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互聯網金融的信用風險分析范文1
一、互聯網供應鏈金融及其風險
(一)互聯網供應鏈金融模式概述
根據主導主體的不同可以將現階段互聯網供應鏈金融分為以電商企業為主導、以傳統銀行為主導以及銀行與電商企業合作的三大模式。電商企業、商業銀行、物流企業、中小企業以及個人用戶都是互聯網供應鏈金融的參與者。B2B、B2C、C2C是互聯網供應鏈金融模式主要的業務類型。其中B2B即企業對企業，指的是以互聯網金融機構向企業用戶提供的訂單融資金融業務；B2C即企業對個人，是專門針對個人用戶提供的應收賬款等融資業務；C2C即個人對個人，在該業務模式中互聯網金融機構只是作為個人間投融資的中介平臺。
(二)互聯網供應鏈金融風險分析
從金融機構的角度對互聯網供應鏈金融面臨的各類風險的分析如下：首先是信用風險，互聯網金融機構可以借助電商平臺對客戶的交易付款等信息進行收集和分析，降低信用風險的發生概率，但是僅僅依靠電子訂單以及互聯網上的身份信息可靠性較低，進而產生新的信用風險；此外操作風險也是常見的互聯網供應鏈金融風險類型，互聯網和金融復合型人才的缺乏使得金融業務操作過程中的風險增加，由于融資請求較之傳統的金融模式難度降低，在一定程度上增加了資金回收的監控復雜性；其次是安全風險，金融平臺的穩定性、金融產品以及申請流程的科學性以及軟件問題都是安全風險發生的因素；最后是環境風險，互聯網供應鏈金融下貸款抵押物的類型更多樣化，投資者與貸款者的數量以及資金規模都比較大，當抵押物的市場價值發生較大的波動時加之相關法律法規的不完善，市場風險和法律風險的發生幾率就會增大。
二、互聯網供應鏈金融風險的管理控制
(一)完善互聯網供應鏈金融平臺
金融平臺穩定性會對互聯網供應鏈金融業務的實施產生直接的影響，為了避免由于硬件或者軟件問題導致的風險必須要加快互聯網供應鏈金融平臺的建設和完善，提高金融平臺的硬件質量和配套軟件適應性。為了提高金融平臺的規范性，相關部門要對云平臺、物聯網以及互聯網供應鏈金融數據中心的建設進行規劃，互聯網供應鏈金融的參與主體要遵循相關法律法規的要求，在國家規劃的范圍內提高自身信息平臺建設質量。
(二)加強線上和線下業務的對接
電商企業和互聯網金融機構是互聯網供應鏈金融的核心，對貸款者征信評估的輸主要來自于線上交易平臺，相較于傳統的征信數據電子訂單造假的難度更低，為了確保數據的真實性和準確性規避風險，要加快線上線下業務的對接，將線下物流與線上信息流進行對比，全部核實無誤后方可放款，避免虛假訂單信息騙取貸款的情況。電商服務平臺、互聯網金融平臺以及交易監控體系的完善是線上線下業務對接的接觸，從業人員的個人能力和綜合素質在互聯網金融風險的控制中具有重要的影響，為了推動互聯網供應鏈金融的健康發展，要加快培養精通互聯網知識和金融知識的綜合性人才。
(三)加快建立互聯網金融激勵和信任機制
信息共享的程度對于互聯網供應鏈金融影響巨大，為了規避融資過程中的道德風險問題，要加快信用評估機制的建立，使金融機構可以獲取的全面準確的貸款人信息，深化信息共享，推動互聯網供應鏈金融的發展。在此過程中政府要扮演好自身的角色，根據互聯網供應鏈金融的特點和市場環境加快相關法律法規的完善，并推動建立起線上線下金融服務都適用的征信體系，通過企業和個人信用檔案的建立提高金融市場中信息公開和共享的程度，避免互聯網供應鏈金融模式中業務雙方信息不對稱導致的信用風險及道德風險。
三、結束語
目前我國正處于社會改革深化和經濟結構轉型升級的關鍵時期，互聯網供應鏈金融的出現和發展有利于中小企業融資問題的解決，也為傳統金融機構提供了新的發展模式，但是互聯網供應鏈金融正處于起步階段，因而也面臨諸多的風險。在此背景下要通過技術手段的創新、相關法規和征信體系的完善來對互聯網供應鏈金融風險進行管理和控制，推動互聯網供應鏈金融風險的可持續發展。
互聯網金融的信用風險分析范文2
關鍵詞：互聯網金融；金融監管；P2P網貸；監管對策
一、 引言
互聯網金融高速發展對中國金融產生了巨大的影響。它提高了信息透明度，降低了交易成本，使得金融業的開放性和競爭性更強，但同時使得金融系統風險加大，而針對互聯網金融的監管一直在舉步不前，從而使得互聯網金融成為風險積聚的行業。本文試圖通過分析探討中國互聯網金融監管改革的最佳選擇，從而為監管者提供有效的建議和對策。
二、 互聯網金融監管回顧
互聯網金融監管問題一直備受關注。國外學者關注互聯網金融更多的是從消費者的角度，如Michel（2002）認為互聯網金融的發展為投資者提供了機會的同時也為其帶來了大量的風險，從而容易陷入一些騙局，而這些騙局是不容易監測到的。James和 Paul 肯定了互聯網金融帶來的積極意義，他們認為互聯網金融激活和提高了經濟活力，并認為互聯網金融是24小時服務，提供了其他金融機構如銀行提供不了的持續，但互聯網金融安全性是其主要問題，所以他們認為金融監管應該保證其安全性。由此可見，國外學者在肯定互聯網金融帶來的好處之上，更多的關注是其安全性問題，在這點上，更多的學者認為應該對其進行監管。
國內學者更多的從宏觀角度關注互聯網金融及其監管。陳林（2013）指出，互聯網金融加速了貨幣的流通速度，使得中央銀行制定的貨幣政策實施起來增加了難度，同時他認為互聯網金融的網絡信息安全問題也是不容忽視的，所以他建議盡快建立互聯網金融監管制度。于宏凱（2013）也認為互聯網金融的發展降低了貨幣政策的針對性和有效性。但張曉樸（2014）認為對互聯網金融的監管需要適度，因為互聯網金融是一種有別于其他金融創新的供給性金融創新，并認為互聯網金融對金融系統風險有雙重影響，在某些方面可以降低系統性風險，但也有可能通過某些途徑如特許權價值或者網絡安全等渠道放大風險。曹東（2014）等人認為互聯網金融為代表的金融創新不斷推動了金融市場的發展和完善，不斷提高經濟的運行效率，但其同時產生大量的金融風險，只有在金融監管和金融創新達到博弈均衡時，金融市場才能健康發展。同時國內也存在著傾向于支持互聯網金融發展而放松監管的觀點。毛玲玲（2014）基于對互聯網金融風險控制難題的分析，從法律監管的角度提出，完善互聯網金融征信體系的數據監測與分析，提高數據的真實性和充分性，并通過建立對應的強制信息披露制度，并加快互聯網金融技術標準制定來更好的控制風險，達到完善監管的目的。同時，她還提出應建立以金融消費者權益保護為基點的互聯網金融民事責任體系，并從反欺詐的角度防范和懲治互聯網金融犯罪。謝平和鄒傳偉（2012）指出互聯網金融模式為人們提供了新的融資渠道，是現有銀行體系的補充，雖然存在著一定風險，但不能因噎廢食，要對其發展抱有信心。
國內外學者對互聯網金融監管看法既有支持也有反對，不一而足。所以本文認為應該梳理清互聯網金融發展與金融監管模式之間的關系，從保證互聯網金融健康發展的角度對監管模式進行改革，以期提出有效的建議和對策，從而促進中國金融市場的健康發展。
三、 中國互聯網金融風險識別
1. 與商業銀行相類似的傳統風險。中國雖然未將互聯網金融機構列入金融機構范圍，但是其業務類型本質是金融，發生經營活動時，要面臨著與傳統商業銀行一樣的風險，這些風險主要包括信用風險、市場風險、流動性風險等。
（1）信用風險。信用風險是金融系統中最突出和最直接的風險。對于商業銀行來說，信用風險是其貸款活動中最明顯的風險，貸款是銀行的主營業務，借款人違約造成銀行壞賬，這就構成了商業銀行的信用風險。由于信息不對稱現象的存在，信用風險總是無法消除的。同時借款人的信用情況也可能隨著其經濟能力的變化而發生變化，進而導致無法履約，從而產生信用風險。對于互聯網金融行業來說，同樣的存在信用風險。融資者的個人信用情況并不能得到很好的保障，同時由于互聯網金融企業在定位上不屬于金融機構，尚不能與央行的征信系統對接，無法獲得正規渠道的信用信息，因而跟商業銀行相比較來說，互聯網金融機構所承擔的信用風險要相對大一些。
（2）市場風險。對于商業銀行來說，市場風險主要指的是由于市場價格波動而給商業銀行帶來損失，匯率變動便是其中一個最為明顯的體現。對于互聯網金融來說，市場風險的存在是一樣的?；ヂ摼W金融的本質是金融，與商業銀行一樣，都是資金的流入流出，所承擔的市場價格波動的風險是一致的。
（3）流動性風險。流動性風險是指商業銀行無法提供充足有效的資金來滿足市場的流動性需求，也就是說在市場上有資金需求時，銀行不能及時的出售資產或者融資而得到充足的資金，從而出現損失。在銀行的表內和表外業務中，流動性風險普遍存在著。如長期貸款過多，如果出現存款人在某一時間集中提款，則會造成該商業銀行流動性不足，出現損失，甚至有可能使該銀行出現倒閉。互聯網金融同樣存在著流動性風險，對于P2P網貸平臺來說，長標過多的話就極有可能出現流動性風險；而對于余額寶類的互聯網基金來說，由于其為吸引投資者將資金存入余額寶而允諾投資者可以隨時將投入的資金提現，但余額寶將大部分資金投入到貨幣基金市場，如果后續流入資金無法形成穩定的現金流，則會致使投資者無法及時提現，余額寶此時會出現流動性危機。
2. 與傳統商業銀行不同的風險。互聯網金融企業在歸類上尚不屬于金融機構，同時互聯網金融是金融依托于互聯網技術發展，因而具有一些不同于傳統金融機構的風險，即互聯網金融行業獨有的風險。這些風險主要包括網絡安全風險、道德風險、操作風險、運營風險等。
（1）網絡安全風險。在互聯網時代，網絡安全問題是所有涉及到金融時必須要認真考慮和防范的問題。網絡是互聯網金融的載體，如果忽視網絡安全問題，投資者就有遭受損失的風險。網絡安全問題根據載體主要分為兩類：網站安全問題、軟件安全問題。對于網站來說，尤其是P2P網站，經常會遭受黑客攻擊。據國家互聯網應急中心數據顯示，在2015年2月23日到3月1日這一周內，中國境內感染網絡病毒的主機數量高達61.6萬臺。中國境內被篡改網站總數為3 355個，境內被植入后門網站總數為961個。
（2）道德風險?；ヂ摼W金融行業雖然在一定程度上降低了信息不對稱，但對于平臺本身來說，缺乏一定監管的互聯網金融行業仍存在著大量的道德風險。這種現象在P2P網貸平臺和眾籌平臺尤為明顯。
P2P在迅速發展的同時累積了大量的風險，據網貸天眼數據顯示，截止到2015年2月底，P2P平臺全國共有2 568家，其中倒閉478家，剩余了2 090家，倒閉的P2P平臺占全國的18.61%。這個數據在面臨經濟下行的狀態下還會進一步擴大。不斷累積的風險使得P2P網貸平臺出現失聯或者無力承擔違約成本而關閉，致使大量投資者出現損失，無法收回本金。而總結P2P網貸平臺倒閉的原因時會發現，道德風險是其倒閉的主要因素。
（3）操作風險?；ヂ摼W金融行業的操作風險更多是針對客戶層面的?；ヂ摼W屬于新興技術，電腦和智能手機的普及使得互聯網技術得到了廣泛的推廣，但互聯網金融近些年才發展起來的原因除了網絡安全問題外，另一個因素是人們學習操作的成本。客戶在使用第三方支付平臺轉賬時，經常會輸錯賬號或者收款人信息等，這無疑增加了客戶的使用成本。同時，由于存在著木馬釣魚鏈接，如果使用者不能很好的甄別，在使用第三方支付平臺或者P2P網貸平臺時，很容易錯將木馬鏈接當成真的平臺而進行資金的轉入轉出行為，從而遭受損失。所以，操作風險也是互聯網金融在發展時應該考慮的問題。
（4）運營風險。P2P網貸模式在中國處在行業初步發展階段，有很多地方都處在摸索階段，從而出現了一些諸如從業人員專業技能不夠、平臺收費不合理、平臺赤字運營等現象，這些問題不斷積累擴大，使得一些網貸平臺出現經營不善的問題，被迫倒閉。
四、 中國互聯網金融監管改革建議
互聯網金融的發展，有賴于其自身的信息低成本優勢，通過資金聚集來克服供需雙方在信息、風險和規模上的不匹配，進而通過拓展客戶范圍來增強其規模優勢。具體而言，互聯網金融的發展趨勢或方向，就是利用互聯網金融的成本優勢和包容性優勢，其服務對象勢必轉向占絕大多數的底層客戶群體，并與實體經濟相結合，對中國農村和中小企業存在的金融排斥問題的解決提供可能性。
1. 完善信息披露制度。短期內，監管當局可以做的有完善信息披露制度和進行動態監管。完善信息披露制度，讓監管者、投資者、其他市場主體對互聯網金融企業的運營情況都能及時、準確的了解，從而提高互聯網金融體系運營的透明度，降低信息不對稱帶來的風險，避免欺詐、龐氏騙局等行為的發生，推動互聯網金融企業規范發展。同時可以提高投資者對互聯網金融企業整體的認可度，提高互聯網金融行業的聲譽，為互聯網金融持續健康的發展提供良好的基礎。建立完善的信息披露制度同樣可以幫助監管當局有效制定監管措施，保持互聯網金融發展的活力。信息披露制度需要互聯網金融企業公開財務數據和風險信息，這一點需要監管當局從法律法規上進行規定，保持其強制性；同時需要監管當局建立有效的信息甄別機制，定期評估互聯網金融披露信息的真實性、準確性和及時性，建立懲罰機制，對沒有按照規定進行披露的互聯網金融企業進行經營暫停、曝光信息等懲罰，確?；ヂ摼W金融健康發展。
2. 進行動態持續監管。動態監管要求監管當局對互聯網金融企業相關運營指標進行持續不斷的監督，特別需要指出的是，第三方支付和規模較大的P2P網貸平臺尤其需要進行動態監管，從而確保其不發生大規模的違約風險。動態監管強調的是靈活性和持續性，因而定期評估互聯網金融發展狀態，定位其影響和風險水平是動態監管需要做的基礎工作。在對互聯網金融進行評估的基礎上，對風險大的和影響力比較高的領頭羊企業進行比較具有針對性的動態監管，其他相對風險較小的互聯網金融企業，則采取信息披露、行業自律等方式進行監管。動態監管需要大量的人力財力，全面監管將大大加大監管當局的監管成本，也會抑制互聯網金融行業的發展活力。動態監管不僅要求針對互聯網金融環境的變化做出監管程度大小的變化，監管方式、監管內容也應隨著互聯網金融發展的變化而及時做出適應性的變化。
3. 健全法律體系。從美德互聯網金融監管的經驗來看，健全的法律法規制度是保障互聯網金融健康發展的重要保障，因而通過法律對互聯網金融性質界定，明確互聯網金融發展方向，確定在互聯網金融交易雙方的權利與義務，杜絕互聯網金融行業的野蠻生長、無序競爭等現象?；ヂ摼W金融引領的金融創新已經沖擊到了傳統的金融機構，促使其進行結構轉型，因而后者也涉及到了互聯網金融的領域。根據統一監管的原則，對這些涉及到互聯網金融的傳統金融機構，無論其在線上還是線下進行經營活動，都應該堅持一致的監管標準，因而修改《商業銀行法》、《證券法》等就有了現實的必要性?；ヂ摼W金融發展到今天，尚未有自己行業的發展標準，因而互聯網金融發展多少有些混亂。加快制定行業標準，并賦予其一定強制力，從而為互聯網金融發展提供制度保障。
4. 以市場為導向引導互聯網金融健康發展?；ヂ摼W的創新與發展，要從市場需求出發，把握時代脈搏，把立足點和歸宿點放在方便快捷資金供需雙方進行交易、解決中小企業融資難等問題上來，從而切實促進互聯網金融發展。
從中長期來看，很多互聯網金融模式處在發展的初級階段，不宜對其實行過于嚴格的監管，以免抑制其發展，扼制了金融創新。因而，在金融監管保證其穩定的前提下，以市場為導向引導、鼓勵互聯網金融健康穩定發展。以市場為導向要求監管部門準確把握互聯網金融發展方向，為互聯網金融行業發展奠定基調。定期評估互聯網金融業發展動態，對處在萌芽或起步階段的互聯網金融企業要放松監管，允許這些企業的試錯行為，鼓勵互聯網金融企業不斷創新，保持金融發展活力。建立相關行業協會，如建立互聯網金融協會是把握互聯網金融發展方向的一個重要手段。互聯網金融協會可以部分替代監管的任務，可以進行行業自律，可以把握行業動態，從而規范互聯網金融行業發展，有效發揮市場導向的作用。
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基金項目：國家社科基金項目（項目號：13BGJ042）。
互聯網金融的信用風險分析范文3
關鍵詞：互聯網金融；小微企業；融資；問題；建議
2013年底，據《全國小微企業發展報告》統計，我國小微企業達到5606.16萬戶，在工商注冊登記的市場主體中約占到94.2%[5]。當前，小微企業作為國民經濟中極其重要的一員，主要集中于服務業、制造業、農業以及高科技領域，完善了我國市場經濟并積極促進了我國市場經濟的發展[9]。小微企業有低成本、靈活多變的優勢，與大企業分工合作，使市場經濟得到合理配置。只要政府充分引導，使其形成產業集聚，可以大幅提升第三產業的份額，使產業結構得到優化[1]。但目前借貸雙方信息不對稱造成小微企業面臨融資難的嚴峻問題。國家也出臺了相關政策來解決小微企業融資難問題，但收效甚微。在大數據時代、數字化經濟時代，互聯網金融作為一種創新型的融資模式，互聯網金融可以在很大程度上解決小微企業融資中存在的信息與成本困境方面的問題，使借貸得到充分配給?？梢姡骄炕ヂ摼W金融緩解小微企業融資難問題特別有意義，從而可以促進小微企業蓬勃發展。
一、互聯網金融
（一）互聯網金融的概念界定
謝平最先提出了互聯網金融這個概念，并將其定義為與商業銀行、資本市場不同的第三類融資方式[3]。2014年，《中國金融穩定報告》認為互聯網金融作為一種新興的融資模式，須通過互聯網、移動通信技術來實現其支付、信息中介和資金互通的職能[5]?？傊?，互聯網金融顛覆了傳統金融服務的內容、模式及體系，將大數據技術、云計算技術、移動互聯網技術等應用于互聯網平臺開展創新性的金融服務，充分挖掘客戶信息并管控信用風險，使金融更加信息化、人性化、普惠化[1]。
（二）互聯網金融的優勢
1.低成本、高效率
通過互聯網平臺，供需雙方可以直接聯系達成合作意向，實現金融市場上資源的高效率配置。供給雙方資金狀況和金融產品的實際情況會通過互聯網進行公布，并由互聯網信息技術對相關數據進行全面、系統分析，掌握交易對象的情況，最終找到適合的風險管控的工具，投資者和融資者能直接聯系、交易成功。這個過程中，透明的交易環境、較低的交易成本、完全競爭的市場定價使資源配置的效率大大提升[7]。
2.廣覆蓋、快發展
在互聯網金融視角下，供需雙方能打破時間和空間的限制，尋找各自所需的金融資源，使金融服務更加直接，客戶的覆蓋面更廣。同時，隨著大數據和數字化經濟的出現，互聯網金融發展迅速。互聯網金融切斷了銀行與客戶之間的直接聯系，客戶可以非常便捷地通過第三方支付平臺支付。在余額寶上線18天內，用戶人數突破了250萬，轉入資金突破66億元[6]。
二、互聯網金融視角下小微企業的融資途徑
國務院在《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》中界定了小微企業的含義。小微企業特指小型企業、家庭作坊式企業、微型企業和個體工商戶，尤其是雇員人數少于10人的、集所有權和管理權為一體的家族式企業占統治地位[7]。不透明的財務信息、難以量化評估的信用情況、無抵押擔保品、不對稱的銀企信息造成小微企業融資的窘境[2]。但是傳統商業銀行的業務無法解決以上所面臨的問題，互聯網金融可以使這一難題得到一定程度的緩解。
（一） P2P融資
在2007年，我國出現了拍拍貸首個P2P融資平臺，后來出現了宜信惠普、人人貸等有代表性的P2P信貸公司，從事點對點的信貸[1]。2014年上半年，P2P融資平臺總量超過1263家，成交金額與2013年的總額持平，約1000億元[5]。
小微企業P2P融資的過程包括以下三方面。在P2P融資平臺上，資金盈余方選取高利率、高收益的投資項目，小微企業作為融資者公布其融資需求信息，投資者和融資者形成合作意向。在P2P融資平臺上，小微企業會被嚴格的審核和分析，比如其組織機構代碼、銀行對賬單、其互聯網網絡認證、借貸資格。最終，投資者和融資者從事相關的信貸支持活動，P2P平臺作為服務于雙方的中介機構，到期后，投資者會獲得相應的報酬。
P2P融資較傳統銀行融資相比，其優勢更加突出：縮減前期部分投入的資金準備成本、員工管理成本，高效率的資金使用與劃撥，簡便快捷的手續辦理流程，P2P融資給投資者帶來的收益率遠遠高于銀行存款的收益，需要融資的小微企業較容易進入并可盡快獲得所需資金[4]。
（二）電子商務小額貸款融資
電子商務小額貸款指電商企業通過采用云計算等信息化技術對平臺所積累的交易數據進行深入、專業性的分析、處理，進而自行建立小額信貸公司或與銀行通力合作，為平臺上的小微企業給予相應的信貸服務。
具體來講，阿里小貸利用其累積的大量客戶信息，對交易信息、認證數據、實時運營情況、口碑評價數據等進行定量和定性分析、建模、審核，根據大數據標準流程，對所有小微企業一視同仁，從而判斷其是否具備獲得貸款的條件。而且，隨著征信手段不斷創新，小微企業的征信成本和信用風險降低了[6]。淘寶和天貓平臺的商家可以從浙江阿里巴巴小額貸款公司、重慶阿里巴巴小額貸款公司獲得訂單貸款及信用貸款。其單筆操作成本僅僅2.3元，為銀行單筆信貸的千分之一，小微企業的融資成本大幅下降[5]。阿里小貸根據電商積累的信用數據庫，對數據進行挖掘和分析，引入風險分析和資信調查模型，商戶從申請貸款到發放只需要幾秒鐘，日均可以完成貸款1萬筆，被譽為信貸工廠[6]。此外，無抵押品的阿里小貸不良貸款率約為0.9%遠遠低于目前不良貸款率2%的銀行[5]。
三、互聯網金融在緩解小微企業融資難中所存在的問題
雖然互聯網金融在很大程度上減緩了小微企業融資的困境，但其優勢進一步發揮需要考慮以下問題。
（一）服務范圍受限
阿里小貸大數據是基于數十年、成千上萬的客戶信息積累而成，現在主要集中于量化放貸，系統違約風險和經濟預期變化造成大數據模型參數無法修正，最終由于電子商務平臺與途徑的制約，對外業務幾乎無法拓展；信用評估時所提供的信息不夠準確、不公開，大數據難以共享也在很大程度上限制了互聯網金融服務范圍[4]。
（二）信息質量不高
與傳統的商業銀行相比，互聯網金融企業的業務主要利用互聯網及信息系統進行操作，操作過程主要依據業務數據庫。因此，業務數據是否可靠成為關鍵。隨著近些年互聯網金融行業的蓬勃發展，從互聯網獲取信息更加方便快捷，但由此帶來的問題不容小覷。一些不準確的數據、質量差的數據、可靠性較低的數據被保存在互聯網金融機構的大數據庫中[7]。因此，當前，互聯網金融大數據庫要嚴格制止數據非法操作并保證數據的安全性、完整性、可靠性。
（三）風險監管問題
互聯網金融迅猛發展伴隨著信用風險和網絡安全風險[2]。信用風險指網絡融資平臺還未納入人民銀行征信系統，且一些融資者出具一些虛假的財產信息、身份信息來騙取資金。例如，一些P2P融資平臺從事非法集資、詐騙活動，承諾支付給投資者的高收益的回報率無法實現，難以維護消費者的權益。網絡安全風險指在遭受黑客攻擊，互聯網金融的正常運作、消費者的資金安全和個人信息安全會受到嚴重影響。
四、互聯網金融緩解小微企業融資難的建議
（一）深化互聯網金融征信體系
首先，深化征信體系須提升信息數據共享度[8]。在數字化經濟時代，公共數據信息應聯網、共享，讓數據的潛能最大限度的發揮出來。其次，深化征信體系須設立全國統一的互聯網金融業征信系統并將其納入當前的金融征信體系[6]?，F在全國還沒有形成一體化的互聯網金融業征信系統，各省市盡管建立了各自的系統，但并未納入現在的金融征信體系，結果會導致小微企業通過各種互聯網金融平臺重復過度籌資，金融風險增加?？梢?，設立一體化的互聯網金融征信系統并納入目前的金融征信體系極其重要。
（二）保證互聯網金融信息安全
在數字化經濟時代、數據大爆炸時代，傳統的信息安全防護措施不能保證金融信息安全、可靠。在我國，要使互聯網金融系統信息安全有保障，應依據國家及信息安全領域的安全能力，采用產業化的思維來建構具有攻擊性環境的積極主動的防御系統，使互聯網金融系統信息安全服務平臺、信息安全大數據分析、信息安全服務替代、深度運維系統工程等安全保障基礎設施得到完善[5]。
（三）建立互聯網金融監管體系
通過分類監管、協同監管、適度監管和創新監管對互聯網金融體系實施全面監管[2]。分類監管指將互聯網金融劃分為寶寶理財產品、P2P等，實現公平交易。協同監管指由銀監會、證監會、保監會和中國人民銀行實行分業監管，降低監管套利。適度監管指對互聯網金融設定門檻，以避免不平等的金融競爭事件如非法集資出現，將來小微企業通過P2P融資的門檻要求會更高。創新監管指運用互聯網技術使監管更加高效率。
參考文獻：
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互聯網金融的信用風險分析范文4
關鍵詞:風險;互聯網金融;審計;體系
互聯網金融進入到快速發展的階段和時期，在帶來的機遇的同時也伴生了風險，互聯網金融審計是一種區別于傳統金融行業的審計方式，它以其門檻低、交易方式便捷、交易成本低的優勢滿足了個人投資者、小微企業的需求，然而也存在金融互聯網審計平臺良莠不齊的現象和問題，給審計等監管工作帶來了較大的風險。為此，要從風險的視角之下探索和分析互聯網金融審計荼，引入現代風險導向審計的理念和思想，以審計風險計量模型為基礎，從不同層面研究互聯網金融審計的具體措施和路徑，從而更好地推進互聯網金融審計的健康有序發展和完善。
一、互聯網金融的特點分析
互聯網金融是一種新興的金融形態，是以云計算、社交網絡、網上支付平臺為依托的資金融通和支付方式，它表現出以下方面的特點:
(一)低成本
互聯網金融利用互聯網工具消除了交易成本和壟斷利潤，就使金融中介失去了存在空間，也使資金供求雙方可以直接進行信息采集、比對和交易，避免信息不對稱而給資金供求雙方帶來的風險，降低了交易成本。
(二)高效率
互聯網金融在一系列互聯網工具的支撐下具有較高的業務操作流程標準化水平，在風險分析和資信調查模型的平臺建構之下，可以更好地實現對數據的挖掘和分析，高效地進行互聯網金融行為。
(三)監管存在缺失
互聯網金融快速發展的同時也面臨信用風險和網絡安全風險，由于當前我國的互聯網信用體系還不夠完善、監管法律體系也不夠全面，這就使互聯網金融存在一定的風險，如:P2P網貸平臺中的非法集資和詐騙風險;互聯網遭受黑客攻擊風險等，導致用戶的信息安全缺乏足夠的保障。
二、互聯網金融審計存在的風險
互聯網金融審計存在的風險主要可以從重大錯報風險和檢查風險兩大類別來認識和分析，其中:重大錯報風險主要是指互聯網金融企業的財務報表在審計之前就存在重大錯報的風險，審計人員要以互聯網金融企業的資料為依據進行全面的分析，整體把握和了解互聯網金融企業的經營、管理等風險，從而準確無誤地進行互聯網金融企業重大錯報風險的判斷和審計。而檢查風險主要是指對于某一認定存在錯報而審計人員并未發覺的審計風險，這需要審計人員引入現代風險導向審計理念和意識，更好地識別和評價互聯網金融審計風險，并使之降低到最低水平。具體來說，互聯網金融審計風險表現為以下內容:
(一)互聯網金融行業環境風險
這包括來自于互聯網金融行業內部和外部的風險，就內部風險而言，主要是指互聯網金融企業自身對于技術的要求極高，金融產品運作的各個環節也相對復雜，存在一定的內部風險。就外部環境風險而言，這是由競爭激烈的市場經濟環境所決定的，一些互聯網金融企業的發展處于不穩定的狀態之中，在網絡平臺上的存續時間較短而引發一定的風險。
(二)互聯網金融信息技術性風險
互聯網金融企業以網絡為依托和支撐，高度依賴現代計算機技術和信息化技術，這就導致互聯網金融存在一定的信息技術性風險。具體包括有:一是信息安全風險。在互聯網之中存在海量的信息數據，由于存在信息泄密或病毒入侵等問題，而導致互聯網金融存在信息安全方面的風險，對于企業和客戶帶來了極大的安全威脅。二是操作風險?；ヂ摼W金融的工作人員或客戶都或多或少地存在操作方面的風險，由于一些客戶受到不良網站上的虛假投資產品的誘惑，導致自身的信息和經營活動受到不利的影響。三是法律監管風險?；ヂ摼W金融的法律監管還不夠完善，這就讓一些居心不良的經營者有機可趁，對互聯網金融企業的財務報表進行造假，導致企業遭遇重大錯報的風險。四是內部控制的有效性。互聯網金融企業自身的內部控制管理體系一旦存在缺失，也會使互聯網金融企業的會計信息不夠完整和真實，給審計工作造成較大的困難。
(三)審計人員的風險意識
在對互聯網金融企業進行審計的過程中，審計人員的風險意識也是不可缺少的一個方面，由于互聯網金融的審計風險較為隱蔽、可控性較差，因而審計人員的風險意識也是關鍵，只有提升審計人員的風險意識，才能更好地完成審計目標和任務。
(四)審計人員的自身素質
審計人員的自身素質也是互聯網金融審計中不可忽視的方面，由于互聯網金融審計是綜合性的審計，相較于傳統的審計而言，審計范圍更為廣泛，審計的方法也要求更加先進，這就對審計工作人員的素質提出了更高的要求。然而事實卻是，部分審計人員缺乏互聯網金融審計的相關知識，不夠了解互聯網金融審計的相關審計準則，由此也引發了互聯網金融審計中的檢查風險。
三、互聯網金融審計的風險防控和應對措施分析
(一)明確互聯網金融審計主體
要明確政府部門在互聯網金融審計中的主導性地位和作用，使之成為互聯網金融審計的支撐和主導，并充分利用政府金融審計的資源優勢，客觀、合理而公正地評價和監督互聯網金融企業。同時，還要引入民間審計力量，要發揮民間審計專業性強、覆蓋面廣的特點，與政府審計相結合，更好地為互聯網金融監管提供支撐，確?；ヂ摼W金融市場的穩定和安全。
(二)完善互聯網金融審計法律體系
為了更好地提升互聯網金融審計效果，還要規定一定的設立條件，解決互聯網金融企業“無門檻”的現象和問題，可以借鑒和參考銀行業建立存款保險的制度，建構和完善互聯網金融審計相關的法律法規，確?；ヂ摼W金融投資者的資金安全，避免一些不法經營者鉆法律的空子、踩法律的邊緣。
(三)完善互聯網金融審計方式
對于互聯網金融的審計要基于風險的視角之下不斷完善風險審計方式，要量化互聯網金融的相關風險，可以采用定量風險分析、趨勢分析、比率分析等方式，做好對互聯網金融結構、目標、內部控制等指標的分析，重點關注和分析互聯網金融中出現的可疑業務，并對其加以風險量化分析，并針對互聯網金融的財務風險、客戶資金運作風險設置互聯網金融風險閥值，使互聯網金融審計活動能夠依據量化的標準進行操作，對于超出標準的互聯網金融行為和風險可以及時發現并制止。
(四)調整互聯網金融審計范圍
由于互聯網金融削弱了證券公司、協會等信息中介機構的作用，使資金供求雙方能夠直接進行交流和接觸，利用互聯網金融平臺進行溝通，成為了鏈接金融投資者和金融機構的橋梁和紐帶，降低了互聯網金融交易不對稱的現象，為眾多的互聯網金融消費者所認同和接受。對此，互聯網金融審計機關要合理調整審計的范圍，不僅要對互聯網金融企業的會計處理、內部控制等方面進行審計，還要對互聯網平臺監督進行審計，要以網絡平臺審計為前提和基礎，加強和擴大對互聯網金融企業之間的網絡聊天記錄、文件傳輸記錄等內容的審計，并擴大互聯網金融審計的權限，要使審計工作者擁有對普通用戶的審計權限，還要能夠擁有對互聯網網絡系統操作的審計權限、對外發文件的審計權限以及數據審計的權限，從而相對完整而全面地實現對互聯網金融的審計。
(五)加強對互聯網金融企業內部控制的審計
對互聯網金融企業的內部控制審計是極其關鍵的內容，審計工作人員要采用多樣化的審計方法和手段，如:詢問法、觀察法、計算機輔助審計法等，實現對互聯網金融企業內部控制制度的有效測試。在采用多元化的審計方法測試互聯網金融企業的內部控制系統之時，要重點對互聯網金融企業的內部控制薄弱環節、內部控制操作是否恰當等方面進行審計和測試，可以利用金融互聯網企業的內部資源，獲取企業內部的自我評價資料，較好地提升審計的效率。
四、結束語
互聯網金融是新興金融業態，具有準入門檻低、交易成本低、操作便捷等特點，促進了金融市場的繁榮和發展，然而同時也給金融行業帶來了風險，為金融監管和審計帶來了挑戰和壓力，為此，要全面樹立現代風險導向和意識，開展內容更為寬泛、形式更為多樣的現代風險導向審計，做好對互聯網金融審計的風險控制和監管，增強互聯網金融審計人員的風險意識和綜合素質，更好地推動互聯網金融審計的健康有序發展。
參考文獻:
互聯網金融的信用風險分析范文5
【關鍵詞】網絡信貸 大數據 信用評估 互聯網金融
一、P2P網絡信貸運營模式及網絡個人信貸信用風險分析
（一）典型P2P網絡信貸平臺運營模式分析
1.國際典型的P2P平臺，以Kiva平臺（美國）、Prosper平臺（美國）、Zopa（英國）為例，綜合對比如下表所示：
2.國內典型的P2P平臺，以陸金所、人人貸、拍拍貸、宜信、紅嶺創投國內典型的P2P網絡信貸平臺公司運營模式為例，綜合對比如下表所示：
（二）P2P網絡個人信貸信用風險分析
由上述表2-1和2-2反映的P2P平臺運營模式進行對比分析后不難得出，國內網絡個人信貸大多采用無抵押信用貸款，其業務風險點主要存在以下三個方面：借款人使用虛假身份信息；借款人違規使用貸款；借款人惡意拖延或拒絕還款。
二、大數據對網絡個人信貸進行信用評估
（一）針對借款人使用虛假身份信息風險
對借款人采用個體狀況分析可以很大程度上排除掉使用虛假身份的惡意騙款人，保證網絡信貸平臺的基本穩定與安全。P2P網絡信貸平臺可以通過公安部推出的全國公民身份證號碼查詢服務中心、教育部主辦的學信網、國家工商行政管理總局推出的全國企業信用信息公示系統、分智網和前程無憂等網絡平臺、房管和車管部門信息平臺對借款人身份、受教育、工作單位、個人收入、工作經歷、房產、汽車等信息進行驗證，還可以通過法院、銀行系統對其有無過往經濟糾紛、逾期貸款等信息進行核實。長遠來看隨著大數據技術和應用的不斷完善，包含交通、水、電、煤氣等各類的個體信息將接入互聯網，P2P網絡信貸平臺將有渠道獲得更多的信息對借款人進行信用審核與評估，而對于那些無法直接聯網獲取的信息，可通過查看銀行流水賬單或征求第三方機構獲取信用記錄評估其信用評級。
（二）針對借款人違規使用貸款風險
社交網絡行為分析可以通過分析借款人在微信、微博等社交應用的好友數量、內容、興趣范圍、消費關聯度等因素對其進行綜合評估。隨著多尺度語義分析和圖片識別等網絡技術的逐步成熟，越來越多的社交網絡信息可以被利用起來對一個人進行信用評估。此外通過借款人網絡購物行為評估其信用的價值要比其他網絡行為數據更準確，該方法很容易了解借款人電子賬戶資金流水、消費能力、資金狀況、資金使用范圍等關鍵信息。例如京東完全根據用戶以往的購物行為來授予信用額度的京東白條說明通過分析網絡購物行為進行授信可行。目前針對數據信息難以互通等數據孤島、數據低質和數據泄露等問題，行業已產生特定中介商，專業從事大數據交易，為數據下游需求者整合上游數據源，提供P2P網絡信貸平臺無法調用的網購等數據，保障了相關數據的獲取、質量和有效利用，使平臺能夠快速地對借款者進行信用評估。
（三）針對借款人惡意拖延或拒絕還款風險
以往P2P信貸平臺的借款人惡意拖延或拒絕還款時，平臺在催收無果時僅僅只能將借款人信息加入平臺黑名單或者在相關行業內進行公布共享，但此做法缺乏有效的威懾力，無法對相關借款人的其他社會信用a生實質影響，其失信成本遠遠低于違規成本。2014年國家信用體系建設工作領導小組已編制完成了《社會信用體系建設規劃綱要（2014-2020）》，并經國務院常務會議原則通過，國家層面社會信用體系建設的相關工作正式啟動實施，各階段的工作目標已經確定，針對公民個人誠信檔案建立工作也逐步展開。這將對網絡信貸發展起到重大促進作用，網絡信貸平臺在規范平臺自身運營的同時，要加強法律維權，將網絡個人貸款信貸記錄形成證據鏈，通過司法途徑對惡意拖延或拒絕還款進行，并將依法維權和判決信息在在金融體系進行共享，并積極申請接入個人征信系統數據來源渠道，進一步提高失信借款人的違規成本，推動行業對違規失信借款人實施聯合懲戒，幫助P2P行業健康發展。
參考文獻：
互聯網金融的信用風險分析范文6
截至2014年6月底，作為非P2P網絡小額貸款的典型代表，阿里金融旗下的小額貸款公司累計發放貸款超過2000億元，服務小微企業達80萬家。眾籌融資。截至2014年6月底，全國約有眾籌融資平臺100家，其中“天使匯”自創立以來累計有8000個創業項目，創業者會員超過20000人，融資總額超過2.5億元?；诨ヂ摼W的基金銷售。截至2014年9月底，支付寶平臺的“余額寶”規模達5349億元，用戶數增至1.49億，天弘基金由此成為國內規模最大的基金管理公司。
二、互聯網金融信息安全風險分析
互聯網金融的迅猛發展，在給我國經濟金融帶來活力、給大眾帶來便利的同時，也存在著大量的風險隱患。同所有金融業務一樣，互聯網金融存在流動性風險、信用風險、洗錢風險等，在此，本文僅從信息安全的角度分析互聯網金融風險。
（一）客戶端安全認證風險?？蛻舳送ǔ２捎糜脩裘兔艽a方式進行認證，用戶計算機在感染病毒、木馬程序或被黑客攻擊后，用戶的賬戶、密碼、驗證碼等敏感信息會在未經安全認證的情況下，通過鍵盤記錄或屏幕錄制等方式，被發送至黑客指定服務器的后端，嚴重威脅互聯網金融賬戶和密碼安全。
（二）信息通信風險?；ヂ摼W金融業務通過網絡在銀行、互聯網金融機構、用戶之間進行數據傳輸，數據傳輸過程要求進行數據加密。網絡傳輸系統被侵入或者加密算法被黑客攻破，將導致用戶的資金、賬號、密碼在網絡中以明文傳輸，造成客戶信息泄露，嚴重影響客戶資金及信息安全。
（三）系統漏洞風險?；ヂ摼W金融業務系統無論采用Java技術還是其他技術進行開發，均可能存在一些系統漏洞和安全隱患。黑客會搜尋并利用系統漏洞進行攻擊來獲得非法利益，給互聯網金融業務帶來巨大的信息安全風險。
（四）數據安全風險?；ヂ摼W金融業務數據要求絕對安全和保密。用戶基本信息、支付信息、資金信息、業務處理信息、數據交換信息等丟失、泄露和被篡改，都會給商業銀行及互聯網金融機構帶來不可估量的損失。在互聯網的開放式環境中，互聯網金融業務系統應確保數據輸入和傳輸的完整性、安全性與可靠性，防止對數據的非法篡改，實現對數據非法操作的監控與制止。
（五）系統應急風險。目前，大多數互聯網金融機構在系統建設和運行中，特別是尚未納入監管體系的P2P等機構，不能嚴格執行應急演練計劃。電力中斷、地震、洪水等災害的發生，將導致系統數據丟失，給互聯網金融機構造成巨大損失。
（六）內部控制風險。互聯網金融內控制度是為了保護金融資產的安全完整，形成的一系列具有控制職能的方法、措施和程序?；ヂ摼W金融業務內控制度建設或執行不到位，會導致業務操作處理過程中出現安全隱患，如由單個系統管理員重置客戶密碼或調整客戶賬戶信息等，將造成互聯網金融信息安全風險。
（七）外包管理風險。由于專業技術人員不足，許多互聯網金融機構通過購買第三方外部服務的方式來獲取技術支持。外包服務管理不到位、外包服務公司經營不善或破產，都會給互聯網金融機構帶來數據泄密的風險，嚴重影響互聯網金融業務安全穩定運行。
（八）操作風險。操作風險來源于機構內部員工或用戶的錯誤操作、惡意操作?；ヂ摼W金融機構員工對業務不熟悉，可能導致業務操作風險，從而危及互聯網金融業務的總體安全。同樣，互聯網金融業務也可能因為客戶缺乏網絡安全知識、安全意識淡薄而面臨相當高的操作風險。
（九）法律風險。法律風險來源于網上交易過程中違反相關法律、法規和制度，以及未能遵守有關權利義務的規定。電子商務和互聯網金融業務在我國正處于加快發展階段，政府相關法律法規對網上交易權利與義務的規定仍不清晰，互聯網金融存在著相當大的法律風險。
三、互聯網金融信息安全風險防范
（一）構建互聯網金融信息安全保障體系。一是改善互聯網金融的運行環境。在硬件配置方面，加大對計算機信息安全設備的投入，增強系統的抗攻擊、防病毒能力；在系統運行方面，通過身份識別、分級授權、短信驗證等多種登錄方式，限制非法用戶登錄互聯網金融網站。二是加強數據安全管理。將互聯網金融納入現代金融體系的發展規劃，制訂統一的技術標準規范；利用數字證書與加密技術保障互聯網金融業務的交易主體的信息安全，防范交易過程中的不法行為。三是開發具有自主知識產權的信息安全技術。大力發展國產加密技術、密鑰管理技術及數字簽名技術，提高信息系統的安全技術水平和關鍵設備的安全防御能力，保護互聯網金融安全。
（二）健全互聯網金融信息風險管理體系。一是加強互聯網金融機構的內部控制?；ヂ摼W金融機構應制定完備的計算機安全管理辦法和互聯網金融風險防范制度，加強制度學習落實，完善業務操作規程；充實內部科技力量，建立從事防范互聯網金融信息風險的專業技術隊伍。二是加快社會信用體系建設。以人民銀行的企業、個人征信系統為基礎，建立客觀全面的企業、個人信用評估體系和電子商務身份認證體系，避免互聯網金融業務提供者因信息不對稱作出不利選擇；針對從事互聯網金融業務的機構建立信用評價體系，降低互聯網金融業務的不確定性，避免客戶因不了解互聯網金融機構的業務服務質量而作出逆向選擇。
（三）加強防范互聯網金融信息風險的法制體系建設。一是加大互聯網金融的立法力度。及時制定和頒布互聯網金融法律法規，在電子交易的合法性、電子商務的安全性以及禁止利用互聯網犯罪等方面加快立法，明晰互聯網金融業務各交易主體的權利和義務。二是修改完善現行法律法規。修訂現有法律法規中不適合互聯網金融發展的部分，對利用互聯網實施金融犯罪的行為加大量刑力度，明確造成互聯網金融信息風險應承擔的法律責任。三是制定網絡公平交易規則。在識別數字簽名、保存電子交易憑證、保護消費者個人信息、明確交易主體的責任等方面作出詳細規定，確?；ヂ摼W金融業務的有序開展。
