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董事長秘書職責范文1
董事會秘書助理職責如下1.協助董事長做好公司行政辦公的各項工作安排，進行有關項目的管理,制定項目計劃，監督項目實施情況，參與董事長的決策。
2.協助董事長推進公司企業文化的建設工作,負責公司內刊的審編，進行公司的日常事務管理。
3.認識自己的位置，隨時待命，吃苦耐勞，對工作認真踏實、細心負責。
4.每天上午詢問董事長的活動日程安排，重要活動提前提示董事長;
5.協助董事長安排好重要會議和日常會議的組織，并做好會議記錄、整理會議紀要和簡報;
6.公司內部員工及來訪人員面見董事長，需要負責向董事長通報，并轉達董事長指示;
7.安排好董事長的訂餐、訂房、訂機票等日常工作;
8.負責做好公司重要來賓的接待，做好對外公共關系的協調,協助處理相關的商務接待工作;
9.及時轉送董事長簽發下達給各部門的交辦任務，并及時向總裁匯報;
10.負責對每日收到的圖書資料、報刊進行分類、登錄、上架，并負責借閱、催還、整理、修補、合訂裝幀和淘汰處理;
11.負責協助做好公司相關部門的溝通和協調;
12.指導、督促各部門人員按規定做好資料的歸檔、存檔工作，對所有文件先進行識別,并分類登記,再分別辦理;
13.及時轉發總裁批件和部門之間往來函件，急件、特件應提請總裁注意;
董事長秘書職責范文2
總裁秘書崗位職責
職責一，處理董事長總經辦日常工作事務
1、起草、打印、登記和存檔董事長簽發文件
2、為董事長接見訪客做好預約工作
3、收發傳真，并及時交給董事長處理
4、公司文件批簽的傳送、督辦、處理
5、接聽電話、妥當應答，如有必要，做好電話記錄
6、掌握董事長的日程安排，負責董事長及重要客人房間、車票、機票的預定工作
7、負責高層會議籌備和記錄
8、完成董事長交辦的其他工作
職責二，正式文件的處理
1、起草公司董事會的會議材料
2、作好公司重要會議的記錄及會議紀要的整理
3、起草公司年度工作總結及董事長講話稿
4、進行物品及文檔的管理
技能有一定的文字功底，較好的寫作能力，具備較好的語言表達能力，具備一定的英語應用能力，具有較強組織協調能力;反應敏捷、具有良好的理解能力與判斷能力，對上級指示能準確的理解和判斷，并能積極達成目標的實現;熟悉公司各方面經營情況，能獨立處理對外來訪接待，并能進行有效的溝通和交流，以有效地維護公司形象。
總裁秘書年終總結范文
在現代職業中，總裁秘書一直是許多年輕小姐向往和追求的，個中滋味也是仁者見仁，智者見智。付小姐，香港某公司總裁秘書，在同事和與她打過交道的客人中口碑甚好，詳細內容請看下文總裁秘書年終總結。
做秘書是我的第一份工作。我是學金融專業的，不是研究生。之所以看起來比較穩重，大概是從工作中鍛煉出來的。一年多前，剛到這里工作時，覺得千頭萬緒，不知從何下手，挺困難的。加上那時年輕，比較氣盛，很多事情想得難免天真，現在則成熟進步了很多。
我覺得這個工作很鍛煉人。直接在總裁身邊工作，一下子接觸到這么多人，這么多事，得到這么好的學習、鍛煉機會，我感到我自己好幸運。做一個合格的總裁秘書，首先要做一個合格的公司職員。在自己的工作崗位上，從小事做起。小事做好了，才能夠做一些比較大的事情。我深切地體會到總裁秘書應該具備良好的溝通協調能力。首先她要理解總裁的工作意圖，思維方式和工作方法，才能及時、準確、完整地將政策、措施傳達給被傳達人，比如部門老總、下屬各營業部、基層職員，也就是很好地做到上情下達。另外一方面，就是與同事之間，與各個部門之間、與各個老總之間溝通協調好，理解他們的工作意圖、思想建議，將其向老總匯報，這可以說是下情上達吧。
做總裁秘書的再一個素質就是嚴謹、細致。因為秘書的工作都比較煩瑣、必須沉下去做事情，才能做到滴水不漏。有時候，我就覺得每天事情多得不得了。就象胡雪巖說的八個壺七個蓋，你要同時保證每個茶壺上都有蓋。當然在所有的素質中，最重要是善于學習。培養敏銳的觀察能力，象溝通的能力、能夠理解總裁意圖，這些能力都是通過觀察、學習得來的。我就經常對自己說。每天要學一樣的東西。每個人都可能成為我的老師，并不因為我是總裁秘書，就傻地認為有多了不起，因為畢竟我從事的這個工作是服務性質的，而且我的同事，領導們的經驗，為人處事的作風等很多東西都值得我學習。
也許有的同事業務跟我現在的工作沒有直接的聯系，也許他們當年走過彎路，但是我通過向他們學習、向他們請教，可以比較快地達到目的。比如這個人比較誠實，做事情比較本分，向他們學習讓我可以避免浮躁。秘書工作中棘手的事情確實很多，可以說突發事件有時都意想不到，包括業務方面的，待人接事方面的，老總的日常事務方面的。剛畢業的時候，遇到這種情況，腦袋一下就熱炸了，不知道怎辦樣才好?，F在我就知道，遇到突發事件，頭腦一定要冷靜。然后馬上分析這種事情為什么這樣發生，這樣發生有什么后果，有沒有辦法來彌補，我們怎么樣做能夠使損失減少到最小。這就是經濟學上所說的利潤最大化，損失最小化吧!
公司總裁秘書的工作體會
大學畢業后我就走上了工作崗位，那時候大學畢業生找工作不像現在那么難，我很快的找到一份不錯的工作，是在公司中做總裁的秘書工作。這是一份不錯的工作，我很珍惜，所以一直干了很多年。
在現代職業中，總裁秘書一直是許多年輕小姐向往和追求的，個中滋味也是仁者見仁，智者見智。付小姐，香港某公司總裁秘書，在同事和與她打過交道的客人中口碑甚好，在工作中不斷地學習，覺得更多地受到嚴謹思維的訓練是一件對自己很有益的事情。做秘書是我的第一份工作。我是學金融專業的，不是研究生。之所以看起來比較穩重，大概是從工作中鍛煉出來的。一年多前，剛到這里工作時，覺得千頭萬緒，不知從何下手，挺困難的。加上那時年輕，比較氣盛，很多事情想得難免天真，現在則成熟進步了很多。
我覺得這個工作很鍛煉人。直接在總裁身邊工作，一下子接觸到這么多人，這么多事，得到這么好的學習、鍛煉機會，我感到我自己好幸運。做一個合格的總裁秘書，首先要做一個合格的公司職員。在自己的工作崗位上，從小事做起。小事做好了，才能夠做一些比較大的事情。我深切地體會到總裁秘書應該具備良好的溝通協調能力。首先她要理解總裁的工作意圖，思維方式和工作方法，才能及時、準確、完整地將政策、措施傳達給被傳達人，比如部門老總、下屬各營業部、基層職員，也就是很好地做到上情下達。另外一方面，就是與同事之間，與各個部門之間、與各個老總之間溝通協調好，理解他們的工作意圖、思想建議，將其向老總匯報，這可以說是下情上達吧。
做總裁秘書的再一個素質就是嚴謹、細致。因為秘書的工作都比較煩瑣、必須沉下去做事情，才能做到滴水不漏。有時候，我就覺得每天事情多得不得了。就象胡雪巖說的八個壺七個蓋，你要同時保證每個茶壺上都有蓋。當然在所有的素質中，最重要是善于學習。培養敏銳的觀察能力，象溝通的能力、能夠理解總裁意圖，這些能力都是通過觀察、學習得來的。
我就經常對自己說。每天要學一樣的東西。每個人都可能成為我的老師，并不因為我是總裁秘書，就傻地認為有多了不起，因為畢竟我從事的這個工作是服務性質的，而且我的同事，領導們的經驗，為人處事的作風等很多東西都值得我學習。也許有的同事業務跟我現在的工作沒有直接的聯系，也許他們當年走過彎路，但是我通過向他們學習、向他們請教，可以比較快地達到目的。比如這個人比較誠實，做事情比較本分，向他們學習讓我可以避免浮躁。
秘書工作中棘手的事情確實很多，可以說突發事件有時都意想不到，包括業務方面的，待人接事方面的，老總的日常事務方面的。剛畢業的時候，遇到這種情況，腦袋一下就熱炸了，不知道怎辦樣才好?，F在我就知道，遇到突發事件，頭腦一定要冷靜。然后馬上分析這種事情為什么這樣發生，這樣發生有什么后果，有沒有辦法來彌補，我們怎么樣做能夠使損失減少到最小。這就是經濟學上所說的利潤最大化，損失最小化吧!
比如昨天，我們老總去上海拜會一位客人，她已經到了機場了，突然發現包里的名片用完了。很多人會認為這是雞毛蒜皮的一件事，但是對于我們來說，這是一件大事，因為大的集團公司領導而且總裁見面的時候，都有一個禮節性的程序，就是相互交換名片。這是表示對對方尊重，也表明自己身份的舉動。她在機場打電話給我，說到了上海馬上就要見客人。怎么辦?大約有幾秒鐘，我也非常著急，不知所措。但很快我就冷靜下來，將名片傳真給上海營業部，告訴他們無論花什么代價，一定要保證老總到了之后就有名片。再有一種棘手的事情就是替老板擋駕。如果擋錯了，肯定要挨罵，如果你不擋，更要挨罵。這就涉及到總裁秘書另外一種很重要的素質，就是在堅持原則的前提下，委婉地靈活應變的素質。
比如，有人沒有提前約好，就直接找老總。你就要出去見人家，首先問清楚客人的身份，問清身份以后，問他的意圖是什么。一般的客人都會詳盡地告訴你，他來找老總有什么事情。
董事長秘書職責范文3
而這“規范的董事會”,就是要把以前主要按照《企業法》注冊的中央企業改造為按照《公司法》注冊,然后建立由國資委委派的外部董事和企業內部董事組成的董事會,逐步形成出資人、董事會、監事會、經理層各負其責、協調運轉、有效制衡的機制。國資委的目標是,到2007年, 完成所有央企新董事會的組建工作。
顯然,監管層立意以現代公司治理結構改造國企的步子已越邁越大。董事長以自己多年的商海經歷,對這一趨勢早有把握,已順應這一趨勢為公司逐步建立了相當規范的董事會。然而,一貫秉承“凡事均在發展”思路的董事長,并沒有因眼前的成果而停下建設董事會的步履,這次例行的周末聚會,董事長就設定了討論的主題――如何籌建董事會治理委員會。
為何籌建治理委員會
楊總:各位,如果我沒有記錯的話,我們之前的聚會已經討論過相當多的委員會了,比如審計、提名、薪酬、風險管理、IT治理委員會等等。今天還要再討論這個治理委員會,一個董事會需要設立這么多委員會嗎？
陳教授:楊總的問題總是直指要害啊。以前我們的確討論過若干個委員會,可能每次的討論總是直奔要討論的具體委員會主題,限于具體問題具體分析,沒有做根源性的探究,以至于楊總有這樣的困惑。今天就補上這一節,先議議公司董事會為什么要下設委員會。
其實,最顯見的原因就是董事會自身存在不足。我們知道,董事會是公司的必設和常設部門,但它也是會議體部門,重大決策和監督權的行使只有在董事會會議上可以進行。換句話說,董事會行使權力必須召集董事會,由全體董事在董事會會議上集體討論并形成董事會決議;董事個人包括董事長在董事會會議之外均不能單獨決策或行使監督權力。
然而,現實是,一來這召集董事們開會并非易事,董事會每年召開的次數也就有限;二來即使開會了,董事們聚在一起討論、作決議的時間往往也很短,如此,董事會也就難以有效地行使董事會權力了。
更重要的是,董事會通常較適合對已經形成的議案進行討論和表決,而議案本身的形成和提出,諸如公司董事候選人的挑選、董事和經理層的薪酬方案等事項具有相當的專業性,需要依靠個人的專業技能,同時還需要董事會開會討論之前的廣泛調查和深入研究,方能形成周密的議案,這些議案很難依賴董事會集體形成和提出。此外,諸如評估經理層的表現和對董事和經理層執行職務的審計,也需要監督主體在董事和經理層日常履行職務的過程中加以考察和評估,僅僅依靠董事會會議的討論是不夠的?？梢?董事會作為會議體的局限十分明顯。
因此,在董事會下設立相應的委員會作為常設機構來彌補董事會的自身不足,就是解決問題的有效出路。實踐證明,董事會委員會既利于董事會有效發揮其功能,又利于明確董事的義務和責任,還更有利于發揮獨立董事的作用――由于董事會的工作在不同的委員會中進行分工,并且通過委員會的實施,獨立董事也就更便于加強他們的監督并參與公司事務。但是,這并不是意味著所有公司的董事會都需要下設一應俱全的委員會,各家公司完全可以從己而發,因地制宜。
如果再言及為何要設立治理委員會,那就是為公司設置適合自身的公司治理體系?，F在,無論監管層、投資機構、學術界等等都已基本達成共識,認定好的公司治理必是提高公司價值、維持可持續增長的重要途徑。然而,什么是好的公司治理呢？是不是照搬西方主流公司治理指標體系來建立標準或評價體系就符合實際了？顯然這是對公司治理的另一種誤讀。因此,建立符合本公司股東之間、股東與管理層之間、公司與運行環境之間沖突與妥協解決的共同認可的機制或框架,就是設立治理委員會的基本動機。
楊總:陳兄言簡意賅,卻清楚利落地解決了我們的問題,不愧是董事長的頭號顧問啊。那我再問下一個問題,我們怎么籌建治理委員會呢？
如何籌建治理委員會
張顧問:2004年,OECD在修訂后的公司治理準則時,首次將董事會委員會的內容納入了文件中,還同時提出一個很重要的問題:“如果董事會設置委員會,那么董事會就應該清楚界定委員會的權力、組成、職責,以及工作程序并給予披露?！庇纱丝梢?董事會設置任何委員會都需要遵循相應的規則,自然籌建這治理委員會就需要公司董事會事前做功。
我們先談治理委員會的權力來源問題。董事會治理委員會是董事會設立的專門工作機構,它的權力也就來源于董事會的委托。因此,治理委員會也就具有下列權限:有權要求包括公司CEO在內的高級管理人員向委員會報告工作;有權取得公司重大事項的可行性研究報告、重要合同與協議,以及其他委員會認為有必要取得的一切資料;在認為必要時委員會可以聘請外部咨詢機構或專業人士進行特別咨詢,提供特別工作或咨詢報告,有關費用由公司承擔等等。
董事長:張顧問,如果治理委員會和董事會的意見發生了分歧,該如何解決？
張顧問:就董事會和治理委員會的關系而言, 當委員會和董事會的意見發生分歧時,如果治理委員會決議的事項依照法律或公司規定屬于委員會可以單獨做出決定的,董事會無權修正委員會的決議,這是確保獨立董事以及委員會獨立判斷所必需的。但是,由于治理委員會只是董事會的內部委員會,并且行使的是董事會的授權,委員會和董事會的分歧應該能在董事會的會議上獲得解決的。畢竟,董事會本身就是一種權力制衡機制嘛！
我們再談治理委員會的組成。和其他董事會委員會一樣,治理委員會的成員一般由三至七名董事（可根據公司董事會規模來確定委員會成員數）組成,其中獨立董事占多數,至少有一名公司治理架構方面的專業人士,一名公司所在行業的專家。這些委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分之一提名,并由董事會選舉產生。治理委員會設主任委員（召集人）兩名,由董事長和獨立董事聯合擔任,負責主持治理委員會的工作。委員會還應當配備一名秘書,負責治理委員會會議的通知、記錄、文檔整理與歸檔等工作。
治理委員會委員任期與董事會董事任期一致,委員任期屆滿,可以連選連任。期間如有委員不再擔任公司董事職務,自動失去委員資格,并由委員會根據相應的規定補足委員人數。
此外,還應在治理委員會下設公司治理工作組,作為委員會日常辦事機構,負責日常工作聯絡、會議組織,以及評審一些公司治理細則等工作。
董事長:治理委員會有何具體職責？
陳教授:張兄稍作歇息,我來說吧。治理委員會的具體職責有這樣一些:1.負責研究國內外公司治理理論的發展趨勢,國家相關政策的發展方向,向董事會提供國家政策、行業發展的研究報告;2.規劃董事會的架構、人數及組成（包括技能、知識及經驗方面）;3.制定、監控公司治理架構及治理規則,監督公司有效實施各項公司治理措施的情況,就公司法人治理架構向公司董事會提供建議;4.規劃、監督各委員會委員之職務執行情況及其薪酬制度;5.每年一次審核并評價獨立董事的獨立性,并就相關事項向董事會提出建議;6.監督公司董事會、高級管理層的遵紀守法情況及工作效率;7.檢討并修訂董事會、董事會各委員會的業績評估標準和程序,并在董事會批準后執行;8.檢討公司實行的對外披露政策, 并就此向董事會提出建議;9.監督公司遵守各項適用法律規定的情況以及公司向公眾和有關監管機關信息的連續性、準確性、清楚性、完整性和時效性,并據此向董事會提出建議;10.研究所有其他由董事會向委員會提出的事項。
此外,公司治理委員會還應于每一會計年度終了后,就前項職責執行情形出具報告,經董事會審議后,列入年報以記載公司治理的情況。
事實上,這些職責只是列舉了大多數公司所需的常見任務,并非一成不變。如果在座各位已經了解了這些職責,我即繼續開講下一題目,治理委員會的工作程序。
治理委員會每年至少應當召開兩次會議,會議召集人應當在會議舉行前七日書面通知各位治理委員會委員。會議由主任委員主持,主持委員不能出席時可委托其他一名委員主持。因故不能出席會議的委員可以書面委托其他委員行使表決權,但須書面表達其對項目的投票意見。會議應由三分之二以上的委員出席方可舉行,每一名委員有一票的投票表決權;會議做出的決議必須經全體委員的半數通過。會議表決方式為舉手表決或投票表決,特別臨時會議也可以采取通訊表決方式。治理委員會日常工作組成員可以列席會議,必要時治理委員會還可以邀請其他董事、其他高級管理人員列席會議。
當然,治理委員會會議召開程序、表決方式和會議通過決議必須符合有關法律、法規、公司章程及相關實施細則的規定。會議記錄、會議決議經出席會議的委員簽字后由治理委員會秘書轉交給董事會秘書保存。會議通過的議案及表決結果,應當以書面形式報公司董事會,作為董事會確定企業公司治理事宜的參考依據。出席會議的委員對會議所議事項負有保密義務,不得擅自泄露有關信息。
董事長秘書職責范文4
01有限責任公司需定期召開董事會嗎？
在公司法中，把股東會會議分為定期會議和臨時會議，定期會議一般指股東會年會，由公司章程規定何時召開。但對董事會，公司法則沒有硬性的規定。在管理實務中，董事會一般也分為定期會議和臨時會議，定期會議一般每年召開1-2次，其中一次就是董事會年會，主要目的是總結上年，計劃當年，董事會年會一般安排在年初召開。如果開兩次定期董事會，另一次一般安排在年中召開，主要目的是通報工作進度，完善或調整年工作計劃。除定期會議外，根據經營需要，一年中可召開若干次董事會。
02董事會召開前需象股東會一樣提前通知嗎？
公司法中對股東會的會前通知時限是強制性的要求，這有利于股東提前了解會議議題，充分行使股東權利。但董事會的召開卻沒有這樣的會前通知時限規定。董事會是公司的日常決策機構，為適應瞬息萬變的市場，要求董事會的召開象股東會一樣提前幾天通知董事，是不現實也不利于公司經營的。在管理實務中，定期董事會應提前通知董事并送達會議材料，臨時董事會則應精簡流程，方便決策。
03董事會會議名稱如何表述？
董事會會議名稱一般表述為：第*屆董事會****年第*次會議。區分第幾屆是為了明晰權責，按年排序便于存檔備查。
04董事會會議由誰籌備？
董事會會議由會議秘書處籌備，但小型公司一般不設秘書處，由負責公司行政工作的部門承擔籌備工作。
05董事會會議通知如何落款？
董事會會議一般情況下由董事長召集，公議通知可由董事長簽名，加蓋公司印章后下發；也可由董事長簽發后，只蓋公司印章后發文，董事長簽發文件存公司檔案備查。
06有限責任公司董事會與股東會的關系？
《公司法》規定，有限責任公司股東會行使下列職權（節選）：
(一)決定公司的經營方針和投資計劃;
(三)審議批準董事會的報告;
(五)審議批準公司的年度財務預算方案、決算方案;
(六)審議批準公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;
(七)對公司增加或者減少注冊資本作出決議;
(八)對發行公司債券作出決議;
(九)對公司合并、分立、解散、清算或者變更公司形式作出決議;
董事會對股東會負責，行使下列職權（節選）：
(三)決定公司的經營計劃和投資方案;
(四)制訂公司的年度財務預算方案、決算方案;
(五)制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案;
(六)制訂公司增加或者減少注冊資本以及發行公司債券的方案;
(七)制訂公司合并、分立、解散或者變更公司形式的方案;
從上述規定可以看出董事會與股東會之間的職權是存在邏輯關系的。因此，在管理實務中，原則上，提交股東會的議題先要通過董事會審議通過。
07董事會出席人數有什么規定？
公司法規定：有限責任公司董事會的議事方式和表決程序，除本法有規定的外，由公司章程規定。公司法規定董事會決議的表決，實行一人一票，但對出席人數沒有規定。在管理實務中，公司可以在章程中對此進行規定，也可以另行制定《董事會議事規則》。很多企業比較常見的做法是，董事會的決議，一般事項，須應到會董事（即全體董事）過半數通過；重要事項，須應到會董事（即全體董事）三分之二通過。因此，董事會的出席人數應該以不低于應到會董事三分之二為宜。
08國有獨資公司是什么性質？
公司法第六十四條：本法所稱國有獨資公司，是指國家單獨出資、由國務院或者地方人民政府授權本級人民政府國有資產監督管理機構履行出資人職責的有限責任公司。
董事長秘書職責范文5
淡馬錫簡況
新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司（以下簡稱淡馬錫）是新加坡政府全資持有的控股性公司，從1974年6月成立至今，淡馬錫以市值計算的年股東總回報達到18%，以股東權益計算則達到17%，每年派發給股東的股息超過7% ，總投資額由初期政府授予的3.4億新幣的資產，到2007年3月31日止，投資組合總市值已經達到1649億元新幣。
新加坡憲法第五號規章規定，淡馬錫等五家國有企業的董事、總裁的任免需要有民選總統批準。新加坡政府不干預淡馬錫的運作，政府如果給淡馬錫下達非商業化的任務，財政部門會專門撥給款項;政府作為產業政策的制定者，當改變政策給淡馬錫造成不利影響時，政府會采取相應補償。淡馬錫也不介入淡聯企業的日常經營和運作上的決策，而是在淡聯企業的常年股東大會和特別股東大會上行使股東權力，淡聯企業完全按照商業化原則進行運營。
與其他小股東的不同之處，是在淡聯企業需要時，淡馬錫幫助淡聯企業尋找高素質、深具商業經驗的董事人選，提名具有潛能的總裁人選，為淡聯企業建立價值觀、拓展重大業務、培養人才和制定發展戰略目標提供支持。淡馬錫與淡聯企業的這種默契，主要來源于淡馬錫高水平的工作和淡聯企業的信賴，而沒有制度上或法律上的安排。
淡馬錫及淡聯企業董事會結構
目前，淡馬錫董事會共有8名成員，6名非執行董事，2名執行董事。非執行董事中，包括董事長、副董事長在內的5位獨立董事，一位來自財政部的常任秘書;2名執行董事中，一位兼任總裁。
淡聯企業無論是獨資還是控股，都建有獨立董事占多數的董事會，董事會人數一般為11人左右。一般情況下，淡聯企業董事會由股東單位人員、管理層和獨立董事三方面人員構成，依據企業情況不同，來自股東單位的董事（簡稱股東董事）數量不同，有的淡聯企業甚至沒有股東董事，即使來自于股東單位的董事，在淡聯企業領取的董事報酬也需要上繳淡馬錫。
淡馬錫及淡聯企業十分重視董事會的獨立性，股東董事和來自管理層的董事極少，一般只有總裁一人，首席財務官、首席運營官等高級管理人員不進入董事會，獨立董事實際上占董事會的絕大多數，各級淡聯企業董事會中約有600多個關鍵性董事職位（主要指提名、審計、薪酬等委員會）由獨立董事擔任。他們認為，獨立董事占絕大多數是最佳運作董事會必備的結構和實現條件。淡馬錫早期的董事會股東董事的比重比較大，后來逐步轉變為以獨立董事為主。
淡馬錫和絕大多數淡聯企業，董事長與總裁兩個職位由兩個人分別擔任，董事長是外部董事（多數為獨立董事，下同）;極個別企業由于特殊原因董事長兼任總裁，如吉寶集團有限公司。但是，即使由內部人擔任董事長，董事會中必然自然形成或由董事會指定一名外部董事（或獨立董事）為首席獨立董事或副董事長，在執行董事不參加的情況下，召集非執行董事研討內部人不宜參加的公司有關事務。
淡馬錫及淡聯企業董事會均設有專門委員會，上市公司專門委員的設置必須按照法律的規定設立審計、提名、薪酬、風險管理委員會，非上市企業專門委員會的設置由董事會根據企業實際情況確定，不盡相同。如淡馬錫，設立了常務委員會（EXCO）、審計委員會(AC)和干部培養與酬勞制定(LDCC)三個委員會;新加坡航空公司為淡馬錫控股上市公司，設有常務、審計、薪酬與工業關系、提名、安全風險五個委員會。
淡馬錫及淡聯企業董事會運作的特點
淡馬錫誕生的背景和后期的改革與我國國有企業改革有很多相似之處，通過對淡馬錫公司董事會運作實務的考察和分析，結合中國的實踐，筆者認為淡馬錫及淡聯企業董事會運作中一些共性的東西，值得我們研究借鑒。
董事會專門委員會的設置要根據企業實際情況。
上市公司要按照證券監管的有關規定執行。對于非上市公司，董事會專業委員會的設置，要根據企業的不同情況來確定。如關于是否需要設常務委員會（執行委員會），淡馬錫及多數淡聯企業董事會都設有常務委員會，但有的企業如新電訊、新能源就沒有設立常務委員會，完全是根據企業日常決策的需要。
針對中國的實際情況，筆者認為如果需要董事會決策的事務較多，開會頻次較高，臨時召集全體董事開會又比較困難，董事會與經理層的分權有大量中間地帶的情況下，一般應設立常務委員會，而且外部董事占多數。常務委員會不是小董事會，而是在董事會授權范圍內進行決策和日常監控，不能因為設立常務委員會而虛化董事會。
專門委員會的設置也是根據企業的不同情況而具有權變性，在淡聯企業中，專門委員會的設置、稱謂以及職責也不完全一致，但是無論名稱如何，其職責都是清晰的。如新加坡港務集團（PSA），設立了歐洲、東北亞、東南亞、中東與南亞、海事五個監督委員會，由外部董事（獨立董事）擔任主席，集團總裁是五個委員會的成員，區域總裁是每個區域監督委員會的成員，海事監督委員會的成員還包括海事方面的專家，五個委員會中外部董事均為多數。PSA設立這五個委員會是為了適應區域投資和業務發展的需要，委員會的職責也十分清晰。
董事長、總經理的任職配置要從企業實際出發，具體情況具體分析。
董事長與總經理分設、外部董事（獨立董事）擔任董事長是世界上多數國家在國有企業公司治理中采取的任職配置方式，也是趨勢。
淡聯企業除吉寶公司由于歷史原因董事長與總裁由一人擔任外，其他企業也都是由外部董事擔任董事長。但是，外部董事擔任董事長需要一定的條件:一是外部董事眼界高，能力強;二是總經理能力強，素質高，視企業發展為己任，在企業內部屬于領軍人物;三是董事會中外部董事占多數;四是董事會的職權到位，尤其要有選擇總裁的權力;五是外部董事中有行業專家;六是市場的作用比較強。
并非上述六項條件全部達到時才能采取外部董事任董事長，中國國有企業應當更加提倡由外部董事擔任董事長，但是要根據企業的具體情況具體分析，有針對性地做好董事長與總經理的任職配置，如果國有企業是在原來的基礎上改建董事會而不是新企業建立董事會、采取“休克”的方式建立董事會，原董事長是企業發展過程中形成的團隊核心人物而總經理又比較弱時，可以探索董事長與總經理由一人兼任，同時配置一名首席外部董事（或任副董事長），在董事會召開前，召開僅有外部董事參加的會議;或者在董事會之外，由該董事不定期主持召開僅有外部董事參加的會議，討論不宜有執行董事或經理層參加討論的事項;在經理層出現問題時，能夠站出來提出處罰或更換總裁的動議。
在淡馬錫及淡聯企業，即使外部董事擔任董事長，也要在每次董事會之前召開僅有外部董事參加的會議，討論經理層或非執行董事的情況。我國國有企業中組織的力量比較強，這是別的國家國有企業所不具備的，在考慮董事長與總經理的任職配置時，應當充分考慮到組織因素，針對企業不同情況具體分析。
董事會要根據企業狀況以及總裁的情況來把握介入公司事務的程度。
各企業董事會與經理層之間都有一個基本職責劃分，但依然會存在大量中間地帶（可管可不管的事情），主要靠董事會根據企業狀況以及總裁的情況來把握。
有的淡聯企業的管理層和重要部門的經理都由董事會任命，而有的淡聯企業董事會只負責總裁的任命，其他管理層職位由總裁任命。
從淡馬錫及淡聯企業的做法看，關鍵需要董事會把握好控制和效率（授權與負責）之間的平衡，在公司發展的關鍵時期以及管理層出了問題、總裁需要更換的情況下，董事會需要介入公司管理，對公司業務要有最高參與度;一般正常運營情況下，董事會要給經理層一個底線，在底線以上放手讓總經理開拓性的工作。
如在資金使用上，如果屬于經常性支出，無論金額有多大，管理層都應當有權處置;但是，如果屬于新業務投資、投資到比較陌生的領域或地區，盡管支出費用不大管理層也沒有權力決定，管理層應主動提交董事會研究決策。
董事會介入公司事務的深度，需要董事會根據企業的不同情況、企業發展的不同時期權變地把握;需要董事尤其是董事長、總裁有較強的責任心、事業心，能夠從維護股東和公司利益出發，把“權力”作為一種“責任”。
經理層負責公司的運營，董事會負責監控和選聘好經理人員。
“董事會重點負責監控經理層、制定長期目標，找到一個與董事會一致的總裁，而企業的運作全部由經理層負責?！庇捎诙乱酝獠慷聻橹?，董事會主要在于監控和選聘總裁，所以給經理層的授權要充分，如果公司經營業績出了問題，首先應當追究經理層尤其是總裁、董事長的責任，這樣可以避免總裁甘當“二把手”，被動執行。由于公司發展的最終責任由董事會和董事長負責，所以董事尤其是董事長必須經常到公司去，與總裁保持良好的溝通。
董事、董事長應當在企業工作多長時間，世界各國都沒有一個最高規定，工作時間的下限也不一定適合企業的實際情況，良好董事會運作實踐表明，董事工作的時間要根據自己對企業的熟悉程度、企業生產經營狀況以及經理層的情況等而變化。
如新航董事長（由外部董事擔任）剛上任時，全年要投入三分之二以上的時間在公司，現在每年大約有三分之一的時間。星展銀行董事局主席（由外部董事擔任）每年在星展銀行工作的時間要占到全年工作時間的70%，而自己公司的業務基本上是在周六、周日開會討論處理。與董事長相比，其他外部董事在企業工作時間要短一些，但是各董事之間也不統一，而是從履行好職責的實際需要出發。對董事履職時間，要有基本要求，但不能夠“一刀切”。
淡馬錫公司不介入所出資企業的日常經營管理和決策。
淡聯企業完全商業原則進行運營，多數淡聯企業董事會中，沒有淡馬錫的代表（股東董事），即使有淡馬錫公司的人作為董事，也不是代表淡馬錫的利益，而是某一個方面的專家。作為股東（包括作為唯一股東），淡馬錫不越過淡聯企業董事會直接任免董事、總裁;董事和總裁的提名是董事會的職責，但淡馬錫可向董事會提供董事或總裁人選，最終提名還是由董事會優選后決定，結果有可能不是淡馬錫提供的人選。
一般情況下，淡聯企業的董事會確定董事或總裁提名前，會征求大股東的意見，但不是必然程序，主要是相信股東能夠推薦出比較合適的人選。董事報酬和經理層的薪酬由淡聯企業董事會確定。
保持董事會與經理層的良好溝通。
妥善處理好董事會與管理層的關系，是董事會有效運作的基礎。董事會通過與管理層不斷地接觸溝通，了解、支持管理層的工作，讓他們充分地履行自己的職責。
在淡馬錫和淡聯企業，董事長一般每周都需要與總裁或經理層溝通，毫無拘束地、坦誠地交換意見，但董事或董事長不就執行性事務提出要求，只是在總裁需要時才發表自己的看法，并與管理層保持應有的距離（保持獨立判斷）。同時，管理層要及時將董事會決議執行情況與經營中相關情況向董事會和董事長匯報。
淡聯企業的董事也經常保持與淡馬錫董事和高級管理人員的溝通，除了每年召開正式會議溝通外，還通過一些非正式的會議進行溝通。這種溝通是以交流信息為目的，以做好公司事務為出發點，而不是強制性要求。董事會要發展與管理層的良好關系，但也要與管理層保持適當的距離，董事要清楚地知道與管理層密切合作與發展個人友誼完全不同。董事會是股東代表，一旦發現問題，董事會應堅定地主掌大局，果斷地采取措施包括必要時更換總裁。
對董事會、董事評估的目的在于改善董事會工作。
新加坡財政部2005年的《公司治理守則》（非強制性）提出，公司應有正確評估董事會的程序;提名委員會主席（外部董事）落實具體評估工作;董事長負責評估后的跟進工作。
對于上市公司，證券交易所要求必須披露，如果沒有遵守要披露原因。非上市公司則沒有要求，但淡馬錫和很多淡聯企業都按照《公司治理守則》去做，具體做法也各有不同，具體形式有董事會自評（董事共同研討）、董事自評和互評、股東評價、問卷調查、董事長評估和對董事長評估，有的企業聘請比較信賴的中介機構（即第三方）進行訪談等，評估董事長與評估董事的標準不同。評估的結果由提名委員會主席向其他董事、董事長反饋，由董事長負責評估后的跟進工作，但是，不需要向股東報告，也不與董事報酬掛鉤，目的是幫助董事會改進工作。
淡馬錫公司治理對我國的啟示
董事長秘書職責范文6
【關鍵詞】董事會秘書特征信息披露質量違規披露
【中圖分類號】F276
一、引言
在2015年全國證券期貨監管工作會議講話中肖鋼主席強調，以投資者需求為導向，完善信息披露制度①。國務院提出的有關資本市場改革發展的系列文件中明確提出增強信息披露的有效性和針對性。深圳交易所早在2008年修訂并出臺了信息披露管理辦法②，近幾年又將信息披露分行業修訂指引。乃至2006年新《公司法》的提出，在法律層面上著重強調了董事會秘書。這一系列措施對信息披露質量低下的現狀有所改善，但是沒有完全杜絕信息披露違規的案件。
在2006年修訂《公司法》之前，并沒有關于董事會秘書職位定位的規定。直到新《公司法》修訂后確定了董事會秘書高管地位和相應的職責，對這一職位進行了肯定才陸續有學者逐漸投入到董事會秘書與信息披露的相關研究上。然而到目前為止，國內學者雖然已經開展了一些這方面的研究，其中有代表性的成果有《董事會秘書與信息披露質量》（周開國等，2011），主要研究的是董秘是否能提高上市公司的信息披露質量，但將其細化的研究并不多。筆者認為，有必要基于違規監管的角度研究董事會秘書的特征與信息披露質量的關系，從不同的視角全方位的分析董事會秘書特征與上市公司信息披露違規的關系。本文希望通過研究董事會秘書的特征與上市公司信息披露違規的關系，發現董事會秘書擁有哪些特征時能減少信息披露違規操作，為公司在董事會秘書的選擇上提供參考標準。
二、理論分析
上市公司信息披露是公司向股東和投資者真實、公正、全面、及時的提供各類臨時報告和定期報告，讓投資者和社會公眾全面的了解公司的財務狀況和動態。投資者根據所獲取的信息做出投資決策，與信息披露相關的有如下兩種理論：
（一）信息不對稱理論
信息不對稱理論是指各行各業的投資者對獲取信息數量的多少和質量的高低是有差異的。一般獲取信息相對全面的投資者，能夠產生更好的投資決策，而信息的獲取質量不高或者獲取比較少的投資者，容易造成不恰當的投資決策。信息不對稱理論讓投資者們意識到多獲取信息是一種資源，會對投資者更有利。利用這一理論研究信息披露的學者就是研究信息披露質量是否真的會影響決策者所作出的決策。劉亞莉、王新、魏倩（2013）通過實證研究得出信息披露質量確能影響捐贈者對慈善組織的捐贈。
（二）委托理論
委托在公司治理中即股東與董事會、企業的所有者與經理人之間的委托關系問題。由于很多人③更加在意自己所獲得的利益，也許會提供虛假信息，從而造成委托者的損失④。學者對此進行了信息質量披露的另一類的分析即信息披露質量和其他因素之間的實證關系。張曉嵐，沈豪杰，楊默（2012）以熵模型為計量基礎，得出信息披露質量與經營業績正相關的結論。Jinbae Kim（2005）發現上市公司所處行業和組織形式不同會對信息披露產生影響。國內外學者的主要的研究方向是股權所有者、治理層特征等方面與信息披露質量的關系。
三、研究設計
本文的研究設計是基于董事會秘書作為負責信息披露事務的高層管理人員身份，將董事會秘書的特征進行細分，分析哪些董事會秘書會對信息披露造成顯著影響。
（一）研究假設
影響上市公司信息披露的董事會秘書特征主要包括董事會秘書薪酬、持股情況、是否兼任職務、教育水平和年齡等幾個方面。董事會秘書的薪酬是指董事會秘書一年的收入總額。通過對從國泰安上市公司治理結構數據庫獲取的2007～2013年樣本公司董事會秘書薪酬這一特征數據進行整理可以看出，違規公司的平均薪酬要比上市公司董事會秘書薪酬均值低。本文認為董事會秘書的薪酬會對信息披露違規產生負面作用，因此提出假設1：
假設1：董事會秘書薪酬水平與信息披露違規負相關
董事會秘書是否持有所在上市公司股票也可能影響信息披露違規。唐大鵬等（2014）發現董事會秘書持股并沒有像學者普遍認為的一樣，董事會秘書持股會喪失獨立性，從而導致信息披露質量低和信息披露違規。反而，通過研究得出董事會秘書持股的公司信息披露相對要更高一些。因為董事會秘書持股之后，公司股價的高低對于董事會秘書的利益是有一定影響的。高的信息披露質量會增加投資者，為企業帶來好的聲譽，從而股價會上漲。因此提出假設2：
假設2：董事會秘書持有公司股份與信息披露違規負相關
董事會秘書是否兼職是指董事會秘書是否還擔任其他高管職位如董事長、總經理等。Dechow. et al（1996）中得出結論高管兼職比例越高，越容易導致財務報告信息披露違規。高強等（2008）通過實證分析得出只有上市公司副總經理同時擔任董事會秘書時才可能會提高信息披露質量，其他情況董秘兼任情況與信息披露質量無顯著關系。因此提出假設3：
假設3：董事會秘書兼任其他高管職務與信息披露違規正相關
董事會秘書的教育水平是指董事會秘書受教育的程度，從第九屆“新財富金牌董秘”⑤的簡歷可以看出，獲得這個稱號的董秘中大部分都擁有較高的教育水平，且其所在公司的信息披露違規次數很少，多數幾乎沒有違規。按照人們一般的觀念，高的教育會提升人們的素質，相對教育程度較低的人辦事能力也相對要高一些。因此提出假設4：
假設4：董事會秘書的教育水平與信息披露違規負相關
董事會秘書的年齡在一定程度上反映著董事會秘書的任職時間。年齡越大任職時間越久，對業務的熟悉程度越深，對行業的相關情況更加了解，更容易抱僥幸心理鉆信息披露的評判標準的漏洞。因此，上市公司董事會秘書年齡相對較大的會導致信息披露違規次數增多。提出假設5：
假設5：董事會秘書的年齡與信息披露違規正相關
（二）研究樣本與數據來源
本文研究的樣本是從2007～2013年的A股上市公司。本文上市公司違規數據來自國泰安數據庫中違規處理數據庫中的上市公司違規數據。被解釋變量信息披露違規采用人工通過Excel分年度和上市公司代碼進行統計。解釋變量和控制變量來自國泰安數據庫，控制變量中部分公司治理結構數據來自色諾芬數據庫。在數據初期，運用了Excel進行了篩選和整理。通過整理的數據對解釋變量和被解釋變量分別進行了描述性統計，還進行了Logistic回歸分析檢驗。在實證分析過程中使用STATA 11.2統計分析軟件。為了使結果更加的準確，本文對相關研究變量進行處理時運用了Winsorize（1%）的方法⑥。
（三）模型建立與變量定義
1.模型建立
由于信息披露違規為違規和不違規，被解釋變量可以看作二分變量，信息披露違規的影響因素與之有著非線性關系。由于受教育水平的很多數據缺失，放在回歸模型式1中樣本量會受到很大的影響。因此單獨設置一個模型式2對其進行相關分析，模型建立為：
2.變量介紹
由于是從違規角度進行實證研究，本文選取了國泰安數據庫中違規處理數據庫中的上市公司違規數據，將上市公司分為信息披露違規和信息披露不違規。本文在做實證研究時分別將信息披露違規賦值1，將信息披露不違規賦值為0。本文對變量的設置見表1。
四、實證檢驗分析
（一）描述性統計
1.信息披露違規案件數量描述性統計分析
對于被解釋變量，本文運用事件法⑦。通過對新《公司法》頒布后的2007～2013年國泰安數據庫中違規處理數據庫中的上市公司違規案件的統計分析得出，上市公司違規案件在新《公司法》頒布后仍在逐年增加，而且仍有部分公司在第一次違規之后還在進行違規?？梢?，對于要提高信息披露質量、減少上市公司信息披露違規這一問題，仍然要找出其真正內因，本文以上市公司本身內部的治理結構中董事會秘書特征作為切入點進行深入研究。
2.解釋變量和控制變量的描述性統計分析
對解釋變量和控制變量進行描述性統計分析，結果見表2。從表中可以看出董事會秘書的年齡，最大的達到了69歲，最小的只有24歲，平均年齡42歲，說明我們國家的董事會秘書年齡普遍偏大，因為董事會秘書一般都由比較有經驗的人員擔任。樣本公司中顯示董事會秘書的薪酬最高有180萬，結合兼任情況和董事會秘書兼職CEO的指標看，62%的存在兼職的董事會秘書中就有17.1%的董事會秘書兼職了CEO，最高的薪酬很有可能是董事長兼任的董事會秘書一職一共的勞動所得。最低的董事會秘書薪酬為0，說明我國董事會秘書薪酬存在很大的差異。對于董事會秘書持股，28.5%的董事會秘書都持有所在公司的股票，擁有所在公司股份的董秘還是占了一部分的比例。對于受教育背景，從均值可以看出我國的董事會秘書受教育程度接近一半教育水平屬于研究生以上，素質相對較高。
對控制變量的描述性統計可以看出，由于上市公司的規模相差會很大，統計的總資產數量會很大，因此將公司規模按總資產取對數，得到的結果滑動的范圍在12.526～22.335之間，均值為15.315。ROA最高有0.247，最低有-0.257，說明有些公司的盈利不佳，都為負值。財務杠桿的最大值為1.608，最小值為0.041，說明部分企業的財務風險較高。審計事務所的選擇上均值為0.432，說明接近半數的企業選擇了國內排名前十的事務所進行審計工資。Controller平均值為0.483，說明接近一半即48.3%的樣本公司為國有控股企業。
（二）相關性分析
為了讓后面的回歸分析結果更加具有說服力，需要對相關變量的相關關系進行檢驗。本文選擇pearson簡單相關系數來度量變量間的相關關系。表3是相關關系分析結果，可以看出被解釋變量信息披露違規與持股、董事會秘書年齡、董事會秘書薪酬有顯著負相關關系，和兼任情況呈正相關，驗證了假設1、2、3、5。
（三）多元回歸分析
從表4的模型式1和模型式2的回歸結果可以看出，薪酬在1%的水平上與信息披露違規顯著負相關，說明董事會秘書薪酬越高，信息披露違規次數越少。這是因為高薪使得董事會秘書不需要靠信息披露違規來獲得非法收入，原假設1得到了支持。董事會秘書持有股票的系數為負且在5%的水平上顯著，董事會秘書持股越多，其所在上市公司的違規概率越小。因此驗證了假設2，即持股情況與信息披露違規負相關。董秘兼任情況和董事會秘書的年齡與上市公司違規次數正相關，董事會秘書教育水平與上市公司違規次數負相關，符合預期但是都不顯著。說明董事會秘書兼任、年齡和教育水平對董事會秘書違規影響并不顯著。Size的回歸系數為負，且在1%的水平上顯著，表明公司規模和信息披露違規呈負相關關系。Level的回歸系數為正，且在1%的水平上顯著，表明杠桿系數和信息披露違規呈正相關關系。Big10的回歸系數為負，且在5%的水平上顯著，表明杠桿系數和信息披露違規呈負相關關系。ROA、CeoDual、Controller和信息披露違規關系都不顯著。
對所有理論假設一同檢驗的結果主要表明，董事會秘書的持有公司股份、工資薪酬越高，信息披露違規概率越低。董事會秘書持有公司股份助于降低信息披露違規可能性。這可能是因為，董事會秘書持有所在上市公司的股票，低的信息披露質量會造成股票價值下跌。為了自身利益，董秘會選擇高的信息披露質量。而董事會秘書工作的積極性與他的薪酬的高低成正相關，這就意味著薪酬越高，董秘越勤奮負責且自我約束能力更強，使其所在公司信息披露違規次數越少。
（四）穩定性檢驗
為了檢驗回歸結果的穩健性，本文用持股比例（percent）代替了是否持股這一指標，將控制變量ROA替換成ROE，國內十大會計師事務所替換成國內四大會計師事務所。替換后的結果與替換前的結果基本一致，顯著性水平沒有太大差別。只是在替換前ROA與信息披露違規處理不顯著，但替換后的ROE與信息披露違規處理在1%的水平上顯著。但主要研究結果沒有變化，總體上是穩健的。
結語
本文則從信息披露違規視角，通過回歸分析得出了如下結論：董事會秘書的特征對上市披露信息違規有一定的影響?？傮w而言，董事會秘書持股和董事會秘書的薪酬與信息披露違規顯著負相關。董事會秘書是否兼任、教育水平的高低和年齡的大小對信息披露質量違規影響并不明顯。這說明董事會秘書在信息披露工作上的個人特征差異性并沒有很好的發揮，公司在招聘董事會秘書時，選拔標準上還有待提升，董事會秘書制度仍然只有大致的框架，不夠細化。
長期以來董事會秘書對于提高信息披露質量的作用常常被人們忽視，但其對公司的發展起著不可忽視的作用。鑒于上述問題，本文認為可以從以下三點提高上市公司信息披露質量和完善董事會秘書的職能：（1）目前我國上市公司應該從增加董事會秘書的持股比例和提高董事會秘書薪酬兩個方面來減少上市公司信息披露違規。（2）對于董事會秘書，參考新財富網每年評選的金牌董秘，可以建立董事會秘書的相關檔案，為上市公司提供一種選擇聘用董事會秘書的有效機制。（3）與信息披露質量有關的監管部門應該通過總結影響上市公司信息披露質量的因素和披露過程中存在的不足，來細化并完善相關制度和規定，從而減少上市公司信息披露違規，比如董事會秘書的特征等。本文的不足之處在于對控制變量的選取上不夠全面，對于控股性質只是簡單的劃分為是否為國有控股，對審計師的屬性簡單的分為國內十大和國內四大。另外，影響信息披露違規的因素還有很多，董事會秘書特征只是其中之一。希望以后的學者在研究董事會秘書與信息披露違規上能選取更多的影響因素作為變量進行研究，為我國董事會秘書制度的完善和信息披露質量的提高提供更多的建議。
主要參考文獻：
[1]劉亞莉，王新，魏倩.慈善組織財務信息披露質量的影響因素與后果研究.會計研究，2013（1）：76-83.
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[4]周開國，李濤，張燕.董事會秘書與信息披露質量.金融研究，2011（7）：167-181.
