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財務公司申請流程范文1
【關鍵詞】財務公司 金融 創新
隨著企業集團的變革與發展，財務公司面臨的競爭日趨激烈，金融需求日益多元化。財務公司必須不斷進行金融創新，為集團提供更加優質的金融服務，在創新中謀生存，在創新中求發展。
一、實施觀念創新，提高服務意識
首先，財務公司應具有創新觀念。中國電力財務有限公司2007年確立了“規范、和諧、創新、發展”的經營方針，以規范促和諧，以創新求發展，進一步提升公司的經營管理水平。其次，財務公司觀念創新需要兼顧企業集團所在行業與金融行業的雙重要求。再次，財務公司應該進行同業對標，積極向金融同業學習，取長補短，不斷提高。最后，財務公司應立足長遠，用國際視野來審視公司的各項工作?？蓢L試與國外同業進行交流與合作，學習其先進的經驗，創新現有的經營管理理念。
二、實施管理創新，提升服務水平
1、創新設計適合企業集團經營管理模式的組織體系。企業集團的經營管理模式，決定著財務公司的組織體系的構建。因此，財務公司的組織體系并沒有現成的統一的模式。比如，國家電網公司實行區域網公司和省公司并存的管理體制，因此中國電力財務有限公司在分支機構的設置上必須點面兼顧，在設置區域分公司的同時，在各網省公司所在地都設立了省級業務部。
2、在規范化管理中優化和再造工作流程。財務公司優化和再造工作流程，主要包括業務流程和管理流程兩個方面。通過優化和再造工作流程，逐步提高財務公司合規經營水平和標準化管理水平，確保公司合規、和諧、穩健經營。中國電力財務有限公司2007年積極推進工作流程的規范化管理，在梳理現有流程的基礎上，進行流程優化和再造，收效比較明顯。
3、進行業務考核管理創新。財務公司可以通過建立能夠充分調動各方積極性的業務考核體系，來提高公司業務管理水平。中國電力財務有限公司的內部考核指標體系包括基本指標和調節指標，其中調節指標是對公司內部各經營單位資產負債比例管理和風險控制水平的評價指標，可以直接調整各經營單位的考核利潤。各經營單位可以根據調節指標進行自我調節、自我約束，不至于因盲目追求利潤而給公司帶來過大的風險。
三、實施技術創新，強化服務手段
財務公司應當加強技術創新，大力提高網絡金融服務能力。財務公司可通過有關業務信息系統的升級，協助企業集團進行資金集中管理，實現集團內資金流動的在線實時監控。中國電力財務有限公司通過開發和推廣“電財通”系統，為國家電網公司提供完善的資金管理平臺，使國家電網公司可借以加強預算管理和現金流管理，保證資金安全，減少貨幣資金占用。2007年，中國電力財務有限公司又進一步推出了以數據大集中為核心的業務運營及管理信息系統（一期），大大拓寬了“電財通”的服務范圍，有效改進了“電財通”的服務手段。目前，“電財通”可以為集團企業及其客戶提供電子支付、資金歸集、預算管理、集團賬戶、資金監控、網上信貸等六項服務，大大提高了中國電力財務有限公司的金融服務效率。
四、實施業務創新，優化服務產品
1、結算業務創新。為更好地滿足企業集團的需要，擴大資金來源，財務公司必須進行結算業務創新，有效提升結算業務量和覆蓋率。結算業務創新的重點在于結算手段、結算產品的創新以及結算服務的經濟性和人性化。中國電力財務有限公司通過推出網上金融服務系統――“電財通”，進一步完善了結算系統，通過加強結算網絡建設、開發和推廣結算產品等，提高了結算能力。
2、信貸業務創新。信貸業務是目前財務公司最重要的收入來源，但存貸利差正逐步縮小，財務公司應該居安思危，適時進行信貸業務創新。其一，組織銀團貸款。銀團貸款可以采取直接銀團貸款和間接銀團貸款兩種方式。財務公司以牽頭行和行身份組織銀團貸款，為企業集團降低貸款成本。上汽財務公司通過為上汽集團的上海通用汽車公司提供銀團貸款，使資金成本與同期國內其他類似的項目融資案例相比降低了0.5個百分點，實際為企業節約費用近千萬美元。其二，信貸資產賣斷放大業務。運用賣斷式信貸資產轉讓，財務公司可以放大信貸業務，即賣出信貸資產取得資金及賣斷收益后再放出貸款再賣出信貸資產。在風險可控的前提下，多次循環，財務公司將可以變通方式為企業集團降低融資成本，還能大大提高為企業集團提供融資服務的能力。武鋼財務公司選擇比較優質的信貸資產賣斷給銀行，通常情況下，可獲得當期利息收入的0.6%到0.7%的賣斷收益。其三，票據貼現業務。當企業集團成員單位需要對外大額支付、而資金又比較緊張時，可以在向財務公司提供保證金或票據質押之后，由財務公司對其開出的商業匯票進行承兌，因貼現利率低于同期貸款利率，企業集團成員單位可降低財務費用，節約融資成本。財務公司則可獲得更多保證金存款，同時有利于企業集團的資金集中管理，實現了企業集團、財務公司和出票成員單位的三方受益。
3、資金管理業務創新。作為企業集團的“現金池”和資金集中管理平臺，財務公司應按照成本可算、風險可控的原則，有效地進行資金歸集、調度和調節，為企業集團節約資金成本。一方面，逐步完善財務公司內部的資金調度，實現全公司資金集中管理。對于分支機構較多的財務公司，應該綜合運用行政手段（如授權管理、賬戶管理、比例管理）和市場手段（如內部拆借利率），來實現全公司資金的實時歸集和主動調度。另一方面，通過逐步提高企業集團的資金歸集率，協助企業集團進行集團資金集中管理，使企業集團能夠統一調控集團資金，實時監控集團資金流動，及時掌握各成員單位的資金短缺和富余情況，進一步減少集團整體資金的無效占用。
4、融資業務創新。目前我國財務公司的資金來源主要是企業集團各成員單位的活期存款，另有少量的同業拆借和其他流動負債。為提高為企業集團提供融資服務的能力，財務公司必須利用多種融資渠道，積極進行融資業務創新。例如，發行財務公司商業票據，來進一步挖掘內源資金；適時發行財務公司債券和進行信貸資產證券化，來獲取中長期的外部資金。2007年，中國電力財務有限公司采取固定利率和浮動利率兩個品種成功發行5年期50億元金融債；中核財務公司成功發行10年期固定利率10億元金融債，華電財務有限公司將發行10年期固定利率10億元金融債。
財務公司申請流程范文2
關鍵詞:企業集團資金管理管理模式
隨著中國社會經濟的發展和企業規模不斷發展壯大,中國出現了越來越多的跨地區、跨行業的大型企業集團。為達到對企業集團整體資金的有效管理與控制、防范經營與管理風險、提高資金使用效率、增強企業集團整體盈利能力的目的,建立科學合理的資金管理模式是企業集團戰略發展的必然需要。
一、企業集團資金管理的組織模式
1.結算中心
結算中心不是獨立核算、自負盈虧的經濟實體,是企業集團將商業銀行的基本職能和管理方式引入企業內部管理機制而建立起來的一種內部資金管理方式,是資金管理的內部運行平臺機構。結算中心通過對集團所屬企業提供賬戶管理、辦理資金收付、往來結算等服務業務實現企業集團歸集資金、監督管控、信息反饋、提高整體對外議價能力的目的。建立結算中心適用于企業集團實施內部資金集中管理的初級階段。當然,通過建立結算中心還可以達到了解熟悉銀行基礎業務、逐步培養人才隊伍的目的。建立結算中心可為滿足企業集團未來發展對資本運營包括投資、融資、理財等需求及擴大產業領域打好基礎。
2.財務公司
根據中國銀監會頒布的《企業集團財務公司管理辦法》,“財務公司是指以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的,為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構?！必攧展臼蔷邆浞ㄈ说匚坏慕洕鷮嶓w,成立財務公司必須符合《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《企業集團財務公司管理辦法》等相關法規要求,接受中國銀行業監督管理委員會監管。根據《企業集團財務公司管理辦法》所規定的業務范圍,財務公司在企業集團資金管理方面可發揮如下作用:
通過內部結算實現集團資金的歸集和監督管控。財務公司模式涵蓋結算中心模式的所有業務內容和功能作用,在特定的賬戶管理模式下通過辦理交易款項收付、內部資金往來結算、票據承兌、吸收成員單位存款等業務實現集團資金歸集并進行有效管控。
通過投資管理進行資源合理配置,提高資金整體利用效率。財務公司通過辦理對成員單位的貸款及融資租賃、成員單位間委托貸款等業務實現資金的內部調劑。通過同業拆借、票據貼現等業務調整資金結構。通過消費信貸、買方信貸業務促進產品銷售業務的拓展。通過對金融產品或金融股權投資改善資金流動性、提高資金收益、實施集團公司的發展戰略。
通過籌資融資拓寬融資渠道。財務公司在利用歸集沉淀資金培育集團內部資本市場外,還可通過組織銀團貸款、發行財務公司債券、承銷成員單位企業債等業務擴寬集團公司外部融資渠道,滿足集團公司多層次的資金需求。
通過中介服務,促進產融結合。財務公司可通過專業優勢為成員單位提供理財、投資、融資等方面的咨詢評估、以集團整體優勢開展保險業務為產融合作創造商機。
二十多年來,中國財務公司在經營規模、業務創新、差異化服務等方面有了長足的發展。至2009年上半年全國已有近百家具備獨立法人地位的財務公司,有的資產規模已超過千億元人民幣,最高的已超過3000億元人民幣。上級企業集團涉及能源、鋼鐵、冶金、化工、船舶重工、航空航天、交通航運、汽車制造、家用電器等關系國計民生的諸多產業領域,既有大型國有及國有控股集團、外資投資性公司也有民營及民營控股集團。財務公司本著“依托于集團,服務于集團”的宗旨,在企業集團經營管理活動中發揮的作用越發突出明顯。比如,一汽集團財務公司、海爾集團財務公司利用集團銷售網絡開展消費信貸業務形成了通過金融服務促產品銷售,通過產品銷售擴大金融業務的格局。中核集團財務公司通過組織發行集團公司融資債券、財務公司金融債券等方式拓寬了集團公司融資渠道。中電投財務公司通過整合調劑集團資金、組織銀團貸款等方式有效支持了集團公司項目建設,降低了綜合財務成本。我們有理由相信財務公司作為企業集團資金管理的組織模式將會被越來越多的企業集團采用。
3.現金池(cashpooling)
境外很多跨國公司采取現金池(也稱“現金總庫”)模式進行資金管理?，F金池模式的最大特點是高效便捷、降低對外融資和匯兌成本、提高外匯管理能力,比較適合跨國企業集團和涉及較多外匯資金結算業務的大型企業集團運用。2005年8月經國家外匯管理局批準,美國通用電氣公司(GE)通過招標確定招商銀行實施在華美元現金池業務,企業集團現金池業務模式落戶中國。
現金池是企業集團與商業銀行合作,以賬戶余額集中為主線,通過依托商業銀行現金管理服務網絡,運用現代信息通訊技術對各地分、子公司的資金進行實時監控、統籌調劑和集中運作的一種管理模式。在與商業銀行的合作中,商業銀行是受托人、集團公司和其分、子公司是委托借貸人。商業銀行通過集約化的業務流程來實現一攬子委托貸款協議,從而實現企業集團資金的集中管控和內部調劑。采用現金池模式有利于降低匯率風險、優化利息、提高資金效率,但要充分考慮委托成本、外匯監管和財稅法規等因素。
現金池模式只是集團資金管控模式之一,是集團資金管理的特殊架構形式。但是這種模式所體現的財務管理理念和資金調控技術值得總結和借鑒。對于“現金池”業務來說,企業集團主要是依托商業銀行通過約定的賬戶管理和資金運作方式,在不設立或減少設立資金管理分支機構的情況下進行的集中管理和統籌運作。特定商業銀行的經營網絡體系成為企業集團資金管理組織模式的有效組成部分。美國通用電氣公司(GE)是通過招商銀行在中國設立母公司賬戶,相關子公司在母公司賬戶下設立子賬戶實現現金池業務的。海爾集團借鑒現金池理念通過海爾集團財務公司對分布全球的500多家下屬公司實施集團資金集約化管控,使集團資金集中度達到100%,為海爾集團的戰略發展發揮了重要作用。
二、企業集團資金管理的賬戶管理模式
由于企業集團發展進程和資金管理側重點不同,在資金管理組織模式下可從自身資金管理需求出發采用不同的資金賬戶管理模式。目前,國內企業集團的資金賬戶管理模式主要包括:監控賬戶、二級聯動賬戶、門戶(結算)賬戶、收支兩條線賬戶、行賬戶等五種模式。
1.監控賬戶
企業集團所屬成員單位在銀行開立結算賬戶,并在企業集團資金管理組織模式(結算中心或財務公司)內開立與銀行相對應的內部賬戶。集團公司對成員單位資金收付不做限制,只監控其大額交易、可疑交易,對成員單位資金的流量、流向及存量做統計分析。此模式下,集團公司可監控成員單位的資金狀況和資金動態,但不能實現集團內資金歸集和內部調劑。
2.二級聯動賬戶
集團公司在資金管理組織模式(結算中心或財務公司)下在銀行開設總賬戶,成員單位以自身名義在銀行開設真實結算賬戶(二級賬戶),在業務上可以看做普通賬戶或基本賬戶。成員單位結算賬戶與總賬戶具有從屬關系,所有的資金都存在于總賬戶內。二級戶不是實際的負債,其余額是其在總賬戶中的余額,表示成員單位可以支配的金額。同時成員單位在集團公司資金管理組織模式內開立內部賬戶,該內部賬戶與外部銀行賬戶一一對應,余額保持實時同步。
在業務處理上,二級賬戶可以辦理對外結算及二級賬戶之間的收付款業務但需校驗二級賬戶和總賬戶余額,總賬戶自動同步作相同業務,總賬戶余額隨之增減?？傎~戶自身可以作對外收付款業務,不影響二級賬戶余額。
此模式下,集團公司在監控成員單位的資金狀況和資金動態的同時不用進行資金歸集便可利用成員單位資金。但是因集團公司不控制二級賬戶的資金收付,同時又必須保證總賬戶不能空頭從而加大了總賬戶頭寸管理難度使總公司可利用資金受到限制。
3.門戶(結算)賬戶
集團公司在資金管理組織模式(結算中心或財務公司)下在銀行開設主結算戶,成員單位以自身名義在銀行開設一般結算賬戶與主結算賬戶一起構成集團賬戶,成員單位在集團公司資金管理組織模式內設立內部賬戶。
在業務處理上,成員單位對外收款業務,由開戶銀行負責,并記入成員單位銀行賬戶中。成員單位對外付款業務,要提前向集團公司(結算中心或財務公司)提出支付申請,集團公司(結算中心或財務公司)向銀行發出付款指令,資金通過主結算賬戶付款到成員單位銀行賬戶,由成員單位對外支付。成員單位之間的資金劃轉由集團公司(結算中心或財務公司)記入成員單位內部賬戶。集團公司(結算中心或財務公司)可實時或定時通過銀行接口將成員單位銀行賬戶收到的資金上收到主賬戶中。主賬戶的余額為集團公司(結算中心或財務公司)可利用的金額。
此模式下,集團公司在監控成員單位的資金狀況和資金動態的同時完成資金歸集并管理成員單位的資金使用。但在成員單位資金收支均衡性較差或支付業務頻繁情況下會加大集團公司賬戶管理難度,影響資金利用效率并可能對成員單位業務開展造成負面影響。
4.收支兩條線賬戶
集團公司在資金管理組織模式(結算中心或財務公司)下在銀行開設總賬戶,成員單位在銀行分別開立收入賬戶和支出賬戶,成員單位在集團公司資金管理組織模式(結算中心或財務公司)內設立內部賬戶反映總賬戶下成員單位資金沉淀余額?？傎~戶余額為集團公司可利用資金。
在業務處理上,成員單位收入賬戶資金可每日清零歸集到總賬戶,集團公司(結算中心或財務公司)可根據給各成員單位核定的備付額度通過向銀行指令從總賬戶把日常支出撥付到成員單位支出賬戶,成員單位如有大額支出需提前申請備付。
此模式下,集團公司在監控成員單位的資金狀況和資金動態的同時完成資金歸集,并在滿足成員單位日常經營資金需求基礎上管理成員單位的資金使用。集團公司(結算中心或財務公司)的賬戶管理、結算業務相對簡化,頭寸管理相對精確。成員單位因分別設立收入、支出賬戶會增加賬戶管理和會計核算工作,但會計電算化的成熟應用會有效解決這一問題。同時,在核定日常備付額度基礎上實行大額支付申請備付,也可降低因進行收支管理可能對成員單位的業務經營造成的影響。
5.行賬戶
財務公司是具備法人地位的經融機構,可以以行身份代成員單位辦理收付款業務。集團公司以財務公司名義在銀行開設總賬戶,成員單位以自身名義在財務公司開設內部賬戶。成員單位之間的資金劃轉由財務公司負責,記入成員單位內部賬戶。成員單位對外收付款業務,由財務公司以行的身份代替成員單位對外收付,記入成員單位內部賬戶。
此模式下,集團公司通過財務公司監控成員單位資金狀況,并實現資金高度集中管理,無成員單位資金的再行歸集過程便可利用成員單位資金。但由于成員單位資金收支完全受財務公司控制,財務公司因無聯行業務資質不能實現通存通兌業務結算流程復雜,將不利于成員單位正常業務的開展。當然,對于規模較小、成員單位業務單一且又要進行資金高度集中管控的企業集團還是可選擇的方式。
對以上五種賬戶管理模式的特點可通過以下簡表歸納:
目前,大部分實行資金集中管理比較成熟的企業集團采用收支兩條線賬戶管理模式。
三、企業集團資金管理模式之間的關系
財務公司申請流程范文3
關鍵詞：國際化；財務公司；影響；對策
中圖分類號：F275 文獻標識碼：A doi：10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2012.09.09 文章編號：1672-3309（2012）09-20-02
我國自2012年6月1日起，銀行間外匯市場人民幣和日元之間匯率將直接定價，而不再通過美元間接定價，人民幣國際化又邁出重要一步。
一、人民幣國際化背景下財務公司面臨的機遇
（一）人民幣國際化下集團的全球資金集中管理戰略將得以實現
國內外匯管制下，大型跨國企業無法實現全球資金的集中管理，整體財務費用過高，全球協作不足。以中石油為例，因海外子公司籌資困境，只能通過國家外匯管理局所批的40億美元對外貸款額度，由集團財務公司在額度內滿足其集團海外投資項目所需的巨額資金需求。而中遠集團，海外企業的巨量美元收入卻因外債額度的限制無法自由進入國內，對比現在的人民幣、美元市場利率，明顯造成集團整體財務成本高企。
一國貨幣國際化后，將會成為計價、結算和儲備貨幣。未來人民幣國際化背景下，人民幣資金可自由結算進出國境，不再受外債額度的限制，使得大型企業集團的全球資金管理戰略得以實現，不僅可以實現資金管理上的全球協同，而且可以實現資金籌集及使用上的全球協同，即在世界各主要金融市場上，選擇最低成本的融資方式，以降低集團整體財務成本，甚至獲得無風險套利交易機會。財務公司在此背景下，業務范圍將從國內逐步走向國際，經營的貨幣也從單純的人民幣和美元逐步走向多幣種經營，財務公司的業務空間進一步打開。
（二）企業集團的國際化需求催生財務公司金融創新
據中國財務公司介紹，2007年9月，申能財務公司針對集團內一家電力企業擁有大額長期外匯債務敞口的實際情況，提供了“美元掛鉤CMS30—2利率掉期交易”的財務顧問服務，并于2011年9月平盤該筆掉期交易，集團企業在規避風險的同時獲得累計1270萬元的收益。人民幣國際化背景下，我國政治、文化的國際影響力也會逐步提高，國內企業的海外資產和負債呈幾何級數放大，為加強集團企業資產負債的匯率波動管理，相關的利率、匯率衍生工具的需求也會大幅增加，這種巨大的市場需求會成為財務公司金融創新的強大推動力。
（三）集團產業鏈的建立，為財務公司設計匯率管理產品提供了較好的條件
為增厚企業利潤，許多大型集團公司都在不斷地整合上下游企業，形成完整的產業鏈，涵蓋資源生產、產品制造、市場銷售的各個環節，中國將成為一個開放型市場，生產要素及產品在集團國內外企業間的內部流動也將成為常態。國內外公司之間的資金的收付、結售匯和利率交換等都可能在集團內部完成，這就為財務公司設計跨市場的各種金融產品提供了更好的環境。
二、人民幣國際化背景下集團財務公司面臨的挑戰
多數財務公司是風險厭惡型的金融機構，對波動較大的市場，如股市甚至債市的參與程度都比較低，而當利率和匯率都市場化之后，財務公司將不得不積極進入各類市場，利用各種金融工具管理波動性，這給財務公司的經營理念和模式都帶來一系列的挑戰。
（一）盈利水平受到貨幣市場利率及匯率波動的影響增加
利率和匯率放開之前的財務公司，雖然在業務和市場準入方面受到許多限制，但也使財務公司處于一個避風港內，避免了市場波動帶來的沖擊。國際化后，財務公司會因為成員企業的選擇而被動持有各幣種貨幣資產和負債。匯率風險敞口放大，即使各項業務處于盈利狀態，也很可能因為貨幣資產的遠期匯率貼水而帶來虧損，這要求財務公司具有高度的資產配置和利率、匯率波動風險控制能力。2012年4月，外匯管理局將財務公司的結、售匯頭寸由上下限管理變更為正負區間管理，這一方面增強了財務公司的外匯交易能力，使其可以賣空美元，另一方面也增加了財務公司空倉美元的風險。
（二）財務公司的基本定價難度進一步加大
人民幣國際化下，國內金融市場高度開放，財務公司與內資、外資銀行既合作又競爭的局面將驟然緊張，財務公司既與銀行爭奪企業資金，又必須依托銀行進行資金的集中及支付，從服務手段到利率、匯率交易報價競爭，財務公司都處于劣勢，其提供服務及產品的定價會被銀行牽著走，從目前環境看也沒有可對沖的手段。喪失基本定價權的財務公司如何在夾縫中生存，是財務公司業務突圍的關鍵環節。
（三）缺乏金融創新的體制和機制環境
目前，各監管機構對財務公司的監管以嚴控風險為主，財務公司無論從政策困局還是自身體制激勵來看，其金融創新的沖動都不足。在面對國際競爭的過程中，如果財務公司不能在產品設計、服務細分等方面創新性地滿足集團公司的需要，相信很難留住集團內關鍵客戶的資源。
（四）缺乏國際資本市場操作經驗
海外投資不僅需要頂層的戰略決策，還需要實際操作層面的具體把握，在投資過程中，法律、政策及市場操作方面，均需要各類專業人才，只有不斷地儲備專業人才，并通過對市場的不斷參與和嘗試，提高人員的素質，才能提高海外投資的成功率。實事求是地說，許多集團財務公司對國際金融市場的了解還不及其集團公司的水平，只有未雨綢繆，及時補足短板，才有可能在未來競爭中立于不敗之地。
三、集團財務公司的應對措施
在企業集團海外投資機會越來越多的今天，作為企業集團資金集中及管理的平臺機構，財務公司應發揮更積極的作用，以支持集團的海外戰略和產業布局。就目前的政策環境和財務公司自身發展情況看，財務公司應做好以下工作，即外要松綁，內要練功。
（一）爭取監管部門的外部政策支持
目前，監管部門對財務公司的管理基本上是以風險管控為主，而利率市場化、人民幣國際化一旦落到實處，目前的監管政策也應該向市場化的方向發展。爭取監管部門的外部政策支持，是財務公司取得外部松綁的關鍵環節。目前，政府部門支持并推動香港成為人民幣離岸交易中心的政策方向已經清晰，在此背景下，財務公司作為金融機構，應積極參與離岸金融業務，依托集團一頭在外的天然優勢，在積極利用人民幣海外存款、促進人民幣回流等方面作出自己的貢獻。而《企業集團財務公司管理辦法》第三十一條明確規定，財務公司不得從事離岸業務，因此，在人民幣國際化步伐越來越快的形勢下，財務公司應積極溝通監管部門，突破目前不能從事離岸業務的政策障礙，并同時促成海外分支機構設置及海外發行債券的放行。實際上，我國對海外資本進入中國的寬容程度遠遠大于國內資本向海外的延伸，反映在財務公司管理體制上，國內允許大型跨國集團在華設立財務公司，而嚴格限制財務公司在海外設立相應的機構，這明顯是不平等的，使企業集團在國際競爭中又少了一種和對手競爭的武器。在人民幣國際化的情況下，中國從資本輸入國向資本輸出國的轉變會非常快，現在各大企業集團在海外競爭中除了市場、文化因素以外，缺乏強有力的金融支持是非常明顯的，而海外對中國大銀行的封鎖也是同樣明顯的，財務公司業務僅僅在集團以內，其風險遠遠小于其他機構，因此監管上讓財務公司依托企業集團的強大實力在海外試水不失為一項可行且安全的措施。
（二）爭取集團的內部政策支持
實事求是地說，在國際化的進程中，財務公司缺乏實際操作經驗，因此，要跟上集團的國際化步伐，很大程度上還要依賴集團的支持。財務公司要爭取成為集團全球資金管理的平臺在人民幣利率市場化和匯率市場化的雙重作用下，財務公司業務將會從完全集中在集團內轉變為在市場上與國內、國際商業銀行競爭。作為集團內資金集中及管理的平臺，財務公司需積極爭取集團的政策支持，在做好國內企業資金融通的同時，將資金集中、管理和金融服務的范圍擴展到全球成員企業，并在全球范圍內調節資金余缺，降低財務成本。財務公司要爭取成為集團海外融資及運作的積極參與者。許多國有大型企業集團都具有海外籌集資金的能力，也具有在海外市場發行股票或債券進行國際融資的經驗，然而在具體的方案設計及市場巡演過程中，卻鮮見財務公司的身影。財務公司應爭取集團支持，積極參與從方案設計到籌資完成、持有期付息的全過程，并努力拓寬自身融資渠道，切實支持企業集團的海外布局及產業發展。集團的海外擴張，離不開國內金融市場的蓬勃發展，畢竟一國金融資本的實力才是該國企業海外擴張背后的關鍵力量，而與集團公司相比，財務公司更熟悉金融市場的運作，了解各種全融產品的設計，更有可能制定出符合集團利益的最優方案。因此，財務公司要未雨綢繆，在目前階段取得集團支持，依托集團的海外融資項目走出去，并通過不斷學習和經驗吸收，迅速成長起來。
財務公司申請流程范文4
明確集團資金管理的目標
企業集團資金管理的總體目標包括：實現資金流動的均衡性和有效性，使資金調度傾向重點領域，協調余缺，提高資金的使用效率，保障資金使用的安全性。
不同類型的企業集團，資金存量、流量和資金需求量不同，對資金管理的要求就不同。貿易型企業集團對資金流動性的要求更高；資金沉淀較多的企業集團對資金收益性的要求更高；內部發展不平衡的企業集團對資金調劑余缺的需求更強烈；處于起步階段的企業集團對融資渠道多元性的需求更迫切。因此，企業集團應根據自身特點和現有管理水平，確定自身的資金管理目標，做出是否要進行資金集中管理、何時進行集中、如何實現集中等決策。
選擇適合的資金集中管理模式
企業集團資金集中管理有多種模式，包括傳統的統收統支、撥付備用金模式，以及現代的內部銀行、結算中心以及財務公司模式等。從我國大中型企業集團的資金管理實踐來看，目前應用較為廣泛的是結算中心和財務公司兩種模式。
結算中心模式
企業集團設立結算中心通常采用集團公司事業部或專業職能部門的形式，專門辦理企業集團成員公司之間資金收付、調劑、往來結算業務。結算中心基本職能包括：
（1）賬戶管理。企業成立結算中心后，下屬企業在結算中心開立獨立的賬號，進行獨立核算，擁有資金的所有權、經營權和決策權。下屬企業賬戶納入結算中心統一管理。各主體就資金劃轉規則達成協議。
（2）結算職能。成員企業內部結算在內部賬戶之間進行直接轉賬處理，使用結算中心的憑證。成員企業對外結算也通過結算中心賬戶辦理，辦理業務時使用銀行憑證，同時對內部賬戶進行相應的賬務處理。
（3）資金協調與籌集。成員企業不再單獨與銀行發生信貸關系，而由集團結算中心統一向銀行申請授信，提高集團整體信用能力。結算中心對母子公司間資金余缺進行統一有償調劑和調度，并計算拆借利息。
結算中心模式通過賬戶管理，實現資金融通、資金流動和投資等決策過程的集中化，各子公司仍然擁有較大的經營權和決策權，母公司也能及時掌握子公司資金狀況和經營情況。結算中心能夠促進集團內部資金管理專業化，發揮規模優勢，提高管理效率。但是結算中心作為企業集團的內部管理機構通過行政手段約束子公司的行為，不是完全市場化的資金管理模式；同時結算中心缺乏豐富的融資手段，資金的投資管理力度較弱。因此，結算中心模式主要適用于成長速度較快、資金管理要求較低且集團管控力強的大中型企業集團。
企業集團如果選擇結算中心模式，還應注意一些問題的處理：（1）成立結算中心涉及權利的重新分配和人員調整，模式認可和接受需要較長時間；（2）在資金調劑方面，應強化公平原則，弱化行政命令的方式，合理調動成員公司的積極性；（3）應就結算中心的收益分配、費用分擔等問題與成員公司提前達成協議。
財務公司模式
財務公司一般是企業集團發展到一定水平后，作為子公司而成立，擔負著集團部分銀行職能和理財任務的非銀行金融機構。我國成立財務公司門檻較高，需經銀監會審批，對母公司成立年限及注冊資本、并表核算成員資產總額、營業收入和稅前利潤等有較高要求。
財務公司的經營范圍包括：向集團成員單位吸收存款、發放貸款、辦理票據承兌和貼現，提供買方信貸及融資租賃，投資有價證券，發行、承銷債券，辦理財務和投融資顧問等業務。財務公司在投融資和理財方面的功能體現為：
（1）財務公司是集團對外融資的主體，一般運用同業拆借、發行債券及新股、從事有價證券及外幣交易等手段，為集團所屬的各子公司的項目供應資金，同時監控子公司和投資項目對資金的使用情況。
（2）財務公司是集團資金調劑和對外投資的主體，負責將集團閑置的資金用于集團自身發展的重大項目或投向高效的產業和行業，實現資金效率的最大化。
（3）財務公司是集團的金融服務中介，辦理集團成員單位之間的內部轉賬結算業務，辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關業務，為成員公司提供擔保。
財務公司作為獨立的法人，必須按照市場化、商業化的運作方式；財務公司除了擔任集團結算中心的職能外，還為集團提供多元化的金融服務，拓展多元化的投融資渠道，因此財務公司在整個集團公司中承擔投資中心、籌資中心、結算中心和信貸中心等多重職能。由于財務公司的設立標準較高，對設立企業的公司實力和資金管理水平有較高要求，所以財務公司模式適用于分權化及市場化程度高、資金管理水平強的大型及特大型成熟的企業集團。
企業集團如果選擇財務公司模式，還應考慮以下問題：（1）設立財務公司的審批過程，需與相關監管機構建立良好的溝通；（2）企業集團幾乎無法利用原有的財務資源，人才聘任、培訓、系統建設的成本都要考慮充分；（3）財務公司要按規定提取存款準備金，相當于凍結了集團的部分資金；（4）央行不授予財務公司聯行清算號，財務公司無法加入央行支付清算系統，對外支付仍要委托銀行，對結算效率與費用有一定影響。
搭建信息化的資金集中管理平臺
財務公司申請流程范文5
關鍵詞：財務 信息化建設 研究。
實事求是地說，財務公司做存貸、結算、票據業務方面，優勢可能不如銀行；做租賃業務的優勢可能不如金融租賃公司，做擔保業務優勢可能不如擔保公司。如果與這些機構進行同質化競爭，不但業務做不大，形成不了核心競爭力，還有較大的政策風險。財務公司只能是在銀行和其他金融服務機構的夾縫中求生存謀發展，這也對財務公司的信息化建設提出了更特殊、更高的要求，要求信息化系統要來源于銀行又要在某些方面，特別是在貼近企業、服務企業方面要優于銀行、高于銀行、快于銀行。
現就財務公司信息化建設的相關問題談幾點體會：
1 加強隊伍建設 ，進一步充實專業人才 ，形成對業務的快速反應和有效帶動。
這是最關鍵的問題，沒有充足的專業人才，細節的事情都不易于操作，總體規劃無法落實。當然財務公司也沒有必要建立像大銀行那樣的龐大的開發中心，今后的信息化建設工作還是應該與特定的 1- 2 家軟件公司達成長期合作意向，主要工作還是要依靠軟件公司來做，但基本的人員配置是必須的。必須建立高效精干的項目經理團隊，這些項目經理應該具備銀行 it 系統建設經驗，最好也對企業特點有一定的了解，他們一方面要對業務進行分析，一方面要對系統進行總體規劃，同時還要組織監督項目的實施。只有這樣才能將規劃迅速落地，快速滿足業務部門的需要，并且帶動和促進業務的發展。
2 要全面部署，分步實施。
在具體實施過程中，要針對目前財務公司信息化的現狀，充分考慮公司管理變革的承受力，制定分步實施計劃，充分分析、研究業務需求，對項目實際目標做出切合實際的估計，明確階段性目標，不斷鞏固、強化應用，不盲目追求高標準和期望一步到位，不影響正常的生產經營活動秩序，用全面、科學、規范的業務流程、操作規范來鞏固實施效果和規范公司基本業務處理行為，確保該管理模式符合公司管理需要，逐步實現財務公司信息化建設的整體目標，保證項目整體實施效果。
3 要突出重點，以點帶面，加快財務公司信息化建設步伐。
以點帶面中的“點”是緊迫要建立的業務系統，“面”既包括基礎架構建設，也包括與此“點”相關的決策支持系統。要實現這個目標，首先必須對現有系統進行全面梳理，明確各系統之間的關系，找出不足；其次必須參考銀行信息化系統，對財務公司未來信息化系統的概貌有清楚的認識和定位；最后還需要在滿足不斷增長的業務需要的同時，順勢開展基礎架構建設，否則業務系統林立，底層難以融合，又步入了銀行的老路。
財務公司信息化建設基礎比較弱，這也是發展中難以避免的問題，銀行也都曾經歷過這個階段?，F在財務公司信息化部門的主要目標應該跨越式地經過這個階段而不是照著銀行走過的路再重新走一遍。有些步驟財務公司可以迅速跨越，而銀行則無法迅速跨越。所以財務公司的信息化建設工作理論上應該能夠比銀行快，也必須比銀行快。要實現這個目標，困難是現實的，但這些困難也必須是要克服的，否則一步趕不上步步趕不上，始終處于落后地位。
4 要加強流程、環節控制，保障網絡安全性。
在系統建設、運行等不同階段應遵守不同的安全管理目標，對系統建設、規劃進行全面調查、分析、研究，對實施方案進行充分驗證，充分考慮公司的實際情況，在合適的時間通過合理的方式，循序漸進，逐步改善，保證公司管理體系的完整和安全。在系統建設過程中，各單位還必須建立、健全安全管理責任制，制定安全策略，建立操作系統的安全機制，使用安全方式連接客戶端與應用服務器，劃分管理權限，實行身份認證，形成數據庫系統、數據存放的安全機制和網絡備份機制。信息安全與信息系統同步規劃、同步建設，完善信息安全保障體系，建立對病毒和黑客的防范措施，確保財務管理業務不間斷和財務信息高度安全。
5 厘清財務公司 it 系統與集團的關系， 建立相對獨立的 it 運作機制。
首先，財務公司作為非銀行金融機構，業務上、it 系統建設上都要接受人民銀行、銀監局等外部監管機構的監管，相應的在各項業務的規章制度、工作規范、工作內容方面都有著特殊要求。從信息化建設角度來講，滿足監管部門的要求更困難。因為之前在此方面考慮的少，并且財務公司的信息化體系內置于集團整體信息化體系之中。今后隨著監管機構的監管力度不斷加大和自身業務的不斷發展，財務公司必須迅速厘清信息化體系與集團信息化體系的關系。必須從機房建設、網絡建設、系統硬件、軟件項目實施等各層面將信息化體系與集團的整體信息化體系進行相對的隔離，這樣才能比較好地滿足相應的監管要求，并適應自身的發展。
財務公司申請流程范文6
中鐵股份
挑戰：企業資金分散，存貸款雙高，規模不經濟
“建筑業航母”中國中鐵股份有限公司(以下簡稱中鐵股份)是由中國鐵路工程總公司以整體重組、獨家發起方式設立的股份有限公司，是集基建、設計咨詢、工程設備和零部件制造、房地產等于一體的國有特大型企業集團，擁有二級集團公司46家，三四級子公司、分公司和項目部則多達上千個。
2007年，中鐵股份的資金管理還沒有完全實現信息化，企業和銀行之間沒有信息交互系統，資金業務處理的工作量極大。由于成員單位眾多，各單位都根據各自業務需要設立銀行賬戶和申請銀行貸款，客觀上造成了整個集團的資金和賬戶高度分散且相互獨立、存款和貸款雙高、整體管理協調難度大和規模不經濟等問題。
只有提升資金的管理效率，減少財務費用，加強集團管控，才能真正發揮出規模效應。鑒于中鐵集團層級眾多，系統龐雜，在推行資金管理系統的時候，只能根據不同隸屬及股權關系。針對每個成員單位采取不同的資金管理力度和資金管理模式。具體措施包括：通過構建資金結算系統，完成資金中心內部賬號管理、網上資金上收下拔、對外付款和委托收款的核算管理；通過網銀系統控制器及BP系統，設置各項銀企直聯接口運行參數和各項集團內部資金管理系統運行參數，監督資金系統的運行情況和各銀行與系統數據的交互情況；通過構建網上資金結算系統，幫助各級成員單位通過網絡發起內部轉賬、對外付款、委托收款、查詢銀行賬戶信息和查詢資金中心內部存款信息等業務。
紅豆集團挑戰：搭建內部金融平臺，實現從結算中心到財務公司的轉變
作為中國民族服裝行業的領軍企業，多年來，紅豆集團始終以優異的銷售業績穩居中國服裝業百強榜的前列。早在2000年，紅豆集團就已經在集團財務結算中心實現了電算化，高效、透明的財務信息無疑助推了紅豆的穩健發展。
然而近年來，紅豆集團走上了多元化的發展道路，所涉及的產業從最初的針織內衣，發展到服裝、機車輪胎、地產、生物制藥等領域，成為擁有數十家子公司的大型綜合性集團。隨著集團規模的擴大，企業對產融結合的需求也越來越迫切，在這一背景下，財務公司的構建也被公司高層提上了日程。
資金管理信息化是建立健全財務公司管理體系的重要環節，只有為財務公司的管理搭建好信息化平臺，才能為產融結合打下基礎。
通過搭建智能資金平臺，整合活期、定期、通知、協定等存款業務；信貸、委托貸款、票據融資、結算貸款、法人賬戶透支等融資業務；支持網上銀行、母子賬戶、資金池等結算及現金管理服務業務；通過智能資金平臺綜合授信管理系統，幫助集團CFO及時了解和管理全集團各成員在財務公司以外各金融機構所獲得的授信情況、授信額度的使用、釋放和剩余情況，協助集團制定整體的資金調度計劃；通過智能資金平臺的融資管理系統，幫助財務公司實現對各成員單位在金融機構融資業務的統一管控；通過智能資金平臺的數據報表分析系統，自動獲取多維賬務數據、報表數據、合同數據、預算數據、結算數據等系統數據，輔助財務公司領導和集團領導進行資金流轉分析、資金頭寸分析、報表分析、指標限額分析、同期對比分析等相關分析和決策。
中電投挑戰：資金密集型行業，財務公司和結算中心并存。資金管理模式多元
中國電力投資集團公司(簡稱中電投)是中國五大電力集團企業之一，擁有5個全資企業，31個內部核算單位，46個控股企業和15個參股企業，資產分布于17個省，內部資金管理工作主要由結算中心和財務公司分別承擔。
由于中電投下屬企業原本分屬于不同的網、省電力公司，導致資金管理形式多樣，管理水平參差不齊并且信息傳遞渠道不暢。最終使整個集團的資金管理陷入了窘境：銀行賬戶(不含社保賬戶)多達491個，幾乎遍布國內所有金融機構；有近60億元資金存在銀行的同時，仍有380億元銀行貸款，年利息支出近20億元。
另外，由于電力企業屬于資金密集型企業，資金相對雄厚。企業中存在大量游離的未被利用起來的閑散資金。這些都為企業的資金安全敲響了警鐘，增加了企業的經營風險和貨幣資金的機會成本。
建立支持多個分結算中心的資金管理信息系統，搭建起滿足金融業務管理及服務需要的財務公司信息化管理系統，實現財務公司和結算中心的一體化管理，以確保相關業務部門信息共享，減少手工操作，簡化業務錄入，降低出錯幾率，提高處理效率。同時提供更加準確、及時、規范、集中的信息，輔助相關業務部門和公司管理層了解公司運營狀況并做出相關決策。具體包括建立資金結算系統，多維賬務系統，報表管理系統，金融業務合同管理系統，集團企業現金流預算管理系統，網銀系統控制器，領導監控查詢系統等。
中信重工挑戰：資金業務規范化程度低，差錯率高，資金周轉速度慢
