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風險與應急管理范文1
關鍵詞：公眾聚集；大型群眾性活動；突發事件；風險評估；應急管理對策
0 引言
在公眾聚集的大型群眾性活動中，所謂的公共安全主要是指參與者的安全，這是核心問題與主要矛盾。大型群眾性活動（以下簡稱大型群眾性活動）是法人或者其他組織面向社會公眾舉辦的每場次預計參加人數達到1000人以上的活動，包括比賽、演唱會、展覽展銷、游園、招聘會等活動。據公安部統計資料顯示，2006年全國共舉辦大型群眾性活動3.5萬場，參與群眾3.2億人次。根據北京市十二屆人大常委會公報第22號資料表明，從公安機關對大型群眾性活動舉行前進行的安全檢查情況看，有62％的活動存在各種安全問題。2005年11月1日，北京市率先出臺了《大型社會活動安全管理條例》，該條例首次要求主辦方在活動舉辦前進行風險評估，提交風險評估報告。隨后，杭州、南寧等地也出臺了大型群眾性活動安全管理規定。2007年9月14日，國務院公布《大型群眾性活動安全管理條例》，并于2007年10月1日施行。該條例對大型群眾性活動的范圍，承辦者、場所管理者的安全責任和公安機關的職責，安全許可的條件、程序、時限，安全管理措施以及法律責任等作了明確規定，有利于保證大型群眾性活動安全順利進行。目前，大型群眾性活動安全工作逐漸受到全社會的廣泛重視，但仍然需要采用科學的方法，通過風險評估加強大型群眾性活動的日常安全管理，將危險降到最低，通過應急管理加強突發事件防范和應急處置能力，真正的保障大型群眾性活動的安全成功舉行。
1 公眾聚集的大型群眾性活動特征及風險評估
公眾聚集的大型群眾性活動的組織運營管理是一個龐大的人、機、環境系統工程，各部分緊密聯系相互影響。對大型群眾性活動的日常安全防范周密，有章可循，才能大大降低發生突發事件的可能性，這就需要開展大型群眾性活動的風險評估工作。要從系統的每個層面識別和分析大型群眾性活動可能發生的突發事件，建立預測預警系統，有針對性地制定風險處置措施。
1.1 大型群眾性活動特征
大型群眾性活動至少具備以下三個特征：
（1）規模大。至于何謂“規模大”，大多都是從參加的人數、所占場所的面積、持續時間的長短等方面作出大致的判斷，在司法實踐中往往缺乏統一的標準。2007年8月29日，國務院第190次常務會議通過了《大型群眾性活動安全管理條例》，其中規定：“本條例所稱大型群眾性活動，是指法人或者其他組織面向社會公眾舉辦的每場次預計參加人數達到1000人以上的下列活動?”由此看來，“每場次預計參加人數達到1000人以上”是判斷規模大小的標準。值得一提的是，這里的1000人并非實際參加的人數，而是在舉辦活動之前預測的可能參加的人數。如果根據經驗和常識判斷，可能會有超過1000人參與，但由于意外原因實際參加人數沒有那么多，仍然不失為“大規模”。另外，該人數也不是整個活動的所有人數，而是“每場次”可能參加的人數。
（2）群眾性?！叭罕娦浴笔侵竻⒓拥娜藛T范圍非常廣泛，不具有特定性，是面向社會公眾舉辦的。雖然某一種活動可能是針對某些社會群體而舉辦的，比如籃球賽事的觀眾大都是籃球愛好者，人才招聘會的參加者大都是應聘人員，音樂會的參與者大都是音樂愛好者，但他們來自何方、年齡大小、民族種族、文化水平等都不具有確定性，也不排除其他人員的參加。特別是象焰火晚會這樣的活動，沒有任何的資格限制，無需任何入場票證，人員更為龐雜，更具有“群眾性”的特點。
（3）隨機性。大型群眾性活動的組織往往具有隨機性特點，在何時舉行、何地舉行、以何種方式舉行都是不確定的，或簡單地說不具有職業性的特點。在車站、碼頭、民用航空站，每天都會有成千上萬的人聚集在那里，這是一種常態，而且已經形成了較為固定的公共秩序和管理模式，因此，不屬于大型群眾性活動。一所大學里往往有一兩萬學生在同時上課，但上課的時間、場所、方式、參加人員等都是較為固定的，因而也不屬于大型群眾性活動。
1.2 風險評估
通過對風險源的識別和風險水平的評估，確定現有預防措施是否充分，根據評估結果進行風險控制，通過持續反饋和更新來不斷降低風險，這就是風險評估的主要內容。
風險與應急管理范文2
云南省文山州中醫醫院，云南文山 663000
[摘要] 目的 探究腎臟內科疾病護理風險因素分析與應用護理風險管理的效果。方法 系統分析腎臟內科疾病易出現的各種護理風險事件，確定護理中的各種風險因素，并根據風險，采取系統的護理風險管理措施。實施護理風險管理后，對比實施前后基礎護理質量、病房管理水平、消毒隔離質量、患者滿意度和不良事件發生率。結果 實施護理風險管理后，基礎護理質量、病房管理水平、消毒隔離質量評分及患者滿意度均顯著提升，實施風險管理后，患者的護理滿意度為97%，與實施前的89%相比，差異有統計學意義（P＜0.05）。不良事件發生率顯著降低，實施風險管理后，不良事件發生率為0.25%，與實施前的2.23%相比，差異有統計學意義（P＜0.05）。結論 加強腎臟內科疾病護理風險管理，可預防及減少護理不良事件，提高患者的護理滿意度，值得臨床應用及推廣。
關鍵詞 腎臟內科疾??；護理風險；風險管理；效果評價
[中圖分類號] R47[文獻標識碼] A[文章編號] 1674-0742（2014）11（c）－0172-03
在護理過程中，護理風險是指那些不可測、不確定的因素，可直接或間接導致患者傷殘或死亡[1]。護理風險與一般風險相比有其特殊性，具有水平高、不確定和后果嚴重等特征。在護理工作中，由于護理人員與患者接觸頻繁，在各個環節均存在護理危險因素[2]。在腎臟內科疾病護理中，存在諸多護理危險因素，護理人員須強化護理風險意識，提高風險應急能力。該研究在2012年10月—2013年10月探討腎臟內科疾病護理風險因素及護理風險管理，現報道如下。
1資料與方法
1.1一般資料
隨機選取在該院接受治療的腎臟內科患者100例，其中，男性54例，女性46例，年齡29～78歲，平均年齡（54.3±2.5）歲，病程在7個月~8年不等，平均病程（4.5±2.3）年，病種包括系統性紅斑狼瘡、尿毒癥、糖尿病、急性中毒、高血壓腎損害及慢性腎臟病等。
1.2方法
綜合分析該研究納入的100例腎臟內科疾病患者護理過程中易發生的各種護理風險事件，確定各種風險因素，根據風險類型及影響程度，制定完善護理風險管理策略，開展系統護理風險管理。
1.2.1護理風險因素評估①患者因素?；颊咭蛩匕ㄒ韵聨追N：一是患者疾病及心理因素：由于腎臟內科疾病病程較長，治療花費比較高，如果患者經濟拮據，易產生悲觀厭世的情緒，心理疾病嚴重者，甚至會出現自殘、自殺等各種極端行為；二是各種高危因素：由于腎臟疾病常伴有高血壓、貧血等，以及高齡、活動不便和利尿劑的應用，可能出現跌倒、摔傷等意外；由于鈉水潴留伴發高度水腫、營養差，可能出現壓瘡，而行血液透析患者，需建立各種血管通路，存在管道堵塞、滑脫或者感染風險；慢性腎臟疾病患者，由于免疫功能低下、營養不足，為感染的高發人群，狼瘡性腎炎、腎病綜合征、糖尿病腎病及腎功能不全感染率分別為41.8%、18.7%、17.8%及10.1%；三是腎臟疾病由于多臟器損害常合并較嚴重并發癥，風險大，病情發展迅速，比如CAD便是CKD的危險因素之一，導致血液透析心血管疾病死亡率大幅上升，增加50～500倍，常見的合并癥包括心臟驟停、心律失常、電解質紊亂及心衰等[3]；腦卒中、多功能衰竭均為CKD較為嚴重的合并癥及患者致死原因。②醫源性因素。醫源性因素包括以下幾個方面：一是病房安全防護措施不完善，比如患者病房及衛生間，沒有安裝扶手，地面有積水；二是護理人員數量不足，導致均攤到每個護理人員身上的工作量較大，護理工作壓力大；三是未完善護理分層管理制度、資格準入制度及?？婆嘤柟芾?，護理人員專業素質、職業素質參差不齊，培訓考核不到位；四是護理人員責任心不強，不仔細觀測患者病情，也沒有嚴格執行常規護理制度；五是不注重細節護理管理，比如未嚴格管理急救藥品、醫療器械，護理人員對?？苾x器，比如呼吸機等，無法熟練操作或者操作時常出現錯誤；六是溝通告知及與法律相關潛在因素，對于重要管道，比如氣管插管、胸腹腔引流管等，應對患者告知防止滑脫，而對于重癥多臟器衰竭患者，均行連續血液凈化治療費用告知[4]。同時，患者的自我保護意識不強，缺乏判斷力和經驗不足等，均是潛在的危險因素。
1.2.2護理風險管理對策①患者因素管理對策?；颊呷朐汉?，對患者護理中的各種風險因素進行綜合性、系統性評估，一是患者心理因素、營養支持和各種高危因素等，且需要有針對性告知患者防范措施，使患者及其家屬積極配合預防各種并發癥；二是制定完善的護理制度，并嚴格執行，認真落實各項護理措施及配備相應的安全設施，比如病房的衛生間地面，必須增設防滑墊，防止患者滑倒等。同時，加強對患者病情的觀察，系統評估患者的病情程度、風險的危害程度，并積極應對；三是強化醫院感染及多重耐藥菌的管理, 嚴格控制病房的溫濕度，確保病房整潔、空氣流通,嚴格執行手衛生及各項消毒、隔離防范措施，并積極做好終末消毒工作。②醫源性因素管理對策。醫源性因素管理對策包括以下幾點：一是合理優化護理人力資源，在護理管理中，可采用彈性排班制度,并制定嚴格的準入制度，對各級護理人員，可實行分層級管理,合理劃分護理人員工作范圍、護理病人數量，確保護理服務的質量及護理安全；二是分層級管理培訓護理人員, 制定完善的護理人員?？婆嘤栍媱? 通過培訓，使護理人員掌握危急重癥應急預案及護理流程, 同時加強基礎理論知識及操作技能培訓，加強業務考核，切實提高護理人員的綜合素質；三是規范護理工作的程序及流程,提高護理人員的責任心，同時注重并加強細節管理,在工作中，可成立質量控制及風險管理小組,及時分析及討論管理中的問題及安全隱患, 制定有針對性的護理措施,保證后續管理的水平，持續改進質量管理；四是加強與患者的溝通及護理人員之間的溝通, 收集并整理治療、預后及費用等方面的信息,履行告知義務[5]。此外還需要加強對法律的學習，增強防范的意識。
1.3觀察指標
護理風險管理中的觀察指標主要包括基礎護理質量、病房管理水平、消毒隔離質量、患者的護理滿意度和護理不良事件的發生率。通過問卷調查法對該研究納入的100例患者進行調查。調查問卷的回收率為100%。
1.4統計方法
該研究的所有數據資料均采用spss13.0統計學軟件處理，計量資料均采用標準差 (x±s) 形式進行標識，數據正態分布采用t檢驗，計數資料采用χ2檢驗。
2結果
該研究實施護理風險管理前后的服務質量詳見表1、表2。
通過表1、表2可以看出，實施護理風險管理后，在基礎護理質量、病房管理水平、消毒隔離質量、患者護理服務滿意度等指標上，均優于實施前，差異有統計學意義（P＜0.05）。實施后，護理不良事件發生率較實施前顯著降低（P＜0.05），差異具有統計學意義。
3討論
腎臟內科疾病在臨床工作中比較常見，加強護理風險因素識別、評價及處理，加強護理風險管理，可減少護理風險事件的發生率及護理不良事件所造成的危害。該研究顯示，加強腎臟內科疾病護理風險的管理，可預防及減少護理不良事件的發生率，提高護理服務的質量及患者對護理的滿意度[6]。
護理風險是指護理人員在護理工作中，對于可能發生的不安全事件。這些不安全事件具有損害性、不確定性和客觀性的特點，但同時又是可防范的。從對病人的實際損害來看，護理風險實際上是指護理意外、醫療事故、護理糾紛和并發癥等。但是它的危害，不僅局限于病人的病情，同時還可影響醫院的聲譽與經營效益。由于護理中的人為因素較多，且成因復雜，所以護理風險的管理具有一定的難度。在護理工作中，始終伴隨著護理風險，在護理操作、處置和配合搶救的各個環節，稍有不慎就可能造成護理風險。在臨床上，不少的檢查和治療，本身就具有一定的危險性，而在救治及后期護理中，也無法避免風險的才能在，因此其也具有直接性、動態性和具體性的特點，與由于護理人員與病人接觸多，出錯率相對來說也較高。
3.1合理配置護理人力資源
為了更好地預防腎臟內科疾病中的護理風險，應合理配置護理人力資源，實行彈性排班制度，加強12:00～14:00、18:00～20:00這兩個時間段的護理值班人員，防止出現忙亂局面，消除不必要護理隱患，確保護理服務質量。加強對護理人員基礎知識及技術培訓，使其掌握各種儀器設備的規范操作流程，保證護理工作井井有條開展，降低護理不良事故發生率。
3.2強化對患者的管理及宣教
在護理工作中，需要加強對患者的管理及宣教，使患者對自身的病情有一個較全面、清楚的了解，告知患者住院期間應遵守的規定、規章制度，加強對患者病歷的管理。同時，加強對病房的巡視，了解患者最新病情，做好患者出院時間記錄，便于后續管理。
3.3加強護理風險教育
風險教育是提高風險管理質量的基礎，通過風險教育，提高護理人員的防風險意識，明確在護理的各個環節，均存在風險。護理人員通過護理，應了解與掌握護理的四要素：一是同情（Compassion）:對病人要有同情心；二是交流（Communication）：與病人及其家屬積極開展有效交流，并與其同時交流護理心得及體會；三是能力（Competence）：護理人員應具備相應的專業技能及能力；四是表格化（Charting）：隨時書寫，規范記錄，并確保記錄清楚、連續和完整。
3.4完善護理風險管理機制
加強管理是做好風險管理的重要保證，由于護理風險管理屬于全新的理念，通過有效控制不安全事件，降低事故的發生率。在風險管理過程中，護理人員應積極轉變觀念，將對問題發生后的處理轉變為對護理風險的提前控制，在護理工作中，加強人性化護理，并嚴格遵守各項護理規范及制度，確保護理工作取得實效。
3.5加強與患者的有效溝通
護理糾紛很大一部分是因為沒有與患者建立良好的關系。因此，在日常的護理工作中，護理人員應給予患者人文關懷，秉著耐心、細心和認真的工作態度，解答患者的疑問，履行告知義務，確?；颊叩闹闄?，正確、及時處理患者及其家屬的意見和建議。
該研究顯示，腎臟內科護理中實施護理風險管理后，在基礎護理質量、病房管理、消毒隔離質量、患者護理服務滿意度等指標上，均優于實施前，差異有統計學意義（P＜0.05）。實施護理風險管理后，護理不良事件發生率較實施前顯著降低（P＜0.05），同樣具有統計學意義。與其他研究文獻數據相比，存在一致性。因此，該研究認為，實施護理風險管理，可大大提高基礎護理質量、病房管理水平、消毒隔離質量以及患者對護理質量的滿意度，大幅降低護理不良事件發生率，臨床護理效果顯著，值得應用及推廣。
參考文獻
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風險與應急管理范文3
關鍵詞：商業銀行；供應鏈金融；風險管理
據國家信息中心和中國企業家調查系統等的調查顯示：我國中小企業要獲得融資十分困難。在參與調查的企業中，超過81%的企業認為一年內流動資金部分或者全部不能滿足需要，超過60.5%的企業認為自身得不到中長期貸款，融資困難嚴重制約中小企業的長期發展[1]。為解決中小企業融資難問題，學術界及實業界進行了大量的研究與探索，供應鏈金融應運而生。
供應鏈金融是指銀行對產業鏈中上下游企業提供全面金融服務，以促進供應鏈核心企業及上下游配套企業產、供、銷鏈條穩固，并通過金融資本與實業經濟的協作，構筑商業銀行、企業和商品供應鏈互利共存、持續發展的一種新型產業生態[2]。由于供應鏈金融將核心企業的信用延長至供應鏈上中下游，一定程度上解決了上下游企業資金不平衡的問題，而且淡化了企業因自身規模而帶來的融資瓶頸，加速企業財務周轉，為銀行提供了穩定的客戶群體，經濟效益與社會效益十分明顯。但供應鏈金融作為銀行新型的盈利模式在實踐過程中仍存在不少問題。本文基于商業銀行立場，對供應鏈金融發展過程面臨的風險進行研究，并提出相應的風險管理對策。
一、供應鏈金融實踐模式
最早從事供應鏈金融業務的是荷蘭一家開辦質押融資的銀行。國外，馬士基、UPS都是供應鏈金融活動的參與者，供應鏈金融業務已經成為其主營業務。國內，深發展銀行是供應鏈金融的先驅，中信銀行以及工農中建也相繼涉及供應鏈金融業務。
由于供應鏈金融活動參與者背景各異，這里筆者舉簡化例子：假設存在原料供應商R，制造商M，批發商W，M為核心企業。
出于生產需要，M向RMS購買原料。由于M實力強大，遂要求RMS賒銷，即M暫不付款，形成RMS的應收帳款。由于RMS在備貨過程中就需要墊付，財務很難周轉，遂尋求保理商幫助，讓其通過購買債權對方式向RMS支付現金，解決RMS流動性問題。這一過程中最關鍵就在于M的信用，M守信與否都將直接關系到壞賬率。W向M購買產成品，由于M實力強大遂不準備向W賒銷。W只能通過直接付款、承兌匯票、向銀行貸款等方式。而除了直接付款方式，其他方式需要W有足夠都授信，而我們都知道對于中小企業來說，授信是十分珍貴的。銀行此時的作用便被放大，對于M，銀行了解M作為是核心企業，信用充足。銀行便通過占用M的授信方式，向W發放買放融資用于支付M的貨款。
不難看出，M的存在，加速了M和W的現金流轉速度。對于銀行而言，在保證核心企業的風險可承受的前提下，自身資金成本也得到降低。
二、供應鏈金融運行中銀行承擔的風險及產生原因
（一）供應鏈金融風險量化工具匱乏帶來的內生風險。由于融資行為是單向的，因此銀行在供應鏈金融實際操作上往往處于被動局面。銀行作為特殊企業，需要控制風險，保證收益。出于計劃經濟體制遺留，“貸長不貸短，貸大不貸小”，“銀行追著大企業跑，中小企業追著銀行跑”等現象層出不窮。在這些現象背后，折射了我國銀行偏好短期利益的浮躁心態及借貸原則的扭曲。
而這都會造成供應鏈金融的操作環節過于繁瑣復雜，讓有融資需求的企業墊付時間成本。因為涉及到供應鏈各級企業，銀行需要正確度量企業授信額度以控制風險敞口。同時銀行還需根據供應鏈自身特征，實時管控資金流量；此外對銀行自身來說，還需要考慮到自身股權結構以及風險承受能力：對于國有控股的銀行而言，存在國家的隱形擔保，風險承受能力強；而對于股份制銀行，股東存在風險厭惡，會降低風險承受力。
雖然供應鏈金融歷史十分悠久，但在我國仍不存在普適方法量化銀行的成本收益，也沒有精確的計量模型能讓銀行進行風險識別與核查，一定程度上增加了銀行主觀方面決策帶來的不確定性，無法按部就班開展供應鏈金融業務。雖然已有不少學者建立了模型用于供應鏈金融信用風險評價，確定準入條件等模型，但由于模型測度的數據多來自上市公司或知名企業，對以中小企業為服務主體的供應鏈金融而言，缺乏代表性。
（二）法律體系不健全帶來的法律風險與道德風險。由于我國尚不存在關于供應鏈金融的法律，雖有《擔保法》、《合同法》、《公司法》和《動產抵押登記辦法》等法律進行規范，但就供應鏈金融業務而言，因為只有適用主體類似，無法覆蓋供應鏈金融的方方面面，所以存在諸多法律漏洞，如《擔保法》未明確規定原材料、半成品和應收賬款等可以質押；《物權法》則規定質權人不限于金融機構等等。此外由于合同形式多樣，鑒別十分困難，甚至企業間沒有真實的貿易行為，但通過偽造合同或者偽造財務報表也能夠獲得銀行授信的現象。長期以往，銀行壞賬會積累到直接危害到整個國民經濟的地步。企業單方面違反與銀行簽訂的借貸合同，將所獲得的流動性用于它用，嚴重影響企業的還貸；企業獲得貸款并取得收益后卻有意謊報虧本，并偽造財務報表，影響銀行的判斷；企業貸款后對資金利用不充分，造成資金使用效率低下，對銀行與企業均造成嚴重不良影響；等都是其可能的表現形式。
（三）不確定性引發的質押物貶值風險。當出現因利/匯率變動等原因使企業無法順利銷售完存貨時，企業資金無法回籠，無法按時還貸，銀行可處置企業的質押物。由于質押物多樣，若質押物變現成本很高或變現價值低于銀行授信敞口余額時，商業銀行便不會將其變現，因此持有此類質押物對于銀行而言反而無法遏制風險敞口。
（四）企業協同發展弱化致使銀行開展供應鏈金融失效風險。企業協同主要指企業間通過內部協同作用，自發地出現空間與效率上的有序結構。由于供應鏈金融是銀行通過給核心企業資金支持，再使核心企業支持配套企業從而達到解決資金困難的問題的方法，其高效運作的前提是核心企業與供應鏈上中下游企業必須存在協同關系。實際上，由于核心企業實力強大，在合作過程中擁有絕對話語權，對上游可以要求賒銷，對下游不允許其賒銷，給上下游企業帶來巨大壓力，供應鏈金融無法抬升中小企業信用，名存實亡。
（五）企業間動態投機導致銀行經營困難。在供應鏈金融的具體實踐中，由于企業間合作關系是隨著合同的產生而產生，隨著業務的完成而結束。因此，中小企業與核心企業均可選擇下次合作或不合作。由于供應鏈金融沒有強硬的控制機制，當企業面臨多條供應鏈時，會自主選擇利益可獲得性最大的；在供應鏈條有限的條件下，會自動退出盈利空間小的。這種動態的投機風險給銀行、企業間合作與供應鏈融資都帶來了極大的不確定性，增大銀行供應鏈金融的操作難度。
三、供應鏈金融風險管理對策
（一）實時監控企業間資金流動。由于供應鏈金融風險在整個供應鏈條中傳遞需要一定時間，這就為遏制風險提供了有利條件。銀行可以通過成立獨立于自身以及核心企業的第三方監控機構，允許第三方機構使用自身信息渠道，分享自身在企業間資金往來的實時信息優勢。
銀行也可與核心企業，上下游企業制定好保密協議，允許第三方機構獲取企業財務數據以監測可疑交易行為，提高應急反應能力和危機處理效率，更加穩定的幫助商業銀行發展相關業務。銀行也需要對核心企業的經營績效進行評估測量，一旦出險或者風險有增大可能，立即告知相關企業進行預防和改進。
（二）建立健全征信與法律體系。征信當局首先要能保證信用信息大體真實、完整，提供多樣化的信用信息使用渠道，并及時更新信用數據庫，輔助銀行做好客戶信息管理以及貸款后的動態信息分析，使銀行能夠綜合使用信息，優化自身操作方法，提高自身前期的風險鑒別能力，降低風險。但以上這些措施是針對客觀的外部企業信息而言，銀行只能根據信息來規避風險，銀行出于被動地位。下面介紹一種主動性的風險控制方式。
為了改變銀行在供應鏈金融業務實施時所處的弱勢地位，銀行自身應該建立企業動態信用評價門檻，嚴格對核心企業與上下游企業進行信用風險評價，通過提高門檻來甄別出風險隱患大的企業。銀行還應該加強供應鏈中的信息流整合，幫助形成企業間良性互動溝通機制，健全社會信用系統和企業、個人信用登記制度。
從監管當局的角度看，監管當局要對惡意規避商業銀行債務的企業實施聯合制裁， 維護商業銀行債權，建立公正法制化的商業環境， 盡可能讓商業銀行在維護自身權益上去行政化， 減少銀行風險損失。
（三）進行抵押品的契約設計。黃金是資產保值的有效工具，能夠較好地規避通貨膨脹給資產帶來的風險。當供應鏈金融過程中出現了質押物品，銀行可黃金保有當局建立合作并將質押物按恒定的轉換價格轉為代表黃金的憑證，以黃金的保值性避開抵押物貶值的風險，到期再將黃金憑證轉為抵押物退還給企業。由于這一過程完全可以電子化，因而不會增添任何管理成本。銀行還需要時刻關注抵押品市場價格，一旦抵押品價格下降至警戒線，銀行需要通知融資企業補充保證金。
（四）企業協同發展弱化致使銀行開展供應鏈金融失效風險解決。協同問題的產生與否在于核心企業的配合程度。商業銀行理應構建一個交流平臺，定期與核心企業，中小企業溝通，主動去發現企業的難處。銀行還應該制定統一規范和完善的業務流程，使運作條款與系統內部協調步調一致。銀行要在融資過程中，和所有供應鏈主體進行緊密的合作，提升供應鏈企業的運作水平。規范準入與退出機制，對違約違規企業要有經濟與信用上的懲罰措施，經濟上可以收取罰款或違約賠償金，信用上銀行可以提高違規企業的二次準入門檻或降低授信額度。
（五）銀行進行供應鏈利益分配。追逐利益是企業天性，供應鏈金融投機風險的產生實際上是企業天性和企業家精神匱乏的體現。在供應鏈條上，企業想要實現利益最大化，都需要以整個供應鏈的價值增值和企業間互利共贏為基礎。為此銀行要引入激勵機制，注重轉變企業理念和供應鏈上不同節點企業合理分配既得利益，以公共人的身份進行利益分配。
（六）引入供應鏈金融專門人才。由于供應鏈金融的復雜性，需要熟悉金融、國貿、法律、計算機編程和財務知識的復合性人才，而我國目前尚不存在對供應鏈金融的普及教育，唯一與之相近的是物流管理，而目前物流管理人才顯然不能滿足供應鏈金融的需要。
所以銀行應當引進高水平高素質的復合型專業人才，抓好全員經營理念，實際技能以及實際業務操作上的培訓，尤其要盡快提高信貸人員的政策法律水平和業務操作技能，以順應供應鏈金融發展要求。
參考文獻：
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風險與應急管理范文4
[關鍵詞]營銷稽查 電力營銷 風險管理 措施
中圖分類號：F274 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2017）06-0080-01
1 引言
電力企業與民生問題密切聯系，尤其是隨著社會經濟的快速發展，人民的生活水平早已提升到另外一個高度，直接擴大了電力企業的消費市場，同時也對電力系統提出了更高、更全、更細的要求。營銷稽查是電力營銷工作的重點內容，也是有效降低電力營銷風險、保障民生利益的有效舉措，如何發揮營銷稽查在電力營銷風險管理中的作用，并推進營銷稽查工作的順利實行是本文的研究重點。
2 營銷稽查與電力營銷風險管理的內涵
營銷稽查的基本任務是：根據國家制定的相關法律法規及規章制度，對從事電力營銷工作的部門或人員有關電力營銷的制度建設、行為規范以及工作質量等進行稽查監督，它的最終目的在于：通過客觀、公正的稽查監督來規避企業經營管理上的漏洞，及時發現日常經營管理工作中存在的問題，并及早解決問題，有效降低電力營銷風險并防止經營流失，從根源上顯著提高電力企業整體的運營能力。
電力營銷指的是：在不斷變化的電力市場當中，以電力客戶的實際需求為工作核心，為客戶提供安全、經濟、合格、可靠的電力商品，使客戶需求得到滿意的全方位服務。而電力營銷風險管理是指：電力企業在電力營銷的過程中，因為不可預測的意外事故、系統的不穩定性、營銷人員的非法牟利等因素，給企業、社會和人民群眾帶來不同程度上的損害。根據相關數據表明，電力營銷風險的存在主要表現在四個方面，分別是：電力營銷業務、風險效果評估、服務及風險處理。在構建和諧社會的進程中，電力營銷風險早已成為社會各界人士重點關注的問題，加強電力營銷風險管理是電力相關部門的工作重心。
3 營銷稽查在電力營銷風險管理中的作用
3.1 營銷稽查能夠有效識別營銷風險
準確識別電力營銷風險，是開展風險管理的根本前提。營銷稽查工作涉及電力營銷業務的不同層面和細節，因此，稽查工作擁有大量的數據庫，稽查過程中通過隨機抽樣的形式，可以對電力營銷工作日常進行客觀、全面的檢查、評估和監督，營銷風險的識別正是基于這些準確的數據分析和監察結果，它能夠快速且有效地準確識別營銷過程可能出現的營銷風險，以便電力企業相關部門或人員及時做好風險管理工作。
3.2 營銷稽查可以準確估測營銷風險
營銷風險估測是對營銷風險的發生概率及其損害程度的估計和預測，風險估測以營銷風險識別為工作前提，營銷稽查通過數據整理、分析的方式，對電力營銷工作實現月度、季度、年度的周期核查和監督，并且清晰、詳細地記錄了營銷工作過程中的各項具體問題，因此，可以準確有效地針對不同類別的問題和風險進行科學、合理的估測和分析，根據不同風險可能帶來的損害與后果，及早做好應對預案。
3.3 營銷稽查可以降低營銷風險
全面貫徹和落實營銷稽查工作，通過公正核查、嚴格監督的手段，有益于電力營銷工作相關人員樹立較強的營銷風險意識，有助于引導他們在潛意識里提高對營銷風險的重視程度，并自覺在日常工作中加強、提升風險應對的業務素質和技能水平。營銷稽查對電力營銷工作具有監督、整改、完善的作用，實現了營銷風險的閉環管理，進而推動電力企業開展風險管理工作，直接、有效地降低了營銷風險。
3.4 營銷稽查有助于完善風險管理體系
企業電力營銷風險管理體系的不健全和待完善，是導致營銷風險無法得到全面管控的主要因素之一，而營銷稽查在電力營銷風險管理中的重要作用之一，就是它有助于電力企業不斷地完善風險管理體系。營銷稽查在對營銷工作各環節進行嚴格檢查、科學監督、準確分析的基礎上，能夠為建立健全合理完善的風險管理體系提供理論依據和參考素材。另一方面，營銷稽查工作包含了風險評估的過程，因此，它對企業設定風險預警機制具有至關重要的完善作用。
4 推進營銷稽查工作的重要措施
4.1 加大營銷稽查工作重要性的宣傳
營銷稽查管理工作能否在實質上得到切實的落實，與企業相關部門及其工作人員的重視意識是密不可分的，根據當前營銷稽查工作存在的問題分析發現，較大部門電力企業對營銷稽查工作的內容、目標、定位都存在理論認識上的較大偏差，稽查管理意識薄弱，未能充分發揮營銷稽查管理的重要作用。綜合現狀來看，加大營銷稽查工作重要性的宣傳，是推進營銷稽查工作的基本舉措。
4.2 加強營銷稽查工作人員的素質培養
營銷稽查工作成效的高低，在一定程度上取決于稽查工作人員的業務水平和職業素質。營銷稽查工作要求工作人員具有嚴謹的分析思維、細致的工作態度、專業的科學角度，它廣泛涉及了營銷業務監督、數據周期核查、風險準確評估等多個繁雜的工作環節，對從事人員的專業技能水平和職業道德素質都提出了較高的要求，因此，電力企業相關部門應當定期組織稽查隊伍學習專業知識、鍛煉專業技能，通過溝通、教育的人為引導，幫助他們培養全面、L遠發展的職業綜合素質。
4.3 完善營銷稽查工作的績效考核體系
完善的績效考核體系是員工參與度、滿意度的制度保障，隨著社會經濟的不斷發展和信息技術的不斷進步，相關人員在電力營銷過程中牟取私利的方法和手段早已層出不窮，建立健全營銷稽查工作的績效考核體系，旨在從根源上培養員工的歸屬感和榮譽感，從精神層面上促使員工培養“公司即家”的自覺性和奉獻感。另一方面，科學、完善的績效考核體系，有益于調動員工的積極性，能夠有效地激發員工的熱情，實現快樂工作的雙贏局面。
4.4 創新營銷稽查管理的手段
創新是推動時展的核心元素，也是促進企業革新發展的主要推動力。營銷稽查作為電力企業經營管理過程中重要的組成部分，同樣需要融入創新的元素來保證工作的高質和有效，具體來說，應當結合傳統的管理手段，采用“內查為主，外查為輔”的方式，實現內、外結合的創新性管理方式，以避免稽查管理工作過程中出現工作漏洞或盲區。另一方面，營銷稽查可利用高速發展的互聯網時代，搭建贏下稽查網絡平臺，使稽查工作實現科技化、信息化、透明化，充分發揮核查、監督的核心作用。
5 結語
營銷稽查是實現電力營銷風險全面管理的重要途徑之一，充分認識營銷稽查在風險管理中的重要作用，積極探討推進營銷稽查工作的重要措施，必將成為電力企業相關部門或人員著力關注的工作重點。
參考文獻
風險與應急管理范文5
關鍵詞 盈余管理 審計風險 利潤操縱
盈余管理是一個對會計信息進行合法加工的過程，因為它是在遵守會計準則的前提下對企業的盈余進行的管理。管理當局既然要進行盈余管理，必定也是有所圖才會實施盈余管理，相應可能也會采用一些不合法的手段來操縱盈余，審計人員對盈余管理產生的條件、動機及具體方法做一番了解與分析，從而確定該企業的會計報告含有重大錯報漏報的可能性并給予正確評估，并相應對審計風險進行評估也是很有幫助的。
1 盈余管理產生的條件及與審計風險的關系
首先，委托——關系的存在及由此造成的會計信息不對稱是產生盈余管理的前提條件之一。一方面如果信息是對稱的，會計信息的提供者與使用者對信息的了解與掌握是相同的，那么管理當局即使有動機，通常也不會進行盈余管理，因為信息使用者很容易發現和識別這種行為。在現實中，信息不對稱的情況在經營者與所有者之間是普遍存在的，這正好為管理當局進行盈余管理提供了“煙幕”。另一方面，審計也是為了適應受托責任的產生而出現的為審查受托責任的履行情況，以獨立第三者身份進行鑒證的需求而產生的。從這一點上來看，盈余管理和審計都是以委托關系所造成的會計信息不對稱為其產生的前提條件的。但不同的是，盈余管理的實施主體為管理當局，他們通過對會計政策的選擇，有目的地控制對外財務報告過程。而審計主要是受所有者的委托對財務報告質量發表意見的過程，實施的主體是審計師，而且一般是對財務報告的使用者負責，根據我國《獨立審計基本準則》第四條規定：“獨立審計的目的是對被審計單位財務報表的合法性、公允性及會計處理方法的一貫性發表審計意見。”
其次，除了由委托——關系造成的會計信息不對稱外，如果進行盈余管理不能為進行盈余管理的當事人帶來利益而只有風險時，對于當事人來說是不符合成本效益原則的，事實上也就不會存在盈余管理了，而且經濟利益在大多數情況下支配著人們的行為，所以筆者認為經濟利益的刺激對于盈余管理的產生也是至關重要的。委托關系和人的趨利性所引起的道德風險和逆向選擇問題使得人們對審計的作用越來越重視，審計師在審計的過程中，也應充分考慮到管理當局的自利因素來對審計風險進行評估，從而實施必要的審計程序以保證審計質量。
第三，會計理論和會計方法的不完善、會計政策的可選擇性導致了盈余管理具有合法性。如權責發生制是國際上通用的會計確認基礎，它雖然很好地解決了收入與費用的配比問題，但在確認過程中加入了大量的人為因素，需要進行大量的判斷和估計，如費用的預提和攤銷，這一特點為管理當局提供了盈余管理的空間。又如穩健性原則只是對確認可能的費用、損失、收入、利得的一種原則性規定，缺少具體的剛性標準，因此它在會計實務中的應用往往建立在會計人員的職業判斷基礎之上，存在著較強的主觀隨意性，穩健性原則的使用為企業收益平均化和提取秘密準備金提供了便利。這樣的例子很多，這種本來就不是需要嚴格遵守而帶有主觀判斷的會計理論、會計方法和會計政策，使管理當局很容易將經濟狀況進行歪曲，而且也不存在真正意義上的完全真實的財務報告可供批露。這種不嚴格的會計理論、方法和政策在遇到未來情況不確定時，可能增大審計師與客戶發生摩擦的可能性，而嚴格規定的方法可以為審計師們提供一個方便的避難所。
綜上所述，委托——關系的存在是為管理當局謀取私利提供了可能，正是這種可能性的存在成為管理當局進行盈余管理的直接動機，也使得所有者對管理當局提供的會計信息進行審計提供了必要性，從這種意義上說，筆者認為，委托——關系是盈余管理和審計二者產生的共同基礎。
2 盈余管理的具體動因與審計風險
2.1 管理當局薪酬計劃動因
幾乎所有的美國企業都制定了與報告的盈余數字掛鉤的經理報酬計劃，結果導致了經理們自然有動機提高報告收益分配——因為越高的利潤意味著更多的分紅。但是經理們無法控制的外部因素有時會使實際的經濟狀況不盡如人意，而高明的經理人不會濫用利潤操縱的手法，他們為了實現“可持續經營權”，會采用一些比較合法而隱蔽的手段，如利用會計政策的靈活性將收益在各年度間隨意遞延或提前，以求自身利益的最大化，盈余管理正好適應了這種需求。如Healy關于為了獎金而操縱利潤的研究中，就得到了這樣的結論：管理人員的薪酬計劃中，一般都包括有相應的盈利上限和薪酬上限、盈利下限和薪酬下限，如果當年的企業盈余超過與管理當局的薪酬對應的盈利上限時，管理人員會盡量壓低利潤，將多余的利潤向后遞延為以后利潤不足年份儲存盈余；如果當年的企業盈余低于與管理當局的薪酬對應的盈利下限時，管理人員會盡量壓低利潤，盡量將費用計入這一年，“Take a bath”(沖涼)，以便下一年輕裝上陣；如果當年的企業盈余界于管理當局的薪酬對應的盈利下限與上限之間時，管理人員會盡量提高利潤以增加自己的收入。從這一個實證研究的結論中可以看出，不論在哪一種情況下，管理當局都是有動機進行盈余管理的，審計人員在評估審計風險時應考慮到管理當局的薪酬計劃在多大程度上可能引導他們進行多大程度的盈余管理，比如在我國的眾多企業中，經理人的薪酬計劃與企業盈余的聯系便不是十分緊密，審計人員在評估這一部分審計風險時可以適當降低風險防范度；而對于聯系緊密的企業，就要對其進行嚴格的風險防范。
2.2 規避負債契約限制動因
債權人在借出資金時，往往會與企業簽訂契約對企業進行限制以保護債權人的利益，如對資產負債率、負債權益比率、營運資金的保持等等的限制。Sweeney在1994年選取了1980~1989年間第一次出現負債契約違約的130家企業研究樣本，對盈余管理進行了研究后發現，在負債契約中，最易違反的是凈財富（net work）和營運資本（working capital）限制條款，當企業管理當局擁有會計選擇的靈活性和將承受違約成本時，他就越有可能做出調增收益的會計變更，以免受有關負債契約條款的限制。如在新的會計準則出臺時，面臨違約的企業會盡早采用那些能調增收益的會計方法，而推遲使用會減少收益的會計方法。審計人員進行審計時，可以通過分析債務合同中的限制條款對盈余管理的可能性進行評估，從而確定審計風險。
2.3 政治成本動因
政治成本動因假設中指“其他不變的情況下，企業的盈利越大，它的管理人員就越有可能選擇那些將當期盈余遞延到下期的會計程序。”在國外，政治成本動因一般包括行業監管動機和反托拉斯監管動機。一些戰略型企業、特大型企業壟斷性企業在其報告的盈利較高時，會受到大眾和政府的關注，政府迫于壓力，往往會對其開征新稅、增加管制或賦予更多的社會責任。這樣盈利高的企業往往會面臨更高的政治成本，相應也會有更大的動機進行盈余管理以躲開公眾和政府的關注。而且在我國，因為對大型企業的管理人員業績的評價體制使得管理者基于政治動因進行盈余管理的欲望更為強烈，而對上市企業進行行業監管的部門主要是中國證監會，我國上市企業的行業監管動機尤其明顯，但其表現形式與西方國家恰好相反。我國企業應對行業監管的動機主要是設法增加報告期的利潤以達到證券監管業的要求。我國證券市場上“一年績優、兩年績平、三年績差”的情況也是屢見不鮮。
3 盈余管理的常見方法與審計風險
3.1 會計政策和會計估計的變更
會計準則一般存在多種備選方案，不同的備選方案會造成不同的會計期末利潤。而在計算企業的財務狀況和經營成果時，需要大量的假設和估計，其結果也只能是近似的“精確”。由于其固有的局限性，會計政策與會計估計不是一成不變的，為了更好地反映財務狀況和經營成果，企業可以選擇和變動會計政策與會計估計，這就為盈余管理提供了較大的空間。曾報導的美國通用企業變更其固定資產的折舊年限的事件：通過將固定資產的折舊年限由原來的10年延長到11年，使其每年的利潤增加了20億美元，這就是一個通過變更會計政策與會計估計進行盈余管理的典型例證。對待這樣的會計處理方式，審計人員要分析其變更理由是否充分，如果變更不合理，應該提請管理當局使用以前的會計政策與會計估計，管理當局不予合作時，應在出具的審計意見中進行表達，如果其變更合理，該變更及其影響都要在財務報告中予以說明披露。
3.2 對應計項目確認方法的選擇和對費用遞延方法的選擇
隨著現代企業經營環境的不確定性增加，對應計項目的確認增加了困難，也產生了更大的彈性。由于應計項目是企業利潤的調整項目，企業的盈余管理主要是通過調整應計項目，尤其是應收應付款項、存貨等流動性較強的應計項目實現，。如可以提前確認收入和遞延確認費用來提高利潤，也可以通過相反的方式來調低利潤。這種方法應用很普遍，因為它相對會計政策和會計估計的變更而言較少引起人們的注意，對于審計人員來說反倒是一個隱藏較深的“陷阱”，容易使審計人員忽視它。
風險與應急管理范文6
關鍵詞：供應鏈風險；物料清單；風險對策
中圖分類號：F272 文獻標識碼：A
Abstract： Supply chain is a network that connects the supplier and customer by controlling the business flow， information flow， logistics and capital flow. There exist all kinds of instability and risks in supply chain. So the design of the supply chain risk assessment and risk response strategy is particularly important. Suppliers in reality are difficult to determine the specific supply chain network structure， so they need to take measures to deal with all kinds of risk factors of supply chain disruptions. To solve this problem， the paper presents a method of supply chain risk management base on BOM. This method can assess the potential risk of material shortage in the case of no certain supplier structure in supply chain. The effectiveness of the method is verified by an example.
Key words： supply chain risk； BOM； risk countermeasures
0 引 言
隨著全球化和經濟時代的到來，市場競爭日益激烈，許多制造企業引入了供應鏈管理（Supply Chain Management，SCM），用以優化供應鏈，減少投入市場的時間和成本[1]。這樣一個精益敏捷的系統在風險發生時可以減少成本。但是由于供應鏈的結構復雜，所處環境的多樣性，供應鏈中也存在很多風險[2]。2011年3月，日本東北部海域發生9.0級地震，震斷了汽車、電子等行業的全球產業鏈，包括美國、日本在內的多家大型汽車生產商和IT企業出現元件供應不足，一些廠商更被迫停產，造成難以估量的損失，暴露出全球供應鏈的潛在風險[3]。為了解決這種問題，引入了供應鏈風險管理（Supply Chain Risk Management，SCRM）。學者們一直從不同角度對供應鏈風險管理進行研究，例如風險的識別和討論建模，各種類型的風險評估，規劃與控制，降低風險的對策等[4]。然而這些研究的前提是對供應鏈的結構已知。實際上，除了一級供應商，許多公司并不熟悉他們的供應鏈網絡。因此，考慮供應鏈風險管理，首先要在沒有識別供應鏈網絡的情況下尋找方法來評估供應鏈的潛在風險。本文主要研究的是基于物料清單的供應鏈風險管理。
1 基于物料清單的供應鏈風險管理的概念
由于制造商很難識別出完整的供應鏈結構，但他們又需要采取措施來解決由于各種各樣的風險事件造成的供應鏈中斷。因此，針對供應鏈風險中的缺貨風險，本文提出了一種基于物料清單的供應鏈風險管理的方法來解決供應鏈結構未知的問題。物料清單也稱物料用量清單或產品結構，簡稱BOM（Bill of Material），是用數據格式來描述產品結構的文件[5]。一般按從原料到成品的實際加工過程，劃分層次，建立上下層物料的從屬關系和數量關系[6]?；谖锪锨鍐蔚墓滐L險管理的前提是假設供應鏈結構未知，制造商們擁有完整的物料清單，對產品和生產零部件有足夠的認識。由于物料的短缺會導致生產的終止，因此這種方法是根據降低物料的缺貨風險來評估風險決策的成本和有效性的。假設對于很難設計或生產的零件，無法輕易替換供應商。并且在研究中，不評價風險發生概率事件，例如地震、臺風、火災等事件引起的損害，因為這些事件的評估取決于供應商識別?；陬愃频脑颍膊粚ξ锪黠L險進行研究。
在基于物料清單的供應鏈風險管理方法中，可以用以下四個對策來降低零件短缺的風險：
M1―采購多樣性：物料采購時使用多個供應商，以防風險事件發生。
M2―使用替換零件：在經過可靠性測試以及適當措施下，緊急情況下可使用替換零件。
M3―重新規劃生產：風險事件發生后，重新部署規劃生產設施和生產力以恢復生產。
M4―建立安全庫存：使物料保持一個穩定的庫存水平，以便缺貨時使用。
以上四個對策，可以根據生產設備使用和時間要求來進行分類。在生產設備中，M1和M2使用替代生產設備，而M3和M4使用原來的生產設備。在對時間要求方面，M1和M4屬于互補類生產，是在常規的基礎上執行；而M2，M3屬于替代類生產，是在風險事件發生后才執行的。M1和M4雖然有數量和時間限制，但在緊急情況下可以保證必要物料的安全供應。相比之下，M2和M3加速恢復供應，但是無法避免風險事件發生后物料短缺。
2 基于物料清單的供應鏈風險管理的決策模型
2.1 模型框架
基于物料清單的供應鏈風險管理的決策模型由圖1所示：
2.2 評估物料短缺的影響模型
首先要對產品物料清單中，某一個物料的短缺對產品的影響設置優先級。因為缺少某一種物料就可能導致產品停產，因此產品停產和物料短缺所造成的損失已經合并在一起了。
2.3 識別需要風險對策的生產活動
評價物料短缺的影響后，要識別在生產中哪些活動需要采取風險對策。首先列出在供應物料中通常所需的活動，然后選擇出哪些活動需要采取風險對策，如表1所示。表1中“B”表明在風險事件發生前該活動要采取風險對策，“A”表示風險事件發生后該活動要采取風險對策。符號“-”表示活動是不需要風險對策或者已經在常規時間內采取對策。
2.4 風險對策的成本和有效性評估
風險對策的成本和有效性的評價由成本、采取對策后減少的恢復時間、技術約束、工人能力、生產設備和知識產權等因素組成。首先給出各種變量說明。
根據以上模型，在應對由于物料短缺引起的供應鏈風險時，對應產品的物料清單，首先選出物料短缺對生產產品影響較大的物料。其次分析哪些生產活動需要采取風險對策。最后對決策進行評估，在約束條件內，風險決策成本低，物料短缺恢復時間短的決策即為最優風險決策。
3 案例應用
本節將基于物料清單的供應鏈風險管理方法應用到手機制造中。一臺手機的物料清單包括很多物料。根據模型（1）評估物料短缺的影響，選取了螺母（a）和軸承（b）這兩個短缺影響較大的物料作為評估。決策的成本和時間數據是基于對制造商的訪問以及模型（2）、（3）計算得到的。計算結果在表2中展示。表2的最左邊，選取了對結果相對重要的八個活動參數。時間參數轉化為在此期間內產生的生產損失值，即恢復時間T乘以物料單位時間銷售損失。表2中單位為萬元。
表2中，對于螺母來說，采取M4的決策成本為10.5萬元，最小值，因此為避免缺少螺母而造成的風險損失，應采取的最佳對策是在缺貨發生前建立安全庫存。對于軸承來說，采取M2的決策成本為90.5萬元，為最小值，因此為避免缺少軸承而造成的風險損失，應采取的最佳對策是在缺貨時使用替換零件。根據物料的不同特點，在面對供應鏈風險時選擇不同的對策。該案例應用驗證了基于物料清單的供應鏈風險管理方法的可行性和有效性。
4 結 論
隨著供應鏈在全球范圍內擴展，面對日益增多的風險，供應鏈風險管理在制造型企業中成為一個重要部分。然而迄今為止，大多數研究的SCRM認為完整的供應鏈結構已經確定，但這種情況在現實中很難實現。本文提出基于物料清單的供應鏈風險管理的方法，并通過實例驗證了方法的有效性。在現實中，物料清單相比供應鏈的具體結構更容易獲取。因此，基于物料清單的供應鏈風險管理方法具有實際意義，尤其是當產品很復雜并且由很多部分組成時。該方法只需要物料的特點知識和參與產品的BOM。然而，這種方法也具有局限性。它不適用于與供應商相關的風險問題。因為這些問題關系到生產設施，企業特點，企業治理能力。也不適用于由于自然災害或物流網絡引起的風險問題。當產品是高科技產品時，其組成部分和材料很難識別，因此也不適用于這種方法。雖然這種方法有一定的局限性，但是也在供應鏈風險問題解決對策上提供了一種方法。
參考文獻：
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