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銀行貸款調查報告范文1
首先，支行高度重視本次調查活動，做了充分的發動宣傳，召開了全體人員動員大會，讓全體人員認識到此次活動開展的重要性，更好的向客戶宣傳合行“四個面向”的市場定位及今年來支持“三農”發展取得的成績，擴大社會影響，拓展客戶群體。
其次，明確責任分工，確定調查對象及調查內容。結合支行服務轄區服務對象的特點，本次調查通過發放調查問卷的形式進行，調查對象包括農戶、個體工商戶及企業貸款需求情況。根據合行下達調查任務數，讓客戶經理具體去組織調查。對于農戶側重于調查信用工程建設開展情況，是否規范，存在需要改進的地方，對信貸服務質量的滿意度及貸款擔保方式的要求等；對個體工商戶側重于調查貸款用途，資金需求規模及服務質量等；對企業側重于調查信貸品種和服務項目是否能夠滿足其需求，企業對合行目前的服務機制、服務效率是否滿意，2008年流動資金需求情況，注重掌握農業企業、中小企業的資金需求、貸款期限等等。
再次，匯總調查結果，分析存在的問題與不足。本次調查涉及種養殖業、運輸行業、個體工商戶以及辦理業務客戶等多個行業，年齡在20歲到60歲不同的年齡層次，本次調查農戶調查戶數50戶，其中有貸款戶數為45戶，個體工商戶調查8戶，其中有貸款戶數為5戶，中小企業2戶，其中有貸款戶數2戶。故本次調查結果具有一定的全面性、代表性和較強的參考價值。調查中發現，被調查人員總體上對支行信貸信用評定工作和信貸服務效率、擔保方式及貸款操作規程是比較滿意的，是認可和支持的，但是存在著貸款利率偏高，小額貸款額度偏小等方面的問題。
總之，合行根據當前信貸需求變化實際，審時度勢，立足當前，放眼長遠，及時開展了本次貸款需求調查是正確把握信貸市場規律、適應市場競爭形式的需要。通過廣泛、深入、細致的調查，真正摸清明年信貸資金需求狀況，把握準經濟發展的方向，做到合理安排資金投向和投量，及時發現信貸服務方面存在的問題和不足，不斷完善和貫徹執行各項規章制度，進一步提高信貸服務水平和服務質量。進一步落實合行支農惠農政策，促進社會和諧發展，更好的支持社會主義新農村建設。
銀行貸款調查報告范文2
關鍵詞：貸款三查；存在問題；對策思考
貸款“三查”即指貸前調查、貸時審查、貸后檢查，這不僅是信貸管理的基礎，而且是信貸資產質量的根本保證，也是防范信貸風險之源。但由于受內部機制和外部環境等因素的影響，農村合作銀行在貸款“三查”工作中仍存在一些問題和不足，導致信貸資產的損失或形成較大的風險隱患，因而貸款“三查”的具體操作規程和管理方面有待進一步規范和提高。
一、農村合作銀行貸款“三查”存在的問題和不足
1.貸前調查未盡職開展
一是調查缺乏完整性，未對借款人或擔保人進行實地調查,沒有遵循通行的“5C”調查法，只注重調查、考慮借款人表面上不易變現的固定財產，輕對借款人的人品、誠信度、交際圈、信用記錄、家庭和諧及其對外負債或有負債、經營能力、道德水準等情況的調查和衡量，借款人或保證人有不良信用記錄在貸款調查報告中未對逾期情況進行說明。向有不良信用記錄（借款人或擔保人）的客戶發放貸款；向有已核銷貸款記錄的客戶發放貸款；向已納入黑名單的人發放貸款；向國家公務員發放經營性貸款等。二是信貸人員在貸前未深入調查，未逐筆認真核實有關申請材料的真實性，如對借款企業和保證企業提供的財務報表，未對相關的數據進行審查、分析、比對，核實借款人的應收賬款、應付賬款、存貨等真實財務狀況，而只是根據企業提供的相關文字材料，對于企業提供的報表數據輕易采信和運用，按照銀行信貸管理的要求進行摘錄、整合，做出表面文章。有些信貸人員甚至未認真審查借款企業、保證企業財務報表的連續期間數據是否銜接，如提供的資產負債表本期年初數與上年期未數是否相同，有時會有不一致現象發生；資產負債表中實收資本與營業執照上實收資本是否一致。三是信貸人員未按規定進行人行征信系統查詢，如存在對借款人或保證人漏查人行征信系統現象，在未取得擔保人或借款人配偶的書面授權而查詢其信用報告，對借款人個人信用報告查詢日期遲于貸款發放日期現象等。四是信貸資料收集不完整，如借款人及擔保人提交的章程未經工商部門核對蓋章、營業執照無年檢記錄、企業代碼證已失效，借款人及擔保人未提供財務報表等。五是只注重第二還款來源，輕第一還款來源分析，如對自然人保證貸款有時僅靠保證人有實力還款，而忽略了第一還款來源。六是未對貸款用途真實性進行調查、分析，使部分貸款資金被挪用，如貸款資金合同用途是購材料，而被轉出用做企業驗資、承兌匯票保證金、轉入股市炒股等。
2.貸時審查不嚴格
一是未認真審查保證企業是否按章程或公司法出具股東會或董事會同意保證（抵押）意見書。如保證企業章程中規定不設董事會而出具董事會同意擔保意見書、合伙合業出具股東會同意保證意見書未經全體合伙人簽字或檔案中無保證企業股東會同意保證決議書等。二是未認真審查合同要素，未及時發現合同要素不齊全。如貸款借據合同號不完整、同一筆貸款貸前調查報告建議支持貸款金額與發放貸款金額不一致、借款合同到期日與借據到期日不一致、申請書借款用途與審批書、借款合同貸款用途不一致、合同上漏寫利率、其它約定事項空白未用橫線劃去、房產抵押貸款合同未經抵押人夫妻雙方簽字或全部共有人簽字。三是是對貸款的合法性、合規性和完整性沒有認真進行核實。如審查人員對借款人和保證人在合同上簽字時未認真審查核對身份證，只形式看一下面前的人和身份證，而未對提供的身份證通過人民銀行“聯網核查公民身份信息系統”進行查詢，或將身份證通過“身份證識別儀”進行檢測，防止客戶身份證號碼與姓名一致的，但身份證上的照片與聯網核查公民身份信息系統不一致的情況發生，難以有效防止個別客戶利用假身份證騙貸。四是未認真審查程序，貸款發放逆程序操作。如審批日在前，申請日在后；合同簽訂日在前，申請日、審批日在后；貸款發放日期早于貸款申請日期。五是臨柜柜員未嚴格監督貸款資金入賬，貸款發放時未見借款人或其授權人來柜臺當面書面確認而給予入賬，容易滋生借冒名貸款。六是未嚴格執行貸時審查制度。如未出具貸款審查報告書、信貸審查報告無審查人簽章、貸款風險審查報告書未簽署審查意見等。
3.貸后監控管理不到位
一是對貸后檢查管理重要性缺乏認識，重放輕管的思想根深蒂固，信貸人員由于到企業了解情況的時間少，無法隨時把握企業生產經營變化情況，貸后管理主要是為了應付日常制度檢查的需要，因而對不少貸款企業的后續管理則放松了，因而會出現貸款貸后檢查表無檢查人簽字、貸后檢查報告簡單雷同等現象。二是未開展貸后檢查，有些貸款從發放到貸款到期收回信貸人員均未對其進行貸后檢查。三是缺乏一整套完整規范的貸后檢查管理考核評價制度，導致信貸人員責任意識談薄。四是未按季對貸款進行五級分類管理。未收集借款人信息資料，如借款人每個月的財務報表、納稅單等，未及時對保證人的信譽和經營情況，抵押（質）物的現實市場價值和變現率進行分析、評估，確定分類結果。五是貸后管理較為松懈，信貸人員對貸款資金的監控往往流于形式，監而不控，存在貸款資金被挪（移）用，大多數信貸員在貸后檢查中撰寫該借款人已按借款用途使用貸款資金，而未認真審查該客戶貸款后賬戶發生的明細及資金的去向，結果有貸款資金被轉入股市、貸款資金被挪（移）用于投資、貸款資金被挪（移）用于承兌保證金、貸款資金被挪（移）用于歸還其他債權人借款或自身貸款（發放用途明確以貸還貸的除外）以及虛增存款應付考核、信貸資金流入保證人賬戶、員工賬戶等還渾然不覺。
二、加強貸款“三查” 工作的對策思考
由于放松了貸前調查、貸時審查及貸后檢查監督的貸款“三查”制度，可能導致借冒名貸款現象，如多個借款人還貸還息資金來自同一人，多筆貸款資金轉入同一人賬戶、多筆貸款由同一個保證人擔保、貸款資金轉入保證人賬戶，以及貸款資金流入房地產、股市、企業利用貸款資金驗資、以貸還貸、壘大戶貸款等現象，風險隱患巨大，風險存在著不可控性。針對當前農村合作銀行貸款“三查”制度執行中存在薄弱環節和問題，應采取相應對策措施，切實提高貸款管理水平。
1.貸前調查是風險控制的關鍵環節
防范信貸風險首先要從源頭上抓起，信貸調（審）查人員要認真做好調（審）查核實工作，對借款人的主體資格、資信等級、償債能力、經營效益以及貸款的安全性、流動性、效益性等情況進行調查分析，信貸人員要深入企業查閱賬薄、憑證，核實相關數據，如企業每月的納稅、用電、用水情況等，了解企業的產品、生產經營及管理等各種情況，通過大量的數據資料進行綜合的分析研究，形成客觀、公正的結論；其次，信貸人員在受理貸款前要做到“了解你的客戶，了解你客戶的業務”，信貸人員要進行多渠道、多層面、背靠背的調查，通過對借款人及其老婆和擔保人及其老婆的電話交流詢查，了解借款的真實性和實際用途，了解借款人或創業者的道德品德、經營狀況和社會負債情況；第三，充分利用人行征信系統查詢，并要充分利用各種資源，對借款人所提供的材料進行審查、分析、比對，從而發現潛在的風險。
2.要加強完善貸時審查
首先，嚴格按照審批程序辦理信貸業務，嚴禁貸款逆程序操作；其次，加強貸款發放臨柜監督工作，認真把好貸款‘入賬關’，防范借冒名貸款發生；第三，完善信貸檔案的管理，確保信貸資料的規范、完整，依照公司法、公司章程的規定提供抵（質）押或擔保物品，包括提交有效的股東大會或董事會同意抵（質）押、保證意見書，對不按用途使用的貸款，柜面有權拒絕辦理，否則，要追究相關人員責任；第四，在貸款發放過程中必須嚴格遵循“受益人原則”的要求進行支付管理；第五，各審查崗必須嚴格履行業務流程中審核、監督與控制職責，確保信貸業務風險違規問題在事前得到有效控制。
3.要加強對貸后檢查的重視，要嚴格遵照銀監部門 “三辦法一指引”
首先，要加強信貸管理，及時跟蹤資金流向，信貸資金流向監控不嚴是農村金融的老大難問題，很有可能喪失及時發現貸款風險，為資產安全埋下風險隱患，最終導致貸款損失，通過建立機制，對借款人執行借款合同情況及經營狀況進行關注、檢查，嚴格審查和監督貸款資金的使用，防范貸款移用帶來的信貸風險，在貸后要持續跟蹤貸款資金去向，嚴防任何信貸資產流入股市或違規使用。信貸管理人員要嚴格監控貸款資金，防止借款人改變資金用途，一旦發現信貸資金被違規使用的情況,應采取有效的防范措施,保證貸款資金的安全；其次，信貸人員要深入企業監控其經濟活動和資金流向、認真分析其貸款風險變化情況；第三，要高度重視貸款用途的檢查管理，既重“放”也重“管”，不斷加強對信貸操作人員和管理人員的培訓與教育，嚴格落實“三查”制度。
4.要完善貸款三查制度及貸款操作管理辦法
銀行貸款調查報告范文3
關鍵詞：信貸風險管理；鋼貿；三查
一、銀行業信貸風險管理現狀
綜合來看，經濟持續放緩、銀行盈利增速趨緩成為新常態。在此背景下，銀行業資產質量承受的壓力增大，銀行普遍不良資產貸款率居于高位未回落，核銷轉讓、撥備計提力度均較大。以下根據2015年銀行中報的更新數據進行具體分析。
（一）銀行業不良貸款現狀
上市銀行不良貸款在加速凸顯，僅南京銀行、北京銀行、寧波銀行3家城商行的不良貸款率低于1%。農業銀行的不良貸款率最高，為1.83%。上市銀行不良率呈逐季上升之勢，拐點尚未形成。2015年6月末，上市銀行不良率為1.45%。五大行整體不良率為1.49%，略高于上市銀行平均水平。城商行資產質量較好，整體不良率僅為0.92%。不良資產暴露自2013年來開始進入上升通道，目前從整體和各項指標來看，下半年仍難見到資產質量觸底的趨勢。
核銷轉讓的不良貸款加回后，資產質量壓力則更為顯著，也可見核銷轉讓力度之大。6月末，加回核銷轉讓后，16家銀行平均不良率為1.53%，較披露數據提升22bps，五大行平均不良率1.62%，較披露數據提高14bps，股份制銀行平均不良率1.62%，較披露數據提高27bps，城商行平均不良率1.13%，較披露數據提高21bps。此外，加回核銷轉讓后的不良凈生成率的增幅更為顯著。中信，南京、民生不良率較中報披露數據上升幅度較大。
（二） 銀行業不良貸款預警
90天內逾期貸款和關注類貸款的快速增長預示著持續的資產質量壓力。2015年上半年，總逾期貸款方面，16家銀行環比大幅增長近42%。
二、S銀行信貸風險管理現狀分析
報告期內，S銀行信貸資產規模合理增長，不良貸款有所上升，撥備覆蓋保持穩健水平。 在貸款監管五級分類方面，受經濟下行影響，S銀行不良及關注類貸款均有所上升。其中，不良貸款增加以次級類貸款為主。對重點領域把控方面，2015年，對鋼鐵、水泥、電解鋁、船舶制造、多晶硅、煤化工等產能過剩行業，S銀行動態調整行業信貸政策，提高準入標準，實行嚴格名單制、限額和核準管理，加強退出執行過程監測，優化風險緩釋手段，降低再次因授信過度集中而遭受損失的可能性。
三、鋼貿風險案例分析
（一）鋼貿風險案例概況
2013年底，鋼貿系統性風險爆發，導致銀行不良率驟升，引起了社會普遍關注。而S銀行的鋼貿授信業務的擔保方式主要以聯保、互保為主，受系統性風險的沖擊極大，鋼貿授信資產質量持續惡化。數據顯示，整個F市中銀行不良貸款余額在7個月內增幅達到了217%；不良貸款率也從2013末的0.85%升至2.6%。而其中不到200億元的不良貸款余額里，投向鋼材貿易、塑料貿易兩個行業的壞賬占了50%。
（二）S銀行受鋼貿風險影響的原因分析
在S銀行“兩加強、兩遏制”專項檢查中，“貸款被挪用”屬于比較突出的問題，并且主要集中在鋼貿授信客戶。事實上，在近幾年鋼鐵產能過剩、鋼貿企業利潤嚴重下滑背景下，鋼貿行業貸款資金普遍被挪用。而此次鋼貿風險反映出來的不僅是外部原因，也凸顯了銀行信貸管理存在著很多漏洞。從風險案件來看，借款人挪用銀行信貸資金對外投資房地產或其他偏離主業經營高風險領域是誘發風險的關鍵，而銀行進行調查、審查和貸后管理環節中都沒有進行及時的風險預警和防范。下面就鋼貿企業外部因素和銀行內部兩個方面對鋼貿風險進行具體分析。
1、鋼貿企業騙取貸款
據公安機關通報，存在部分鋼材貿易企業偏離主業，以鋼材貿易需要流動資金為名，以鋼材市場為融資平臺，通過虛假注資的擔保公司，采取互保聯保等方式，借此大量套取銀行貸款后投向房地產與股票等高風險行業。鋼材市場融資資金本身數量巨大，一旦出現風險就會造成銀行大量呆壞賬，極大地危害當地金融安全。但由于S銀行在經營業績的驅使下，始終將高回報的鋼貿市場作為其業務拓展方向，導致鋼貿行業授信高度集中，借款主體總體風險特征趨同，系統性風險長期積聚，并最終爆發風險。
2、“三查”執行不力
目前，在對鋼貿授信的檢查中，發現對鋼貿授信“三查”執行不力，主要表現在：
一是貸前調查流于形式。（1）沒有調查核實實際控制人擁有多家關聯企業，和關聯企業在多家銀行已有融資的情況，導致信貸風險過度集中；（2）未對相應客戶企業進行流動資金需求、銷售收入的科學分析與測算。
二是貸中審查審批不嚴。（1）授信行業過于集中。將鋼貿、塑貿行業作為業務發展主要方向，對鋼貿行業授信過度集中；（2）信審流程簡單化、模糊化和批量化，導致貸中環節風控職能的有效性大大降低，逐漸積累系統風險；（3）對新增授信缺乏實際需求、用途和實際控制人對外投資的了解和分析。
三是授信貨后管理不到位。（1）銀行存在重貸輕管的錯誤理念。存在部分銀行未按照要求對證明材料進行進一步核實，未對信貸資金流向及借款人結算回款進行監控，導致風險暴露后才發現問題；（2）銀行信貸系統中的定期檢查報告不能有效反映企業的經營盈利水平，導致信貸管理部門無法及時了解并提出相應措施。
鑒于以上可總結出，鋼貿系統性風險爆發除了市場方及企業自身負有不可推卸的責任外，銀行內部管理不嚴、基層對規章制度的執行走樣，特別是貸款“三查”制度執行不力，落實不到位也是風險爆發主要內部原因。
四、加強銀行信貸風險管理的建議
（一）提高“三查”執行力
強化貸前調查。貸前調查從形式上來看，應采取實地調查與線上查詢相結合的方式，線上借助網絡與信息系統可查詢客戶信息，借助實地調查深入了解。從內容上來看，應包括：一是客戶的基本信息、經營情況和財務狀況；二是借款需求、用途與還款來源的真實性；三是客戶與擔保人等關聯合作情況、客戶生產鏈中上、下游客戶與客戶的合作情況，同時分析其與銀行合作的可能性。
強化貸中審查。貸中審查是重點對貸款合法性和安全性進行審查，綜合評價客戶情況后，確定是否給客戶提供貸款。審查貸款行是否具備承辦該筆貸款的經營管理能力以及特定業務可能產生的政策、法律風險。形成審查報告。相關的審查崗在審查后，撰寫審查報告，確定是否給客戶提供貸款，若進行貸款需提供相應的額度和利率等方面審查結果。
強化貸后檢查與管理。貸后檢查主要是由貸后管理崗在對貸款情況進行了解和分析的基礎上完成貸后調查報告。貸后調查報告應客觀評估、真實反映借款人償還能力的變動情況，如果發現借款人有違約行為，及時采取有效措施，以減少損失。貸后管理的配套機制方面，應完善貸后評價機制，多形式多維度地介入貸后管理中，從而創新并強化貸后管理環節。
（二）完善專業人才隊伍的建設
響應國家智庫建設的號召，完善專業人才隊伍的建設。一方面加強對銀行管理人員的專業化培養，為銀行儲備專業而忠誠度較高的人才庫。另一方面提高銀行從業人員的普遍專業素質，強化全行人員的風險意識。尤其是要重視培養業務人員的風險識別、風險監測和風險控制能力，充分認識到“三查”的重要性。
（三）建立科學合理的信貸考核與問責機制
建立科學有效的信貸考核體系，對提高貸款“三查”執行力具有明顯的促進作用。一方面在日常工作中設置對銀行從業人員基礎知識的考核機制。另一方面，將“三查”各個環節的信貸資產質量情況作為相關部門人員考核評分點，轉變重業績輕管理理念。
建立合理的問責機制，對于檢查中發現的違規問題，加大問責力度，落實責任人并借助信息系統對不良記錄情況進行錄入，督促從業人員遵守法律法規與職業操守，從而減少案件防控難度。
參考文獻：
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銀行貸款調查報告范文4
一、中國民營經濟的發展路徑與成就
(一)發展路徑
中國民營經濟的發展是順著思想創新、理論創新、政策創新再到市場創新的路徑走下來的。近年來，宏觀經濟調控對中國民營經濟產生了重要影響，后來，2005年2月國務院了“非公經濟36條”之后，各部委、各省市相繼制定了200件相關的實施文件和配套法規，對民營經濟有所放寬。
(二)民營經濟的成就(2000～2005年)
2000年以來民營經濟迅速發展，截至2005年，民營經濟取得了巨大成就:全國私人資本總額已達6萬億元;民營經濟已成為我國經濟增長的主動力，占GDP比重65％;已成為就業的主力軍，在全社會就業人口中，民營企業就業人口超過75％;已成為我國稅收的大來源，特別是在地方財政中民營企業貢獻占70％～80％;已成為外貿新主力，尤其是成為“走出去”的生力軍，出口總額是5931.9億美元，占全國出口比重的77.8％。
二、民營經濟發展的障礙
近幾年，民營經濟在成就和規模方面達到了空前的水平，但是民營經濟仍面臨三個方面的障礙：稅收方面，民營
經濟至今仍是受次國民待遇;市場準入方面，民營經濟不容易進入，這涉及觀念問題、部門利益、國企利益等問題；融資方面，民營經濟融資難的問題仍沒有根本解決。
三、融資：進展、問題與建議
(一)間接融資
1．貸款：“非公經濟36條”公布以來，在民營經濟的貸款方面有初步進展。銀監會做了很多開展小企業貸款方面的工作，相繼了《銀行開展小企業貸款業務指導意見》、《商業銀行小企業授信工作盡責指導》的意見稿，召開了中金融工作會，成立了完善小企業金融服務辦公室，采取了務實的措施，推進非公企業的貸款問題。并且取得了很大成效，各個銀行紛紛出臺相應的措施，如工商行了《開展中小企業貸款業務指導意見》。2006年8月底工行小企業貸款余額是1400億元，比2005年一年的貸款都多。而且外資銀行越來越看好中小企業，如花旗銀行公開表示看好中國小企業融資市場。
近一兩年銀行貸款方面有一些松動，但進展還是不大，民營經濟貸款最大的問題是貸款比例極為不足，非公經濟貸款占全部銀行貸款僅5／109左右。最近全國政協經濟委員會做了一個“非公經濟36條”對民營經濟融資效應問題的課題。據調查報告分析，民營經濟融資難的原因：缺乏擔保機構；銀行抵押不收機械設備廠房；做質押的民營企業沒有股票。因此報告提出五條意見：加快擔保機構的設立與發展;加快社?；鸬慕?；開展以中小企業為主要對象的地區性中小銀行；加快農村信用社的改革；加快郵政改革。
2.企業債券：企業債方面，從2005年5月底首次發行企業短期融資債到2006年2月底，共有70余家企業獲準發行，但只包括浙江萬象錢潮等幾家民企，企業債的債權性質不太適合。從融資來說，民營企業更可以充分利用發行企業債券的優越性：利息低;手續相對簡便,時間短;發行成本低;容易符合銀監會設定的包括財務等指標在內的條件。
(二)直接融資
直接融資方面，由于在國內上市困難，民營企業被迫海外上市。2004年底，在境外上市的中國企業共有290家，總市值3492．04億美元，同期國內深滬兩市上市的企業1377家,流通市值1413.38億美元，僅為國外融資的40％。我國企業在海外上市，存在非常大的信息不對稱問題，進而導致股價偏低。
四、地下金融與民營資本進入金融領域
銀行貸款調查報告范文5
關鍵詞：民營企業 金融體系 企業銀行
我們認為，這種現象的存在，一是由于民營企業的私有性，在經濟環境中容易受到不公平的待遇；二是由于銀行普遍認為民營企業信貸違約率偏高，且中國法律體系相對不健全，銀行擔心容易形成不良貸款。以上兩個原因的存在，使得銀行更傾向于將貸款提供給國有企業，而很多效益良好和發展前景更好的的民營企業卻很難得到銀行信貸支持。
面對這種制約，在正式制度無法幫助民營企業公平地獲得經濟資源的情況下，企業開始尋求一些替代性的機制來解決制約其發展的融資難問題。
首先政治關聯就是一種非常重要的替代性機制。已有研究表明，政治關聯對于企業來講是一種聲譽機制（衛武，2006），是一種為企業提供經濟資源的有效途徑（Faccio，2006；Fisman，2011）。余明桂等（2008）發現，在我國金融發展水平不高、法律體制不健全的地區，政治關系可以作為一種替代性的非正式機制，幫助民營企業獲得銀行的信貸支持，促進企業發展。但這些研究一般是從企業家參政的角度來分析的，即企業高管的政治身份作為替代機制為企業提供融資便利。被學者們普遍忽略的一種政治關聯渠道，是民營控股公司在所有權安排時有意引入國有股權或是在買殼上市時保留一定比例的國有股權。國有股權是指由國家授權的投資主體作為股東，對因其以國有財產進行投資而在公司中形成的相應股份(出資比例)所享有的收益和為此而享有的權能的總和。由于國有股權的公權本質，使得引入或保留國有股權的民營控股公司與政府存在天然的維系，而學術界關于這種政治關聯渠道方面的研究，基本空白。
另外一種替代性的機制是社會資本。社會資本理論起源于20世紀70年代，是一個社會學概念，Putman（1993）定義其“能夠通過協調的行動來提高社會效率的信任、規范和網絡”。在經濟領域，社會資本的作用機制被認為是通過信息的分享、互利互惠的集體行動和決策制度來實現的。潘越、戴亦一（2009）在研究公司投資決策的影響機制上發現社會資本與政治關聯有替代效應，社會資本在一定程度上能夠起到法律保護的作用，從而促進企業健康發展。但是在企業融資方面，社會資本對其到底有沒有影響？學術界在這方面的研究基本空白。
本文以我國民營控股公司為研究樣本，研究了企業引入或保留國有股權及社會資本對企業銀行貸款這一債務融資行為的影響。研究發現，企業引入或保留國有股權與社會資本對企業銀行貸款具有顯著的正向影響，且企業引入或保留國有股權與社會資本在企業銀行貸款融資方面具有替代作用。本文的研究結果表明，民營控股企業尋求了替代性的機制來獲得企業所需資源，這也在一定程度上解釋了Allen提出的著名的“中國之謎”（Puzzle Of China），即民營經濟在我國這么一個制度保護不完善、法制不健全的轉型經濟背景下還能得到快速發展的原因。
本文的安排如下：第二部分是理論分析和研究假設；第三部分是研究設計；第四部分是實證結果及分析；最后是全文的總結。
二 理論分析及研究假設
獲取資金資源是企業的核心戰略目標之一，越來越多的研究表明，獲得外部融資是促進民營企業發展的重要因素。在引入優勝劣汰機制和健全社會主義市場經濟體制后，現今企業外部融資能力的強弱在很大程度上決定了企業的生存發展能力。外部融資分為直接融資和間接融資。直接融資主要指資本市場融資，主要是發行股票，還有就是通過產權市場出讓股權融資。間接融資主要指通過銀行貸款這一債務性融資。
銀行貸款相比于權益性融資，具有成本更低、不分散公司控制權等優點，歷來是企業融資的重要形式之一。但是調查顯示，40.3%的民營企業家認為“銀行貸款不能滿足企業正常生產經營”的需要，74.6%的民營企業家認為“銀行貸款不能滿足企業外部擴張的融資需要”，民營企業進行銀行貸款融資的現狀并不容樂觀。
羅黨論等（2008）指出，銀行在給予企業貸款的時候經常面臨借貸雙方的信息不對稱和借款方的道德風險問題。在市場不完備的情況下，由于民營企業的經營透明度較低，財務制度不健全，銀行很難在眾多的民營企業中分辨哪些是好的，哪些是壞的。再者，由于國有企業與政府的天然聯系，銀行認為即使國有企業不能償還貸款，政府也會出面擔保，因此銀行出于本能的規避風險，而吝于向民營企業提供貸款，客觀上減少了民營企業獲得銀行貸款的融資機會（Bai、Lu and Tao，2006）。由于以上原因，銀行在向民營企業提供貸款時，不得不對民營企業提高放貸條件，使得民營企業向銀行貸款融資的積極性大大降低。
（一）國有股權與民營企業銀行貸款可得性
我國正處于轉型經濟中，對于民營企業融資的約束是普遍存在的。一方面由于民營企業自身實力有限，在貸款申請時，很難提供給銀行良好的貸款抵押或者銀行認可的貸款擔保人，達不到銀行所要求的信貸條件，所以銀行在貸款項目的選擇上更偏向于實力雄厚的大中
型企業，特別是國有企業；另一方面，政府對銀行信貸資源的配置仍然起著主導作用，導致銀行信貸資源更多地配置給了終極控制人和所有者同樣為政府的國有企業，而民營企業難以得到銀行信貸的支持。
面對這種約束，由于現今的經濟環境并不能給與民營企業與國有企業同等的獲取經濟資源的能力，民營企業開始尋求替代性的機制來促進企業的發展。
許多學者的研究結論顯示，政治關系與銀行貸款之間存在顯著的正相關關系。中國是一個關系型社會，為了在市場競爭中避免處于被動地位，與控制著大量經濟資源的政府建立良好的關系成為企業的必然選擇。由于國有股權與政府的天然聯系，民營企業持有國有股權無疑在某種程度了打上了政府的標簽。
首先，民營企業引入或保留國有股權為民營企業提供了一種潛在擔保，一旦企業由于經營不善而陷于財務困境，基于共同利益的存在，政府也會施予援手來維持企業的發展；其次，民營企業引入或保留國有股權，傳遞了企業實力信號，有助于強化金融機構對于民營企業的信心，從而提高民營企業獲得銀行貸款的可能性。而且，作為一種非正式機制，具有國有股權的民營企業可以通過對國有銀行的影響減少銀行對民營企業在信貸方面的歧視，從而獲得貸款支持。
基于以上討論，我們提出假設1：
H1：對于其他條件相同的企業來說，引入或保留國有股權的民營企業能夠比沒有國有股權的企業更容易獲得銀行信貸支持。
（二）社會資本與民營企業銀行貸款可得性
社會資本由人與人之間的關系構成，是一種個體和團體之間的關聯構成的社會網絡。企業不是孤立的行動個體，而是與經濟領域的各個方面發生聯系的企業網絡的紐結，因此企業發展必然要受到所處環境的影響（邊燕杰、丘海雄，2000）。
社會資本能夠通過增進群體之間的信任水平從而提高經濟效率，促進經濟發展。作為正式制度的一種補充，社會資本的作用主要體現在其可以提高社會誠信水平，進而促進人們之間的合作。羅彥學（2012）認為社會資本投資可以減少由于信息不對稱所產生的道德風險，從而建立聲譽機制，以此降低交易成本。在社會資本水平較高的地區，企業與銀行等金融機構之間，互信互惠，社會資本可以化解部分信息不對稱所帶來的逆向選擇問題，而企業的財務狀況也會更加透明，可以大大降低的銀行的信息搜尋成本。從事后監督的效率來看，社會資本的監督作用還可以有效降低企業不愿還款而造成的違約概率。
據此，國內很多學者的研究顯示，在社會資本高的地區，企業用較少的抵押品就可以獲得銀行貸款，社會資本對于企業的銀行貸款融資具有顯著的正向作用。
基于以上討論，我們提出假設2：
H2：在社會資本水平較高的省份或地區，民營企業更易于獲得銀行貸款。
（三）國有股權與社會資本在影響民營企業銀行貸款方面的替代性
銀行貸款調查報告范文6
關鍵詞：貸款風險五級分類信貸風險客戶評級
一、貸款風險分類的目標
1.Zeta分析法是“貸與不貸”的貸前審查管理，而貸款風險分類是則是貸后管理的有機組成部分，其目的在于揭示貸款的實際價值和風險程度，掌握資產質量狀況，對不同類型的資產分門別類的采取相應的處置手段，提高信貸風險的管理與控制水平，為信貸風險的量化打下基礎。
2.發現貸款發放、管理、監控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強貸款管理。
3.判斷貸款損失準備金是否充足，從而判斷資本是否充足，為監管部門提供最低資本要求監管依據。
二、貸款分類的標準
五級分類是國際金融業對銀行貸款質量的公認的標準，這種方法是建立在動態監測的基礎上，通過對借款人現金流量、財務實力、抵押品價值等因素的連續監測和分析，判斷貸款的實際損失程度。也就是說，五級分類不再依據貸款期限來判斷貸款質量，能更準確地反映不良貸款的真實情況，從而提高銀行抵御風險的能力。
評估銀行貸款質量，采用以風險為基礎的分類方法，從還款的可能性出發。我國《貸款風險分類指導原則》第三條規定：“評估銀行貸款質量，采用以風險為基礎的分類方法(簡稱貸款風險分類法)，即把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類；后三類合稱為不良貸款”。
使用貸款風險分類法對貸款質量進行分類，實際上是判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性，考慮的主要因素包括：借款人的還款能力；借款人的還款紀錄；借款人的還款意愿；貸款的擔保；貸款償還的法律責任；銀行的信貸管理。借款人的還款能力包括借款人現金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等。
貸款風險程度與企業信用等級有較強的內在聯系，即信用等級越高，貸款風險越小，分類等級越高。
客戶評級雖然在很多情況下與還款能力有正相關關系，但就一筆貸款而言，影響本息歸還的因素往往超過借款人信用評級所包含的內容。從實際情況來看，目前AAA、AA級企業中仍然存在大量不良貸款。究其原因主要有兩點，一是借款企業提供虛擬的報表和資料，使信用評級失準。二是一些評估機構對國有、股份制大中企業評級偏高、偏松。所以，有的時候會出現這樣的情況，借款人的信用等級雖好，但還款能力不一定很強，因此，不能用客戶的信用等級代替對貸款的分類，否則就會掩蓋影響貸款歸還的本質因素，最終影響貸款分類結果的客觀性和準確性。
三、貸款五級分類在信貸風險中的作用
1.促使商業銀行加強對信貸資產的關注
由于五級分類較為準確地反映了各類貸款的風險真實狀況，為各行采取針對性的、切實可行的風險化解措施提供了依據，一是通過五級分類揭示出貸款的風險程度，對尚未到期但風險度較高的貸款予以關注，發揮了風險預警作用；二是在加強對不良貸款管理的同時，還加強了正常貸款的管理，特別是對關注貸款加強了信貸監督。銀行對關注以下貸款形態的客戶必須制定風險處置預案，對于在期限內不能解除風險預警信號的，要根據預案實施貸款的主動性和預見性退出，切實掌握風險客戶有效退出的主動權。
2.促使商業銀行完善內部控制和稽核機制
一是對貸款的發放、管理和信貸資產的保全等分別設置不同的職能部門，對信貸業務的發展以及風險的控制與化解起到了良好作用。二是完善了貸款審批、發放與管理的授權授信等方面的內部控制制度。三是建立、健全了貸款臺賬管理系統。四是制定了不良貸款責任認定和追究的相關制度；五是根據五級分類結果，改進授信工作，對于次級以上貸款客戶進行重新評級、授信，并且把授信作為強化內部控制風險的手段，而不是給予企業的優惠措施。
3.為不良貸款的管理提供了依據
貸款質量五級分類在一定程度上真實的界定了資產質量，有利于銀行根據不同風險類別的貸款進行有針對性的風險控制，為銀行及時發現不良貸款，采取有力措施收回資本以盡量減少損失提供了可靠的依據。同時貸款五級分類還可以通過對行業和地區的不良貸款的考查，修訂評級指標體系，為銀行的風險控制和合理分配資源提供了依據。
四、對于貸款五級分類的幾點建議
1.對貸款分類層次更進一步細化
完善的貸款分類體系應該對五級分類進一步細化，并從風險管理的角度采取不同的管理方法。商業銀行應認真研究與分析發達國家現有較成熟的貸款細分標準和原則，并結合我國銀行業的具體情況，研制出更加合理與更具可操作性的貸款細分標準，以進一步完善現有的較為粗放的分類體系。同時，各行還應在人民銀行規定的貸款損失計提比例的上下浮動幅度內合理確定細分后應提取的損失準備金，以便更加科學地測算貸款風險度，計算貸款的合理價格，進而判定本行的市場定位。
2.加強培訓，提高分類者的綜合素質，讓分類者成為“專業的把關人和獨立的判斷者”。
五級分類制度是由專業人員在收集和分析借款人的經營、財務等多方面信息的基礎上，對風險影響貸款償還的程度做出估計，判定貸款的分類級別。要勝任這種重要而復雜的判斷，需要具備豐富的經濟、金融知識，需要了解借款人所屬行業的專業運作規律及其動態行情，還需要積累風險管理實踐經驗。因此，當務之急是要加強對實務操作人員分類技能和方法的培訓力度，通過專業化促進分類工作質量的提高。
3.強化貸后管理工作
各行要根據現有的客戶情況，合理配置客戶經理，并實行科學的量化考核，使客戶經理在必要的壓力下有較充足的時間對所分管的客戶及其擔保單位進行日常的、定期的走訪與檢查，及時地了解相關客戶的經營狀況及其它非財務因素的變化情況，并根據該變化實時地調整貸款形態，將分類結果的監測、調整與運用工作日?；?，以避免季末短時間內集中分類所造成的形式化。
參考文獻：
[1]潘文波.商業銀行貸款風險分類實證研究報告.投資研究，2001，(1)：22-26.
