等。
中國自2001年加入世界貿易組織后，關稅減讓成為了一條重要的原則，這就在客觀上要求中國政府對進出口貿易方式進行轉變，尋求更易于被世界各國接受的政策工具，因此發展進出口政策性金融具有其必要性。如今，國際國內形勢發生了很大改變：國際方面，隨著中國國際影響力的不斷提高，世界各國越來越重視與中國經濟合作；國內方面，經濟結構得到了很大的改善，市場貿易形勢趨于多樣化。這些都對中國進出口政策性金融的發展提出了全面的挑戰。
一、進出口政策性金融的含義
進出口政策性金融是政策性金融的一種，為本國進出口貿易與對外經濟進出口政策性金融，是各國普遍采用的政策性工具，它在政府的支持下，貫徹國家對外政治、經濟和外交政策。目前，進出口政策性金融業務主要包括信貸融資、信貸保險、信貸擔保和對外援助等四個方面及其派生形式。由于存在市場失靈的領域，即市場機制不予選擇或無力選擇的領域，在單純依靠市場機制的作用下，部分市場主體得不到充分的資金和應有的發展。此時，政府應通過政策性金融進行調整和選擇，從而彌補商業性金融存在的市場缺口，這種補充實際上是進出口政策性金融適應商業性金融的結果。
發展進出口政策性金融有重要的意義，通過提供直接或間接的出口融資信貸等方式，解決企業面臨的資金約束問題，消除其對風險和信用的顧慮，從而推進進出口增長。發展進出口政策性金融具有引導資金的功能，使資金投放高風險或重點產業。同時，在貿易活動中往往會存在風險不確定性和概率較大的特點，商業保險不愿涉及此領域，進出口政策性金融政策則彌補缺口。
二、中國進出口政策性金融發展現狀
目前，許多國家都已經建立了的進出口政策性金融體制。在這一發展背景下，我國先后成立了中國進出口銀行和出口信用保險公司。
1.中國進出口銀行
中國進出口銀行是直屬國務院領導的、政府全資擁有的國家銀行，其國際信用評級與國家評級一致。中國進出口銀行的主要職責是推動有比較優勢的企業開展對外承包工程和境外投資，促進對外關系發展和國際經貿合作，提供金融服務承擔一般商業銀行不愿或無力承擔的信貸風險，用優惠的信貸條件增強本國出口商品的競爭力以擴大出口，增加就業并促進國家的經濟貿易增長。中國進出口銀行的建立是中國外貿體制趨于健全的重要體現，對于深化金融體制改革有著重要意義，標志著我國官方出口信用機構的誕生。近年來，中國進出口銀行積極開展各項工作，業務規模保持穩定增長的勢頭，在進出口信貸、貿易金融、投資貸款等方面均取得長足的進步。2011年，中國進出口銀行業務規模繼續保持穩定增長的勢頭，全年簽約各類貸款4978.03億元，發放貸款4787.42億元，為鞏固和擴大應對國際金融危機沖擊成果，提供了更多的支持。
2.中國出口信用保險公司
2001年12月經國務院批準，我國成立了中國出口信用保險公司，專門經營出口信用保險業務。2002年至2008年，中國信用保險公司累計支持的出口和投資的規模達1700多億美元，為數千家企業提供了保險服務，數百個中長期項目提供了保險支持，還帶動其他家銀行出口融資3500多億元人民幣。另外，財政部已同意中國人保財險自2013年1月1日起試點開展短期出口信用保險，即保障信用期限一般在1年以內、最長不超過2年的出口信用保險業務，以加強對小微企業的風險保障服務。
三、發達國家進出口政策性金融發展現狀
1.發達國家進出口政策性金融不斷發展
進出口政策性金融作為目前國際通行的進出口支持措施已有近百年歷史，英國、美國、法國、日本先后成立了進出口政策性金融體系。隨著國際化的不斷加強，許多發達國家逐漸發現出口性金融政策的重要性。美國曾一度解散過進出口銀行，但在后來又重新建立，隨后還成立了美國海外私人投資公司（OPIC）。同樣，日本成立了日本國際協力銀行（JBIC）。
進出口政策性金融是不可缺少的，發達國家紛紛對本國的進出口政策性金融體制進行了全面調整，使其逐步完善并發揮更大的作用。因此，可以得出發達國家對本國進出口政策性金融活動不僅支持力度大而成總體呈現上升趨勢。
2.發達國家進出口政策性金融不斷創新
發達國家的進出口政策性金融經營方式趨于靈活，通過各種形式的創新提升進出口政策性金融的功能和作用。一些發達國家的進出口政策性金融機構根據外部環境和條件的變化積極進行運行模式的創新，如“混合貸款”和“網上信用評級”，其中“混合貸款”指的是在提供出口信貸時，把出口信貸業務與援助資金混合“捆綁”使用，在提供援助的同時拉動本國出口；“網上信用評級”是從政策性業務派生出來的網上信用評級業務，即按照商業條件提供網上信用評級服務，根據自身需要對企業進行信用評級并提供評級業務。此外，發達國家的進出口金融性政策還為中小型企業提供了專門的服務，如美國進出口銀行設有“小企業項目”，將其超過10%的資金用于支持促進小企業的出口，為超過1100個小企業提供融資或信貸擔保。
據統計，全球貿易額的12%-15%都是在出口信用保險的支持下實現的，世界各國的經濟越來越開放，發達國家更是把進出口政策性金融放在重要的戰略高度。現在發達國家都在進行著進出口政策性金融發展和創新活動，以提升這一政策工具的作用和重要性。這些情況都說明，一個國家越發達，其出口貿易在國民經濟中作用就越重要，相應地進出口政策性金融體系的建立和完善就越必要。
四、中國進出口政策性金融面臨的挑戰
中國于2001年就已經加入世界貿易組織，對外經濟的開放程度逐漸擴大，從而面臨的外部競爭也更加激烈，這意味著中國在對外經濟貿易活動時必須正視面臨的挑戰與不足。
1.對進出口政策性金融機構作用的認識不足
中國的進出口政策性金融起步較晚，對其性質、經濟功能等還缺乏足夠的認識。有人認為政策性金融是金融體制改革的暫時產物，沒有必要大力發展；還有人對進出口政策性金融在實踐中的作用缺乏認識，減緩進出口政策性金融的發展，進出口政策性金融業務的供應與需求的均衡無法建立，使其得不到應有的發展。
2.面對中小企業進口金融政策的發展
從形式上看，我國的進出口政策性金融體系比較完備，但實踐中其發揮的作用卻遠不及發達國家的出口信用機構。我國中小企業眾多，尤其在外貿出口企業中90%為中小企業，而我國的進出口政策性金融機構成立以來，其服務對象主要是大中型企業，導致了在中小企業服務方面存在很多問題，如需要加快開發、中小企業等弱勢企業群體，對中小企業提供的業務品種單一、規模小，雖然我國政策性金融推出服務中小企業的業務，但是該種業務占比不大，與需求還相差甚遠。
3.進出口政策性金融資金約束
從資本金實力來看，中國進出口銀行成立時的注冊資為3318億元人民幣，到1997年，其所有者權益達34189億元人民幣。到2000年，中國進出口銀行財政又增加其資本到50億元人民幣，2005年再追加50億美金，然而這個數額仍然與中國的經濟和對外貿易總量不相符。與發達國家相比，中國進出口銀行的所有者權益占總資產比例較低，仍然主要依靠發行金融債券，金成本相對較高，利息收益空間很小。加入WTO后，我國這種做法越來越受到來自世界貿易組織規則的限制。
4.進出口政策性金融的法律保障
我國的進出口政策性機構產生至今，尚未進行有關立法工作。目前我國進出口政策性金融機構存在和運行的準則依然為《中國進出口銀行章程》和《中國出口信用保險公司章程》，法律體系為《國務院關于金融體制改革的決定》的框架。但近幾年來國內外形勢發生了巨大變化，進出口政策性金融機構的業務品種、經營范圍等均已發生了很大變化，中國迫切需要對進出口政策性金融機構進行重新定位，并通過立法加以保障。
五、中國進出口政策性金融發展對策
與發達國家相比，中國的進出口政策性金融的成長期相對較短，經營規模相對狹小，經驗相對不足。為此，我國應從學習其他國家發展政策性金融的經驗教訓并結合我國國情，從全局的角度重新審視進出口政策性金融的問題。
1.充分認識中國進出口政策性金融發展的重要性
無論社會還是政府的決策部門都應該認識到，即使是在市場經濟條件下，政策性銀行的作用都是不可或缺的。中國進出口政策性金融機構缺乏宣傳，企業認知度不夠。政策性金融業務由于其專門性使得很多業務不為企業所熟知，很大程度的影響了企業對這些支持手段的利用。中國應充分重視進出口政策性金融發展的重要性并加大其宣傳力度，讓更多的企業項目收益于此機制。
2.提高進出口政策性金融機構自身的適應環境能力和創新能力
中國進出口政策性應大力加強市場開發，不斷豐富和完善金融產品和服務體系，推進其業務和功能的發展。同時，中國的進出口政策性金融業務也應該逐步轉型，增加其出口信貸保險的比重，逐步增加買方信貸業務的比重，這些業務對于促進中國的進出口將發揮更大的作用。同時，中國進出口政策性金融海應具備創新意識，加強服務于中小外貿企業，為其量身定做融資產品，推動金融創新；經營指導原則體現出靈活性，在保持政策性業務的性質，又注重商業性業務的收益。
3.完善進出口政策性金融體系
中國應該在借鑒國外經驗和總結以往經驗的基礎上，盡快制定出相關的進出口政策性金融法規，以更好地完善進出口政策性金融體系。幾乎所有國家都采用制定獨立的法律方式來規范和促進本國進出口政策性金融的發展，并經歷過很多次的調整來適應周圍環境的變化。中國作為一個進出口大國，進出口銀行長期缺乏專門法律依據，這嚴重滯后于中國對外經濟貿易現實發展。因此，只有建立一部獨立法律來規范中國進出口政策性金融行為，才能確政策性金融體系的完善，進一步保證中國經濟貿易順暢地發展。
4.擴大我國進出口政策性金融機構的資金來源
從中國目前的實際情況來看，由于我國經濟的發展較快，居民儲蓄率較高，外資金融機構的逐步進入，資金供給已經在很大程度上得到了緩解。所以，中國有必要借鑒其他國家的做法，通過逐步加大資本金比例，提供低成本的融資便利，給予稅收優惠和建立準備金制度等措施。同時，金融機構應加強融資渠道多樣化，減少進出口銀行的資金成本，實現融資渠道的完善。
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進出口融資擔保范文5
一、船舶出口背景介紹
船舶工業是為航運業、海洋開發及國防建設提供技術裝備的綜合性產業,屬于技術、資金和勞動力密集型的“三密”產業,對鋼鐵、石化、輕工、紡織、裝備制造、電子信息等重點產業發展和擴大出口具有較強的帶動作用。目前,世界造船業呈現中、日、韓“三足鼎立”的競爭局面。從綜合競爭來看,歐洲由于成本太高,其造船業已逐步衰退;日韓兩國在造船技術上較之我國還有一定的領先優勢,但這種技術差距正逐漸縮小,而我國豐富的勞動力資源是日韓兩國不可相比的。中船協的統計數據顯示,2008年我國超越日本,成為世界第二造船大國;2009年上半年,中國新船訂單量更一舉超越韓國,成為全球第一造船大國。
根據造船行業的慣例,船舶出口一般可分為五個階段,即合同生效、開工、上船臺、下水和交船。造船款也是隨著造船進度的推進分階段支付。前四個階段稱之為貨款預付期,占到總造價的30%-40%,一般為合同生效時預付5%、開工預付10%-15%、上船臺預付5%、下水預付10%-15%。剩余60%-70%的船款一般有兩種支付方式,一是交船后即期交付,另一種則是交船后船東以延期支付的形式支付。
船舶出口合同雖然是分階段付款,但是對進出口雙方的資金壓力仍然很大。對于船東,在簽訂合同時支付5%的定金,已經是一筆不小的支出,10%-15%的啟動資金則更是讓船東面臨巨大資金壓力,交船之前完成30%-40%的資金支出則會嚴重影響船東的財務流動性。同時,船東還面臨在預付船廠進度款后無法按期收船的風險;對于船廠,雖然可以得到定金和造船啟動資金,但由于船舶建造早期資金投入量非常大,船廠通常在早期就開始墊付資金。而合同金額的60%-70%則是在交船后支付,長期占用了船廠的大量資金。如果船東惡意棄船或有意不接船,還將使船廠面臨無法收回貨款的風險?？傮w來看,進出口雙方均面臨融資需求和高昂的資金成本。
二、船舶出口結構性貿易融資需求分析
(一)船舶出口貿易融資案例
我國造船廠A公司與國外B公司簽訂了4艘75000噸散裝船的船舶出口協議,該船舶出口合同總金額為8472萬美元,造船期大概為兩年。B公司預付20%定金即1694萬美元,剩余80%即6778萬美元在交船后8年內,每半年分期等額償還。
按照出口協議,船廠需要墊付超過5億元人民幣的造船資金,并且還要承擔交船后8年的資金占壓,因此船廠向進出口銀行申請了出口賣方信貸融資。由于船舶出口符合國家的出口政策導向,中國進出口銀行接受了船廠A的申請,在審查其資信狀況并由船東提供所在國銀行的擔保作為付款保證后,向船廠A提供10年期總額為6778萬美元的出口賣方信貸。
本文對該宗船舶出口設計結構性貿易融資方案,并就原融資方案、各結構性貿易融資方案之間在風險和成本等方面進行比較。
(二)分階段融資需求分析
將船舶出口貿易流程劃分為三個階段:生產加工期、單據在途期和延期付款期,為便于更規范的分析船舶貿易融資需求,設計結構性貿易融資方案。
生產加工期:包括合同生效、開工、上船臺和下水四個環節,在這一階段船廠的融資需求是要墊付數額高達6778萬美元的造船資金。
單據在途期和延期付款期:在本案例中指的是交船直至完全清償船款的八年時間,船廠的融資需求是長達八年的資金占壓和利息費用支出,以及遠期收匯的匯率風險。
(三)融資工具的選擇
1.基礎貿易融資工具。它依據不同的劃分標準,有多種不同的分類。每種基礎貿易融資工具均只適用于特定的貿易流程,表1以裝船日為融資時限的界限,從融資金額、融資期限、貿易商品性質、結算方式和金融機構有無追索權等方面,對各種貿易融資工具進行匯總和比較。在需要對整個貿易流程進行融資時,必須將不同的融資工具相以組合,形成一定的結構性,從而滿足貿易商的不同要求。此外,由于不同的融資工具,其適用范圍、風險程度、融資期限和融資金額均不盡相同,所以在組合的過程中,必須在綜合考慮的基礎上,結合相應的風險緩釋工具。國際上外資銀行通常通過擔保、保險、風險轉移等方式來降低結構性貿易融資的風險。
2.船舶出口各階段融資工具選擇。在船舶貿易流程分階段的基礎上,對各種基礎融資工具按照適用的貿易融資階段進行分類。如表示適用于生產加工期融資的基礎融資工具,(=1,…,7)。由于船舶出口符合國家的出口政策導向,船廠生產加工期可選用出口賣方信貸,獲得造船所需的80%的資金。表示適用于單據在途期的基礎融資工具,(=1,…,7);表示適用于延期付款期的基礎融資工具,(=1,…,8)。在這一階段,船廠可選擇的基礎融資工具有出口賣方信貸、出口買方信貸和福費廷。船舶出口融資需求及選用的基礎融資工具見表2。
三、結構性貿易融資方案選擇
根據上述分析,設計得到船舶出口結構性貿易融資方案有三種:
一是。即船廠申請10年期的出口賣方信貸,待船東清償全部船款后,船廠于第十年末償還出口信貸款項,本文案例中采用的正是這種結構性貿易融資方案。
其融資過程為:(1)船廠A與船東B達成出口意向;(2)船廠A向中國進出口銀行申請出口賣方信貸;(3)船東B向進口方銀行申請銀行保函;(4)進口方銀行將保函寄交中國進出口銀行;(5)船廠A與船東B簽訂合同并支付定金;(6)中國進出口銀行向船廠A提供信貸資金;(7)船廠A向船東B交船;(8)船東B向船廠A分期支付剩余船款;(9)船廠A向中國進出口銀行分期償還信貸資金。
雖然出口賣方信貸融資利率較低,但10年期的大額融資也會給船廠帶來不小的利息負擔,同時還存在遠期收匯的政治風險、信用風險和匯率風險,另一方面,從進出口銀行的角度來看,長期占壓出口信貸資金。
二是。即用2年期的出口賣方信貸解決船廠造船期間的資金融通,用出口買方信貸來支持交船后船東延期付款的需要。
其融資過程為:(1)船廠A與船東B達成出口意向;(2)船廠A向中國進出口銀行申請出口賣方信貸;(3)船東B向進口方銀行申請銀行保函;(4)船廠A與船東B簽訂合同并支付定金;(5)中國進出口銀行向船廠A提供賣方信貸資金;(6)中國進出口銀行與進口方銀行簽訂買方信貸協議;(7)船廠A向船東B交船;(8)船東B向船廠A支付剩余船款;(9)船廠A向中國進出口銀行償還出口賣方信貸借款;(10)進口方銀行向中國進出口銀行分期償還買方信貸資金。
在此方案下,船廠只需承擔2年出口信貸的利息支出,同時在交船后即期收匯,防范了匯率和利率等風險。雖然該方案中出口賣方信貸期限縮短為兩年,但由于進出口銀行為進口商提供了出口買方信貸,占用的依然是我國的出口信貸資金,因此與第一種方案中占用的出口賣方信貸期限是一致的。此外,需要指出的是,船東申請出口買方信貸對其本身的信用資質或擔保手段有較高的要求,并且船東要承擔延期付款的8年期出口買方信貸利息費用,如果船東不愿積極配合,就很難實現這種方案。
三是。即用2年期的出口賣方信貸解決船廠造船期間的資金融通,在交船后,船廠以經進口方銀行承兌或保付簽字的相關單據向包買商尋求貼現,取得剩余船款并優先償還出口信貸款項。其融資過程為:(1)船廠A與船東B達成出口意向;(2)船廠A向中國進出口銀行申請出口賣方信貸;(3)船東B向進口方銀行申請銀行保函;(4)進口方銀行將保函寄交中國進出口銀行;(5)船廠A與船東B簽訂合同并支付定金;(6)中國進出口銀行向船廠A提供信貸資金;(7)船廠A向船東B交船;(8)船廠A向包買商申請福費廷融資;(9)包買商向船廠A無追索權貼現;(10)船廠A向中國進出口銀行償還信貸資金;(11)船東B向包買商分期支付船款。
與第二種方案相同的是,船廠只需承擔2年出口信貸的利息支出,在交船后通過福費廷融資即期收匯,將匯率和利率等風險轉嫁給了包買商。相比較于前兩種方案,該方案下只占用了兩年的出口信貸資金,加快了出口信貸資金的回籠,有利于緩解進出口銀行出口信貸資金的不足。需要注意的是,相比較于出口信貸,福費廷的融資成本較高。但考慮到,出口商減少了第一種方案下8年的利息支出,同時又規避了遠期收匯的各種風險,這種方案對出口商是比較有利的。
總之,第二種和第三種方案均優于第一種方案,如果船東能夠積極配合,申請出口買方信貸,這將是一種對船廠有利的融資方案。如果船東成交條件苛刻或不愿意配合,則第三種方案是比較適合船廠的結構性貿易融資方案。不同條件下最適合的結構性貿易融資方案會有所差異,這從某種程度上也體現了結構性貿易融資“量體裁衣”的設計特點。
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進出口融資擔保范文6
擴大覆蓋范圍
在產品和服務創新方面，2009年，中國信保推出了中小企業綜合保單(2.0版)、銀行保單和福費廷保單等新產品；實施了更加貼近市場的大型生產企業簡約承保、外貿業務承保等新模式。在博茨瓦納電站擴容項目、印尼一攬子電站項目中，開創了公司與國際多邊機構合作便利融資新模式，獲得業界高度評價。在船舶融資項目方面，實現了公司與中外資銀行的成功合作，開辟了信貸融資新渠道。在資源配置和網絡布局方面，充實了短期出口信用保險的展業、承保、理賠、追償力量，組建了6個跨部門的大型成套設備出口融資保險項目團隊；在河北、山西、內蒙古、甘肅、寧夏、新疆和海南等地設立了“840辦公室”。在政府合作和渠道開發方面，全年與各級地方政府和有關部門共簽署合作協議76份。加強銀行合作，合作銀行達到121家，其中簽署戰略合作協議的43家。與全國工商聯、商務部直屬的6大進出口商會以及多家行業協會密切合作，推動會員企業投保取得實質性進展。
發揮政策性作用
2009年，出口信用保險承保規模占我國一般貿易出口總額的18.6％，比2008年提高12.1個百分點，其中，遼寧、重慶、陜西、湖北、貴州、河南、北京、安徽、云南、天津、黑龍江等省市超過20％。公司客戶數量是2008年的1.6倍，其中83.8％為中小企業，對央企集團的覆蓋面達到49.6％。出口信用保險覆蓋面顯著擴大。
對于重點行業、新興市場出口的支持在2009年取得了新進展。全年支持機電產品出口512億美元，增長171.2％，支持高新技術產品出口200.1億美元，增長223.6％，支持紡織品出口127.1億美元，增長160.9％；支持輕工產品出口73.9億美元，增長159％。支持企業向非洲、拉美、中東歐等新興市場出口491.5億美元，增長114.1％。
針對企業“有單不敢接”的問題，中國信保在深入分析風險的基礎上，積極滿足買家延長授信期限的要求，通過短期出口信用保險，全年承保賬期30天以上的業務增長144.9％，其中90天以上的業務增長182.8％。成為了企業搶訂單、保市場的有力支持。
而針對企業“有單無力接”的問題，積極利用出口信用保險便利企業貿易融資，支持企業獲得融資超過1600億元。在大型成套設備出口融資保險項下，支持領域包括電力、電信、鐵路、船舶、礦冶等10多個行業，涉及對31個國家的出口.極大地提振了出口企業和銀行的信心，實現了政府以保險帶融資、以融資帶出口、以出口促增長、保就業的目標。
此外，中國信保還積極發揮經濟補償作用，共累計向出口企業支付賠款4.9億美元，實現追償收入7876.5萬美元；向企業提供買家資信分析報告近22萬份，充分發揮了支持保障作用。
