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商業銀行的信用風險管理范文1
信用風險是指由于債務人不能履行合約的義務或由于債務人信用狀況惡化而給債權人造成的損失。對商業銀行來說最重要的問題是如何防范和化解信用風險。這就必須加強商業銀行的引用風險的識別和風險管理，以求從根本上控制信用風險。
一、信用風險的識別
信用風險為違約事件發生時商業銀行信貸資產的價值的預期損失。具體函數關系是：R=P*（F-R1*VA），其中P表示違約概率，F為貸款資產的市場價值，R1為違約事件發生后貸款補償比率（相對于貸款的賬面價值），VA為貸款的賬面價值。
（一）違約概率的估算
商業銀行的內部信用等級評估的結果比社會信用等級評估機構具有更多的信息，因為商業銀行與客戶之間的長期關系使得商業銀行擁有比外部評估機構更多的內部信息。假定企業在某一時刻的信息全部包含在信用等級上，這樣違約概率就可以用一定信用等級條件下企業違約的條件概率表示，并且可以根據企業的歷史數據進行量化預測。
（二）信貸資產的定價
信貸是商業銀行的主要資產，但對企業來說商業銀行信貸是其負債。如果企業資產的價值大于商業銀行信貸資產的賬面價值，商業銀行就能夠收回貸款。這樣商業銀行貸款回收的金額受兩個因素的影響：一是貸款企業的價值；另一個是時間的長短，用數學公式表達為：F=F（V，t）（其中V為企業在t時刻的價值，t為時間）。根據一定假設、原理和數學的推演可以定量的分析出信貸資產的市場價值。
（三）補償率的估算
第三方擔保減少了風險，因為減少了違約的損失。違約事件發生時，商業銀行的損失為信貸資產的價值減補償金額后的余額。在違約事件發生時，要正確估計取得補償的費用很困難，因為發生違約的企業本身就存在許多的不確定性。不過在一定條件下，經過統計處理數據可以進行估計。
二、信用風險的管理
商業銀行信貸的信用風險管理，無論是信貸決策前，還是信貸決策后都必須借助于信用等級，信用等級評估是進行信用風險管理的最基本、最為重要的工作。
（一）信用等級評估
信用等級的核心是充分揭示借款人特定債務的信用風險，為此，商業銀行應該對影響借款人未來償付能力的各種因素及變化趨勢進行全面系統地考察，確定借款人的違約可能性及嚴重程度。
1．財務分析
財務分析應以借款人3―5年的財務數據為基礎，通過對有關財務指標的定量分析，財務分析一般包括以下幾個方面：
（1）盈利能力。較強的能力及其穩定性是企業獲得足夠現金以償還到期債務的關鍵因素。盈利能力的評估不僅要通過銷售利潤率、凈值回報率等指標進行衡量，更重要的是要對盈利來源、構成及其穩定性，以及對影響企業未來盈利能力的主要因素及其變化趨勢做出判斷。
（2）現金流量充足性。企業從正常經濟活動中產生的凈現金流量是償還到期債務的根本來源。將某一時期現金總流量、自由現金流量與到期總債務相比，可以反映借款人營運現金對債務的保證程度。
（3）資產和其他流動性來源。企業償債資金來源除了正常營運活動產生的現金之外，還包括為償還債務而可利用的其他資源。流動比率是衡量償債內部流動性來源的重要線索；存貨周轉率、應收賬款周轉率等指標可以在一定程度上反映流動資產轉化為現金的速度。
2．對債務人初步評級的調節因素
在對債務人初評的基礎上，還應考慮非財務因素分析，以全面、真實、動態地反映債務人的信用風險程度。
（1）產業背景。產業分析主要是為了判斷借款人所屬產業的基本特征和發展趨勢。區分產業是上升還是衰退階段，是穩定的產業還是對經濟變動反映敏感的產業。
（2）基本經營和競爭地位。企業的競爭地位可以通過多項指標加以衡量，如某種產品或服務的市場占有率、成本結構及其增收節支潛力等。
（3）管理素質。對管理素質的評估應該從企業發展戰略、經營策略、組織結構及相關管理制度等方面進行，以判斷在企業逆境時管理層維持企業信用的能力和風險。
（二）貸款決策時的信用風險管理
在商業銀行信用等級評估的基礎上，商業銀行必定要選擇信用等級高的企業作為信貸的重點對象，這將有利于商業銀行控制整個信貸資產的信用風險。因此對商業銀行來說選擇優良客戶并將貸款集中于這些客戶有助于控制信用風險。
不過隨著商業銀行的競爭加劇及資本市場和票據市場的快速發展，高信用等級企業在逐步減少對商業銀行的依靠，形成所謂資金的“脫媒”現象。為增強商業銀行利潤，商業銀行不得不向那些信用等級不佳的中小企業發放貸款。在這種情況下，商業銀行一方面提高信貸的利率，另一方面要求中小企業提供擔?；蛘叩谌奖ＷC。以控制整個信貸資產的信用風險。
（三）貸款發放后的信用風險管理
在信貸資產發放后，商業銀行將接受借款人的信用風險。一般來說，商業銀行應該不定期的監控信貸資產的使用情況，以防止信貸資產的損失。作為監控的主要對象有：（1）借款人信用等級的變化情況。（2）信貸資產的市場價值變化。由于宏觀經濟因素等有可能導致信貸資產的價值變動，商業銀行應該關注宏觀經濟等因素對信貸資產價值的影響。（3）存在擔保的情況下，擔保人等級的變化，可能影響到商業銀行信貸資產的保證。
商業銀行的信用風險管理范文2
【關鍵詞】商業銀行；信用風險；現狀
風險管理與商業銀行的日常經營管理緊密相關，風險管理能力更是現代商業銀行最重要的核心競爭力。隨著我國金融機構改革的日益加深，以及2006年12月起的金融業對外開放全面化，商業銀行作為金融體系的中流砥柱，越來越清晰地認識到健全的風險管理體系在其長遠發展中具有及其重要的作用。巴塞爾委員會將商業銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰略風險類。其中，信用風險是商業銀行與生俱來的一種風險，是金融市場上最為古老的一類風險，也是最重要最復雜的一種風險。商業銀行信用風險的控制與管理對于整個金融市場乃至國民經濟都具有舉足輕重的作用。
一、我國現行的商業銀行信用風險管理
現階段我國商業銀行的信用風險管理還處于傳統階段，主要方法有內部信用評級和貸款分類兩種。
1.內部信用評級
所謂銀行內部信用評級是由銀行專門的信用評估部門和人員，運用一定的評級方法，對借款人和交易對手按時、足額履行相關合同的能力和意愿進行綜合評價，并用簡單的評級符號表示信用風險的相對大小。巴塞爾委員會于2001年1月了新巴塞爾資本協議第二次征求意見稿，要求商業銀行在計算資本充足率時，根據外部評級結果確定資產的風險權重，并可以內部評級作為替代?？梢?，我國商業銀行發展和完善內部評級意義深遠。目前，我國各大商業銀行基本都建立了自己的內部評級系統，各銀行的內部評級系統在評級對象、評級方法和評級程序等基本相同，對象為已有的或潛在的債務人或交易對手，方法主要是專家分析判斷。
與國外商業銀行相比，我國商業銀行的內部信用評級存在以下兩方面不足。其一，評級方法與巴塞爾銀行新框架的要求還有較大差距：偏重于對受評對象過去而不是未來償債能力的評估；權重的確定缺乏客觀依據；缺乏對現金流量指標的預測和應用；缺乏對具體行業的分析。其二，在評估的組織和程序方面，存在分工不明確，人員素質不高的問題：評級人員和信貸人員在職責上缺乏必要的分工和制衡，影響評級的客觀性和公正性；評級人員素質不高直接影響評級的準確性；我國評級制度還缺乏行業專家，這將會進一步影響評級的準確性。
2.貸款分類
貸款分類就是貸款評級。目前我國商業銀行中全面推行的是貸款風險分類管理。貸款風險分類也稱貸款五級分類，指銀行主要根據借款人的還款能力，即最終償還貸款本息的實際能力，確定貸款遭受損失的風險程度，將貸款質量分為“正常”、“關注”、“次級”、“可疑”和“損失”五類的一種管理方法。它以動態監測為基礎，通過對借款人的財務實力、現金流量、抵押品價值等因素的連續監測和分析，判斷貸款的實際損失程度，對銀行的信貸管理水平和信貸人員的素質要求較高。這方法有利于銀行及時發現放貸后出現的問題，能更準確地識別貸款內在風險、有效追蹤貸款質量，便于銀行及時采取措施。但也存在不足：
第一，信息不對稱和滯后問題。該方法需要企業提供大量財務信息和非財務信息，而銀行往往難以及時準確地獲得這些信息。
第二，分類標準粗化，缺乏統一性。該方法只對五個類別進行了核心定義，內涵和外延不清晰，損失比例判斷存在較大的主觀性，不便于準確掌握和執行。
第三，會計基礎信息薄弱、科技支撐能力不強，影響分類工作的時效性和真實性。
二、我國商業銀行信用風險管理存在的主要問題
與西方國家相比，我國商業銀行在信用風險的度量和管理水平上還比較落后，而且不同銀行對信用風險的管理水平也存在較大差異。不可否認的是，經過30多年的改革開放，我國商業銀行在信用風險管理方面已經有了長足的進步，如銀行內部已經建立起了企業信用評級制度，部分銀行開發出信貸風險的評估方法等。但是，與以美國為代表的西方國家先進的信用風險評估和管理水平相比，我們仍然存在著較大差距。
1.信用風險度量技術落后
（1）數據質量差。阻礙我國商業銀行風險識別能力提高的瓶頸首先在于數據基礎。數據基礎建設是商業銀行信息系統建設的有機組成部分，盡管我國商業銀行在信息技術開發上的投入較大，效果卻不理想。由于數據的一致性較差，所以不僅無法提高工作效率，還增加了工作量，工作量的增加又使統計數據的質量下降，如此以致惡性循環?；A數據質量不高不僅導致高層次的風險分析（信貸資產組合分析）難以展開，還對簡單分析工具的分析結果的可信度產生負面影響。
（2）信用評級體系不完善。信用評級體系由內外兩部分組成。目前，國內針對企業的外部評級機構剛剛建立，運作程序還不規范，沒有形成規模，還不能對我國大多數企業進行信用評級。國外評級機構也難以對大部分的銀行客戶進行逐一評級。在外部評級不完善的情況下，我國主要商業銀行近年來逐步建立起內部信用評級系統，但與發達國家銀行的評級體系相比還存在較大差距，在一定程度上限制了其在識別和控制信用風險方面的應用。
（3）信用風險量化技術落后。現階段，我國銀行信用風險量化工作主要使用專家分析和計算信貸風險度的傳統方法，盡管傳統的風險計量方法由一定的積極作用，卻也存在不可忽視的缺陷，難以適應現代銀行進行全面和動態風險管理的需要。
2.風險補償機制不完善
風險補償機制是銀行承擔風險獲取收益并能維持正常運營的保障。提取壞賬準備金和計提資本金是最常見的風險補償方式。壞賬準備金提取不足、不能及時核銷壞賬以及資本充足率不達標是我國銀行存在的比較普遍的問題。這使得銀行信用過度膨脹，導致信用風險隱患。
3.外部交易制度不健全
我國商業銀行的信貸利率由中國人民銀行控制，沒有市場化。銀行不能通過信貸定價來彌補風險損失。由于產權的不明及其他外部因素的影響，信貸抵押也很難成為有效地傳遞信號。銀行對企業一視同仁，企業不分好壞同樣得到貸款，大量信用風險成為事實。此外，當前我國企業破產制度不完善。企業破產，銀行受損，清算破產成本對銀行來說相當高，更加重了銀行的信用風險。
三、加強我國信用風險管理的建議
1.建立健全內部評級系統，完善外部評級系統
大力引進和發展外部信用評級機構，并加快由內到外的更替步伐，由于目前評級行業的社會影響在逐步擴大，評級市場在逐步打開，社會信用評級機構將會得到越來越快的發展，外部評級取代內部評級必將是一個漸進、自然的過程。商業銀行內部也要不斷完善信用評級辦法，并在時機成熟后，以外部評級逐步代替內部評級。
2.完善信用風險補償機制
信用風險的補償指銀行用資本、利潤、抵押品拍賣收入等形式的資金補償其在信用風險上遭受的資產損失。商業銀行除了提取普通準備金意外，還要提取呆賬準備金，用于彌補貸款后的損失。
3.利用金融創新分散信用風險
一方面利用資產證券化轉移信用風險。資產證券化是指，通過在資本市場和貨幣市場發行證券籌資的一種直接融資方式。通過向市場發行資產，將信貸資產進行交易和處理，最終實現融資，有利于商業銀行現金回流，并提高其競爭力。另一方面，利用信用衍生工具化解風險。商業銀行可以利用衍生工具自由控制所承擔的風險，可將不愿意承擔的金融風險轉嫁出去。
參考文獻
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商業銀行的信用風險管理范文3
一、國際銀行業對信用風險的管理：與趨勢
商業銀行在經營活動過程中，主要面臨著信用風險、市場風險、利率風險、流動性風險和操作風險等風險。其中，伴隨借貸行為產生的信用風險無疑是最重要的風險。信用風險可定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協議履行義務的潛在可能性。與市場風險相比，信用風險具有收益分布的可偏性、信用風險數據獲取的困難性以及信用風險非系統性等特點。銀行信用風險管理一直以來就是金融機構及其監管部門最關心的之一，其目標是要通過將信用風險限制在可以接受的范圍內而獲得最高的風險調整收益。
商業銀行傳統的信用風險管理方法有信貸決策的“6C”模型和信用評分模型等?！?C”模型是指由有關專家根據借款人的品德(character)（借款人的作風、觀念以及責任心等，借款人過去的還款記錄是銀行判斷借款人品德的主要依據）；能力(capacity)（指借款者歸還貸款的能力，包括借款的經營狀況、投資項目的前景）、資本(capital)、抵押品(collateral)（提供一定的、合適的抵押品）、經營環境(condition)（所在行業在整個中的經營環境及趨勢）、事業的連續性(continuity)（借款企業持續經營前景）等六個因素評定其信用程度和綜合還款能力，決定是否最終發放貸款。而信用評分模型主要是通過對企業財務指標進行加權，對借款企業實施信用評分，并將總分與臨界值比較，低于該值的企業被歸入不發放貸款的企業行列，我國商業銀行基本上都是采用信用評分模型來管理信用風險。
近二十年來，由于國際上商業銀行貸款利潤持續下降和表外業務風險不斷加大，促使國際銀行業采用更經濟的方法度量和管理信用風險。同時金融的和新的信用工具的創新，給開發新的信用風險計量模型提供了可能。與過去的信用管理相對滯后和難以適應市場變化的特點相比，新一代金融工程專家將建模技術和方法到這一領域，在傳統信用評級的基礎上提出了一批信用風險管理模型。目前國際流行的現代信用風險管理模型主要包括Credit Metrics、麥肯錫模型、CSFP信用風險附加計量模型和KMV模型等四類。
（一）Credit Metrics模型。該模型是由J.P.摩根公司于1997年開發出的模型，運用VAR框架，對貸款和非交易資產進行估價和風險計算。該方法是基于借款人的信用評級、次年評級發生變化的概率（評級轉移矩陣）、違約貸款的回收率、債券市場上的信用風險價差計算出貸款的市場價值及其波動性，進而得出個別貸款和貸款組合的VAR值。
（二）麥肯錫模型。麥肯錫模型是在Credit Metrics的基礎上，對周期性因素進行了處理，將評級轉移矩陣與經濟增長率、失業率、利率、匯率、政府支出等宏觀經濟變量之間的關系模型化，并通過蒙地卡羅模擬技術（a structured Monte Carlo simulation approach）模擬周期性因素的“沖擊”來測定評級轉移概率的變化。麥肯錫模型可以看成是對Credit Metrics的補充，它克服了Credit Metrics中不同時期的評級轉移矩陣固定不變的缺點。
（三）CSFP信用風險附加計量模型。該模型與作為盯市模型（MTM）的Credit Metrics不同，它是一個違約模型（DM），它不把信用評級的升降和與此相關的信用價差變化視為一筆貸款的VAR（信用風險）的一部分，而只看作是市場風險，它在任何時期只考慮違約和不違約這兩種事件狀態，計量預期到和未預期到的損失，而不象在Credit Metrics中度量預期到的價值和未預期到的價值變化。在CSFP信用風險附加計量模型中，違約概率不再是離散的，而被模型化為具有一定概率分布的連續變量。每一筆貸款被視作小概率違約事件，并且每筆貸款的違約概率都獨立于其它貸款，這樣，貸款組合違約概率的分布接近泊松分布。CSFP信用風險附加計量模型考慮違約概率的不確定性和損失大小的不確定性，并將損失的嚴重性和貸款的風險暴露數量劃分頻段，計量違約概率和損失大小可以得出不同頻段損失的分布，對所有頻段的損失加總即為貸款組合的損失分布。
（四）KMV模型。KMV模型是估計借款企業違約概率的方法。首先，它利用Black-Scholes期權定價公式，根據企業資產的市場價值、資產價值的波動性、到期時間、無風險借貸利率及負債的帳面價值估計出企業股權的市場價值及其波動性，再根據公司的負債計算出公司的違約實施點（default exercise point，為企業1年以下短期債務的價值加上未清償長期債務帳面價值的一半），然后計算借款人的違約距離，最后根據企業的違約距離與預期違約率（EDF）之間的對應關系，求出企業的預期違約率。
通過對上述國際銀行業流行模型的考察，不難發現銀行信用風險管理模型如下的發展趨勢：(1)從過去的定性分析轉化為定量分析的趨勢；(2)從指標化形式向模型化形式的轉化或二者結合的趨勢；(3)從對單個資產的分析轉化為從組合角度進行的分析的趨勢；(4)從盯住賬面價值的方法轉向盯住市場的方法的趨勢；(5)對描述風險的變量從離散形式向連續形式的轉化趨勢；(6)既考慮單個貸款人的微觀特征，也考慮整個宏觀經濟環境的的趨勢；(7)從單一的風險度量模式向多樣化的風險度量模式的轉化。(8)運用現代金融理論的最新成果的趨勢，比如對期權定價理論，資本資產定價理論，資產組合理論的運用；(9)VAR技術將構成現代主流信貸資產風險管理模型的主要組成部分的趨勢；(10)汲取相關領域的最新研究成果的趨勢，比如經濟計量學方法、保險精算方法、最優化理論、仿真技術等等；(11)運用現代計算機大容量處理信息和化技術的趨勢。
目前世界各大銀行在新巴塞爾協議的要求下都在著手自己的模型研究和建立工作，我國央行也正在著手這方面的工作。面對金融全球化的趨勢和我國商業銀行信用風險管理的現實，如何有效借鑒國際上的先進信用風險管理技術和方法，對我國商業銀行的信用風險管理工作已經具有十分重要的現實意義。二、我國商業銀行信用風險管理中的
近幾年，我國商業銀行在加強信用風險管理方面，已經逐步建立起信用風險管理體系。但是與國際性銀行相比，我國商業銀行信用風險管理不論是在度量、數據的采集、數據的加工，還是在對信用風險管理結果的檢驗、信用風險管理工作的環境建設等方面都存在著相當的差距，從而極大地限制了信用風險管理系統在揭示和控制信用風險方面的作用。
（一）管理方法偏于簡單，風險揭示還很不足。我國商業銀行的信用風險管理普遍采用的仍然是傳統的信用評分法，該方法通過選取一定的財務指標和其它定性指標，并通過專家判斷或其它方法設定每一指標的權重，由評級人員根據事先確定的打分表對每一個指標分別打分，再根據總分確定其對應的信用級別。這一方法的特點是簡便易行，可操作性強，但事實表明這一管理方法存在著以下明顯的缺陷：
1、管理的基礎是過去的財務數據，而不是對未來償債能力的預測。一般來講，我國商業銀行是根據三年的財務數據和相應指標作為打分的基礎，同時根據一些定性指標對打分結果進行修正。過去的情況可以作為的起點，但并不能反映未來的趨勢。特別是對將來較長的時期進行預測時，過去的數據與將來的情況相關性較小，以過去的信息為依據的管理可靠性較低。
2、指標和權重的確定缺乏客觀依據。由于受管理對象信用狀況的各個因素是相互聯系的，在對單個指標進行打分，然后加總的情況下，需要利用一定的統計分析技術，確定影響受管理對象償債能力的主要因素及其相關系數，以剔除重復計分的因素。由于缺乏足夠的數據資料，只能根據經驗或專家判斷來選取指標和確定權重，使標準的可行性大為降低。特別重要的是，由于每一個受管理對象所處的環境不同，同一因素對不同的受管理對象影響不可能完全一樣，根據固定權重得出的結果難以準確反映受管理對象的信用風險。
3、缺乏現金流量的分析和預測。充分的現金流量是受管理對象償還到期債務的根本保證，是分析未來償付能力的核心因素?，F在，我國銀行的采用的信用評級方法基本上沒有對現金流量充足性的分析和預測，因而難以反映受管理對象未來的真實償債能力。
4、行業分析和明顯不足。受管理對象所處行業及在該行業中的地位，是影響其信用風險的重要因素。雖然有些商業銀行將評級對象按行業作出一定的分類，但總體來看，對不同行業的分析和比較明顯不足，評級標準不能體現行業的不同特點，評級結果在不同行業之間的可比性較差。
(二)基礎數據庫有待充實，管理結果有待檢驗。根據數據資料對不同信用級別的實際違約率和損失程度進行統計分析，是檢驗信用風險管理結果客觀性的重要手段。但是由于大多數銀行開展信用管理的時間不長，相關數據積累不足，這方面的工作明顯落后，由于發展中國家在信息披露、管理等方面與發達國家尚有很大的差距，不少企業（特別是中小企業）的財務資料無從搜集，已公開的一些大企業的財務數據存在著失真現象。
(三)缺乏信用文化基礎，企業信用情況難以真實反映。由于我國整個社會的信用文化缺乏，企業的財務數據真實性較小，加上信用評級未完全在貸款決策、貸款定價中起到核心作用，而且基層信貸人員對信用風險管理的重要性認識不足，沒有積極去核準企業財務數據，導致信用管理中的財務數據不準確、不全面，風險得不到真實反映，以至于信用評級的結果與企業的實際風險等級并不匹配，不能真正反映企業目前的真實經營狀況。
三、改進我國商業銀行信用風險管理工作的對策
由于信用風險管理主要在貸款決策、資產質量管理、風險準備金管理、產品組合、貸款定價、授權管理以及成本利潤核算等方面，其工作具有相當的復雜性和長期性，需要我們作出仔細的考慮和完整的計劃。在充分借鑒國際銀行業風險管理經驗的基礎上，本文認為可以從以下幾個方面改進我國商業銀行信用風險管理工作。
(一)建立有效的組織結構，保證信用風險管理工作順利開展。根據新巴塞爾資本協議，銀行的風險主要有三類，即信用風險、市場風險和其它風險(包括利率風險、操作風險、流動性風險、國家和轉移風險、和商譽)。各種風險不是孤立的，往往是幾種風險共同對銀行的資產構成威脅，全面的風險管理要求銀行對整個機構內各層次、各業務單位的各種風險實行通盤管理，而通盤管理的基點就是信用風險管理。所以說，信用風險管理這項工作要涉及多個部門，既需要有領導支持，也要求有各部門通力合作和研究，建立有效的組織架構，完善制度保障，包括領導小組和工作小組，來保證信用風險管理工作順利進行，建立完善的信用風險管理體系。
(二)和借鑒銀行信用風險管理方法，充分揭示風險。、合理的信用風險管理方法是充分揭示風險的基本前提。正如前述，國際銀行業在長期的信用風險管理過程中積累了豐富的經驗，形成了一系列的比較先進、成熟的現代信用風險管理方法。借鑒這些現代銀行風險管理的技術和經驗，避免無謂的人力、財力的浪費，積極探索適合我國國情的信用風險管理方法，是建立和完善我國商業銀行信用風險管理體系的關鍵所在。目前我國商業銀行應結合自身特點，在采用信用評分方法等傳統模型計量信用風險，強化貸款五級分類管理的同時，應積極創造條件，逐步運用現代信用風險管理方法來度量和監控信用風險，提高信貸風險控制的制度化和規范化水平，切實降低不良貸款率。我國商業銀行還應與有關政府部門和科研機構一起，結合自身特點，對有關的現代信用風險管理模型進行結合中國實際的改進，或“量體裁衣式”地開發新的信用風險度量模型，使我國商業銀行的信用風險度量和控制工作適應金融業競爭日趨激烈的新形勢。
(三)加強行業研究，建立和完善信用風險管理基礎數據庫。信用風險體系建立的是否完善，主要反映在三個方面，方案的設計，信息的采集和信息的加工，而信息的采集又是三項工作的基礎，它直接關系到信用風險管理的結果與實際是否相符。因此，我國銀行必須按照行業進行適當分工，通過對不同行業的長期、深入研究，了解和把握不同行業的基本特點、發展趨勢和主要風險因素，可以為受管理對象在同一行業內部和不同行業之間的風險比較創造必要條件，從而為信用級別的決定提供參照。同時，建立和完善客戶基礎數據庫，為信用風險評估的順利開展和信用管理結果的檢驗打下良好的基礎。
(四)設計與信用風險管理工作相匹配的新的信貸流程和信貸組織架構。信用風險管理不僅取決于商業銀行的內部評級體系建立完善與否，而且還要求改革銀行的信貸風險管理流程和組織架構，否則信用風險管理方法就不會發揮應有的效果。我們知道，信用風險管理方法可用監測信用風險的構成，制定各類客戶的總體風險水平和貸款限額，監測客戶評級結果的變化情況，確定準備金規模，貸款定價，分析利潤，分配資本等。由此可見，信用風險管理涉及銀行許多部門的工作，新的信貸管理流程要與內部評級系統相匹配。在信貸組織架構上，改變以往的“塊塊”管理模式，按照“條條”來進行風險管理，根據不同業務品種、不同行業、不同金融工具來設定風險控制與監督崗位人員，由總行風險控制部直接管理，如實行高級審貸官制度。此外，這種管理組織架構還要求風險控制部門定期對各業務部門制定的具體風險管理對策和目標進行檢查和監督，并且將市場銷售部和操作系統部門分開設置，健全內部的制約機制，同時把信貸人員的薪酬和放貸業績相掛鉤。
（五）建立規范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設。為了實現商業銀行運用現代信用風險管理模型計量、跟蹤信用風險，建立規范社會信用管理體系是當務之急。根據我國的具體實際，為建立規范社會信用管理體系，推動社會信用文化建設，應從以下三個方面入手：首先，應積極建立健全有關社會信用的法律體系。其次，建立起以商業銀行為主體、各類征信公司和評級公司為輔助的征信和評級架構。第三，加強政府主管部門對征信和信用評級行業的監管，發揮征信和信用評級行業協會的自律和協調作用，為社會信用管理體系的發展創造良好的宏觀環境。
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商業銀行的信用風險管理范文4
1.公司治理建設取得明顯進展，全面風險管理制度逐步建立，但還需不斷完善。
商業銀行初步建成現代公司治理架構，建立起了董事會（風險管理委員會）、監事會和高級管理層之間各司其職、有效制衡、協調運作的公司治理結構。
經濟資本(EC)、經濟增加值(EVA)和風險調整后的資本回報(RAROC)等先進理念開始得到重視。大型銀行廣泛深入應用這些風險計量工具，科學化、精細化管理風險和收益，逐步改變粗放式追求規模效益的傳統思維，全面風險管理制度逐步建立，流程銀行機制建設不斷推進。
2.風險內控建設得到加強以滿足監管要求。遵循“準確分類—提足撥備—做實利潤—資本充足”的持續監管要求，商業銀行堅守風險底線不斷完善制度，強化風險管理。
(1)針對風險管理、內部控制、并表監管和貸款管理等一系列監管措施，不斷完善制度，加強基礎管理。
(2)適應不斷豐富的監管標準。銀監會近年來不斷調整監管工具，量化風險監管指標，探索建立涵蓋主要風險領域的腕骨監管指標體系（CARPALS），提升風險評價的針對性、動態性和前瞻性;強化資本監管，調整最低資本監管標準；強化撥備監管，建立動態撥備制度，“以豐補歉”；強化流動性監管，引入流動性覆蓋率和凈穩定融資比率等先進的監管指標。面對不斷提升的監管要求，商業銀行加強風險管控新工具的研究開發，加快推進新資本協議實施，滿足新監管標準要求。
(3)重點領域風險得到一定程度控制。在平臺貸款方面，商業銀行嚴格按照“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的方針，通過分解數據、四方對賬、分析定性、匯總報表、統一會談、補正檢查六個步驟進行分類處置，強化風險緩釋。在房地產信貸領域，大型銀行帶頭實施房地產開發商“名單制”管理，嚴控房地產系統風險。
3.數據文化初步萌芽，信息管理能力取得快速進步。
近年來，大型商業銀行不斷推進數據管控、數據治理工作，制定中長期信息技術規劃，數據標準、數據質量等問題得到銀行內部高層和全員的重視。計算機系統按照規劃合理進行建設，業務流程中數據得到共享，減少了重復和差錯，為監管合規和管理層決策提供了較好的數據基礎，征信、監管等信息應用得到了進一步加強。
截至2010年末，五家大型銀行的平均資產回報率（ROA）1.2%，平均資本利潤率（ROE）20.4%，基本達到了國際先進銀行的水平；平均資本充足率從2003年末的2.11%提升為2010年末的12.1%；平均不良貸款率從2003年末的16.84%下降為2010年末的1.30%；平均不良貸款撥備覆蓋率從2004年末的25.28%提升至2010年末的207.6%。
二、征信系統在公司業務信用風險管理關鍵環節的應用
商業銀行的授信業務過程包括制定授信政策及開展具體授信業務兩大方面。授信政策的制定主要依據為監管要求、發展戰略、業務規劃和風險偏好，在開展具體授信業務時則較為廣泛和深入地運用到征信系統。
授信審批是對前臺經營部門根據客戶需求擬定的授信方案的風險收益狀況進行分析判斷并按照相應權限做出決策的過程。
1.授信審批流程
具體來說，授信審批主要包括授信申報方案、合規性審查、審批組織和審批、審批指引等環節。各級行信貸審批部門按照各自授權對權限內的項目進行審批，超過權限的報有權行履行審批程序。
2.信用風險管理的關鍵環節
授信審批是對前臺經營部門根據客戶需求擬定的授信方案的風險收益狀況進行分析判斷并按照相應權限做出決策的過程，主要包括授信方案申報、授信方案審查、授信審批組織和審批等幾個環節。由于授信方案申報主要是信貸經營部門根據現場考察以及與客戶的溝通收集的多方面信息的匯總，而授信審批組織和授信審批則是按照既定規則與全行風險偏好、根據各種信息與自身經驗對授信方案的風險判斷。所以授信審批階段信用風險管理的關鍵環節就是對授信方案的審查，為后續審批決策奠定基礎。
3.征信系統的應用分析
授信申報方案是授信審批的原始材料和全部主要信息來源，申報材料質量決定了授信審批質量。信用報告提供的客戶相關信息是方案的重要數據來源，在這個環節征信系統提供的信息就是商業銀行撰寫信用報告提供了重要支持。
授信審批以風險政策、行業限額為依據，經濟資本計量是基礎，考慮客戶信用狀況和押品緩釋。商業銀行能夠通過征信報告，重點關注銀行與客戶的業務交易記錄，尤其是貸款交易記錄信息，從中收集一些反映客戶償債能力的深層次信息，比如經濟、社會、就業、道德、財務狀況和資產等多方面的信息?？梢垣@取客戶在經營業務中，常用到的銀行結算方式，以此來調整客戶授信方案，滿足客戶經營需要，達到互惠互利。但目前商業銀行與政府有關部門、企事業單位等經濟組織之間存在各自相對獨立的經濟利益、信息開放程度也不盡一致，導致信息的共享利用率較低，信用報告不能全面覆蓋相關信息，造成商業銀行在應用信用報告時存在誤區。
商業銀行的信用風險管理范文5
【關鍵詞】商業銀行；信用風險管理；問題；對策
一、信用風險管理的基本含義
信用風險，我們可以從兩個方面來理解，狹義方面，信用風險就是信貸風險，沒有能力償還相應的債務成為它的主要表現形式。廣義方面，它包括所有的交易行為中，由于交易主體產生了違約行為，致使交易不能正常進行的一種風險。此外，我們應該注意到，在現在的社會環境和經濟環境中，信用風險的范圍十分廣泛，債權人的資產價值和交易中的違約風險都可能因為一些因素發生不確定性的改變，由此引發的經濟損失都包括在信用風險的范圍內。
商業銀行的信用風險主要指由于交易對象由于某種因素沒有意愿或者沒有能力履行合同條件而產生違約行為，致使參與交易的另一方遭受到損失的可能性。如果銀行沒有及時查出應被認定為損失的財產，沒有停止利息收入確認，增加核銷呆賬的準備金，那么就會面臨著一定的風險問題。
二、商業銀行信用風險管理存在的問題
在一些內外部因素的影響下，一些問題出現在我國的商業銀行的信用風險管理中，這些問題嚴重影響了金融市場的穩定，因此必須要對它們展開深入的研究，并且采取相應的對策來解決這些問題，從而促進我國金融市場的穩定。
（一）信用風險管理外部問題
1.信用風險管理外部市場環境欠佳
目前我國信用體系機構由于相對獨立，所以數據共享方面存在障礙。企業信用信息的調查和數據主要來自不同的行業和部門，他們的各自的信息資源是不公開的，因此數據的不合理利用都是不可避免的。同時我國對于違約的懲罰僅在《民法通則》、《反不正當競爭法》、《合同法》等法律中出現，且沒有統一的標準。因此，沒有相關法律的保障，難以避免失信或違約的行為發生。
2.法律制度和監管體系不完善
我國信用評級機構眾多，在沒有法律統一的規定的情況下，所以對相同對象的信用評級報告會有較大的差異。我國銀行監管部門采取的措施是，設立較高的門檻，但并沒有使用到現場的方式來進行監管，所以監管部門只對信息進行采取和分析是遠遠不足的。
（二）信用風險內部管理存在的問題
1.風險管理體系不完善
開展信用風險管理工作，需要相應的信用評級體系的支持。但是，目前存在許多問題的信用評級體系嚴重影響了我國金融市場的穩定。內部和外部的信用評級體系要結合起來，用于對企業的信用評估中，對企業的信用情況有更好的了解，然后進行風險管理工作，以此來保障商業銀行的穩健發展。但是，在我國，信用評級體系不完善，商業銀行的外部評級體系發展并不成熟，仍然有一定的缺陷。我的的一些行業沒有按照規定進行信用評級，不可避免地使得一些不真實的數據存在于信用評級的體系里，限制了信用評級體系的應該起到的作用。除此之外，許多行業的透明度不高，對信用評級體系的構建造成阻礙。
2.數據庫系統有待完善
以前信用風險管理在我國的商業銀行中還沒有被重視起來，沒有建立完整的數據庫?！吨袊y行業實施新監管標準的指導意見》和《商業銀行資本管理辦法》（試行）出臺以后，定量分析開始被重視起來。但目前，我國商業銀行信用風險量化工作仍以定性分析為主。同時，我國的商業銀行都有客戶信息管理系統，但是，不同銀行之間的數據是不共享的，這是由于保密原則和競爭的緣故，所以造成了信息在不同商業銀行系統中閑置或是重復的現象。而且我國商業銀行開展信用風險數據這方面的管理工作較晚，并且存在較嚴重的數據冗余和缺失現象，數據較為缺乏。
3.工作精英人才不足
由于國際的社會和經濟形勢發展越來越復雜，現在的商業銀行的信用風險處于不斷增長的時期，需要更多有高專業素養的人來從事相應的風險管理工作。我國關于商業銀行信用風險管理的理論知識還是從國外引入較多，由于已就業的銀行人員缺乏相關的專業知識和受到其工作的影響，很少有機會再系統地完善自己的知識儲備。對于做學術研究的人來說，他們對理論知識熟知，但是在實踐方面，還遠遠不足，所以對整個銀行體系來說，他們不能填補市場對人才需求的空缺。
4.信用風險轉移手段不足
信用風險的轉移指的是通過金融工具降低信用風險的集中程度，而我國的轉移工具不夠多樣化，近年來，主要的信用風險轉移工具有信用衍生品、貸款銷售、資產證券化等。抵押、擔保、交付保證金等手段都比較單一，而且對后續的風險的管理標準沒有進行統一，相互存在不同，在一定程度影響了信用風險管理水平。
三、商業銀行信用風險管理的對策和建議
我國商業銀行信用在信用風險管理方面出現了隱患，這在一定程度上影響了金融市場以及國民經濟的健康穩定發展。所以需要采取有效的措施以改善現有的問題：
（一）建立良好的外部環境
首先要根據我國的國情，完善相應的法律法規，強化銀行征信業的管理職能，對國內外的一些成功經驗進行參考，并采取措施彌補我國的法律漏洞，使得銀行業有法可依，有法必依。其次，用法律保護和監督征信監管，如果沒有法律的監管，那么市場將不能長久有序地運行。如今市場經濟發展飛快，不能只是依靠一些條例，需要更多的法律法規來維持穩定。第三，對失信行為予以嚴懲，并且提高交易對象的違約成本。如果沒有懲罰措施，那么市場的違約行為將可能大大增多，嚴重影響市場的秩序，所以要對那些欺詐行為或是有不良記錄的機構或個人進行嚴厲的懲罰，這樣可以彰顯出法律的公正，也可以起到一定的示范效應，在一定程度上維持了市場的穩定。
（二）建立有效的風險預警體系
為了采取措施以完善我國商業銀行的信用風險管理工作，動態而又精確的內部評級體系是無法缺少的。因為對于有效的風險預警體系，是必須以完善的內部評價體系為重要根據，致力于信用風險的預警，將商業銀行的信用風險管理工作的現金流類目，巧妙地運用于風險預警體系。內部評級體系的完善，需要受第三方的評價體系的檢測，由此分析企業綜合信息，包括內部的各種信用數據進行科學分析。借貸款與資金流轉的信息等有效的迅速控制，有利于信用風險的管理進步和整個宏觀經濟環境的維護。
為建立有效的風險預警體系，第一步是要建立可靠可行的相關指標系統。這就需要掌握現有的相關數據，整理設計出有關預警指標，以此來建立公平、具體的資料庫，來迅速地掌控現有的風險。科學的分析離不開各種風險預警數據模型的運用。常見的模糊綜合評價的方法，可以用來決定信用風險方面或者風險預警的相關指標。而聚類的分析方法能有效分析指標。關聯矩陣又是對分析結果進行權重分配的重要方法。為了使得我國商業銀行內部管理的決策、風險預警體系的運作以及整個管理系統的維護狀態良好，有借鑒他國有效的內部評級方法的需要。目前，國外的一些先進商業銀行廣泛運用的模型CreditRisk+KMVCredit模型和PortfolioViewCreditMetrics模型，更多地采用模型分析法。考慮到維護國內的經濟整體環境，和商業銀行的預算情況，從實際出發，開發適合本國國情的可進行商業銀行風險管理內部評級的技術模型。
（三）強化風險管理意識
商業銀行對信用風險的持續研究分析，內部管理系統運作的不斷維護更新，使信用風險管理以上升到商業銀行發展過程中的戰略層面。所以在公司內部，全面風險管理的觀念的加強顯得尤為重要。尤其是在信用風險方面的管理過程中。其中，風險管理意識的強化包括各個管理階層人員在監督問責方面的參與意識，就是要求公司的每一個員工都強化風險管理意識。為了在公司內部的管理系統能有效運作，清楚的認知信用風險，并在公司運作流程中時時刻刻注意是商業銀行內部工作者的職責。致力于營造一個相互交流、學習、監督的工作環境氛圍。而風險意識的加強，主要措施包括有關道德規范的宣傳和培訓制度的建立，制定公司內部員工的學術提升，包括風險管理知識，財務知識和金融法規等相關知識的學習掌握。商業銀行的高層管理者應以身作則，不僅僅應該提升自身對相關知識的認識和了解，還應該積極帶動整個公司的風險管理學習意識。并且，為了使風險管理的理念有效地深入到商業銀行每個人的心中，公司可以建立適當的相關的激勵和懲罰制度。從而樹立公司內部的信用管理文化，強化每一個人自身的信用風險意識。只有保證我國商業銀行從業工作者都深刻意識到信用風險管理的重要性，才能保證各項信用風險管理工作的完成，更好的提升信用風險管理水平，進而為商業銀行的發展做出更大的貢獻，促進金融市場的穩定。
（四）加強專家化人才培養
改善信貸工作人員的現狀，提高信貸人才的專業化，建設高素質的信貸隊伍，是首要任務?？梢园芽蛻艚浝淼目蛻魻I銷職能和管理職能加以融合，提高客戶經理的職業素養。其次，資格考試可以結合相關業務進行，將考試內容與工作實踐相結合，并給予崗位在職人員相應的培訓，完善其知識體系與實踐能力，加強財務、管理等方面知識的培訓學習，提高其工作能力。同時，提高信貸從業工作者的信貸風險管控能力，加強對企業經營情況的掌握。第三，注重業務考核，建立適應本單位實際情況的考核機制，遵從以人為本的原則，適當引導和激勵工作人員，提高工作熱情，提高文化軟實力。通過這樣的方式，提高信貸人員的風險意識，提高信貸人員的工作積極性和工作效率。
（五）建立科學有效的信用風險管理信息系統
先進的信用風險管理信息系統的建立，是我國商業銀行良好運作信用風險管理系統的樞紐性存在。樹立信用風險管理信息系統的過程中，首先必須要加強公司內部和商業銀行之間的信息交流，要建立起全面可靠的信用數據庫，對于每一個銀行交易相關者的數據進行專業的處理和分析，做到科學且公正。再者，信息系統的科學樹立，離不開數據收集的專業化和標準化，所以在投入大量的物力財力和人力資源的同時，專業人員的收集、整理、處理和分析的工作也要高要求。以此來保證數據各方面工作的準確、全面和公正。因此專業的技術人才團隊非常重要。除此之外，借貸交易的交易記錄和相關交易者的信用評級，需要不斷的影響更新客戶的數據信息，而這些信息都必須存在整個信用風險管理信息系統。商業銀行內部的信用風險管理，需要全面、準確、公正的最新數據的支持，而這是內部風險管理工作有效進行的第一步。我國的商業銀行要想建立具備科學性和實用性的信用風險管理信息系統，首先應該注重商業銀行公司內部的管理制度的優化。公司高層以身作則，并實施合理健全的監督獎懲制度，以此提升公司內部每一個工作人員的風險管理意識。
現如今，經濟全球化正不斷地發展，而整個金融市場中，任何一個環節都不可或缺，商業銀行當然也不例外。商業銀行作為金融市場的一個重要部分，它的信用風險在很大程度上影響著金融市場的穩定。事實上，我國商業銀行的信用風險的狀態影響著整個生態環境。與此同時，商業銀行所面臨的金融風險形態發展態勢更加靈活多樣，所以這無疑提高了我國商業銀行內部風險管理的難度和重要性。商業銀行自身存在的信用風險管理問題，不僅僅對整個金融市場產生了很大影響。除此之外，國民經濟的穩定也在一定程度受到了它的影響。所以說，在我國的商業銀行里要提高內部信用風險方面的管理能力，且要同時完善內外評級體系的相關建立。因此在結合整個金融市場的同時，致力于我國商業銀行的信用風險方面管理工作的有效實施。為我國市場經濟的持續發展，社會主義現代化的穩定規劃作出有力的貢獻。
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商業銀行的信用風險管理范文6
【關鍵詞】 信用風險； Wilson模型；宏觀壓力測試
一、背景及意義
金融是現代經濟的核心，商業銀行又是現代金融體系的支柱，金融體系的穩定關乎整個國民經濟體系及社會體系的穩定，金融體系的發展關乎經濟社會的發展。隨著我國加入WTO，我國的銀行業也逐步對外放開，在參與國際競爭的同時，必須要加強對風險的管理，傳統的風險價值（VAR）及其他一些信用風險管理的方法己經不能滿足全面控制風險的需要，壓力測試作為一種能度量極端情形的風險的方法正逐步成為應用的主流。
傳統的風險價值（VAR）是在一定的置信區間，風險可能造成的最大損失，但傳統的VAR無法估計置信區間意外的小概率事件給商業銀行造成的損失，往往這些小概率事件會給整個銀行體系帶來致命的危害。而宏觀壓力測試是一種前瞻性的風險管理工具，可用于測算“異常但可能”宏觀經濟沖擊對銀行體系穩定性的影響，可以幫助中央銀行和監管機構識別銀行體系的薄弱環節，有助于各方理解銀行業與宏觀經濟之間的聯系，同時提高中央銀行和金融機構的風險評估能力。2009年4月底，美國對19家資產規模在1000億美元以上的大銀行進行“壓力測試”，雖然測試結果好于預期，部分消除了針對銀行業不確定性，但仍未解決美國銀行業面臨的根本問題。2012年3月份，美聯儲公布新一輪銀行壓力測試的結果，在19家有系統重要性的大銀行中，15家通過，4家不及格。盡管通過了壓力測試，卻依然面臨很多壓力和風險。4月10日美聯儲理事塔魯洛表示，美聯儲將對由美聯儲進行的年度銀行壓力測試進行調整。
二、文獻綜述
國外開展壓力測試研究比較早，已經形成了比較完備的信用風險測評體系，更是把壓力測試科學的應用于商業銀行的風險管理中。
BossM（2002）在Wilson模型的基礎上，建立了澳大利亞銀行不良貸款率與宏觀經濟因子之間的關系模型，并嚴格按照模型對銀行部門進行壓力測試研究，研究結果表明、股票指數、工業產值、名義短期利率、通貨膨脹率和油價都是違約概率的決定因素；HoggarthG（2003）與DrehmannM，LoganA（2004）將Monte Carlo模擬應用到商業銀行壓力測試中，并嚴格按照FSAP的框架進行；Virolainen（2004，2006）在Wi1son模型的基礎上，對芬蘭的銀行體系實施了相關的宏觀壓力測試，研究結果表明芬蘭國內的經濟波動與該國國內的商行系統的相關信用風險兩者有著比較強的聯動性；
在國內，由于我國引入壓力測試時間還比較短，因此信用風險度量研究正處于學習、發展階段。熊波（2006）、任宇航（2007）等通過構建多元Logistic模型，研究宏觀經濟變量與商業銀行不良貸款率之間的關系，并根據結果進行模擬壓力測試，結果顯示GDP增長率、消費者價格指數CPI和一年期貸款基準利率R對我國商業銀行的不良貸款率具有顯著性影響；彭建剛（2008）根據Credit Risk+模型，研究我國商業銀行信用風險的行業相關性，并根據我國的實際情況得出了建設性的結果；程撣娟、鄒海波（2009）根據CPV模型，結合我國實際，對CPV模型進行修正，并引入滯后變量，研究宏觀經濟因子與商業銀行不良貸款率之間的關系，得出了修正后的CPV模型在測度我國商業銀行貸款違約率方面具有很強適用性的結論。
三、壓力測試模型
Wilson模型又稱CPV模型或麥肯錫模型，是Wilson和Thomas.C在麥肯錫進行項目開發時，創造了Wilson模型，它主要反映貸款違約率與宏觀經濟變量之間的關系，確定情景變量后，通過模擬宏觀經濟變量對系統的沖擊，計算出貸款違約率，Wilson模型的公式為：
代表t年度的貸款平均違約率，則表示銀行體系違約概率和各宏觀經濟變量關系的“綜合指標”，用來反映銀行體系貸款違約率與各宏觀經濟變量的關系，它與貸款平均違約率是一一對應的，從（1）易知，與負相關，即違約率（不良貸款率）越低，綜合指標越大。
四、實證分析
由于我國的情況比較特殊，我國與2004年才開始對商業銀行的不良貸款率進行統計，并且從21世紀初就相繼成立了四大資產管理公司開始著手對國有商業銀行的不良資產進行剝離，為股改鋪路，因此造成了我國商業銀行體系不良貸款率的大幅波動。為了研究的科學性和結論的準確性，剔除了一些非連貫性、不可比性的數據，選取2008年第四季度到2012年第四季度的不良貸款率進行研究。
在解釋變量的選取方面，立足我國商業銀行的基本情況，結合國內已有的研究成果，選擇合適的宏觀經濟因子作為解釋變量。本文選取名義的貨幣供給增速M2、PMI、GDP增速、房屋價格指數HIDEX、企業景氣指數BCI、股票價格指數和一年期貸款基準利率R作為解釋變量。
由于時間序列數據時月度或季度的觀測值，常常會出現循環性的變動，這樣的數據會對研究結果造成重大影響。因此，在進行研究之前，要對數據進行“季節性調整”。
五、結論與建議
壓力測試已經成為全球最為流行的具有前瞻性的風險管理工具，能夠預測“異常但可能”的宏觀經濟沖擊對商業銀行體系穩定性的影響，找到薄弱環節，提高商業銀行應對風險的能力。具體要從以下幾個方面進行：
首先，建立健全壓力測試的科學體系。政府加大投入和監管力度，把壓力測試納入常規的風險管理監管體系。
其次，不斷完善壓力測試基礎條件。不斷加大對專業人才的培養力度，針對我國現階段壓力測試相關階段風險管理數據的缺乏，要完善數據庫管理，并不斷開發適合我國商業銀行的信用風險評估模型。
