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自由貿易賬戶的特點范文1
關鍵詞：離岸金融；利率市場化；匯率市場化；資本項目開放；人民幣國際化
一、引言
為了順應全球經濟金融發展的新形勢，實行更加積極主動的開放戰略，2013年7月3日中華人民共和國國務院常務會議原則通過《中國（上海）自由貿易試驗區總體方案〉》，上海自由貿易試驗區獲批成立。服務貿易自由化、便利化是上海自由貿易試驗區試點的重點。服務貿易型離岸金融業務可以先行先試，符合條件的中外資銀行可以在區內從事離岸金融業務。
離岸金融是適應經濟全球化和金融自由化發展趨勢，對金融市場的一種創新。它是向非居民投資者提供境外貨幣借貸與投資、國際貿易轉賬結算、外匯貴金屬買賣、再保險服務、債券交易等金融服務的一種金融市場。離岸市場金融管理體制和稅收制度不受業務開展國或貨幣發行國限制，高度自由。其主要特點是信息比較充分，交易成本低，借貸利率市場化，資金進出自由順暢。離岸金融市場的發展縮小了各國金融市場的時間和空間距離，為全球范圍內金融資源的低成本高速度流動提供了便利條件，促進了金融國際化、一體化和自由化。
二、上海自由貿易區發展離岸金融的意義
連平教授曾經指出，在上海自由貿易區，就是離岸金融中心的做法。那么為何上海要搞自貿區建設要大力發展離岸金融業務？我認為最重要的有兩點：
1、發展離岸金融業務有利于推動資本的國際化流動和優化配置。
上海自由貿易試驗區建設離岸金融市場，為國際資本進入中國內地提供了一條合法渠道，國際資本可以離岸金融市場為跳板進入中國市場。中國龐大的國際化發展的企業需要大量資金，迫切要求母國銀行能夠提供及時、便捷的境外金融服務，包括境外融資、貿易結算、集團財務管理等。目前我國商業銀行的海外機構網絡還十分有限，我國商業銀行向這些企業提供金融服務既可以降低這些企業的成本，又可以使我國商業銀行形成新的業務增長點。
2、有利于穩步推進中國金融自由化進程。
中國的金融體制需要進行漸進式改革，逐步實現金融自由化，與國際金融市場接軌，最終形成利率市場化、浮動匯率制、人民幣國際化和資本流出入基本無限制的金融體系，使金融發揮高效的資源配置功能。在資本項目的完全開放、人民幣國際化、離岸金融產品創新以及國際金融準則的對接都可以在離岸金融市場上進行嘗試和探索。發展離岸金融市場，也是中國滿足發達國家的要求，進一步開放金融市場的表現。同時也為中國銀行業提供一個緩沖期，中國銀行業可以在緩沖器期內增加國際金融服務經驗，提高自身競爭能力，為最終開放金融市場奠定基礎。
三、關于上海自貿區離岸金融創新的思考
上海自貿區在金融領域的創新主要集中于放寬準入與公平競爭、資本和金融賬戶可兌換，利率市場化，匯率市場化以及監管的轉型等方面。
上海自貿區的一個創新點是允許在自貿區內實行公平競爭，即所有金融機構在機構注冊和業務上與國有機構享受同等待遇，取消對國有銀行的優惠政策。
對于資本和金融賬戶可兌換，連平教授曾經說過，自貿區是和國際接軌的貿易、和國際接軌的投資，國際資金進來了，首先要沒有限制，進來的美元、歐元，要能換成人民幣及其他貨幣。資本項下可兌換要滿足人們的需要，這是國際自由貿易區的通行做法，否則企業不會過來。我覺得這種說法更加通俗易懂。
與之相關聯的就是匯率改革。這方面要和國際市場接軌，匯率就要實現自由化。其中，美元和人民幣會受到兩個市場的影響，即香港市場和中國內地外匯交易中心。因為美元對人民幣有交易的地方一是中國外匯交易中心，另一個是香港地區，香港和中國外匯交易中心是有差價的，那么受哪個市場的影響多一些，這就要由市場供需決定了。在上海自貿區建設中，匯率市場化應盡可能快地改革到位，不要一點點放松管制，以避免給國際熱錢更多時間，加大匯率升值壓力和資產泡沫。
同時，外匯管理和外債管理都需要用與國際接軌的制度，如果還用境內的外匯管理條例去管自貿區，肯定是做不成。外債管理也是如此，比如對區內的銀行資金的管理，就不能從區外境內去吸收存款，其來源一是吸收區內的存款，二是從國際市場上借錢，比如說從美國市場去拆借資金都可以。
上海自貿區的建設對利率市場化的貢獻也是值得肯定的。區內人民幣利率水平無論是貸款利率還是存款利率，都應該放開。這里和香港市場之間應該是沒有嚴格管制的。也就是說，這里的利率價格應由供求關系、金融機構自由定價。
與匯率價格一樣，自貿區的利率市場化以后，人民幣利率價格也將會形成自己的一個價格，不同于非常低廉的香港，也不會同于境內市場，其價格可能介于兩者之間。
還有在金融管理方面，在區內的金融管理，是按照國際通行的規則來進行，比如說不一定搞存款準備金制度。區內銀行也不需要區外境內的總行或上一級金融機構提供流動性，它的流動性靠區內機構解決。缺的話從國際市場拆入，不能從境內市場拆入。其實從國際市場拆入資金成本很低，這樣，也能保證在區內的貸款利率相對而言較低。這應該是一個變化的趨勢。
實際上，自貿區的建設又進一步推動了人民幣國際化進程。在區域內經營的人民幣其實就是離岸貨幣，現在人民幣在香港和倫敦都是離岸貨幣，如果上海做起來的話，人民幣在國際上發揮它的功能就會有進一步的基礎。比如說貿易支付結算功能，在自貿區里面會有很多中資企業，為了規避匯率風險，更多的人愿意用人民幣；另外，人民幣作為投資貨幣也會發展，我們國家現在鼓勵用人民幣對外投資，那么將來自貿區設立的企業，只要備案，就可以進行對外投資，那么大量的中資企業，將有很大的動力用人民幣進行境外投資；同時，人民幣作為一種交易貨幣也會有所發展，因為在這里面金融是自由化，會有很多衍生產品出現，人民幣作為一種交易貨幣其業務機會也會迅速發展。
四、結論
綜上所述，上海自貿區的離岸金融創新的舉措是值得肯定的，但是我們需要做的是快中求穩，不能操之過急。上海自貿區在發展初期，金融改革政策估計會相對謹慎，各方面阻力也可能比較大。希望其能夠解放思想，開拓進取，真正成為中國經濟金融改革的開路先鋒。（作者單位：上海對外經貿大學）
參考文獻：
[1] 武劍.《中國（上海）自貿區金融改革展望》[J].新金融，2013第29期.
自由貿易賬戶的特點范文2
[關鍵詞]中國－東盟自由貿易區；匯率協調；貨幣融合
自從蒙代爾(Mundell)1961年發表了《最優貨幣區》一文后，國際貨幣合作與協調便一直成為經濟學界的熱點話題，歐洲貨幣一體化的成功和歐元的啟動為亞洲貨幣合作帶來了相應的示范效應。東亞金融危機讓東亞國家和地區意識到進行區域匯率合作是東亞貨幣的出路，是實現自己利益的必要手段。貨幣合作又必需通過國與國之間的區域經濟合作來承載，縱觀歐盟與北美自由貿易區的發展歷程，在自由貿易區建設初期除了強調貿易與投資自由化之外，還強調各成員國之間的匯率協調，維護區域匯率的穩定，以此來推動區域性貿易與投資自由化的進程；在自由貿易區發展的高級階段，則會趨向貨幣一體化(歐元)或強勢貨幣逐步替代弱勢貨幣，由此來實現生產要素的跨境自由流動，從而促使自由貿易區向真正的經濟貨幣聯盟升級。中國－東盟自由貿易區的建設初期也必須要加強中國與東盟各成員國家之間的匯率協調，因為穩定的匯率機制可以降低國際貿易成本和跨國投資的風險，促進自由貿易區內的貿易與投資自由化，也使自由貿易區朝著健康、可持續的方向發展。
一、東盟主要國家匯率安排的取向與構建東盟貨幣區的前景
對于外貿依存度很高的東盟主要國家而言，匯率制度是一個兩難選擇：一是由單一主要貨幣釘住匯率制轉向貨幣籃子釘住制。在實行貨幣籃子釘住制時，不僅應充分考慮貿易伙伴的重要性，同時要慎重地選擇貨幣籃子的組成，在此前提下，根據實際情況動態地調整釘住貨幣的權數、拓寬貨幣籃子的組成。二是根據克魯格曼的匯率目標區管理模型，制定各國匯率波動的區間。事實上，匯率波動的區間安排是界于浮動匯率和固定匯率間的一種中間型匯率制度，在一定意義上集中了兩種極端性匯率制度安排的優點，不僅有助于實施貨幣和財政政策的紀律，而且在資本流動性較強的國際金融環境中也提供了抵抗沖擊的靈活性。鑒于東盟自由貿易區的啟動，東盟主要國家目前正實施一種較為靈活的匯率安排，即實行一種不公開的釘住貨幣籃子制度，其好處是貨幣當局可以避免根據事先公布的安排和主要貨幣匯率的變動而被動地進行頻繁的調整，同時可以避免在固定匯率制下本幣貶值給其他國家實行報復性措施以口實的情形。選擇更為靈活的匯率制度安排有利于貨幣當局依據未經公布的一籃子貨幣調整匯率，利用主要貨幣匯率的波動來掩飾本幣的有效貶值。
東盟的經濟體大部分為小型開放的經濟體，往往傾向于選擇固定比率制度。因為在這些經濟體內，匯率變動不大，可能伴隨著對實際競爭力的明顯效應。而且，在開放經濟體內，由于總的價格指數會比相對封閉的經濟體更為波動。經常的匯率調整降低了貨幣的流動性。作為這個標準的推論，經濟體的規模越小，它就可能更為開放，因此，東盟國家更傾向于加入貨幣區。在東盟十國中，經濟實力主要以原來的東盟五國馬來西亞、泰國、菲律賓、印度尼西亞、新加坡為主，它們在經濟發展水平、政府財政赤字、通貨膨脹率等方面比較接近，正在加快建立經濟一體化進程，各國存在較強的政治意愿，并存在較為成熟的合作機制。所以東盟核心國家在很多方面符合最優貨幣區的標準，將來可以實現較高層次的貨幣同盟。至于東盟四個新成員，它們與核心成員差距較大，經濟發展落后，政治上強調和不干預內政。所以，在相當長的時期內，它們不具備實行統一貨幣的條件。應當看到，東盟如能實現貨幣一體化，將有助于東南亞各國的金融市場的穩定，有助于經濟復蘇，對區域經濟和中國的經濟也無疑將起到正面影響。
二、國際社會對人民幣匯率制度的反應及評述
2005年7月21日中國人民銀行稱人民幣匯率不釘住單一美元。如何看待人民幣匯率制度改革，各國反應及外電評論不盡相同。時任美國聯邦儲備委員會主席格林斯潘對中國完善人民幣匯率形成機制改革的規定表示歡迎。日本內閣廳長官佃田博之認為這是中國經濟國際化的第一步，也是人民幣國際貨幣的第一步。馬來西亞央行即日宣布，允許林吉特匯率實行管理浮動，決定即時生效，林吉特匯率將由經濟基本面決定。韓國央行表示，如果美元對韓國的匯率過度下降，該國央行將采取強有力措施穩定外匯市場。而新加坡則稱不會改變現行匯率制度。
人民幣匯率制度改革不僅可能成為中國貨幣政策框架的一個重要暗示，而且可能對全球的貨幣安排產生顯著的長期影響。從總體上看，亞洲沒有完全可兌換的貨幣。除日元以外，亞洲大多數規模較大經濟體的貨幣(人民幣、韓元、新臺幣、泰珠等)在資本賬戶內都不可完全兌換。這就意味著亞洲國家之間的大量貿易和其他金融交易的定價、開發票和結算都是以美元來進行的。貨幣不可兌換的另一個派生物是美元已經成為亞洲各個國家保護其與亞洲其他國家出口競爭的參考基準點，結果亞洲事實上成為美元區的一部分。隨著亞洲國家中央銀行實行相對干預的政策，美元匯率的浮動幅度已經被減弱甚至被消除。隨著中國放松人民幣與美元的聯系，并繼續開放其資本賬戶，我們應該開始考慮亞洲國家貨幣開始表現得更像一個脫離美元區的貨幣聯盟，而不再是作為一體化的障礙。鑒于以上論述，亞洲作為一個整體與美元脫離聯系的步伐將非常緩慢。這一速度取決于亞洲希望且能夠多快地它們的貨幣完全可兌換?？紤]到亞洲金融體系發展的不完善狀況，這一過程可能需要數年的時間。
與眾多表示贊同的意見不同，麥金農在2005年7月29日在《華爾街日報》發表的“貨幣戰”指出，2005年7月21日人民幣匯率改革措施對中國經濟來說不是一個“好消息”。具體存在以下五個問題：(1)中國貨幣當局在放棄了過去的貨幣政策對象(即“錨”)之后，沒有相應響應一個新“錨”，從而使自己的貨幣政策運作變得不明確起來。(2)中國經濟將可能出現通貨緊縮，因為人民幣升值會引起出口的經濟增長減速。(3)在大量“熱錢”進入中國的同時，國內貨幣市場將面臨“零利率流動性陷阱”，貨幣當局將發現在新形勢下難有作為。(4)人民幣升值不僅會影響出口，而且也會影響進口，尤其是通過影響國內投資和國內經濟增長而引起進口需求的減少，從而升值對中間貿易平衡的最終效應變得不確定(即不能斷定人民幣升值將使中國貿易順差縮小甚至轉為逆差)。(5)如果中國貿易平衡格局不因人民幣升值而出現顯著改變，來自國外的貿易保護主義壓力只會有增無減。
三、中國－東盟自由貿易區的匯率協調與人民幣區域化
(一)中國－東盟自由貿易區建設初期的匯率協調
匯率協調機制的建立，一方面可以降低與各國貨幣兌換有關的交易成本和遠期拋補成本，同時間接地減少外貿企業內部關注地區內貨幣兌換和匯率風險的人員及信息成本；另一方面也會減少區域內未來匯率不確定的風險，從而降低決策成本，使價格體系成為進行正確經濟決策的更好的向導。因此，穩定的匯率必然會大大促進區域內的貿易和投資，即產生所謂的“貿易及投資創造效應”。Frankel、Schmukler、Serven(2000)提出了“依附理論”，認為，發展中國家匯率制度取決于其經濟、政治等對外依賴關系，因而應使其貨幣與某一關鍵國家的貨幣(錨貨幣)掛鉤，以穩定經濟發展，至于采用何種貨幣作為錨，取決于該國經濟發展、對外貿易、政治關系等。在這一理論基礎上產生的“名義錨”理論風行一時，主張對匯率確定一個目標，以此來加強中央銀行的貨幣穩定計劃。因此，中國一東盟自由貿易區的匯率協調、合作初期的原則應是：一是貨幣合作的可行性和穩定性；二是建立自貿區最優貨幣區的時效性和效益性；三是自貿區貨幣合作的權力制衡性?？梢栽诮⒔y一目標系統框架后，分階段、多層次，高速度推進。
中國向貨幣籃制度過渡，然后與東盟國家采用共同的貨幣籃，這在技術上說并不困難。因此，在中國－東盟自由貿易區設想的一攬子目標區爬行釘住方案的基本框架包括以下內容：(1)確定參與方相互間的均衡匯率以及波動的大致幅度，同時明確機制參加方維持匯率穩定的義務。(2)自貿區內實行釘住美元、歐元和日元的一攬子貨幣的匯率制度。至于這幾種貨幣在自貿區各國貨幣籃中的權重，考慮到貨幣合作的特點和降低實施貨幣合作的難度，各國在初始階段可以根據各國的貿易方向和政策偏好有所側重，不要追求“一刀切”。經過一段時間的過渡期后，將“錨定貨幣”的權重由各個國家或地區根據自己的對外貿易比重自行選擇的權重過渡到根據整個后貿易整體對外貿易的比重來確定的權重。(3)區內各個國家宣布一個釘住一攬子貨幣的中心平價水平，并自行確定平價浮動的范圍，在條件成熟的時候共同確定波動幅度。(4)每個國家或地區依然可以保持原有的名義匯率制度。比如印度尼西亞保持爬行釘住匯率制度，這將大大降低各成員國制度轉換成本、減少貨幣合作的阻力，從而迅速推進貨幣合作的進程。(5)實行“可調整釘住匯率制”，允許各成員國根據本國經濟基本面的變化和匯率失調程度的判斷，調整中心平價水平或者是平價波動范圍；或者制定某種調整的規則，根據規則來做出自動調整，從而最大限度地避免固定匯率制或者釘住匯率制下因匯率僵化而誘發的投資沖擊。這就從制度上保證了自貿區匯率機制的安全性和穩定性。(6)建立一個類似歐洲短期融資安排的融資機制以幫助成員國家對抗貨幣投機，防范投機沖擊、穩定外匯市場，保護匯率制度，或者就此建立自貿區貨幣基金。
(二)人民幣在中國－東盟自由貿易區內的區域化
在中國一東盟自由貿易區趨向成熟以后，著眼亞洲統一貨幣建設，中國一東盟自由貿易區要確定機制化的“貨幣錨”，即以人民幣和日元共同組成雙錨，這是由日本現有的經濟、科技、金融等綜合實力和我國經濟規模、發展前景及其市場潛力等因素所必然決定的。在此基礎上，以這個貨幣錨為核心構建成特殊的雙層框架：一方面日元和人民幣與美元掛鉤，保持相互的匯率的相對穩定。另一方面其他參與方貨幣不直接與美元掛鉤，而與日元和人民幣掛鉤，隨日元和人民幣對美元的上下浮動而波動。這個框架基本可達使參與方面貨幣的匯率波幅不大，且對美元匯率有調控的聯合浮動，為地區經濟的穩定發展創造條件。
中國經濟的持續發展以及巨大的市場潛力對東盟特別具有吸引力。據預測，中國未來20年的經濟增長率年均為7．2％。東盟貨幣區與人民幣貨幣區的融合，除了經濟發展上的需要外，還有地利、人口、地緣上的優勢。據統計，東盟地區有50多萬華人，形成一張覆蓋東南亞的“華人經濟網絡”，這對兩大貨幣區的融合將發揮積極的作用。隨著中國－東盟自由貿易區的建立，這個“華人經濟網絡”將發揮巨大的作用。中國與東盟山水相連，湄公河黃金水道的開發，中國一東盟陸路交通的貫通，將把中國與東盟連接為一個統一的市場——至少是地理意義上的，到2010年，中國一東盟自由貿易區正式啟動時，就將變成真正意義上的統一市場。但如果中國－東盟自由貿易區的定位僅僅是貿易與投資自由化，而沒有較高層次的貨幣合作和各成員國宏觀經濟政策統一協調，就如同建在流沙上的大廈，隨時都有被中斷和倒塌的可能。
自由貿易賬戶的特點范文3
【關鍵詞】自由貿易園區 發展階段 經驗借鑒
自由貿易園區的相關理論
所謂自由貿易園區，即指在一國境內設立的特殊區域，能夠推行優惠稅收政策以及海關監管政策，相對于其他區域而言在金融、貿易、服務等多個領域享有更大的自由。自由貿易園區從最初理念的提出到當前的興盛階段，“境內關外”的監管模式最為突出。另外，自由貿易區一般還具有以下特點：一是園內各項基礎設施配套齊全；二是沿?；蜓剡叺貐^，一般位于港口周圍；三是園內具有相應的財稅激勵制度，且多數企業將出口作為主要業務；四是園內擁有高效和便利的制度環境。建立自由貿易園區將對一國的經濟發展產生巨大的促進作用，主要表現為：一是能夠有效地提高本國的產業競爭力，為吸引外商投資加注籌碼；二是使本國出口貿易加速增長的同時出口貿易更加多樣化；三是能夠提升本國的技術創新能力；四是政府收入以及本國外匯儲備均增加；五是可以切實解決一國的就業問題，對國內其他地區的對外開放政策制定以及區域改革起到了一定的促進作用。
全球自由貿易園區的發展階段
初步形成階段。在古希臘時代，泰爾、迦太基兩個港口被當時的腓尼基人劃定為獨立區，對于外來運貨船只進行貿易保護，使其免受各種監管與外來阻力，自由港區的雛形在這一階段初步建立。13世紀20年代，法國將其位于南部的馬賽港的部分區域規劃出特定范圍，允許區外貨物在免稅政策下進出這一特定范圍。14世紀60年代，德意志將其北部的幾個自由市區加以聯合，建立了自由貿易聯盟，稱為“漢薩同盟”。到了16世紀40年代后期，意大利建立了雷格亨自由港區，成為全球首個得以正式命名的自由港區。由此，在西歐的許多國家開始逐漸掀起建立自由港和自由貿易園區的風潮。
逐步發展階段。第二次世界大戰以后，許多殖民地附屬國已經獨立，于是民族經濟的發展要求應運而生，越來越多的國家和地區通過劃定特定區域制定相應的優惠政策、廉價的勞動力以及提供各種各樣的優惠條件來吸引外商的合作與投資，由此，自由貿易園區又以一種嶄新的形式呈現在歷史舞臺，即“出口加工區”。中國臺灣在1966年建立了高雄出口加工區，成為了全球首個正式命名為“出口加工區”的自由貿易園區。在此階段異軍突起的出口加工區，對于很多發展中國家的經濟騰飛起到了舉足輕重的作用。
蓬勃發展階段。自由貿易園區在20世紀60年代后進入蓬勃發展階段，在經濟全球化的大背景下，各國都更加重視與其他國家之間的合作，對外經貿的發展進一步加深，從而一些具有產業競爭力的國家的產業轉移速度也隨之加快，發展中國家的工業化進程也在不斷的提升，各國自由貿易園區構建的形式和發展態勢也更加多樣化和綜合化。自由經濟區、免稅區、保稅區以及企業園區等多種形式的自由貿易園區在出口加工區之后迅速發展起來。目前全球大多數的自由貿易園區的功能都在逐步完善，對于進出口貿易、產品加工以及倉儲、金融服務等都進行了政策制定，大大增強了自由貿易園區的抗風險能力并使其運行效率得以提升。
根據亞洲主要國家（包括新加坡、韓國、中國香港、中國臺灣、日本以及中國等）成立自由貿易園區的基本情況，園區基本定位在國際物流中心或基地，其中中國臺灣定位在亞太海運轉運中心，日本則定位在其南方國際交流據點，園區形式主要包括自由貿易園區、自由貿易港以及保稅港區等。自由貿易園區的主要功能集中在轉口、貿易、倉儲、物流、包裝、加工、制造、展覽等，新加坡和中國香港地區主要利用民營機構對自由貿易園區進行管理，而其他國家則主要是由中央或地方政府進行管理和運營。在相關法律方面，新加坡設立了專門的自由貿易園區法，韓國也設立了關稅自由區專門法、東北亞商貿中心國家實現方案，中國香港地區則采用香港特別行政區基本法、進出口條例、進出口等級規例、應課稅品條例，臺灣地區也有自由貿易港區設置管理條例，日本則運用沖繩振興特別措置法，只有中國目前對自由貿易園區的管理尚無立法，僅有《中華人民共和國海關保稅港區管理暫行辦法》。在自由貿易園區的優惠政策方面多數國家采取稅賦優惠政策，韓國采取的是租稅減免及投資獎勵措施，日本除稅賦優惠政策以外還包括輔助金制度、低利融資等，中國在稅賦優惠之外還包含了外匯自由等優惠政策。
我國自由貿易園區的發展及其意義
黨的十報告中已明確提出“形成能夠引領國際經濟一體化合作和具有競爭力的全面開放區域，努力培育可以帶動區域發展的“開放高地”的最新戰略要求，因此，我國一些具備開放條件的特殊區域以擴大對外開放，優化資源配置，打造區域合作新基地等為目標，開始積極推動自由貿易園區的構建。截至2012年底，我國已經在27個省市開發建立了共110個特殊區域，其中涵蓋了12個保稅區、5個保稅物流中心、46個出口加工區、31個綜合保稅區、14個保稅港區和2個跨境工業區。2013年9月27日，國務院印發了上海自由貿易試驗區總體方案，為我國自由貿易園區的建設注入了強心針。我國經濟在對外開放與政府扶持政策不斷完善和成熟的共同作用下，特殊經濟區域向自由貿易園區轉型已經成為大勢所趨。
上海自由貿易園區自2013年3月總理進行調研后僅僅半年的時間，于9月29日正式掛牌成立，這樣的推行力度和成立速度讓外界都始料未及。上海自由貿易園區進入實質運行階段，標志著中國已經開始了“再開放”的新篇章。根據方案，自貿園區將在金融、航運、商貿、專業、文化以及社會服務六大服務領域擴大開放，其成立的直接目的是希望能夠通過先行先試的方法，在取得成功、獲取經驗以后可以在全國范圍內予以復制和推廣。另外，我國之所以快速推行自由貿易園區的建設，還有其更重要的意義：
第一，中國在后危機時代的經濟崛起已經引領世界經濟的發展方向，但是由于國際環境的不穩定因素，經濟全球化已經被區域一體化模式所取代。一些國家和經濟體將經濟戰略轉向進行局部范圍內的自貿區談判，比如以美國為代表的TPP談判以及TTIP談判等，日本和韓國兩個東北亞地區的成員國分別于2011年11月和2013年9月宣布加入TPP談判，而中國卻并沒有參與。所以，中國需要加快上海自由貿易園區的建設來削弱其他經濟體之間的貿易談判給自身帶來的巨大壓力，同時，將其作為最直接的推動力，避免在跨國自貿區談判中處于孤立。
第二，十報告中提出“調結構、穩增長”的政策方針，目前，中國經濟的調整和轉型已經到了最關鍵的時期，而對服務業的升級乃是調整經濟結構的重中之重。在前30年的改革開放過程中，中國主要通過產品進出口貿易來分享經濟全球化所帶來的紅利，而以上海自由貿易園區成立為契機，中國的“再開放”階段必然要轉向以服務貿易為主，進一步優化經濟結構，帶動中國貿易的升級。
第三，伴隨著全球經濟環境的變化，中國在經濟、政治、文化以及生態建設等方面的發展和建設也進入了一個新的階段，中國的改革也面臨著各種外界因素的阻礙和挑戰。在此時，大力推行上海自由貿易園區的成立，可以通過“再開放”來倒逼國內改革紅利的釋放，從而推動深層次的改革，維持中國各個方面的可持續發展。
國際自由貿易園區發展模式
歐洲自由貿易園區的發展模式。歐洲是自由貿易園區的發源地，目前，歐洲共有74個自由貿易園區，共分為兩種類型，其中，第一類包含56個自由貿易園區，其類型是用柵欄或圍墻隔離出的一塊特殊地域，對于園區內的貨物的監管和檢查等工作則由海關負責；第二類包含18個自由貿易園區，不同于第一種類型的是，在第二類園區內海關實際監管的是管理者的存貨賬戶，即所有報關過的貨物才可享有園區內的各種優惠政策。
本文以歐洲最早建立的香農自由貿易園區的運作經驗為主要研究對象，香農自由貿易區的整體發展模式可以看作是一種“政府主導”型發展。在其早期建立時，主要憑借地理優勢、良好的基礎設施建設以及稅收優惠減免政策等吸引了大量的外商投資。之后，香農地區政府對區內基礎設施進行進一步優化建設，引入高薪產業、航空航天服務業以及其他服務性企業，從而促進產業集聚，使香農自由貿易園區成為歐洲市場引進外資企業進駐的重要門戶。截至2011年，園區內銷售額已經超過了30億歐元，出口貿易額達90%以上。
香農自由貿易園區的優惠政策以及便利措施為招商引資以及自身競爭力的提升提供了強有力的支撐。其稅收優惠政策主要體現在稅收減免、抵免以及避免雙重征稅協定等，例如園區內企業所得稅稅率為12.5%，而美國高達40%，中國也有25%。另外，全區內關于稅收方面的優惠政策還有對園區內的超支研發費用給予25%的稅收抵免等等，包括對考察合格項目提供的研發補助、培訓補助等。香農自由貿易園區的便利化措施有以下幾個方面：一是運用電子數據系統處理所有通知、決議等海關信息，同時，相關成員國也應建立同樣的系統，目的是為了監管標準的統一，且各相關部門可以同時處理各項信息，為經營者也提供了信息應用和處理的便利；二是對除減免進口稅的貨物以及非共同體貨物以外的其他入境貨物可以免除進入園區內的報關手續；三是建立授權的經營者制度，使得在歐盟境內符合相關條件的經營者可以在此項制度下享有更大程度的便利條件。這項制度對于歐盟境內其他自由貿易園區在監管力度以及各項功能等方面較低的自由化程度而言，使得香農自由貿易園區的發展模式以及成功經驗更為成熟。
美國自由貿易園區的發展模式。美國作為全球設立自由貿易園區最多且發展最為迅速的國家，其自由貿易園區被稱為“對外貿易區”，創建于20世紀30年代，是以進出口貿易為主，簡單加工和裝備制造為輔的商貿結合發展模式。所有在法律規定范圍內的商品都可以進入園區內進行各項國際貿易活動。美國目前共有171個對外貿易區，主要分為主區和分區兩類，主區所涵蓋的區域具有多種用途，而分區所涵蓋的是一些具有特殊用途的區域。
美國的“對外貿易區”采用的是以企業管理為主導的管理模式，其稅收優惠政策具有多樣性，包括關稅減免、稅率轉換、區對區轉移關稅延遲等等。例如關稅減免政策主要是指進口貨物或欲出口貨物存放在園區內，可免除一定的從價稅；稅率轉換即指使用者能夠選擇在區內制造的原料、進口零部件以及最終產品中較低的稅率，經過委員會的許可，將其作為進入美國境內所繳稅率。在美國對外貿易區內所享受的便利化措施也是多種多樣的，主要有以下幾個方面：一是便利的直接通關程序使得園區內成員可以在貨物抵達之前向當地海關提出通報和申請，這樣便可在免除申報的情況下直接運往區內，有效提高了物流支配調度效率；二是境內貨物進入園區時免除報關等手續；三是電子化申報系統的建立，使得區內的企業可以使用該系統來完成相應的報關程序；四是周報關制度的建立，使得園區內使用者對進出口貨物可以采用集中申報，從而減少相關成本。
美國對外貿易區以其獨特的企業化管理模式以及境內關外的監管方式，加之有效的優惠條件和便利化措施，在近幾十年來數量不斷增加。同時，美國的對外貿易區的一部分經營和日常管理權限相對放松，這在一定程度上激發了企業的積極性。
國際發展模式對中國自由貿易園區建設的啟示
在全球經濟發展的大背景下，伴隨著改革開放的進一步深化，區域一體化已經成為我國參與國際競爭、融入世界經濟環境、實現市場化改革的主要手段之一。近年來，建立以沿海經濟帶、腹地經濟區為中心的區域一體化合作正進行得如火如荼。僅在2009年，國務院批復的區域規劃已經達到11項，可見對區域資源的有效整合，促進實現區域化發展已經上升為國家經濟發展戰略。
通過前文對歐洲香農自由貿易園區以及美國對外貿易區相關發展模式、稅收優惠以及便利措施等經驗的介紹，對與中國的自由貿易園區建設而言，具有很強的借鑒意義。
參考香農自由貿易園區的經驗，建構以政府為主導，面向企業的園區管理模式。即由政府或政府控股的企業機構統一管理自由貿易園區的發展，制定針對園區內企業的便利條件，比如審批流程簡化、維護園區設施以及減少日常監管等。盡量在宏觀層面上對園區內的發展進行把控，避免重復管理，使企業發展更加自由化。
發揮原有產業優勢的同時促進產業集聚與升級。我國一些沿海經濟帶和腹地經濟區都擁有其具有相對比較優勢的產業，比如遼寧沿海經濟帶的裝備制造業以及物流產業就具有其固有的優勢等等。我國上海自由貿易園區的建設，就是在上海原有的金融經濟領域優勢的基礎之上，大力促進服務領域的產業集聚與升級。對于以后自由貿易園區的建設中，我國應在保留固有優勢的基礎上，在更多領域促進產業結構的調整與升級，比如航空航天、航運及配套服務、高新技術、信息技術以及生物制藥等等。同時，應推動本土企業與跨國公司在園區內的合作與共同經營，為整體產業鏈的拓展和延伸創造便利條件和優越的環境。
對于稅收優惠條件的合理性要有效把控。我國自由貿易園區在稅收優惠方面的政策可以借鑒美國對外貿易區的經驗，將稅收優惠政策多樣化，從而使不同的企業可以針對適合自身的優惠條件進行投資和其他貿易合作活動。在優惠政策制定中，首先要做到的是對相關進口費用的減免，其次針對特定產業類型，設計多樣化的中間產品以及最終產品稅率，積極倡導在園區內搭建完整的產業結構。最后，為保證可持續發展，應對園區內企業的培訓、研發等各項支出采取一定的補助政策，以保證園區內企業的競爭優勢。
增加便利措施，加強信息化管理水平。結合歐洲和美國對于自由貿易園區建設中相關便利措施的制定，我國在自由貿易園區建立的過程當中，應在減少通常的監管條件基礎上，在貨物報關手續等方面應進一步削減。同時，對電子化平臺的搭建和完善是實現園區內共享資源、便利服務、提高運營效率的有效手段之一。可以建立一定的考核制度，對于長期以來誠信度較高的園區內的企業，海關可以為其提供更為便利的通關服務，同時，在將來自由貿易園區越來越多的情況下，搭建統一的電子化平臺，增加國內各個自由貿易園區海關的聯系，為優質企業在全國范圍內的產品和服務的轉移提供便利，從而提高整體的運營效率和競爭力。
自由貿易賬戶的特點范文4
以更進一步的開放來倒逼更進一步的改革是上海自貿區要承載的“國家任務”。這其中最為重要的可能也最為艱難的就是法律的突破與政府的轉型。
中國（上海）自由貿易試驗區（簡稱上海自貿區），并不是簡單指在某個城市劃出一塊土地建立起的類似出口加工區、保稅區的實行特殊經貿政策的園區，而是指兩個或者兩個以上的國家或者地區通過簽訂協定，在WTO最惠國待遇基礎之上，相互進一步開放市場，實現貿易和投資的深度自由化。上海自貿區的建立可稱為是中國的二次入世，WTO是中國對外開放邁出的前半步，當下的自貿區則邁出了后半步。
自貿區將推進哪些開放？
從宏觀戰略意義上來講，上海自貿區是建立在三個宏觀背景上：首先是外生動力：即國際貿易與投資的發展呈現出不同于以往30年的新趨勢。表現為兩個層面：第一，新一輪貿易的自由化側重于服務貿易和跨境投資并重。第二，在商品貿易層面，陳舊的WTO國際多邊貿易體制將日益邊緣化，而具有更高標準的新自由貿易協定、以及更具立竿見影效果的雙邊自由貿易協定將引領全球貿易新規則。其次是內生動力：這也是國內經濟轉型升級的需要。自中國加入WTO以來，中國出口貿易有了飛速的發展，在國際需求疲弱及勞動力成本升高導致產業轉移下，嚴重依賴出口的道路難以為繼，貨物貿易在某種程度上似乎已經走到一個拐點階段，且國內市場經濟效率仍較低，需在服務貿易領域開辟新的篇章。最后是倒逼機制，加快推動各方凝聚改革共識。
（一）中國入世所帶動的開放領域
從新千年初中國入世所帶來的開放領域來看，加入WTO后，中國全面兌現承諾，嚴格履行各行業開放時間表，金融、電信、農業、零售、家電和汽車等行業先后對外開放。中國對外開放至此從區域性的推進轉變為全國性的開放，具體細節如下：
對外商品貿易領域的開放。中國入世的談判結果是在2005年逐個且一個不留地把數量限制、進口許可證取消。承諾用三年的時間將現行的外貿審批制過渡到外貿登記制。比如，中國同意取消汽車和汽車零件進口的全部配額，同時美國在中國入世后也立即取消中國紡織品出口美國的配額限制。
批發業務開放。在2001年1月前，中國允許外資在合資企業占大多數股權，屆時，取消地域或數量限制； 2002年1月以前，允許外資擁有控股權。允許在所有省會城市、重慶及寧波成立合資企業。2003年以前，取消企業股權及形式限制；
零售業務開放。在入世后，合資企業允許在5個經濟特區，以及北京、上海、天津、廣州、大連、青島、鄭州、武漢成立；在北京及上海，允許設立4家合資零售企業，在其他地方，可最多成立2家合資企業；北京的2家合資企業可在市內開設分店；在2003年1月前，取消所有地域、數量、外資持股比例的限制；2萬平方米以上的百貨商店、分店在30家以上的連鎖店，仍允許外資持有50%以下股權的合資企業經營。
旅游業開放。旅行社在入世3年內允許外資在合資旅行社中占有多數股權，6年內允許外國設立獨資旅行社，并取消地域限制和對成立分支機構的限制；飯店業入世后，外資可以占有合資酒店的多數股權，4年內準入不再受限制，且可由外資獨資。
銀行業開放。包括兩個層面，第一取消外資銀行在中國經營人民幣業務的地域限制。在加入WTO后，立即取消在下列城市的限制，即上海、深圳、天津、大連；在加入WTO1年內，取消在廣州、青島、南京、武漢的限制；在加入WTO2年內，取消在濟南、福州、成都、重慶的限制；加入WTO3年內，取消在北京、珠海、廈門、昆明的限制；在加入WTO4年內，取消在西安、沈陽、寧波、汕頭的限制，加入WTO5年內，取消全部的地域限制，外資銀行到時候可以遍地開花。第二，取消外資銀行在中國經營人民幣業務的客戶限制，在加入WTO2年內，允許外資銀行對中國企業提供人民幣業務服務，即人民幣的批發業務放開；在加入WTO5年內，允許外資銀行對中國居民提供人民幣業務服務，即人民幣的零售業務放開。
（二）自貿區可能成為對外開放的新突破口
雖然中國加入WTO 后開始認真履行開放承諾，但在一些領域保留了很多限制措施：如在商品貿易領域，對農業的保護主義傾向還相當嚴重；在服務貿易領域更為突出，市場準入限制較為苛刻；在境內外投資的資本賬戶的管制上則更為嚴格。
上海自貿區如果要力圖成為中國經濟“升級版”的標桿，這需要在貿易、投資和金融領域有更深層次的開放，具體有如下三點：
一是貿易的便利化開放。提高出入境便利程度和物流效率是自貿區的基本功能。目前中國海關所實行的特殊監管區仍是“境內關內”政策，而國際通行的自由貿易區則實行“境內關外”政策，即放開一線（國境線），管住二線（與非自由貿易區的連接線），在區內免除海關通常監管。未來在自貿區內，將按照“一線逐步徹底放開，二線高效管住，區內自由流動”的要求，改變現行的一線進境貨物“先申報、后入區”的海關監管模式，允許企業“先入區，再申報”，最大限度地提升一線進出境便利程度和物流效率。
此外，自貿區還將為拓展新型貿易業務提供便利，特別是在具有提升空間較大的服務貿易方面。比如在文化貿易方面，針對進口文化產品的拍賣業務，進入自貿區內可以不納稅，出去再完稅，拍不出去還可以不完稅。此外，還有商貿服務。預計在自貿區內將研究開展第三方支付機構的跨境電子外匯支付試點，適應電子商務的迅猛發展和進口消費品快速增長的需要。
二是投資的自由化開放。投資的自由化旨在賦予上海自貿區跨國公司地區總部“大腦”功能。目前，中國能吸引大量跨國公司地區總部的入住，主要原因是中國的市場非常大。但就營商環境而言，包括上海在內的中國一線城市，離新加坡等亞太競爭對手仍然有相當的距離。地方政府應該擺脫以優惠政策來招商引資的思維，改為提供高效透明的行政服務?，F階段過多的條條框框，不利于跨國公司地區總部發揮應有的功能。
中國服務業貿易在國內和全球經濟中所扮演的比重較小，與經濟大國的地位并不相符。2012年服務貿易占中國對外貿易的比重為10.8%，較2011年增長0.5個百分點。全球橫向比較來看，中國服務貿易在對外貿易中占比還相對較小，不僅低于外貿環境類似的日本、韓國、新加坡等亞洲國家，更是低于印度、巴西、南非等新興市場國家，而歐美發達國家服務貿易占比均在20%左右，中國還有很大增長空間。從世界各地區服務貿易占比情況來看，歐盟27國占據了全球近40%的服務進出口份額，而美國更是以12.1%的份額居于首位，中國服務進出口總額還不到美國的一半，只占到了5.6%。
從區域貿易角度來看，2012年，香港、歐盟、美國、東盟和日本為中國前五大服務貿易伙伴。中國與上述國家（地區）實現的服務進出口額超過3100億美元，占服務進出口總額的近三分之二。
香港繼續為大陸最大服務出口目的地、進口來源地和順差來源地，大陸對香港服務進出口額達1345.5億美元，同比增長19.9%，占服務進出口總額的比重為28.6%（較上年提高1.8個百分點。大陸對香港出口871.2億美元，自香港進口474.3億美元，同比分別增長18.8%和22%；實現服務貿易順差396.9億美元。）；中歐服務進出口總額達607.4億美元，同比增長7.6%，占中國服務進出口總額的12.9%，比上年略有縮減（其中，我對歐出口216億美元，增長5.5%；自歐進口391.4億美元，增長8.7%。中歐服務貿易逆差175.5億美元，同比擴大20億美元。）；中美雙邊服務進出口保持較快增長，我對美服務貿易逆差規模進一步擴大，中美服務進出口總額為415.1億美元，比上年增長9.2%，增幅回落11.8個百分點（其中，我對美出口122.8億美元，同比增長8.4%；自美進口292.3億美元，同比增長9.5%。中美服務貿易逆差規模繼續擴大，由上年的153.7億美元增至169.5億美元，同比增長10.3%。）。
從服務業貿易進出口結構來看，2012年，中國服務貿易逆差達897億美元，同比增長1.6倍。逆差主要集中于旅游、運輸服務、保險服務、專有權利使用費和特許費領域，逆差額分別為519.5億美元、469.5億美元、172.7億美元、167.1億美元。咨詢、計算機和信息服務以及建筑服務實現較大數額順差，順差額分別為134.3億美元、106.1億美元和86.3億美元。如果長期來看，從1997年到2012年，旅游行業由順差轉為逆差，運輸服務業逆差擴大較為顯著，而由逆差轉為順差的行業包括：計算機和信息服務以及咨詢服務，其他商業服務順差有所擴大。
從服務出口結構來看，運輸服務和旅游占比長期來看持續減少，2012年二者占服務出口比重分別為20.4%和26.3%，而建筑服務、金融服務、計算機和信息服務、專有權利使用費和特許費、咨詢、廣告宣傳服務的占比則在不斷提升，到2012年，高附加值服務的占比已達到近三分之一，而1997年這一比例僅為5%。
從服務進口結構來看，傳統服務所占比例仍然較高，2012年旅游服務進口占比環比回升5.8個百分點至36.4%，運輸服務占比依然高于30%；而咨詢、專有權利使用費和特許費在服務進口中的占比在上升，2012年分別達到了7.1%和6.3%。
概括起來，目前中國服務貿易具備三個特點：一是服務貿易競爭力不足，出口能力偏弱，同時大量進口，常年處于逆差當中；二是服務貿易較為低端，出口多屬于旅游服務、軟件外包、金融支付服務等較為傳統的領域，同時大量進口高端服務，如專業咨詢服務、信息服務、金融服務等；三是推動中國服務貿易發展的多是和生產結合在一起的服務，而國際競爭趨勢是由生產包含服務轉向生產與服務的分化（如IBM由制造轉為智能化方案設計及軟件開發），制約了中國服務出口的競爭力。
自貿區建立對未來服務業發展所帶來的契機：目前，上海自由貿易試驗區申報方案擬定金融、貿易、航運等領域的政策開放，并尋求管理、稅收、法規等方面的創新，不僅是對貨物貿易的支持，更是對服務貿易的促進，自貿區內企業將從原來的加工型為主拓寬到一般性企業、服務類企業的進入，同時兼顧了傳統服務貿易領域以及高附加值的服務貿易。將對港口、物流、貿易、地產、金融等行業構成利好。
自貿區涉及三港三區28平方公里，將有效帶動長三角地區出口加工、貿易、服務產業的發展，將對港口、物流行業形成巨大的推動作用。同時，上海自貿區關于航運發展將延續此前國務院“建設國際航運中心”的政策，即大力發展船舶交易、船舶管理、航運經紀、航運咨詢、船舶技術等各類航運服務機構，拓展航運服務產業鏈，延伸發展現代物流等關聯產業，不斷完善航運服務功能。
其次，自貿區或將能夠真正成為跨國企業的亞太總部。事實上，上海已經吸引著跨國公司地區總部超過400家，但是這些總部絕大多數是行政性質的，缺少有實際價值的資金運作，隨著政府職能的轉變，負面清單的管理，有意義的放權將大大提高企業的投資自由度。
再次，自貿區對中國企業對外投資方面起到“橋頭堡”的作用。通過便利資本“走出去”等金融政策，鼓勵企業將海外并購主體落戶自貿區，預計自貿區將集聚一批服務跨國并購的金融機構和咨詢服務機構，輔佐企業走出去。
此外，預計將吸引國人境外購物回自貿區消費。據統計，中國的旅游人口在境外消費超過1000億美元，其中有數百億美元的奢侈品消費，今后隨著自貿區免稅店的建立，將會吸引消費回流。
自由貿易賬戶的特點范文5
關鍵詞：上海自貿區；金融市場；改革；深化
中圖分類號：F74文獻標志碼：A文章編號：1673-291X（2014）16-0256-02
中國上海自由貿易區于2013年9月正式成立，作為中國第一個自由貿易區，其對中國金融市場改革的意義不言而喻，廣闊而深遠。本文將淺談上海自貿區的基本政策，中國金融市場的基本狀況，以及上海自貿區對中國金融市場發展的意義。
一、上海自貿區的意義和作用
1.成立上海自貿區的目的。上海自貿區于2013年9月29日正式掛牌成立，而第一批入駐的企業與金融機構也獲得牌照。首批入駐的36家機構中，金融機構占到11家，除中農工建交五大國有商業銀行外，還有招商銀行、浦發和上海銀行等中資銀行，外資銀行包括花旗等，還有交銀金融租賃公司。如此大量的金融機構入駐昭示著此次以金融改革為導向的上海自貿區正式拉開大幕。
上海自貿區的主要特點：第一，國際貿易政策優惠。在自貿區注冊的企業可享受多種政策優惠，如國際貿易、放寬稅收、外匯使用等，這極大地方便跨國公司在全球的調撥，也勢必吸引更多的金融機構在自貿區注冊營業。第二，金融市場改革力度大。上海自貿區不同于其他自由貿易區（Free Trade Zone）簡稱FTZ，傳統自貿區僅指商業服務等貿易項目，而中國上海自貿區側重于金融市場改革，并且是新一輪政府職能定位的改革試點。在期貨保稅交割、擴大保稅船舶登記、融資租賃等試點、研究建立離岸特點的國際賬戶等多項特點的先行試點，其中最引人關注也是難度最大的便是人民幣資本項目開放，逐段實現在上海自貿區企業法人可自由兌換人民幣，個人則可以在試點效果良好后再開放；也有人稱可能會分步驟推進人民幣的自由兌換。
2.成立上海自貿區的意義。上海自貿區的成立更多的是一種國家戰略，是一種先行先試、深化改革、擴大改革開放的重大舉措，意義非凡。上海自貿區側重金融改革是以制度創新為基點，提升國際貿易和金融的競爭力，順應全球經濟貿易發展的新趨勢，實行金融市場改革開放戰略的重大舉措。
一方面，上海自貿區的成立在金融市場改革的道路上是一項重大變革。人民幣自由兌換，離岸金融市場的發展，將助推人民幣國際化發展，使人民幣逐步發展成為國際清算貨幣，這意味著將不斷提升中國在國際金融市場中的地位。另一方面，上海自貿區肩負著開放市場的使命，提升中國對外開放水平，為中國更多地參與到全球化戰略，進一步融入全球經濟金融制度的能力打下堅實的基礎，提升中國在國際貿易規則制定中的話語權。
二、上海自貿區同中國金融市場改革的關系
1.中國金融市場現狀。中國金融市場在改革開放依賴中不斷成長，金融主體日趨豐富，金融市場不斷同世界接軌，金融同業間的經驗與范圍逐步融合。如雨后春筍般出現的電子商務從一定程度上促進了金融市場的發展，各種“寶”的出現可以說是金融市場一種新興的主體，刺激商業銀行不斷創新金融產品，思考經營方式，挽留和爭取客戶群。消費者們已經可以自由選擇各項金融產品，金融創新成為日后發展的主題。但是，總體上來講仍然處于相對落后的階段，金融各項監管依然較為嚴格，市場競爭沒有完全放開，幾大金融主體依然把握著市場的主流，如國有大型商業銀行，在金融市場的競爭中依然處于絕對優勢。未來，金融市場的改革應該更加大膽，放開競爭，讓更多的金融創新理念得以實現。金融市場作為一個“市場”要具備市場的特點才能深入發展，而市場的重要特點就是“自由”對于金融這一特殊行業而言就更需要自由。目前，中國金融市場依然較難突破幾家獨大的現狀，上海自貿區的建立也是如此，幾家大型國有商業銀行率先入駐，當然，大型商業銀行市場經營豐富，業務種類健全，有利于自貿區的各項經濟活動的展開，但是從長遠的角度來講，筆者認為，應該更多地吸引外資銀行加入，主要原因有二：其一，上海自貿區吸引了很多外資企業入駐，這些外資企業合作的銀行大多是外資銀行，如果吸引更多的外資銀行勢必對國際業務迅速開展更加有力。其二，在國際業務方面中國商業銀行可以說是落后的，通過上海自貿區可以更多地和外資銀行進行學習，拓展國際業務的視野，提升國際競爭力。
2.上海自貿區對中國金融市場改革開放的意義。隨著世界經濟的發展，金融業逐漸成為一國經濟不可或缺的部分，使其在國民經濟中占有主要份額。1980―2008年間，世界金融行業總額從30.8萬億美元增長到近65萬億美元。1980―2006年間，全球貿易總額中金融業的占比從15.7%上升到27.7%增長的速度之快是其他行業望塵莫及的。在中國成功加入世界貿易組織（WTO）后，依據相關要求，中國需進一步完善金融市場規模，向著多功能、多層次發展。目前銀行間外匯市場、證券期貨市場和貨幣市場的形成的多元化主體的發展，意味著中國金融市場已基本完善。同時，人民銀行的市場主導地位不斷鞏固，貨幣政策的預見性、有效性、科學性不斷提高，能夠基本實現根據國內外經濟金融形勢與變化趨勢進行適當、適時地調整貨幣政策，運用各項宏觀調控的手段調整中國金融市場的發展方向。2008年至今，中國人民銀行多次存款準備金率和存貸款基準利率，這些措施有效地應對了經濟和金融問題，使中國金融市場更加完善。與此同時，國民經濟發展的一個重要促進作用，即中國金融業的變革，對人們生活方式也產生巨大的影響。截至2013年底，中國銀行業金融機構總資產達到145.33萬億元人民幣，金融業對人們的理財方式產生巨大的影響，傳統的柜面經營方式逐漸被網銀、手機銀行取代，資金逐漸從傳統的儲蓄存款轉向其他各種投資方式，人們足不出戶就可以完成理財購買、資金劃撥、金融投資等活動。
綜上，中國金融市場已經搭建完成，市場主體也十分豐富，但是與國際發達國家相比，依然相對落后，主要問題是與國際貿易組織合作少，金融市場成熟程度低，市場環境相對封閉等。上海自貿區的成立，依托上海國際貿易大都市的優勢，加之此次自貿區注重金融市場改革，各項政策有利于金融機構大展拳腳，金融機構應利用好上海自貿區的發展契機，更多地參與國際合作，改變自身經營發展方式，加速金融市場與國際接軌。
自上海自貿區掛牌以來，上海證券交易所、上海清算所、上海黃金交易所、中國金融期貨交易所、上海股權托管交易中心以及國際原油期貨市場等新建金融市場交易平臺不斷涌現。
3.上海自貿區對中國金融監管模式的借鑒意義。上海自貿區作為區域性的開放區，很多金融改革政策其實并不適用于全國統一的監管模式，個人認為，中國可以借鑒國外先進金融中心的監管方式，結合自貿區特點搭建具有中國特色的金融監管制度。以迪拜為例，2004年9月迪拜政府成立了迪拜國際金融中心，金融監管主體是迪拜金融服務局，簡稱DFSA。DFSA的主要職責是在迪拜國際金融中心內進行金融機構執照的授予及其金融活動的持續性監管。DFSA的監管范圍十分廣泛，包括銀行、證券、信托服務、保險、基金、期貨、資產管理、伊斯蘭金融、證券交易所等不同屬性的金融機構，甚至包括國際大宗商品衍生品交易所。同時，DFSA還負責涉及反洗錢、反恐融資和金融從業人員的監管。在監管理念方面，DFSA的定位是立足于風險控制，這樣可以有效地促使金融機構履行合規義務，從而避免不必要的監管負擔。DFSA以其獨立高效的特點聞名世界。至今為止，DFSA吸引了900余家企業入駐，其中金融機構占比45%DFSA將金融產業打造成僅次于旅游業的重點開放產業。
中國目前的金融分業監管從某種角度來看，是不適合上海自貿區的。如果能夠在自貿區推行特色的混業監管模式，對中國金融市場改革也是一個很好的契機。雖然中國整體的金融市場尚不適合混業經營，但是在自貿區這種模式會更加有效。中國大可在上海自貿區設立區域內的綜合金融服務局，借鑒DFSA模式，實行混業監管，降低區內企業的監管負擔，提升金融業運行效率，從而從政策上吸引更多外資企業入駐，發揮自貿區應有的招商引資作用。但是，在中國這種模式受到多方阻礙，最大的阻礙在于立法方面，所以需要從法律層面確定金融監管局的地位，并賦予其職責和權利，使其有利于自貿區的發展和建設。從另一個角度來看，在上海自貿區建立相對獨立的金融服務局也是中國金融監管改革的重要契機。目前，中國金融業在無形之中已經向混業經營逼近，不僅傳統的銀行、證券、保險不斷融合，而且第三方小額支付企業也加入其中，利用其客戶資源優勢，迅速占領市場，從金融市場中分一杯羹，并快速向各個領域滲透。目前來看，第三方支付企業的出現不能搞“一刀切”性的禁止，因為他們的存在是金融市場自由發展的產物，有利于廣大消費者。另外，其存在和發展也證明了目前的監管機制在這方面存在一定的缺失。第三方支付企業的迅速擴張，對中國金融監管提出了更高的要求。其一，監管模式需要發生重要轉變，從規則性向風險控制型監管轉變，而是風險控制型監管也是國際主流的監管模式；其二，應該逐轉變為混業監管模式，對金融市場上各類投資主體進行一致性的監管，更加適應中國金融市場現狀，同時使金融監管更加完善。
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[8]武劍.中國上海自貿區金融改革展望[J].新金融，2013，(11).
自由貿易賬戶的特點范文6
上海自由貿易試驗區的成立，被認為我國新一輪的改革開放。試驗區內，對投資項目實行“負面清單”管理，清單外的不需要政府審批，實行企業登記備案制。這使市場經濟規律得到充分的發揮，提高了社會經濟運行的效率。政府的職能將更多地體現在對企業運行的監管上。要求政府對投資活動從重審批、輕監管，轉變到輕審批、重監管的思路上來。
一、監管比審批難度大得多
其實，政府部門以前并不是完全“輕監管”，很大程度上是“管不了”或“亂管理”。比如，政府在審批一家企業時，事前嚴格，但事中和事后常常因眾多企業日常經營資料不全或不及時，缺乏及時有效的管理。另外，現代經濟中行業聯動的現象日益明顯，傳統思路界定企業屬性較難，比如，電子商務的興起，使傳統的零售業與物流業、金融結算等結合在一起，企業向政府審請經營許可時，無論是對新興行業定性后審批還是讓企業分別到各有關政府部門去一一審批，費時費力，大大降低了辦事效率。同時還會出現少數政府官員用權力在審批過程中進行尋租活動，滋生腐敗的現象。
從管理的角度看，監管確實要比審批難得多。相對于一次性的對靜態資料審批，監管則是對企業日常經營活動的動態資料進行檢測與管理，它涉及到更多的隨時間而變化的大量資料。比如，人民幣資本賬戶可自由兌換中的金融風險的防范、區內和區外資金、利率和匯率的甄別都需要有良好的制度設計和實時監控。
二、自貿試驗區應該有更好的貿易便利化制度
各國政府都會對貿易活動進行監管，這種監管的效率與有關貿易便利化的制度設計密切相關。
貿易便利化的構成要素包括快速便捷的進出口商品通關條件；擁有一系列與國際接軌的現代商貿流通體系；擁有能與各種貿易結算方式對接的金融服務條件；數量龐大且人才濟濟的專業服務業的配套支撐。目前我國在推進貿易便利化的過程中，主要將注意力聚焦在提高通關效率上，還尚未將另外三項要素納入視線之中，在推進一國貿易便利化進程中，只有完善這四大要素，才能夠開創出國際貿易中心城市一流的貿易便利化環境和條件。
有人把上海自由貿易區的特點歸結為“境內關外”、“一線放開，二線守住”。但是“一線放開”不是放任不管，海關及國家有關部門仍要對進口物保持必要的監管。政府應該做的只是在符合國家利益的條件下使監管更加簡便合理有效，即貿易更便利化而已。
三、建立電子數據交換平臺是高效率政府監管的技術基礎
高效率的政府監管離不開高水平的信息化。我國不少政府機關與企業機構之間“信息孤島”現象較嚴重，如果建立一個透明、有效、共享的信息平臺，就能極大提高工作效率。高效率的信息平臺為對于各種貿易方式，都會降低成本、提高效率，從而增強國際競爭力。
發達國家在物流方面的競爭優勢很大程度上來自他們在信息化方面的優勢。
新加坡的貿易網絡系統（TNS）：1989年開始實施，該系統將進出口貿易貨物運輸信息與各有關部門信息系統相連接，基本形成24小時服務，且電子化、自動化、全面化、高效化、人性化以及手續便利化，極大提高了通關效率。
因此，各大企業更愿意把新加坡作為貨運的中轉站，新加坡航運中心的地位得到進一步加強。
荷蘭鹿特丹港的中央計算機系統（TAGITTA）： 荷蘭鹿特丹港地處萊茵河三角洲，萊茵河流域和西歐很大一部分地區是其經濟腹地，但是其實世界最重要的貨物集散地之一，且其吞吐量一直處于世界前列。
該港依托先天的區位優勢，建立中央計算機系統形成高度信息化管理，使得鹿特丹港高效率：不僅相關進出口貨物電子資料國際間共享，而且除了關稅信息外，貨物風險分析是該系統的主要功能，系統把進口貨物的資料的風險用四種顏色燈來顯示：橘色（清查比對貨物與相關文件），紅色（實體抽查檢驗貨物），綠色（人工審查文件與清關），白色（立即放行）。
荷蘭高效的物流系統與其頗具特色的保稅倉庫系統分不開的。荷蘭把保稅倉庫分為B型（用于國際貨物實體盤查，常在海關附近）、C型（所有者不是貨物所有者，執照獲得需海關實地考察勘驗）、D型（保稅倉庫的貨物完稅價值取決于該貨物進儲倉庫時顯示的價值，而其他倉庫的貨物的完稅則取決于該貨物運出倉庫時的價值，最為快捷）和E型（無固定地址，只需每月向海關申報，可在荷蘭境內自由運送貨物）四種類型，其中只有維持高標準倉儲記錄與完備管理信息系統，并得到海關信任的大公司才能取的D類保稅倉庫的執照。
對保稅倉庫嚴密監管控制機制，減少海關的實體核查工作，避免了海關過多干預，使得荷蘭成為世界上物流效率最高的國家之一。
