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信用風險管理的方法范文1
【關鍵詞】信息不對稱 房地產開發貸款 風險管理
從2011年開始，在房地產調控政策不斷加碼情況下，房地產行業步入寒冬，部分房地產開發商資金鏈處于繃斷邊沿，信用風險開始顯現，銀行信貸資金面臨較大風險。出現這樣的情況，一方面在于國家政策的劇烈變化，另一方面是由于商業銀行與房地產開發商存在嚴重的信息不對稱情況。
一、信息不對稱與信用風險
信息不對稱，指市場上從事經濟活動的個體所掌握的信息是不對稱的，即總有一部分市場主體所掌握的信息比其他主體相對要多。在商業銀行辦理房地產開發貸款過程中，信息不對稱現象尤其嚴重。一般來講，房地產開發商所掌握的信息相對較多，而商業銀行所掌握的信息較少，這就使得掌握信息較多的一方能夠利用信息優勢來影響商業銀行的授信，從而為自身謀取更多經濟利益。
商業銀行房地產開發貸款的信用風險則主要指債務人未能如期償還債務而給商業銀行造成損失的風險，即違約風險。
商業銀行與房地產開發商的信息不對稱容易導致商業銀行做出錯誤的判斷，無法優選出真正的優質客戶優質項目，即出現逆向選擇情況，所以說信息不對稱是信用風險的主要根源之一，如何消除這種信息不對稱是目前商業銀行信用風險管理的主要問題。
二、信息不對稱下商業銀行房地產開發貸款的信用風險
信息不對稱下商業銀行房地產開發貸款的信用風險形式多種多樣，主要表現在以下幾個方面：
（一）提供虛假資料騙取貸款
商業銀行發放房地產開發貸款前通常會從開發商資信和開發項目的優劣兩個維度進行評估。在信息充分的前提下，銀行一般會做出正確的選擇，即選擇支持優良客戶的優質項目，但是，出于獲得銀行貸款進行項目開發的考慮，一些不符合銀行評估偏好的開發商通過提供虛假資料對公司及項目進行包裝，將劣質客戶劣質項目包裝為優質客戶優質項目，在這種情況下，極易導致銀行做出錯誤的判斷。
（二）挪用信貸資金
房地產行業為資金密集型行業，開發商為提高資金的使用效率，通常滾動開發多個項目，由于新開發項目通常尚不滿足銀行貸款條件，在資金來源受限、資金鏈緊繃的現實情況下，為了保障多個項目的運轉，部分開發商會在多個項目之間調劑資金，通過各種形式挪用信貸資金，從而出現不按規定項目、用途使用情形，貸款風險難以控制。
（三）挪用預售資金
按照房地產開發貸款的管理要求，開發商通常需要在商業銀行設立用于結算貸款項目全部銷售資金的專戶，銷售資金除滿足工程建設所需外，剩余部分須提前歸還銀行貸款。目前，商品房銷售付款有一次性付款、分期付款、按揭貸款等多種形式。由于付款方式的不同，銀行通常難以核實購房人實際付款金額，開發商通常開設秘密賬戶，截留銷售資金。如不能有效控制銷售資金，銀行貸款將失去第一還款來源。
（四）抽逃項目資本金
項目資本金是指在建設項目總投資中由投資者認繳的出資額，是非債務性資金，是開發商承擔項目風險的根本，不得以任何方式抽回。但是，資本的逐利性會導致開發商滾動投入多個房地產項目，會鼓勵開發商進行投機性經營。部分開發商會通過股東借款、股權變更、截留銷售收入等多種形式抽逃項目資本金。如果開發商通過各種渠道抽逃資本金，貸款項目的風險將全部由商業銀行來承擔。
（五）集團房地產客戶利用信息不對稱獲益
目前，我國大型房地產開發商均以集團法人形式存在，經營規模大、結構復雜，涉足多個行業和地區，部分集團根據需要隨意調整合并報表的關鍵數據，財務報表不披露或不充分披露關聯方、相互擔保等情況，導致商業銀行很難準確掌握客戶真實的財務狀況，難以在短時間內對其經營狀況做出準確的評價。同時，集團內部企業之間存在大量的關聯交易，存在通過關聯交易來規避政策障礙、轉移資金、轉移利潤和粉飾財務報表的情形。
三、信息不對稱下房地產開發貸款信用風險產生的原因
在信息環境尚未得到有效改善的情況下，具有信息優勢的開發商不會主動放棄利益，信息不對稱始終存在，信息環境應是房地產開發貸款信用風險產生的根源。
（一）我國現階段征信體系不健全
近年來，我國政府已建立起企業、個人信用信息基礎數據庫等征信系統，已基本實現獲取銀行等金融機構授信信息。但是，該系統尚無法獲取開發商的信托、委托貸款信息，尚不能獲取開發商非銀行信息。改革開放以來，我國經濟規模實現了快速增長，而征信業的水平依然較低，與國外發達國家相比，我國民間征信機構業務規模小、范圍窄，尚不能適應信用市場發展的要求。
（二）商品房預售資金監管制度得到尚未推廣
商品房預售資金監管制度是指政府房管部門、銀行和開發商簽訂第三方監管協議，并開設監管賬戶，用于存放購房人所支付的購房款。開發商可在工程結構封頂、竣工驗收等重大施工節點，向房管部門申請提取資金。房管部門將組織確認施工進度，批準后通知銀行向開發商撥付資金。目前該項政策尚未得到推廣。
（三）商業銀行的信息管理尚處于較低水平
主要表現在，第一，客戶評級中未能印證客戶信息，優選客戶；第二，項目評估中未能有效分析項目信息，優選項目；第三，貸后信息依賴無替代方案；第四，未能有效收集房地產集團客戶信息。
四、如何降低信息不對稱因素對信用風險的影響
房地產開發貸款過程中的信息不對稱因素不可能徹底根除，只能采取有力措施降低其對信用風險的影響，在實踐中應采取以下措施：
（一）強化政府征信體系建設，鼓勵民間機構介入企業征信領域
為提高政府征信質量，必須健全信息征信體系法規建設，加大對信息系統建設的投入，豐富信息系統獲取信息的渠道，提高數據質量和數據庫更新頻率，使房地產企業征信信息系統提供信息更具有全面性、準確性、及時性和權威性?，F階段，民間機構進入征信行業的市場條件已經具備，應當盡可能為民營征信機構的發展創造條件，構建多層次的市場征信體系。
（二）推廣商品房預售資金監管制度
商品房預售資金監管制度能有效防止開發商非法挪用房屋預售資金，確保房子按期完工，減少商業銀行貸款信用風險，防范金融風險。目前西安、武漢、山東等地已經開始實施該制度，取得了較好的效果，該制度值得在全國推廣。
（三）印證信息，優選客戶
在評級過程中，要與開發企業實際控制人及管理人員面談，爭取通過走訪行業協會、商會、同業、土地、規劃、稅務、工商等部門，從側面對開發商的基本情況、誠信程度、外界評價、負面信息、行業情況進行了解。通過對企業提供的資料進行分析、比照和交叉驗證，結合當面訪談、現場調查和調查的結果全面評定開發商資信。
（四）全面評估，優選項目
在項目評估中，認真查勘物業環境和施工進度，利用各種渠道采集市場數據，對周邊同類型物業的租售情況進行詳細的市場比對分析來判斷項目優劣，深入分析項目的所處區域位置、開發成本、銷售價格等優劣，關注樓盤設計、功能配套、品牌物業管理等因素。把具有品牌、區位、成本、價格、設計優勢的項目作為信貸支持的重點。
（五）控制資金流，緩釋對信息的依賴
商業銀行應全面介入開發項目的建設和銷售，做好開發項目資金封閉管理。要求借款人將開發經營過程中的所有資金流入和資金流出全部通過在商業銀行開立的專戶結算并接受貸款銀行監督，防止貸款項目資金被以各種形式抽逃、挪用，監督項目按計劃施工，貸款按期償還。
（六）強化房地產集團客戶信息不對稱下的信用風險管理
除參照單一客戶進行風險分析外，還應全面了解集團的股權構成，追索企業集團的最終實際控制人和所有關聯方，通過集團統一授信、追加實際控制人為擔保人、借款合同中設置有關信息披露、關聯交易限制等預防性條款、建立銀行間信息共享機制等措施來控制信用風險。
參考文獻
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信用風險管理的方法范文2
一、國有商業銀行信用風險管理的必要性
信用風險是源于信用活動和交易對手遭受損失的不確定性?；蚴怯捎趥鶆杖藳]有能力，或是由于債務人不愿意履行已簽的合約而給銀行造成的損失。更為一般地說，信用風險還包括由于債務人的信用評級的變動和履行合約能力的變化，導致其債務的市場價值變動而引起的損失的可能性。而在金融全球化，市場波動性增強的趨勢下、銀行業面臨的風險環境瞬息萬變，所以加強信用風險管理已成為國有商業銀行所面臨的當務之急。
（一）信用風險是國有商業銀行所面臨的最重要的風險
麥肯錫公司通過研究表明，以銀行實際的風險資本配置為參考，信用風險占銀行總體風險暴露的60%，而市場風險和操作風險則僅各占20%。我國自1999年以來，經過連續數年的大幅度剝離、核銷、再剝離等優惠政策，國有銀行消化減除的不良貸款至少在2萬億元以上。信用風險的過度集中嚴重威脅著我國國有商業銀行的生存、發展以及整個社會金融系統的安全。
（二）《新巴塞爾協議》對國有商業銀行的信用風險管理提出了更高的要求
《新巴塞爾協議》對信用風險的衡量提出了標準法和內部評級法兩種方法。標準法需要借助于外部評級機構確定資產風險的權重，計算最低的資本要求；內部評級法采用銀行內部評級，確定資本要求，監管當局對銀行內部評級體系作出評估和認定，委員會同時建議實力較強的銀行使用內部評級法。勿庸置疑，《新巴塞爾協議》對調動銀行的積極性，增強銀行的穩健經營，促使銀行間的公平競爭具有重大而又深遠的意義，但是對我國商業銀行而言則是一個巨大的挑戰，如何提高我國銀行業信用風險管理水平，已成為我國銀行業面臨的最為緊迫的課題。
二、國有商業銀行現階段信用風險管理存在的主要問題
自上個世紀90年代開始，國有商業銀行就陸續開始嘗試著建立“統一授信，審貸分離，分級審批，責任明確”的授信管理體制，后來又逐步引進了客戶信用評級體系和貸款風險分類制度，在信用風險管理上取得了一定的成績，但從當前的實際情況來看，國有商業銀行在信用風險管理的理念、技術、體制等方面與國際先進銀行相比都存在著不足之處。具體表現在：
（一）尚未形成正確的信用風險管理理念
信用風險管理的理念決定了商業銀行在經營管理過程中信用風險管理的行為模式，它滲透到銀行業務的各個環境，普及到銀行內的各個員工，在商業銀行經營管理中占有十分重要的地位。但是，目前國有商業銀行部分員工依法、合規經營意識薄弱，對信用風險管理的認識不夠充分，信用風險管理理念陳舊，已不能適應新時期業務的高速發展、風險環境復雜的需要。突出地表現為：第一，對銀行業務發展與信用風險管理的關系認識不夠充分。在有的分支機構中，存在著過分地、片面地追求銀行業務的發展壯大，而不注重資產的質量與盈利水平，忽視信用風險管理的現象。第二，對銀行發展的眼前利益與長遠目標的協調認識不夠充分。在國際上，通常把銀行市值的穩定作為銀行的長期經營目標。而且市值的穩定增長才是衡量一家銀行經營成敗的根本標準，但是我國國有商業銀行部分機構漠視風險片面地追求眼前業績的擴大。有的行片面地擴大貸款規模，通過擴大“分母”來稀釋不良資產率，這種疏于信用風險管理的貸款規模擴大可能會增加商業銀行不良資產的包袱。第三，信用風險管理意識在銀行職員中和銀行經營管理的全過程中貫徹得還不夠充分，有的員工仍然片面地認為信用風險管理只是風險管理部門的職責。
（二）尚未建立科學的信用風險管理體系
商業銀行的信用風險管理體系還不夠健全，信用風險管理的基礎還不夠堅實。第一是國有商業銀行的公司治理結構還不完善。公司治理結構是對商業銀行所有者與經營者之間關系的一整套制度的安排，是商業銀行內部組織結構和權力分配體系的具體體現形式。而國有商業銀行控制權的壟斷很難避免“所有者缺位”和“內部人控制”，商業銀行治理架構不健全，決策執行體系構造不合理，監督機構有效性不足，從而使得商業銀行信用風險管理基礎薄弱。第二，國有商業銀行信用風險管理體制還不完善?，F代商業銀行信用風險管理體制的最大特征是縱向式的。而目前我國國有商業銀行是以分行為經營單位的體制，它致使我國國有商業銀行的信用風險管理體制也都是橫向的。這種橫向的管理體制造成了金融低效率。第三，國有商業銀行的內部激勵約束機制還不完善。第四，信用風險管理和內部控制體系還不完善。風險管理及內控制度缺乏科學性、系統性和計劃性。第五，國有商業銀行還缺乏一批復合型、專家型的金融風險管理的人才隊伍。
（三）尚未建立完善的商業銀行信息系統
隨著信息時代的到來，信息科學在銀行業的應用取得了長足的進展。目前各國有商業銀行開發了信貸管理信息系統、個貸系統、票據系統等多種信用產品管理系統，但是由于系統與系統之間銜接不夠，信息之間存在冗余、矛盾的現象，數據之間的一致性較差?；A數據的不統一和準確性不足一定程度上阻滯了商業銀行信用風險管理水平的提高。這使得即便是簡單的分析工具也由于數據的質量問題，導致分析的結果缺乏可信度，從而無法建立各種信用風險管理模型，無法把先進的信用風險管理技術運用到銀行實際的信用風險管理當中去。
（四）信用風險度量與管理的先進技術有待于進一步健全完善
近二十年來，由于國際上商業銀行貸款利潤持續下降和表外業務風險不斷加大，促使國際銀行業采用更經濟的方法度量和管理信用風險。同時現代金融理論的發展和新的信用工具的創新，給開發新的信用風險計量模型提供了可能。與過去的信用管理相對滯后和難以適應市場變化的特點相比，新一代金融工程專家將建模技術和分析方法應用到這一領域，在傳統信用評級的基礎上提出了一批信用風險管理模型。目前國際流行的現代信用風險管理模型主要包括Credit Metrics、麥肯錫模型、CSFP信用風險附加計量模型和KMV模型等四類。而我國國有商業銀行在信用風險管理的模型應用和管理技術上還亟待進一步的發展。
（五）健康的社會信用體系尚未真正建立
由于社會上普遍缺乏信用意識以及信用道德規范，使得國有商業銀行風險管理的外部環境還很不完善，它直接給國有商業銀行的信用風險管理帶來了巨大的困難。目前，我國雖然建立了人行信貸征信系統、大客戶零售業務風險預警系統，但信息不對稱現象依然嚴重。
三、完善國有商業銀行信用風險管理的對策
由于信用風險管理廣泛應用在貸款決策、資產質量管理、風險準備金管理、金融產品組合、貸款定價、授權管理以及成本利潤核算等方面，因此對信用風險的準確度量和有效管理十分重要。在充分借鑒國際銀行業風險管理經驗的基礎上，我國可以從以下幾個方面建立健全我國國有商業銀行的信用風險管理模式。
(一)培育健康的信用風險管理文化
信用風險管理要是能夠有效地被執行，除了制定適當的信用風險管理的政策與適時監督銀行整體的風險外，更為積極的一種方法就是促使信用風險管理的理念深植于商業銀行的組織文化中亦即是讓銀行這個組織中充滿著重視風險管理的文化。所謂信用風險管理的文化是透過行動或文字的呈現，使全行職員隨時察覺到風險的存在。它是一種融合了現代商業銀行經營思想、信用風險管理理念、信用風險管理行為、信用風險道德標準與信用風險管理環境等要素于一體的文化力。培育信用風險管理文化，就是倡導和強化信用風險意識，樹立起涉及到各部門，各項業務的全方位的信用風險管理理念，從而推展信用風險管理文化。
（二）建立科學的信用風險管理體系
首先要建立起全面風險管理的模式。國有商業銀行應將信用風險和其它風險以及各種金融資產與金融資產組合中包涵的這些風險都納入到風險管理體系中，依照統一的標準進行核算并根據全部業務的相關性進行控制和管理。其次要構建完整獨立的、縱向式的信用風險管理體系。應逐步建立董事會管理下的風險管理縱向的架構，改變以往的“塊塊”管理模式，按照“條條”來進行風險管理，根據不同業務品種、不同行業、不同金融工具來設定風險控制與監督崗位人員。此外，這種管理組織架構還要求風險管理部門定期對各業務部門制定的具體風險管理對策和目標進行檢查和監督，健全內部的制約機制。
（三）完善信息系統建設，確保管理的信息對稱
建立和完善信息系統及有效的交流渠道，要不斷加大國有商業銀行信息系統建設的投入，而且要使信息系統的開發具有前瞻性和連續性，使信息系統能夠涵蓋銀行所有的業務活動，并具有準確性和一致性，充分滿足銀行風險管理的需求。另外建立適當的組織結構，完善的工作制度和通暢的交流渠道，保證信息的充分流動。
（四）提高信用風險度量和管理技術，逐步建立以資本約束為基礎的自我調控和約束機制
第一，對新巴塞爾協議的風險資產計量方法進行系統研究，按新巴塞爾協議中資產分類的標準及風險等級級數的要求，分別制定適合公司業務、零售業務、金融機構業務、項目融資業務等業務特點的信用風險評級辦法，根據各類業務的特點采用模型評價與專家判斷相結合的方式評定信用風險等級，建立基本符合新資本協議要求的信用風險內部評級體系和風險資產計量模型。第二，深入研究國外商業銀行資本分配方法，盡快提出符合國有商業銀行實際的現階段的資本分配方法，并在內部評級工程完成后，采用統一的風險資產計量模型，提高資本分配的科學性。第三，從以存貸比約束信貸規模向以資本約束風險資產余額的方式轉變，迫使分支機構要么調整資產結構、減少高風險資產，要么通過增加收益轉增“虛擬”資本。第四，考慮信用資產在其壽命期間信用質量會發生變化這一事實，通過分析客戶信用等級及其在還款期限內的轉移概率，計算預期損失及非預期損失，計算還款期限內的收益，統一風險與收益的衡量標準。第五，重新梳理有關績效考核辦法，逐步建立以風險調整收益和風險調整收益率為主要內容的考核體系，重點建立對各級分支機構的績效考核辦法，激勵各級分支機構自覺追求風險可接受情況下盈利最大化的目標，追求長期穩定的收益，而不是短期的高收益。
（五）切實完善信用風險緩釋技術和不良資產化解機制
風險緩釋技術是指銀行采取抵押、擔保、風險凈值、信用衍生工具等風險緩釋技術或者采用保險等手段所實施的風險分散技術。我國國有商業銀行應對現有的各種信用風險緩釋技術進行全面的評估，對抵押物范圍的拓展進行研究，同時考慮抵押物價值波動、潛在敞口波動等因素，通過風險緩釋技術，從總體上降低信用風險。爭取擴大風險權重為零的信貸業務。要切實推行不良貸款實際撥備制度，按照信貸資產的分類，動態提取壞賬準備金，為不良貸款提供擔保?；忏y行不良資產的關鍵不是不良資產的剝離和轉移，而是不良資產的出售和變現。我國國有商業銀行應通過多種渠道清收和處理不良資產，要以公開拍賣或采取招標形式出售不良資產；要將不良資產證券化，通過資本市場一攬子處置不良資產。
（六）建立規范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設
為了實現商業銀行運用現代信用風險管理模型計量、跟蹤信用風險，建立規范社會信用管理體系是當務之急。根據我國的具體實際，為建立規范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設，銀監會、人民銀行、政府主管部門應積極建立健全有關社會信用的法律體系、建立以商業銀行為主體、各類征信公司和評級公司為輔助的征信和評級架構。其次政府主管部門應加強對征信和信用評級行業的監管，發揮征信和信用評級行業協會的自律和協調作用，為社會信用管理體系的發展創造良好的宏觀環境。
信用風險管理的方法范文3
關鍵詞：企業營銷；信用風險；管理策略
對客戶的信用進行調查已經成為市場營銷的重要內容，通過資信調查或者相關數據的收集經過分析判斷之后對客戶的信用質量進行評價，對營銷行為的收益與風險進行權衡是信用風險管理的重要任務。隨著市場經濟的高速發展，市場營銷已經從質量、價格與服務競爭轉移到信用競爭階段，企業在進行營銷決策時必須要加強信用風險管理，從而實現應收賬款的有效回收，實現生產擴大化，提高市場競爭力。
一、企業營銷中信用風險的影響因素分析
（一）政策風險
政策風險是指因為宏觀政策所導致的風險，從總體上來說現階段我國市場經濟信用體系建設還處于起步階段，同時基于供給側改革的產業結構轉型也使得信用體系建設所面臨的基本環境正處于不斷變化的狀態當中，國家與地方政府所制定的相關配套政策會使得企業面臨著一定的信用風險，最終導致市場營銷行為的失敗。但是目前階段對于因政策因素所導致的信用風險還無法實現定量預測，一般只能通過定性分析的方式進行，即企業在制定營銷決策時對于客戶與企業所在區域的政策風險無法實現精準判斷，同時政策的變化也會導致風險的可控性逐漸被削弱。
（二）企業內部風險
客戶信用質量對市場營銷的成功與否具有決定性作用，尤其是在賒銷中甚至是決定營銷成敗的關鍵所在，因為營銷成功的標志是實現貨款的有效回收。這就要求企業內部必須要具有較為完備的信用風險管理部門承擔信用風險評估與管理的具體職責。但是許多企業并沒有充分認識到信用風險管理的重要性，也沒有成立專業部門負責客戶信用質量評估與信用風險管理。從現階段大多數企業來看，尤其是中小型企業客戶信用評估往往是由財務部門負責，而在實際工作中由于財務管理人員對于信用風險管理認識與能力存在缺陷，工作任務較為繁重，往往將工作任務下放到銷售部門，而大多數銷售人員并不會對客戶的信用質量進行調查，從而使得營銷埋下了風險隱患。
（三）信息風險
信用質量評估與風險管理的主要依據是消費者的信息與數據，只有以真實數據為分析對象，并采用科學的分析方法才能實現客戶信用質量的有效評估與管理。因此，信息的真實性是決定客戶信用質量評估結果的基礎，企業獲得信息的能力則是保證信息真實性的重要途徑。在市場經濟中信息不對稱是客觀存在的現象，企業如果無法獲得有效的信息則無法實現對客戶信用的有效評價。其次，還有部分企業雖然已經獲得了準確的信息，但是由于在信息處理方面存在著一定的缺陷從而得出錯誤的結論。
二、企業營銷信用風險管理策略研究
針對于現階段導致企業營銷中存在信用風險的具體因素，現階段必須要從以下幾個方面入手進行信用風險管理。
（一）提高信用風險管理意識
只有充分認識到信用風險管理的重要性，企業才能真正的提高信用風險的管理質量。隨著市場競爭激烈程度的不斷加劇，賒銷將會成為重要的營銷促銷方式，而在賒銷當中必須要通過客戶信用質量評價與管理實現應收賬款的有效回收，從而促進企業的進一步發展。其次，隨著市場化進程的不斷深入，信用體系將會逐步完善，也會成為影響營銷的重要因素，如果企業不高度重視信用風險管理，則必然無法把握時展的基本方向，在未來必將被淘汰。
（二）建立完善的信用評估與管理組織與制度
針對于現階段大部分企業在信用評估與管理方面還基本處于一片空白的基本狀況，加強組織機構建設與制度建設成為信用管理的重要任務。組織機構建設必須要以企業的具體業務為依據，但是必須要組件專業的信用管理部門全權負責信用管理任務，提高信用管理的專業性與有效性。信用管理部門內部還需要針對信用管理的具體任務設置不同的崗位，將具體的工作職責落實到具體工作人員身上，避免問題發生時互相推諉責任。信用管理組織機構一般設二到三級職能崗位，存在崗位重疊設置時，必須符合內部控制的原則。部門經理為信用管理部門的最高領導，直屬企業最高領導部門，下設客戶資信調查人員、客戶檔案管理人員、信用分析人員、款項跟蹤催收人員、信用申請受理人員。在進行管理制度建設時必須要以科學的制約機制為制度設計依據，具體來說主要包含信用信息搜集制度、信用評價制度、信用決策制度、賬款監督制度等多方面的具體制度。
（三）加強信息技術在信用管理中的應用
從上文的論述中可以發現，客戶信用管理的基礎在于獲得準確的信息，并采用科學的方法對客戶的信用進行評價。信息技術的快速發展為企業信息獲得與信息處理能力的提升提供了重要的方法。例如，基于大數據技術的數據挖掘技術在信用管理中的應用允許企業從海量般的數據中獲得自己所需要的數據，并實現信息的快速處理，從而提高信用管理效率?，F階段企業必須要充分認識到信息技術在信用管理中的重要性，積極主動的將現代化信息技術應用于信用管理中。
三、結語
市場經濟的快速發展使得企業營銷已經進入到信用時代，加強信用風險管理成為決定企業生存與發展的重要因素。在本文當中筆者結合自己的實際工作經驗對企業營銷中信用風險的具體影響因素進行了分析，并總結了對應的解決策略。
參考文獻：
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信用風險管理的方法范文4
在當代的市場經濟中，金融問題是最重要的問題之一。通過加大加強對商業銀行信用風險管理方面的重視，可以監督并管理企業和個人的信用狀況，通過觀察是否存有信用風險問題，可以使金融危機的源頭得到有效的控制。此外，還可以通過切斷金融危機蔓延的渠道，進而來防范銀行自身的信用風險爆發。通過制定有效的應對管理專案，使金融損失降到最低。從世界范圍來看，經濟金融環境極其不穩定，這對銀行的經營管理帶來了前所未有的挑戰。自從20世紀末，世界范圍內，接連發生了震撼世界的一系列金融危機。在這種緊張的局勢下，我國商業銀行的局勢也不容忽視，因此銀行業信用風險管理能力便成為當今的焦點話題，值得探討與深思。
本文將對我國商業銀行的信用風險管理的各個方面進行分析，提出其中存在的相應問題，并通過專家等方面的意見提出合理的解決對策。信用風險管理是銀行穩健運作的重中之重，進而影響著我國的金融與經濟的蓬勃發展。所以，我國要不斷建立及完善風險控制體制，這將是對我國商業銀行的一個重大挑戰。
1 文獻綜述
自從20世紀末期開始，我國才剛剛開始對商業銀行信用風險進行研究，金融界也不斷地意識到我國銀行信用風險，以及其管理的問題。目前，我國多以定性分析信用風險管理為主，定量分析的研究才剛剛開始，主要集中在分析各項財務指標上。伴隨著《巴塞爾新資本協議》的出臺，許多量化分析的方法和模型在信用風險管理研究領域中取得了很多成果。下面則是近年來國內學者對銀行信用風險管理方面的研究。
王燦雄（2010）認為，隨著我國經濟的不斷增長，對外市場開放的力度不斷加大，當前我國的管理水平仍然跟不上西方國家的腳步，我國的商業銀行信用風險管理上還存在很多問題，我們在規范自身的同時要不斷的吸取外國的先進文化和管理理念。
王冰（20l1）闡述了操作風險的涵義以及七類典型操作風險，包括：內部欺詐；外部欺詐；就業制度安全管理；工作地點與工作環境的狀況；對于固定資產的損壞；營業問題和信息技術停止運作；各種程序的管理。
許冰清（2012）認為商業銀行的信用風險具有許多危害，包括：損壞銀行名聲，丟失銀行的客戶；損害了股東的利益，使銀行利潤降低；破壞了原始存在的資本，威脅了銀行的生存等。不僅如此，他還對以下幾個銀行存在的問題進行了分析：管理文化理念存在缺陷、管理部門的設置不完善、缺乏可信數據支持信用風險等方面問題。此外還分析了當前商業銀行風險存在的問題：許多基層銀行信用風險程度比較高、信用風險多發生于經濟發達地區。
綜合上述各位學者的分析，可以看出，商業銀行信用風險管理是一個很值得我們去深入討論與研究的話題。在《巴塞爾新資本協議》提出標準法和內部評級法之后，這一課題的研究現在正處于一個新發展進步的階段。
2 商業銀行信用風險管理含義及內容
商業銀行信用風險是指商業銀行在貸款到期時，由于貸款客戶發生財務困難，不能歸還貸款本金和產生相關利息的風險。
從投資組合的角度來看，投資組合的投資者不僅會因為直接交易對手發生違約發生損失，也會因為交易對方的不斷變化帶來損失。信用風險是銀行面臨的最重要的風險之一。
信用風險管理的基本內容包括：信用風險識別、信用風險評估、信用風險控制、信用風險的處理、信用風險評價和報告。
3 我國商業銀行信用風險管理存在問題
20世紀我們國家的金融界并不發達，并且在之前對商業銀行信用管理方面的研究更是少之又少，雖然近些年來我國不斷吸取外國的先進文化和管理經驗，使得我們在信用風險管理和度量方面有了一定的起步，但是仍然無法和大多數的發達國家相比。所以，我國應該在不斷規范自身制度的同時，還應該一如既往的向先進的發達國家學習，以便完善自我。
3.1 信用風險度量技術落后
我國信息技術應用發展較晚，所以我們不能預見商業銀行在信息系統的開發問題，因此這樣造成了信息冗余。目前，我國商業銀行信用風險管理的理論研究尚且不足，信用風險量化技術有些落后，因而，不能建立各種信用風險管理的模型，也無法把先進的信用風險管理技術運用到銀行實際的信用風險管理中去。
（1）信用評級體系不完善。
我國的信用評級體系由內外兩部分構成。當前，我國的外部評級機構并不成熟，仍然需要不斷改善，在運作過程中，并沒有形成一定的規模，并沒有明確的規范原則，因此，對國內的企業進行信用評級檢測還不能得以實現。
（2）數據質量不高。
我國的基礎數據不但不準確，而且統一性也是極差的，這一點嚴重影響了我國商業銀行信用風險管理的進步。數據質量不高不僅僅導致高層次的風險分析難以展開，而且還對簡單分析工具的分析結果的可信度產生了一定的負面影響，從而導致無法提高工作效率，無法建立合理的管理模型，進而還加大了工作量，這些問題無法解決，那也就無法將經驗應用到商業銀行信用風險管理的實踐中去。
（3）信用風險量化技術落后。
目前，我國商業銀行信用風險量化主要使用計算信貸風險度和專家分析法。但這種傳統的風險計量方法存在一定的缺陷，例如，由于主觀性太強，難以進行橫向比較等問題。落后的技術，已經很難適應現代商業銀行進行各方面信用風險管理分析的需求。
3.2 信用風險管理體系與風險補償機制不完善
風險管理的意義在于將風險控制在銀行所能承受的范圍之內，從而獲得最大的利潤。風險的客觀存在就使得商業銀行經營將面臨并承擔一定的風險，因此商業銀行就必須建立系統的信用風險管理體制與風險補償機制來隨時應對風險。然而，從總體上看，我國商業銀行在上述兩方面仍顯不足。
（1）信用風險管理體系不夠完善。
在我國信用風險管理體系中，存在嚴重的問題。在業務流程中，每個部門缺乏合理的分工，導致獨立性的缺失。首先，在審貸分離模式下，由于審批人不與客戶見面，無法掌握最真實材料，信貸人員在負責對貸款的調查評級的同時，可能會對材料進行修改，從而對審批造成誤導。其次，由于各個環節責任不明確，責任人制度得不到落實。最后，由于商業銀行的績效考核體系的存在形式，也對風險制度的實施存在一定的難度。
（2）信用風險補償機制不充分。
銀行在正常運行的情況下，如果能承擔風險并獲得收益，信用風險補償機制是非常重要的，所以保持信用風險補償機制的充分性，就顯得尤為重要。
最常見的風險補償方式有：提取壞賬準備金和計提資本金。壞賬準備金提取不足、不能及時核銷壞賬以及資本充足率不達標是我國銀行存在的比較普遍的問題。這會使得銀行信用過度膨脹，導致信用風險隱患。
3.3 信用風險防范機制不健全
如果商業銀行信用風險防范機制不健全，那么其無法從源頭上防范信用風險，也就不能控制信用風險的增量。主要的信用風險防范機制問題表現在以下兩個方面。
（1）內控制度不夠完善。
商業銀行信用風險存在內部控制，一共包括五個方面，即控制環境、風險評估、控制活動、監督管理和信息交流。
①在控制環境方面存在的主要問題有：注重經營業務擴張，忽視有效的審貸機制，內控滯后于業務發展。
②在風險評估方面存在的主要問題有：忽略對信用風險全面和客觀的評估，同時缺乏對風險評估的重視。
③在控制活動方面存在的主要問題有：控制體系不適應業務發展需要，分散、多頭授信，授信失控。
④在監督管理方面存在的主要問題有：內部管理部門缺少權威性與獨立性，這樣就失去了內部管理部門的意義。
⑤在信息交流方面存在的主要問題有：由于存在太多的分支機構，交流又不及時、不具體，進而導致信息的缺失。
（2）外部監管存在缺陷。
首先，我國銀監會很少對銀行外部業務進行監管，這樣就加大了我國商業銀行的信用風險。其次，我國對銀行監管方式采用現場檢查為主，在現場檢查時更為注重合規性檢查，而對風險監控管理檢查不足。最后，由于銀監會很少對銀行日常經營運作活動進行有效合理的監督，只將監管注意力過多的放在了銀行經營機構的審批上，使得稽核監督缺乏系統性和連續性。
綜上所述，我國商業銀行的信用風險管理，存在不容忽視的問題。在使用和決策時，由于缺乏科學的信用風險度量，使得銀行在科學的信貸決策和銀行貸款組合管理上存在很大問題。由于不能夠將信用風險準確的測定與分析，導致商業銀行無法準確了解貸款信用風險的大小。
4 我國商業銀行完善信用風險管理的對策
4.1 提高信用風險度量和管理技術
由于定量分析歸類科學、量化準確，所以現在的商業銀行信用管理多以定量分析為主。從度量角度上來講，《新巴塞爾協議》采用了大量數量化的計算模型，而我國商業銀行的管理技術有限，不能在近期內建立符合新協議規定的風險評估系統，但只要我國運用正確的風險衡量方法，仍可以達到風險度量的目標。從技術角度上講，內部評級法是《新巴塞爾協議》的核心內容之一，我國應該向國外學習先進信用風險管理的理念，然后在國內建立起符合我國銀行業標準的內部評級系統，以此來提高信用風險的管理技術和水平。
4.2 完善內部評級系統
首先，建立銀行內部風險管理機制，成立信用風險管理的專門部門。其次，積極推進《巴塞爾新資本協議》規定的內部評級法即IRB法。我國商業銀行應該在借鑒國外先進模型的基礎上，開始著手建立符合自身實際需求的風險管理模型，在實踐中漸近地總結和完善自己的評級體系，建立一套行之有效的內部評級管理系統。
4.3 建立全國性的銀行間數據庫
由于我國的商業銀行的征信系統數據的時間比較短，很多歷史數據并沒有實質性的意義，信用評估系統應用的不是很好。因此建立一個實用性強，完整性好的信用風險基礎數據庫是十分必要的。盡管我國有些商業銀行收集了一些公司的數據，但我們要明白，數據的累積是需要時間的，所以我們要不斷積累，且需要每月更新，以此來完善我國的數據庫系統的缺失，逐漸建立起全國性的銀行間數據庫。
4.4 完善內部控制體系
加強商業銀行信用風險的內部控制體系建設是商業銀行的信用風險管理的制度保證，只有內部控制體系的監督保障做好，才能使內部評級體系有效的發揮作用。一是在內部控制過程中，不僅要突顯對外簽約和使用資金這兩個重要流程，同時還要嚴格地實施分級管理制度。二是要完善不健全的內部監督部門，各盡其職。
4.5 加強外部有效監管
目前，我國有著強大的金融監管系統，他們是由中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會、中國證券監督管理委組成。為了加強信用風險的外部監管系統的建設，首先，銀監會要有與國際接軌又符合我國國情的相關監管目標與監管理念。其次，我國銀行監督委員會應當加強監督商業銀行的各項經營指標。最后，要將外部監管逐步規范化與制度化。
4.6 培養高素質的風險管理人才
目前，企業應該重視培養高素質人才。我們要想提高銀行信用風險的管理質量，就必須培養大批量高素質的人才。我們國家銀行系統員工年齡普遍偏高，他們有些缺乏現代的金融知識，計算機知識，企業管理等知識，使其不能適應銀行信用風險管理的需求，所以現在我們需要的是有知識，有能力的年輕骨干，來適應我國金融經濟的發展，為我國金融行業的后備管理方面，起到支撐的作用。
4.7 建立良好的信用環境
除了對內部的改革，建立良好的信用環境也是我們不可忽視的方面。一方面，我們應該加強法律建設，不斷完善相關法律制度。另一方面，我們應該加快社會信用體系建設，不斷建立獨立的風險和信用評估機構。
信用風險管理的方法范文5
一、我國商業銀行信用風險管理的現狀及存在的問題
在我國，信貸業務是大多數商業銀行的主要收入來源和核心業務，不確定的風險性因素會摻雜其中，存在相當程度的信用風險問題。因此，加強信用風險的管理和研究對我國商業銀行乃至整個金融體系的穩定和發展意義重大。然而我國商業銀行的信用風險管理還不成熟，與發達國家存在一定的差距，發展相對落后，存在著以下問題：
1、信用風險管理理念相對落后。在整個銀行業中，風險和收益如同一把雙刃劍，彼此不能分離。但在我國商業銀行中，對這一關系的認識還有一定的差距，尚未建立先進的信用風險管理理念，往往只追求短期的高收益，而忽視了風險控制，造成不良資產的增加，不利于銀行長期的經營與發展。
2、社會信用體系不夠健全。由于現代市場經濟發育不完全，市場信用交易起步較晚，還存在著很多欠缺和不足。企業作為商業銀行的大客戶，其信用的強弱對銀行的經營管理至關重要。然而在社會信用體系不健全的大環境下，企業提供的財務數據往往不能反映真實的經營狀況，導致銀行獲取的信息含有水分，因此風險得不到真實的反映，加大了銀行經營的風險。
3、缺乏信用風險管理的先進技術和專業人才。我國商業銀行的風險管理起步較晚，發展還不完善，加上有些銀行不注重對風險的防范與控制，導致對信用風險管理方面的技術引進、開發以及人力資源培訓力度不夠，使得信用風險得不到及時有效的控制，不利于商業銀行的健康長遠發展，也不利于我國整個金融體系信用風險管理的普及和完善。
4、信貸結構不合理，信用透明度較低。目前我國金融市場還不發達，國內融資主要來源于銀行貸款，大部分企業的投資依賴于商業銀行的信貸，在給銀行帶來收益的同時，也加大了信用風險；還有些商業銀行偏好于大中型企業，使得貸款結構不合理，信用風險過于集中。另外現代的信貸風險較之傳統的信貸風險更難以識別和測定，把握起來有一定的難度，透明度大大降低。
5、信用評級體系還有待于進一步完善。我國商業銀行的信用評級方法比較簡單，開展的客戶評級不全面，風險揭示不充分。雖然隨著客戶信用評級法和貸款風險五級分類法的全面推行，商業銀行的信用風險管理取得了一定成效，但目前的信用評級方法還存在欠缺之處，在一定程度上限制了其在揭示和控制風險的作用，還有待于進一步發展和完善。
二、發展和完善我國商業銀行信用風險管理的對策
1、健全金融法律體系和信用風險管理體系，規范信用關系?；谑袌鼋洕囊?，制定嚴格的金融法律法規體系，形成有法必依、執法必嚴、違法必究的金融法制環境，規范信用關系，建立良好的社會信用體制，促進金融業的健康發展；適當調整商業銀行信用風險管理的組織體系，滿足銀行業務的長遠發展，逐步建立起董事會管理下的信用風險管理組織構架，改變行政管理模式，實現風險管理橫向延伸縱向管理。
2、加強對信用風險管理的環境建設。有關部門應盡快建立宏觀信用管理體系，完善信息的使用規范和失信處罰機制；注重政府對信用交易的監督和管理，同時更要發揮民間信用管理機構的重要作用；強化信用教育，倡導信用至上。培養公民的信用意識，在全社會加強誠實守信的道德教育。培養企業的信用意識，使其認識到信用作為無形資產對企業發展的重大影響。培養政府及其經濟管理、司法部門的信用意識，使其認識到社會信用是維護社會穩定的重要支柱。只有如此，銀行的信用風險才能更好地規避和降低。
3、提高信用風險管理水平，培養專業管理人才。我國商業銀行應堅持定性分析與定量分析相結合的原則，借鑒國際大銀行的風險管理經驗，選擇既適合我國國情、又符合外部發展需求的先進管理技術，不斷完善新的金融理論、統計理論和信息技術，更好的識別和評估風險，提高銀行風險管理的技術水平；另外結合自身實際，采取人才培養與引進的方式，加強對信用風險管理人員的培訓，培養專業化的風險管理隊伍。
信用風險管理的方法范文6
[關鍵詞] 信用風險管理 內部控制 外部監管
信用風險是源于信用活動和交易對手遭受損失的不確定性。目前我國銀行正處于內外交困的階段。一方面入世后面臨著外部的競爭，使銀行不得不考慮如何提高自己的實力，如何在紛紜復雜的競爭中站穩腳跟。另一方面由于我國商業銀行自身的體制問題，造成了大量的壞賬呆賬，過高的不良資產已經成為影響銀行正常運營的巨大障礙，并且也影響到我國整個金融業的安全與穩定。因此提高銀行的競爭力已經成為我國商業銀行發展刻不容緩的問題，而國外銀行不斷完善的先進信用風險管理技術是提高銀行競爭力的重要途徑，這給我國商業銀行如何提高自身的競爭力帶來一定的啟示。
一、信用風險管理技術的研究意義
1.信用風險內涵
信用風險是金融市場上一種最古老的風險。具體來說，信用風險是指在金融交易中交易對手或債務發行人違約或信用質量發生變化而導致損失的可能性。從狹義上來講，信用風險一般是指借款人到期不能或不愿履行還本付息協議，致使銀行等金融機構遭受損失的可能性，它實際上是一種違約風險。從廣義上講，信用風險是指由于各種不確定因素對銀行信用的影響，使銀行等金融機構在經營活動中遭受損失或獲取額外收益的一種可能性。
2.信用風險管理的概念
商業銀行信用風險管理是銀行經營管理的核心，它是運用一種管理工具和技術，對授信過程中存在的各類債務人的可能性和不確定性進行預測、監督和控制，通過貫徹執行銀行發展戰略，實現風險和收益配比最優化的過程。銀行對信用風險的有效管理是全面風險管理和銀行長期發展的關鍵因素。
二、信用風險管理技術在我國商業銀行中的應用
通過現狀調查的相關內容，我們可以得到這樣的結論：我國商業銀行在信用風險管理技術方面一般采取的是定性的方法。對于我國商業銀行目前的信用風險管理體制還有很多方面需要去完善，具體如下：
1.建立完善的內部公司治理結構
我國商業銀行應在以下方面優化內部公司治理結構：逐步調整和優化股權結構，降低國有股權份額，引導具有現代銀行管理經驗的國際戰略投資者參股；優化董事會結構，真正發揮董事會的決策功能；構建有效的長期的經營者激勵與約束機制；加強信息披露制度，擴大信息披露的范圍，提高信息披露的質量。
2.建立完善的商業銀行內部信用評級體系
針對我國商業銀行信用評級工作中存在的問題，我國商業銀行應從評級標準、評級方法等基礎環節人手，積極借鑒國外同行業先進的評級思想技術，并與國內同行業進行數據共享與合作開發評級參數，同時參考外部評級機構的評級結果對內部評定結果進行修正，增加評級結果的前瞻性，制定出一套符合新資本協議要求并能提升中國商業銀行風險管理水平的內部評級體系。
3.建立信用風險基礎數據庫
信用風險量化模型需要諸如企業違約概率、違約貸款的回收率、評級轉移矩陣等時間序列資料，但由于我國大多數銀行開展信用管理的時間不長，相關數據積累不足，同時數據源的完整性和真實性也存在諸多問題。這方面的工作明顯落后，嚴重制約了現代信用風險量化模型在我國商業銀行的實際應用。因此要建立和完善客戶基礎數據庫，為信用風險評估的順利開展和信用管理結果的檢驗打下良好的基礎。這里可以借鑒西歐部分國家的經驗，國內商業銀行還可以采取合作開發的方式突破數據源的障礙。
4.完善我國商業銀行信用風險管理組織體系，推行與改革風險經理制
隨著我國金融體制改革的深入，雖然我國商業銀行也在向客戶和職能兩個方向設計的矩陣型管理體制轉變，但是改革還不到位，風險管理部門之間職能交叉的情況較為嚴重，沒有發揮矩陣型管理體制在進行風險控制方面的優勢，同時也影響了我國風險經理制的推行效果。我國商業銀行在近幾年才開始推行風險經理制，包括中國銀行、中國建設銀行、中國農業銀行等在內的多家商業銀行都在推行風險經理制，但我國商業銀行的風險經理制與國外同業尚存在著較大的差距。因此我國商業銀行應盡快完善風險管理組織體系，將職能風險經理從客戶經理、業務風險經理中分離出來，培養自己的職能風險專家。
5.注重信用文化的建設
我國銀行在控制風險時一般局限于將信用審批集中于高層或信用委員會。然而，銀行全體成員都應具有風險意識，而且對銀行的風險容忍度有共同的認識。這對有效防范信用風險是至關重要的。隨著我國金融體制改革步伐的加快和金融業開放程度的提高，國內銀行業面臨著參與國際競爭的嚴峻考驗。因此，借鑒國際上先進的信用風險管理經驗并開發適合自身特點的信用風險量化管理模型、強化信用風險管理對于我國商業銀行而言是十分必要的，也只有這樣才能更好地適應新巴塞爾資本協議的要求。
三、結論
信用風險管理是一項復雜而艱巨的系統工程，既需要理論的支持，又需要在實踐中不斷摸索和實踐。通過對國際上先進的風險計量模型，以及《巴塞爾新資本協議》最新理念的分析和學習，我們提出發展國內商業銀行信用風險管理技術的相關建議，為今后國內商業銀行的信用風險管理提供一個大致的發展方向和基本思路。由于國內的商業銀行信用風險管理基礎的薄弱性，健全建立信用風險管理體系不能以偏蓋全，也不能生搬硬套，必須切實將科學的方法、理論與我國的現實結合，以健全組織管理結構人事制度為手段，以開發實用性風險計量模型和方法為核心，以先進的信息管理系統為平臺，來實現我國商業銀行運營模式優化和信用風險管理水平的綜合提高。
參考文獻：
[1]梁琪:商業銀行信貸風險度量研究.中國金融出版社
