前言：尋找寫作靈感？中文期刊網用心挑選的機動車輛保險經營效率分析，希望能為您的閱讀和創作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。
機動車輛保險一般是指以汽車、拖拉機、摩托車等各種車輛為保險標的的運輸工具保險。[1]機動車輛保險有利于減少交通事故發生，促進交通安全，維護社會公眾利益和社會安定，促進汽車工業及其相關產業的發展。機動車輛保險已經成為我國產險市場上支柱險種，機動車輛保險的保費收入占財產險業務原保費收入的60%以上，可以說在一定程度上，機動車輛保險業務效益已成為財產保險公司效益的“晴雨表”，其重要性不言而喻。現有的研究主要是關于保險整體效率的分析，很少有對于機動車輛保險市場效率分析。肖智、肖領（2010）分析了2005年至2008年中國財產保險業25家公司的經營效率，發現中資公司的平均效率要低于外資公司，行業平均經營效率逐年下降。[2]王家庭、趙亮（2010）研究表明我國財險產業整體經營效率較低，但財險業多數公司多處于規模報酬遞增狀態。[3]本文采用數據包絡分析，對我國27家財險公司的機動車輛保險經營效率進行分析，通過分析探究我國機動車輛保險經營效率狀況以及其中存在的問題并分析其產生原因，針對問題提出相應的解決建議。 一、我國機動車輛保險發展現狀 （一）保費收入增長快，占產險保費收入比重高 伴隨經濟的快速發展和居民收入的持續提高，我國進入了汽車消費的黃金時期，由此帶動我國機動車輛保險的快速增長。表1可以看出，從2000到2010年期間，機動車輛保險保費收入由372.5億元提高到2010年的3004.15億元，占產險保費總收入比重，由62.25%上升為77.12%，成為產險業務的第一大險種。 （二）市場集中度高 在機動車輛保險市場上，人保財險、中華聯合、太保產險、平安產險四家產險公司機動車輛保險保費收入占機動車輛保險保費總收入的70%以上，其他產險公司占比不足30%（見表2），表明車險市場份額的集中度明顯。 （三）經營狀況不佳 作為國內產險市場的支柱險種的機動車輛保險，同時也是虧損大戶。2006年以來，車險市場已連續三年出現行業性承保虧損的尷尬局面，2008年承保虧損更是高達125億元，綜合成本率達106.7%，也就是說，收取100元的車險保費，卻要支出經營成本106.7元，虧損6.7元。直到2010年，車險業務才扭轉了2006年以來連續四年承保虧損的局面,實現承保盈利62億元。基于這樣的市場現狀，為什么會出現虧損？原因是什么？本文對此采用DEA方法進行實證分析。 二、DEA方法實證分析的基本原理 數據包絡分析（DataEnvelopmentAnalysis）簡稱DEA，是運籌學、管理科學和數理經濟學交叉研究的一個新領域，是使用數學規劃評價具有多個輸入與輸出的決策單元(DecisionMakingUnits,簡稱DMU)間的相對有效性，即判斷DMU是否位于生產可能集的“前沿面”上。它是由著名運籌學家A.Charnes和W.W.Cooper等學者（1978）在“相對效率評價”概念基礎上發展起來的一種新的系統分析方法。自第一個DEA模型CCR建立起來后，有關的理論研究不斷深入，DEA己經被越來越多的學者用于分析被評價的決策單元之間的相對有效性，成為管理科學與系統工程領域一項重要而有效的分析工具。 DEA的基本原理是采用數學規劃模型，利用觀察到的有效樣本數據，比較決策單元的相對效率，并做出有效性評價。每個DMU都可以看作是相同的實體，各DMU具有相同的輸入輸出，通過對輸入輸出數據的綜合分析，DEA可以得出每個DMU的綜合效率的數量指標，據此可將各DMU定級排序，確定有效的或者相對效率最高的DMU，并指出其他DMU非有效的原因和程度，給決策者提供管理信息。DEA還能判斷各DMU的投入規模是否合理恰當，并分析各DMU調整投入規模的方向和程度，特別適用于具有多個投入以及多個產出的復雜系統。[4-5]在DEA分析實際當中應用最廣的是CCR和BCC這兩種模型。本文使用BCC模型分析我國產險公司機動車輛保險效率。BCC模型剔除了CCR模型中的固定規模報酬的假設，以衡量處于可變規模報酬狀態下的相對效率值。從而，技術效率可以再分為純技術效率和規模效率。也就是說，技術非效率除了來自于投入產出配置不當的因素外，也可能來自決策單位的規模因素，因此我們可以通過調整規模因素以改進其非效率的狀態。 根據DEA模型的意義，若某一公司評價單元的效率值越接近1，則表示這個DMU單元具有較高的投入產出比，單元的生產效率水平就越高；當效率值等于1的時候，則表明該公司的投入產出相對于投入而言達到了綜合效率最優。 三、DEA方法對我國產險公司機動車輛保險效率的實證分析 （一）投入產出指標的選取 運用DEA模型進行評價，關鍵在于選取投入和產出指標，指標的選擇要堅持以下原則：（1）滿足評價要求的前提下，結合我國產險公司的業務特點，客觀反映評價對象的效率水平；（2）從技術上避免投入與產出指標具有較強線性相關性；（3）要考慮到指標的重要性和可獲得性。本文分析機動車輛保險效率在投入指標上，選取勞動力、固定資產、金融資本以及營業費用。勞動力投入為當年保險公司的員工人數，用來反映人力資源的指標，因為現階段我國保險行業主要是實行粗放式經營，主要是依靠機構的擴展和人員的擴招來獲取市場份額。[7]固定資產是用來反映資本投入的指標，能夠很好反映實物資本的投入。保險機構在銷售保單和提供各項保險服務中還要發生其他相關費用，選擇營業費用來反映保險公司的管理水平。按照新古典經濟學理論，這三個指標基本反映了企業的投入要素量。同時資本金反映了保險機構的總體規模，在將保險視為風險負債的保險定價金融理論中被認為是一種重要的投入，因此選擇實收資本加資本公積作為金融資本的投入量。[8]對于產出變量，選取機動車輛保險保費收入和賠付支出。保險的本質是風險的分散和轉移，選擇保費收入和賠付支出作為量化指標進行分析是合適的。投入與產出變量原始數據均來自2009年至2011年的《中國保險年鑒》。#p#分頁標題#e# （二）樣本公司的選取 截至2010年年末，全國共有保險集團公司8家，保險公司126家，保險資產管理公司10家。從保險公司資本結構屬性看，中資保險公司共有73家，外資保險公司共有53家。其中，中資產險公司36家，外資產險公司19家。運用DEA分析決策單位的效率時，要求樣本容量大于指標個數，一般情況下樣本數應大于總指標的兩倍以上。本文選取2008年至2010年中國財險市場上的27家經營機動車輛保險的產險公司。由于平安產險缺少員工人數數據，故舍去。這27家產險公司在樣本期間2008至2010年，各年的機動車輛保險保費收入之和占到整個車險市場保費收入的80%以上，具有較好的代表性。 四、DEA實證結論分析 利用DEAP2.1軟件，運行投入導向型下的BCC模型對27家產險公司進行效率水平分析，得到各保險公司的技術效率值以及純技術效率值和規模效率值。結果見表4、表5、表6。 （一）技術效率值分析 從技術效率上看，我國機動車輛保險的總體效率值不高，平均值為0.728，處于技術效率前沿面的產險公司有人保財險、中華聯合、天安產險、永安以及天平汽車，這五家產險公司在2008年至2010年三年內，機動車輛保險技術效率值都達到了1，即有效。其中人保財險與中華財險經營歷史久，規模龐大，在車險市場擁有眾多優勢；天平汽車是我國唯一的專業機動車輛保險公司，憑借其專營機動車輛保險的專業化優勢，達到有效。2009年，陽光產險、安邦產險、渤海，2010年國壽產險、太保產險、安誠及長安責任技術效率值在該年達到1，處于技術效率前沿面，表明當年這幾家產險公司對于投入進行了有效利用，技術水平、管理能力與其經營規模相適應。同時，國壽產險、太保產險、永誠、安信農險、渤海、華農、民安、長城責任、安聯廣州及現代，三年技術值呈現遞增趨勢，說明經營效率在逐年提高。但是，利寶、中意財險、安聯廣州、現代等產險公司進入中國車險市場時間短，經營規模較小，技術效率值較低，并未能充分利用資源，因此其技術效率值有較大的提升空間。 （二）純技術效率值分析 從純技術效率值來看，我國機動車輛保險純技術效率均值為0.853，總體較高，處于純技術效率前沿面的產險公司有人保財險、中華聯合、永安、天安產險。天平汽車，安聯廣州以及現代。國壽財險、大地、太平財險、陽光產險、太保產險等12家產險公司機動車輛險純效率值逐年提高。同時，安信農險、利寶、民安、華泰產險等公司純技術效率值較低，表明這些公司技術的生產經營性能有待發揮。 （三）規模效率值分析 從規模效率上看，我國機動車輛保險規模效率的均值為0.855，說明大部分產險公司規模效率較高。處于規模效率前沿面上的產險公司有人保財險，中華聯合、天安產險、永安、天平汽車，同時國壽產險、太平財險，陽光產險、華泰產險、大眾、渤海、都邦、民安、安誠、中銀，這幾家產險公司都相當接近于規模效率前沿面。在規模無效的產險公司中，太保產險、安信農險、渤海、華農、安誠、長安責任、安聯廣州及現代處于規模報酬遞增生產階段，說明規模的擴大將會促進生產經營效率的提高。由于規模較小，中小產險公司中的利寶、中意財險、安聯廣州和現代，規模效率較低。從產險公司的規模上看，小規模的產險公司效率較低，多數中小型產險公司處于規模報酬遞增的階段，如安聯廣州、現代等。在機動車輛保險這樣一個競爭激烈且較為成熟的市場，一個完善成熟的產品開發、市場研究以及營銷網絡，對于財險公司至關重要。中小保險公司，存在資本金小、人才匱乏、機構網點少、品牌知名度低等劣勢，導致了在市場上無法與大保險公司競爭。同時，也由于資本規模小、經營績效差的狀況，又制約了中小保險公司無論在人才引進、還是在研發上的投入。比如，產品經營和開發的精算數據和汽車報價系統等為保險企業經營的公共資源需求，對于保險收入規模較大、經營區域較多的大保險公司，可以自己建立和完善，且不會大幅度提高經營成本，而對于中小保險公司，自己建立必將對經營產生較大的影響，如果不建立，又較難有效地參與競爭 （四）中資產險公司與外資產險公司比較分析 從中資產險公司與外資產險公司比較上看，中資產險公司明顯高于外資產險公司。在樣本期間內效率值均為1的五家產險公司：人保財險、中華聯合、天安產險、永安、天平汽車，均為中資產險公司，外資產險公司效率總體不高。分析其原因，由于外資產險公司進入中國保險市場較晚，保險市場上還存在一些限制，所以造成外資產險公司在車險市場上知名度不高，業務規模小。中資產險公司，特別是像人保財險、中華聯合、太保產險這樣的大公司，產險業務開展時間長，占據了車險市場乃至產險市場的“半壁江山”，外資產險公司進入車險市場難度相對較大。但隨著保險市場的逐步開放與外資公司本土化進程的加快，車險市場的競爭必將更加激烈，各保險公司的差距會逐漸縮小。 五、惡性競爭是造成機動車輛保險經營效率低的主要因素 造成我國產險公司機動車輛保險經營效率不高的主要原因是惡性競爭。機動車輛保險作為產險市場上的龍頭險種，創造了巨大而穩定的現金流，吸引了眾多的產險公司。但是通過實證分析，發現我國產險公司機動車輛保險經營效率總體并不高，其中中小產險公司表現尤為明顯，究其原因，車險市場上的惡性競爭是造成經營效率不高的主要因素。車險市場上的惡性競爭表現在兩個階段：第一階段主要表現在2006年以前，特別是車險費率市場化改革以來，為了擴大市場份額，各保險公司之間開展了盲目的價格戰，將產品價格壓低到行業平均成本以下，造成大多數保險公司車險經營成本超過100%，車險業務虧損嚴重。第二階段主要表現在2006年至今。2007年4月1日，中國保險行業協會將常用的附加險進行了統一，采取統一條款和費率，除原有的車損險和三者險外，新版商業機動車輛保險又將車上人員責任險、盜搶險、玻璃單獨破碎險、車身劃痕損失險、可選免賠額特約險、不計免賠率特約險等6個險種也納入了行業基本條款的范圍，實現行業A、B、C三款的基本統一，費率結構、費率水平和費率調整系數全行業基本一致。在此之后，很多保險公司搶占市場的主要手段演變成手續費和高額回扣的競爭。因為保險公司現有的銷售渠道主要以業務為主，即使通過業務員拓展的業務也是以業務為主。銷售渠道的單一、對中介的依賴程度大，各家保險公司給予中介的手續費不斷飆升，連連突破商業車險手續費15%和保監會7折限令的最高水平，加上車險業務70%左右的賠付率水平，保險公司必然出現虧損，車險經營效率也因而不高。六、提高我國產險公司機動車輛保險經營效率的建議#p#分頁標題#e# （一）提高機動車輛保險營銷集約化程度 創新營銷模式，建立多元的營銷機制，是提高機動車輛保險營銷集約化程度的有效途徑。具體在車險業務中，目前各保險公司營銷模式過度依賴中介，均是以直接雇傭大量人員進行保險推銷的營銷策略為主,這種營銷機制造成保險公司銷售渠道的單一，使得保險公司對人的依賴程度加大，無法掌握業務的主動權，對人的行為沒有掌握權，極易造成手續費支出成本過高與人力資源的使用效率低下和浪費。 1.創新保險營銷觀念，以市場營銷觀念為導向 觀念決定著企業的一切營銷活動,營銷模式的創新，首先需要的是營銷觀念的創新。對于保險企業來說,營銷不僅僅是做廣告、推銷保險,而是涉及保險公司各部門，貫穿于險種設計與開發、員工培訓、銷售、售后服務(包括退險和理賠)、品牌建設和信用建設等各個環節的管理過程。整個過程要以顧客滿意為標準,包括開發顧客滿意的產品和提供顧客滿意的服務兩個基本方面。 2.創新保險營銷手段，開拓營銷新模式 積極利用電話直銷、網絡營銷等電子商務模式，創新保險營銷手段。機動車輛保險在投保、承保相比其他險種更加標準化和技術化，有利于電子商務的開展。網絡營銷可以增加消費者主動與保險公司聯系的可能性,使得客戶與保險公司直接交流成為可能。隨著互聯網的普及和社會經濟信息化程度的不斷提高,保險企業通過建立網站和網上銷售商店的方式，可以讓更多消費者足不出戶就可以與保險公司取得聯系，同時消費者可以通過保險公司在網上的產品介紹，主動而全面地了解各種保險知識，更加自由地選擇適合自己的保險產品。雖然電話直銷有時會給被保險人造成反感，但此類業務確實能為被保險人帶來實惠，為保險公司節省大量的手續費成本和人力資源的投入。 3.重視后續和相關服務 目前，我國車險行業大打價格戰，產險公司應對競爭的主要手段要么是降低價格要么是增加保險內容，而忽視了后續和相關服務。現代服務營銷觀念認為在服務結束后，消費者要與企業再次接觸需要投入時間和努力等資源，而消費者所付出的這些資源都是額外的，因此企業必須讓消費者得到額外的利益。這就要求保險公司在與客戶簽訂保單、收取保費后，必須重視并能夠及時提供相關和后續服務。保險銷售人員在售出保單后，應該繼續保持與客戶的關系，并及時進行信息的溝通，讓消費者享有充分的知情權，并對消費者的退保和理賠等要求做出快速反應。保險企業還要加強退保和理賠部門的建設與監督工作，保證客戶或人提出的相關要求能夠被積極審核并在合理期限內被執行[10]。 （二）提升中小產險公司核心競爭力 中小產險公司要探索適合的競爭戰略，提升企業核心競爭力。根據上述的實證分析，在車險市場上，幾家大產險公司壟斷了大部分市場份額。大多數中小產險公司經營效率低但多處于規模報酬遞增的階段，說明在現階段，中小產險公司的發展關鍵在于探索適合自己的競爭戰略，發揮規模報酬遞增的優勢，以提升在產險市場上的競爭力，進而提高各險種的經營效率。但是發揮規模報酬遞增的優勢，并不是意味著盲目地擴大規模，降低價格，以價格戰或者變相形式搶占車險市場，這樣只會將惡性競爭愈演愈烈，更加不利于中小產險公司的發展。 1.實行差異化戰略，找準市場定位 中小產險公司雖然規模小，但不乏局部優勢資源，因此中小產險公司參與市場競爭的唯一手段并不只有降低價格，應集中有限的資源，找準目標市場和目標客戶群，實施集中差異化戰略。在車險市場上，車險產品單一，同質化問題嚴重，中小產險公司應當抓住機會，在產品、服務、營銷上加以創新，打造專長和特色，形成競爭優勢。 2.實行聯盟戰略，提高競爭力 戰略聯盟是指兩個或兩個以上有著共同戰略利益和對等經營實力的企業(或特定事業部門)，為了達到共同擁有市場、共同使用資源等戰略目標，通過各種協議、契約而結成的優勢互補、風險共擔、生產要素水平式雙向或多向流動的一種松散的組織形式。與大型產險公司相比，中小產險公司在資本金、網點建設、營銷渠道等方面存在劣勢，而戰略聯盟可以充分發掘出雙方現有資源的經濟價值，利用雙方各自的專業優勢，開展如產品共同開發、技術交換、聯合營銷等方面的合作，做到最小化投入最大化產出[11]。 （三）建立完善保險市場主體退出機制 經營成功、高效率的保險公司在市場上占主體地位，經營失敗、低效率保險公司及時有序地退出市場，這正是市場優勝劣汰機制發揮作用的必然結果，也是市場實現資源優化配置，提高市場整體經營效率的必然要求。但是一直以來我國保險市場缺乏真正意義上的保險公司市場退出機制，保險市場只進不出的局面持續至今。對保險公司來說，即使經營不善也會有政府的救助和扶持，在這種心理的作用下，就容易出現像忽視公司自身風險管理、不計成本盲目擴大承保量、盲目追求業務規模和發展速度、搞手續費和價格大戰等等短期行為，這樣后果是引發了嚴重的道德風險，擾亂市場競爭秩序，市場整體效率難以提高。 1.充分有效發揮我國保險保障基金作用 我國保險保障基金制度的建立和基金規模的不斷壯大，為保險公司因經營失敗出市場提供了制度上的保障和現實的可行性。保險保障基金制度的建立是我國保險業的一項重大改革和制度創新，它對改革我國長期以來實行的“保險機構退市，國家財政兜底”的體制，即將保險市場上的隱形的國家信用直接轉化為制度化的行業信用，奠定了物質基礎。[9]截止到2008年，我國保險保障基金的規模已累積至200億元，隨著基金規模的進一步擴大，可以為經營失敗的保險公司退出市場提供堅實的信用保障。在當前我國車險市場惡性競爭愈發激烈的情況下，更應充分有效地發揮其應有的作用。#p#分頁標題#e# 2.完善保險監管政策，處理好效率與穩定的關系 我國保險監管部門既是我國保險業的主管部門，其主要職責是促進保險業發展，提高保險市場的效率；又是保險業的監管部門，其主要職責是防范、化解風險，維護保險市場穩定。處理好提高效率與維護穩定的關系對于保險市場的健康發展有著重要意義，但是在實際操作上，保險監管部門過分強調穩定，間接得為那些經營狀況不佳、效率低下的公司撐起“保護傘”，進而導致各種上述的惡性競爭充斥市場，嚴重破壞了市場的有效競爭。因此，完善相關保險監管政策，構建合理有效地市場競爭秩序，處理好效率與穩定的關系，是當前監管部門工作的重點。