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金融風控策略范文1
一、農村金融風險的現狀分析
（一）相關概念的界定和說明
金融生態是指在一定的時間和空間范圍內，各種金融要素之間、金融要素和生存環境之間，通過資金融通、利率、匯率、金融產品等金融工具或金融行為，所形成的一個統一整體。而農村金融生態則是指在我國農村地區所形成的一個相對獨立的金融環境體系。和生物學上，生態系統對各種生物的影響類似，農村金融生態也同樣對農村金融風險產生著重要的影響，因此，鑒于兩者之間的密切關系，對于農村金融風險的控制研究離不開對農村金融生態的研究。
在已有的相關文獻中，金融風險的研究已經比較成熟，而農村金融風險的系統研究卻并不多見。綜合相關專家學者的研究成果，筆者認為農村金融風險是指： 由于經濟和金融等因素的變動，使農村金融市場發生超出行業預期的波動，進而導致參與農村金融活動的各方主體遭受損失的可能性。
（二）我國農村金融生態出現的問題與農村金融風險的現狀分析
從目前來看，我國農村金融生態環境的質量欠佳，筆者認為主要的問題表現在以下兩點。第一，城市金融和農村金融發展失衡。我國長期重視城市和工業的發展，而忽視農村和農業的發展，這種發展戰略使農村經濟發展受到抑制，而農業和農村的自身資金的積累能力又不充足。農村金融發展失衡主要表現在農村金融的需求不足，而相應的市場供給也不充分。第二，農村金融市場化的程度較低。在我國，行政力量干預農村金融的現象比較嚴重，地方政府往往會對農村地區的金融資源進行爭奪。
近年來，農村金融得到了良好的發展，金融生態環境得到了一定程度的改善，但是，農村金融風險的存在還是客觀存在的，農村金融風險會削弱金融機構的支付能力，損害存款人的利益和影響國民經濟的健康發展。目前，農村金融風險主要表現有以下3點。第一，農村金融供求中的風險。農民或者鄉鎮中小企業的貸款需求旺盛，但由于缺乏資產抵押和信用擔保，在缺乏政策支持的情況下，很難在農村金融機構得到融資，而在缺乏法律規范的情況下，多余的民間資金又很難找到適當的投資渠道。此外，從經濟學的角度來看，農村金融機構的涉農貸款比重逐漸降低，也存在著一定的合理性：資本總是追逐風險更低、而相對收益率較高的項目。2008年，有貸款需求的農戶約有1.2億戶，獲得農村合作金融機構信用貸款的農戶數僅占33. 2% 。第二，農村金融機構不良貸款率較高。2008年，全國四大商業銀行的平均不良貸款率為8. 4%，而農村金融機構的不良貸款率卻達到13. 4%。據央行統計資料顯示，在中國農村金融機構中，處于經營虧損狀態的比例達到85%以上。第三，農村金融機構經營風險加大。在流動性方面，農村金融機構存貸款業務發展失調，短期資金緊張，這種情況主要是由近年來活期存款的比重增加導致的。另外，農村金融機構的股本金結構單一，增資擴股難度較大。
二、農村金融風險的產生原因分析
農村金融風險產生的原因是多方面的，這里面包括有產業發展、產權模糊、政府政策、法律法規等等。筆者認為農村金融風險產生的原因主要為以下5個方面。
（一）第一產業發展的制約
具體表現在農業發展、農村中非農業經營低效率的制約和農村居民生活環境的制約。在農業發展的制約方面，目前我國第一產業對經濟增長的貢獻率，遠遠落后于其他產業對經濟增長的貢獻，而農業是農村金融運行的主要支持產業，農業增長減速勢必會對農村金融機構的業務增長造成消極影響。在非農經營方面， 鄉鎮企業大多是以個體為主的小型企業，自身抵御風險的能力很弱，這就導致了農村金融機構對鄉鎮企業的不良貸款率處于較高的水平。在農村居民生活環境的制約方面，單個農戶農業經營活動僅能維持生存生活支出，而各種外來風險導致種養經營收入減少，會打破這種均衡，從而增加農村金融機構的風險。
（二）農村金融機構的管理問題
產權模糊，資產負債管理不科學，內控制度執行不嚴和員工的業務水平不高。在農村金融機構的產權不明晰方面，目前，在農村金融機構中，公有產權仍然占極大的比例，導致其缺乏自主經營權，難以理順經營管理中的各種關系。一般而言，金融機構的產權越不清晰，就越容易導致公有企業和公有金融機構相互倚重，共同套取國家利益。在資產負債管理不科學方面，農村金融機構的資本金水平偏低，其資產和負債的管理水平和能力普遍較低，這主要是由未建立科學的資本金管理制度，資產和負債業務規模過快膨脹，風險資產的規模變大和資產負債比例管理不當等原因導致的。在內控制度方面，農村金融機構存在著控制力薄弱的問題，具體表現在崗位責任制沒有得到實際貫徹執行，信貸和財務管理寬松等。在員工的業務水平方面，農村金融機構員工存在著風險意識淡薄和專業知識技能欠缺的問題。
（三）政府政策的不利影響
具體表現在稅收政策、利率政策、財政政策和行政干預等方面。在稅收政策方面，隨著近年來金融市場改革的持續進行，國家對農村金融機構的優惠政策進行逐步取消。在利率政策方面，央行自1996年以來，連續多次降低存貸款利率，使其利差縮小，經營出現虧損。財政政策方面，農村金融機構在1994-1998年之間，吸收很多保值儲蓄存款，而國家財政不予補貼，在客觀上給農村金融機構帶來巨大負擔。在行政干預方面，地方政府為了加速當地經濟建設，往往在缺乏詳細論證的情況下，迫使農村金融機構發放貸款，而這種現象往往會增加農村金融機構的不良貸款比率。
（四）法律法規欠缺，缺乏監管
農村金融市場的秩序需要相關法律法規的確立和維護，然而，目前，農村金融市場缺乏規范，經營主體—各個農村經營主體的地位和職能等內容，沒有明確確定下來，這就給農村金融機構經營太大的彈性，容易受到市場的強烈干擾和行政干預。此外，還有很多相關問題都需要法律法規明確的規定，否定，勢必會增加農村金融市場的潛在風險。在對農村金融機構的市場監管方面，相關監管單位，存在著管理內容廣泛，管理的層次簡單，多頭重復監管和監管真空等問題。
第五，缺少風險補償機制，具體表現在呆帳準備金的計提與核銷不足，幾乎不存在價格補償，不存在市場退出和缺乏有效的外部風險補償機制。在呆帳準備金的計提與核銷不足方面，目前金融機構的呆帳準備金遠遠不能彌補風險損失，導致風險累積。在價格補償方面，由于多年來我國一直實行較嚴格的利率管制，農村金融機構幾乎不存在什么利率差異。在市場退出方面，正常情況下，當金融機構的資產凈值變為零或負數時，應該進入破產程序，但是，目前國內的通行做法是把有問題的金融機構吸收合并到其它較好的金融機構，這就導致了風險的積累。最后，目前國內還缺乏有效的外部風險補償機制。
三、 農村金融風險的控制策略
控制農村金融風險是一項系統工程，需要各個市場主體的積極參與，通過對相關領域文獻的比較研究和上文分析，筆者結合我國的金融生態環境，并且針對農村金融市場的實際情況，提出以下3個方面的建議，以供參考。
（一）完善農村金融機構的經營管理
具體包括明晰產權、完善法人治理，處置不良資產，強化內部控制，實施人才策略，提高服務質量、開展金融創新和構建良好公共關系。在明晰產權、完善法人治理方面，具體措施可以從以下兩點著手，即：拓寬資本金籌資渠道和按照現代企業制度的要求，進一步健全法人治理結構。在處置不良資產方面，我國農村金融機構不良貸款的規模十分龐大，應該采取常規清收、分賬經營、核銷和內部消化等方面積極處置不良資產。在強化內部控制方面，農村金融機構應該堅持決策系統、執行系統、監督反饋系統三權分立、相互制衡的原則，具體措施如下：制定信用評級標準，做好等級評定工作；嚴格執行審、貸、查分離制度，建立貸款管理的權力約束機制；完善貸款投放的紀律約束機制，并加大稽核力度；健全貸款風險責任機制，落實貸款的擔保、抵押；強化財務費用管理，嚴格財務內部控制規范。在實施人才策略方面，具體措施如下：加強金融機構各級管理層的人才建設；重視對員工的培訓；建立多樣化、高透明的激勵機制；增強學校培養人才的針對性，大力開展訂單式人才培養。在提高服務質量、開展金融創新方面，農村金融機構應該適應農業產業結構調整的需要，拓展新的信貸領域，積極拓展農村金融業務，并且開辦中間業務，以分散經營風險。在構建良好公共關系方面，農村金融機構應該處理好與地方黨政、鄉鎮企業和農民的關系，為農村金融機構業務工作的順利開展創造輕松的環境。
（二）加強法制和信用建設
具體包括4個方面。加快法制建設、加強執法，提高全社會的信用意識，強化外部監管及行業自律和規范民間金融。在加快法制建設和強化執法方面，一是明確農村金融機構的產權關系，二是依法準入與退出，同時，要加強法律宣傳，強化公正執法。在提高全社會的信用意識方面，一是政府要在全社會范圍內開展信用教育，二是建立相應的信用激勵約束機制，以扭轉目前農村社會信用環境差、農民守信觀念普遍比較淡薄的局勢。在強化外部監管及行業自律方面，要正確定位農村金融監管主體的監管職責，抓好風險審慎性監管，充分農村金融自律組織的作用。在規范民間金融方面，應該建立民間金融準入制度，保護正常合法的借貸活動，逐步推進民間金融正式化，提高金融體系的穩定性。
（三）提供政策支持和完善風險補償機制
首先，在政策支持方面，針對大部分農村金融機構存在的實力弱、抗風險能力差的問題，國家應該給予這類金融機構適當的政策支持，包括：稅收、財政和金融等方面。在稅收政策方面，由于農村金融機構在支持“三農”方面的特殊貢獻和在經營發展上的實際困難，國家應該在兼顧效率和公平的基礎上，重新給予農村金融機構在稅收方面的優惠。在財政政策方面，政府應該拿出專項資金對艱苦地區的農村金融機構進行適當的財政補償。在金融政策方面，央行應該放寬對農村金融機構發放再貸款的標準，并且允許合格的金融機構實行較低的存款準備金率。完善風險補償機制包括完善農村金融機構內部風險補償機制和外部風險補償機制：完善內部風險補償機制的重點是提高資本充足率，使其資本充足率要達到8%的標準；完善農村金融機構外部風險補償機制包括，擴大國家財政補貼范圍，大力發展農業保險，建立信用擔保制度和建立公開的存款保險制度等。
參考文獻：
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金融風控策略范文2
[關鍵詞]農村新型金融機構城市金融機構信貸風險
一、引言
近年來，農村新型金融機構得到了迅速發展，截至2010年11月，全國共組建農村新型金融機構425家。在農村新型金融機構發展的過程中，信貸風險成為其發展遇到的重要問題。由于農村金融與農村經濟之間存在著共生關系(劉光英，2007)，農村金融的發展對于農村經濟的發展有著巨大的促進作用，而信貸風險對于農村新型機構的發展構成了最大最直接的威脅。因此如何在新的歷史時期加強對農村新型金融機構信貸風險的防控，更好的發揮農村金融對于農村經濟的促進作用將成為發展農村經濟的關鍵所在。
二、農村新型金融機構和城市金融機構信貸風險形成的對比分析
1.準入門檻不同。根據《村鎮銀行管理暫行規定》，在縣(市)設立的村鎮銀行，其注冊資本不得低于300萬元人民幣，在鄉(鎮)設立的村鎮銀行，其注冊資金不得低于100萬元人民幣。而根據《商業銀行法》的規定，城市商業銀行的注冊資金不得低于10億元人民幣。城市商業銀行在應對各類信貸風險時，可以調動大量資金來處理出現的信貸風險損失，這些損失給銀行帶來的影響也相對較小。準入門檻的降低給農村新型金融機構帶來了潛在的威脅，其應對風險能力遠不及城市商業銀行。
2.貸款對象不同。農村新型機構貸款對象主要是大量的農戶和一部分中小型企業，既沒有以往的信用記錄，也沒有完善的財務及產業發展系統可供評估，更沒有相關專業的評估對其進行評估(王建英，2009)。借款人生產規模較小，應對各種自然和市場風險能力較差，違約的可能性也較大；并且借款人一旦違約，其抵押品難以及時變現，對于農村金融機構資金的流動性構成了威脅。而城市金融機構的貸款對象主要為城市居民和從事商品生產和流通的企業。城市居民有著固定的工作和穩定的收入，在違約的情況下銀行也能將其抵押品(如房屋。車輛等)及時變現收回。
3.內部組織結構不同。農村新型金融機構在內部管理和法人治理結構上與現代的商業銀行相差較遠，同時內部缺乏有效的信用評級系統和信用風險管理體制，貸款業務中存在著大量的盲點。內部組織結構的不完善帶來了風險控制的漏洞。城市金融機構內部組織結構比較完整，擁有一套比較完善的風險監督機構。
4.操作人員素質不同。農村新型金融機構由于地處偏僻，工作環境和待遇相對較差，對金融人才的吸引力不足，因此村鎮銀行的工作人員主要是在當地招聘，工作素質相對較低。由于農村中的貸款次數較多，貸款額較小，加之金融人才奇缺，因此貸前調查，貸款審查，貸后跟蹤管理等工作還很不到位，一人多職的現象經常發生。而城市往往會有比較良好的工作環境和優越的待遇，城市商業銀行能更加容易的招納到所需要的人才，能夠保證工作按部就班的完成，而不會省略貸款中的諸多環節。
5.行政干預力度不同。為實行某項政策。當地政府很可能利用行政權力調整村鎮銀行等農村新型金融機構的貸款方向。由于這種非市場化運作，村鎮銀行可能會因信貸風險導致經營損失而成為當地政府實行某項政策的犧牲品。目前我國城市商業銀行均為股份有限制企業，有一套現代銀行管理和運行體系，政府不能干預銀行的具體運行，不會強制商業銀行的貸款方向，不會因此而帶來信貸風險。
三、農村新型金融機構防控風險的建議與策略
1.增資擴股，擴大自身規模。農村新型金融機構可以通過增資擴股來擴大自身規模，增強抵抗風險的能力。首先是發起人應該實現多元化，可以適當的吸引民營資本的進入；其次是在成立后繼續吸納資金進入，擴大規模。
2.對貸款對象多做努力，從源頭上控制風險。首先要對貸款對象進行信用教育，讓他們有主動到期還款的意識；其次要建立和完善農業生產保險，降低農戶在生產經營中因自然災害等因素造成的損失；最后要對農戶進行生產指導，村鎮銀行等進入機構可以與相關技術部門或農業企業合作，為農戶提供生產上的指導，使得農民的投入能回收，并且盈利，這樣農戶自然有錢可換。
3.完善內部組織結構，建立起一套完整的信用評級和信用風險管理體系。農村新型金融機構必須建立起一套完整的內部組織結構，包括董事會，監事會以及風險管理部門等城市金融機構具有的組織結構和監督體系，防止因工作疏忽帶來風險。
4.建立職工培訓機制，提高職工的素質和管理水平。一方面，農村金融機構可以相應提高其待遇，吸引更多的金融人才來經營其業務和進行風險管理；另一方面。要嚴格要求從業人員的基本素質，必須憑職業資格證上崗，建立起內部培訓機制，定期對職工進行培訓，使他們不斷學習不斷進步。
5.政府減少干預。地方政府的認可是發起成立村鎮銀行等農村新型金融機構的必要條件，因此政府完全不干預其成立設立幾乎是不可能的。在實際的過程中，政府只能從宏觀對其進行指導，不能在具體業務上干預其運行和管理，以防止因政府干預而帶來信貸風險造成損失，影響其發展。
參考文獻：
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金融風控策略范文3
關鍵詞：后金融危機；銀行；風險控制
和發達國家比較，我國的資本市場還不完善，主要依靠間接融資來實現資金的調配和通融，銀行在我國經濟中具有非常重要的作用。如果出現金融危機，不但對銀行的生存和發展具有嚴重的影響，而且還會影響到我國經濟的穩定發展。
一、后金融危機與銀行風險概述
1、后金融危機
由于金融的系統性風險逐步積累，最終會引發后金融危機。系統性風險主要是指金融因素、實體經濟因素和外部干擾與上述因素之間相互作用，嚴重沖擊了金融系統的信息、配置、資金流通等功能，引起系統癱瘓，并嚴重損害了實體經濟。很多研究結果顯示，爆發后金融危機的主要原因有下面四個方面：第一，美元的無限制發行，引起美元的流通過剩；第二，美國崇尚高消費低儲蓄，這樣的經濟方式與常理不符；第三，美國制訂的宏觀經濟政策不合理；第四，金融產品大量涌現，而金融管理嚴重滯后，欠缺管理力度。
2、銀行風險概述
因為各種主觀原因和客觀原因的存在，進一步惡化了經濟領域的系列矛盾，從而可能使經濟體系的穩定和安全受到一定的損失，這就是銀行風險。銀行需要面對的主要風險包括兩類：系統風險和非系統風險。系統風險指的是由宏觀因素引起的風險，可能導致經濟系統遭受損失或破壞，如政策風險、匯率風險、利率風險等；非系統性風險主要是指由于經濟機構管理出現失誤或決策錯誤、欠債不還、違法生產等主觀因素引起的風險，導致一些金融機構的資金不能按期收回。
二、后金融危機背景下加強銀行風險控制的對策
1、建立健全我國銀行內部評級制
為了提高銀行鑒別信用風險的能力，實時監控貸前、貸中和貸后的各種風險，提高貸款的質量，有必要完善銀行的內部評級體系。在自身機構內部，銀行必須籌建一套完整的、嚴格的、實用的流程，提高獲得有效風險數據的能力，有利于準確資料的收集。分析信用風險控制方法，美國商業銀行首先重視創新自身信用制度，同時注重管理信用文化，美國商業銀行評級運用的模型是西方商業銀行信用風險控制的主要工具。比較來講，我國目前還沒有完善的此類制度，急需引進符合中國特色的評級制度。
2、加強對房貸的控制
在美國，因為銀行機構把大量貸款提供給信用資質較低的借款人，所以引發了次貸危機。由于利率的不斷上漲，房價的大量下滑，從而大大加重了這些貸款的還貸壓力，導致不能按期償還貸款，大量的次級房貸轉化為壞賬。我國范圍內，目前還沒有完善的個人征信系統，也存在較多的類似情況。最近幾年，為了在市場競爭中占據有利位置，擴大盈利范圍，各個商業銀行鼓勵下屬機構大力發展住房抵押貸款業務。在當前房價大量上漲時期，過高的房價屏蔽了潛在的風險，使之不易顯現，如果中國的房地產市場一旦出現價格波動現象，房價下滑，這種風險則一定會迅速顯現。所以，國內銀行要大力發展個人征信系統，謹慎做好個人房貸質量，逐步使貸款流程趨于規范化，建立高效的貸款控制監督體系，才能有效應對房貸風險。
3、管控金融衍生品
要嚴格管理金融衍生品，以保證金融市場的穩定發展，一方面，由金融管理部門加強管理金融衍生品，增強對系統風險的監控，逐步完善監管體系和風險監測制度，促進我國金融市場的穩定和諧；另一方面，對于金融衍生品，要制定風險管理目標，明確對被監管機構控制和風險管理的要求，促使其合法、謹慎、安全經營，達到控制風險的目的。
4、參考國際金融監管改革經驗，建立健全金融法律體系
我國銀行體系要大力借鑒國際金融監管改革的最新成果和發展方向，進一步完善我國金融法律體系，才能更好地適應全球金融形勢的發展，保證我國銀行機構的穩定運行。在金融法律體系方面加快立法環節，從而保證金融管理和風險控制有法可依。第一，及時修改對經濟社會發展不利的法律法規；第二，根據中國的實際國情，研究創新金融法律制度；第三，為了使法律法規落到實處，要提高執行人員的綜合素質。要保證法律法規的切實執行，我國銀行系統要認真學習金融法律，在日常經營活動中自覺履行法律規定。作為金融法律監督者和執行者的銀行工作人員，要不斷提高自身素質，加強專業素養的學習，認真領會監管理念和風險控制法律。
三、結語
總之，隨著我國銀行業的國際化進程逐步加深，目前已經進入全球金融市場，尤其是復雜多變的金融衍生品市場，銀行業將會進一步加強金融國際化程度，所以對我國銀行的風險控制進行研究具有非常重要的現實意義。（作者單位：包頭市南郊農村信用聯社）
參考文獻：
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金融風控策略范文4
【關鍵詞】金融衍生 產品 發展
一、金融衍生產品在我國的發展現狀及存在的問題
金融衍生產品在我國發展起步于20世紀90年代，并呈現出豐富的交易品種，例如國債、外匯、指數期貨與權證等。伴隨其快速發展，在2005年，我國金融衍生產品則產生了遠期人民幣產品，并令市場化發展初具規模。隨后，股權改革體制的實施令各類權證產品有所普及，并促進了金融衍生產品市場的進一步擴充發展。2008年，伴隨黃金期貨的上市，令我國金融衍生品期貨市場逐步完善。
雖然金融衍生產品在我國經歷了快速發展與提升，然而與國外發達行業相比，卻始終具有一定差距，并逐步顯現出一些現狀問題。具體體現在市場建設規范化發展存在一定缺陷，其起步發展階段，便存在多頭管理、政策體制有失穩定性、各個交易場所包含不公平競爭甚至是混亂管理問題。同時交易流程與體制也體現了一定的不規范性?；诮鹑谘苌a品體現的派生屬性，在市場發展中，均離不開現貨市場的有力保護。倘若規模不大，則會令市場價格無法體現合理性，并形成人為干擾影響，體現瓶頸效應。在設計層面，也顯現了產品規劃一定的缺陷。金融衍生產品應體現良好的風險轉移優勢，然而，通過實踐不難看出，基于其雙刃劍特征，較多金融衍生產品卻沒有體現良好的轉移功能。金融市場中，較多金融價格并沒有體現有效的均衡性，而是呈現了一定價差。在投機人員與游資的不斷競爭中，市場風險范疇持續擴充。再者，由于我國銀行存款、貸款利率的管制，無法構建有效的市場利率模式。同時，相關宏觀政策體制也對金融衍生產品價格因素形成顯著影響，令信息的披露需要遵循嚴格流程，并借助公共傳媒進行信息澄清，這樣一來，便體現了信息傳遞渠道的有限性，對一些核心問題則無法清晰明確界定范疇，出現了外延概念較大、披露效果不佳的局面。
二、我國金融衍生產品科學發展策略
（一）促進金融衍生產品的國際化發展，強化自主創新
金融衍生產品的持續發展需要引入國際化理念，履行開放管理模式，應引入外國資本實現產品交易。同時應促進我國企業積極參與國際衍生產品市場，拓寬發展領域，豐富國外業務。由衍生市場建設趨勢來看，國際化發展目標需要首先對我國金融衍生產品市場進行深化拓展，滿足社會需求，促進交易體制與監督管理的有序完善，進而逐步形成衍生產品市場交易核心主體。而在進入國際發展進程后，應有效放寬金融單位、相關企業在金融衍生產品國際市場管理體制，并應準許國外資本有效融入我國市場。實踐發展中，還應科學引入創新意識，不應停滯封閉，應在強化基礎建設同時，優化提升我國金融市場創新管理水平，推進利率體制面向市場科學更新，創設良好市場格局。同時，應有目的強化商業銀行系統定價職能，真正挖掘出契合我國市場特征的衍生金融產品，符合各類企業實踐發展目標，并促進金融市場的完善更新與擴充發展。
（二）規范金融衍生市場產品流通交易順序，優化投資結構
金融衍生產品豐富多樣，種類不同，其發展環境狀況存在顯著區別。因此，在交易中應進行順序的統籌安排，創設適應性基礎條件。對于條件具備的產品應率先推出，對于條件欠缺則應繼續完善，應確保穩步推進與深化探索。應秉承場內交易率先進行，逐步推進場外交易原則。相比于場外市場，相關金融交易機構具有較好的風險預控、信用等級、組織規劃、設計管理與結算交易顯著優勢，且顯現出公平透明與流動性特征，令成本費用有效降低，并對市場監管極為有利，因此應對其進行優先發展。同時，應將股指與國債期貨視為發展核心點位，豐富滿足市場需求特征，降低不合理因素狀況、抑制不良波動影響，并實現長期發展投資目標。另外應對投資市場完善培育，杜絕同質化現象，應樹立多元化發展目標，引入企業與各級投資者至國內外市場管理中，優化公司治理體系，創建完善的金融衍生產品管控體制與風險控制制度。同時對于投資者應展開積極主動培訓，令其豐富經驗，借鑒國外先進技術、手段，優化衍生金融產品發展綜合質量水平。
（三）完善市場立法與管控體系，提升風險預防效能
金融衍生產品具有結構弱勢特征，因此應創建完善立法管控體系，規范市場運行，確保金融框架體系的可靠良好與一致發展。同時，應基于金融衍生產品的不同類別，創設針對性法律制度，提升其可控性與實踐規范性。監督管控體系建設，應引入集中管控理念，統一創建監管組織。針對銀行、保險、市場證券、金融衍生產品流通交易展開全面控制，提升監督管理有效性，注重行業自律發展，并引入非官方力量聯合管控，促進金融衍生產品的良性循環與優化發展。針對商業銀行，應優化提升其風險預防效能，注重風險因素形成及可能產生的不良影響，促進業務流程的有序開展。并從制度、實踐技術與行業人才等層面提升面向場外的綜合管控能效。通過對交易對手及相關風險的綜合分析，提升信息披露能力，預防不良聲譽風險。
三、結語
總之，針對我國金融衍生產品發展現狀、市場問題，我們只有制定科學有效的發展策略，強化自主創新、優化投資結構、完善立法管控，才能降低不良風險影響，促進金融衍生產品的持續、健康、穩步投資發展，并創造顯著效益。
參考文獻
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金融風控策略范文5
關鍵詞：集團；風險管理體系；風險管理策略
中圖分類號：C93 文獻標志碼：A文章編號：1673－291X（2010）32－0179－02
企業集團是一個以實力雄厚的企業為主體，以產權聯結為主要紐帶，輔之以產品、技術、經濟、契約等多種紐帶，把多個企業、單位聯結在一起，形成的多層次和多法人的經濟聯合體。為保證企業集團健康有序的發展，加強企業集團風險的管理與控制尤為必要。
風險管理是指經濟單位通過對風險的確認和評估，采用合理的經濟和技術手段對風險加以控制，以最小的成本獲得最大的安全保障的一種管理活動。風險管理學源于保險學，風險管理是通過控制對策來處理損失風險的，如果在實施控制對策后損失仍然可能發生，則可運用財務對策。財務對策是將損失轉移給他人，或將損失留給組織或家庭內部。但在財務獨立經營的資本財務時代，風險管理應當成為財務管理的基本職能。
集團風險管理是指企業圍繞總體經營目標，通過在企業管理的各個環節和經營過程中執行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全集團風險管理體系，包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統和內部控制系統，從而為實現風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。
在風險管理上，集團公司面臨著許多單體公司不存在的問題。例如，單元利益導致集團無法協同的風險，環節多、速度慢造成的信息風險和速度風險，風險在集團內部交叉傳遞和疊加放大帶來的新風險管理要求，多部門、多子公司構成的利益團體相互博弈的風險，產業組合和外部環境導致風險復雜化、風險放大和資源攤薄的風險等。
大部分企業對集團風險管理的錯誤認識分為四種類型：
1．集團風險管理就是對所有的風險進行全面管控，不分主次、不分核心與非核心、不分重大與非重大。
2．風險管理是消極的“無奈之舉”，只會消耗資源，不會創造風險價值。
3．認識到集團企業多層級協同風險，或者將多層級協同風險僅作為上下溝通問題。
4．將集團企業多層級協同風險作為集團企業的重大與核心問題來對待，認為信息系統能夠解決多層級協同風險。
于是，產生了兩種錯誤的風險管理狀態：第一，規避風險。第二，冒風險，事后再進行危機管理。在筆者看來，企業既不要害怕風險，也不要盲目冒風險，而是建立一套風險管理體系，科學地去冒險，在冒險當中，把損失最小化，收益最大化。
集團企業提供全面風險管理體系可以分為以下步驟：
1．風險管理咨詢。我們首先必須建立起風險意識，針對所有可能性的因素進行風險評估，然后，根據實際行動進行衡量和報告，最后，將數據匯總，進行風險再評估。
2．制定層級風險戰略與建設規劃。根據集團戰略，結合集團治理體系、管控體系與管控能力，明確風險管理目標，并針對不同層面不同種類的核心風險，引入量化分析工具，確定風險偏好和承受度，保證集團戰略整體目標實現的風險管理戰略。
3．風險管理組織體系設計。在集團內部職能管控的基礎上，融合風險管理對崗位職責的要求，設計集團不同層面的風險管理組織職能方案和相應的職責要求、人員能力框架，補充和完善關鍵的考核內容和激勵機制，構成風險管理有效運行的保障架構。風險管理中各部門的職責分工，見圖1。
4．風險管理流程與制度設計?；诩瘓F現有的集團管控機制，將全面風險指標按照流程的關鍵風險控制點分解到各層級各職能部門，納入集團管控機制，形成風險管控貫徹與日益完善的風險管控機制。并基于集團現有的內控流程，結合已評估出的風險，找出流程中的關鍵風險控制點，梳理并細化具體控制內容，修改制度，強化業務和管理流程中的內部風險控制。
5．風險管理信息系統與文化建設。幫助企業設計、實施具有風險數據集中、風險影響統計分析、風險及時報告、風險控制跟蹤等功能的風險管理信息系統。統一集團各層面的風險意識和風險語言，培養企業員工的風險責任感，建設與集團風險戰略相符合的風險管控文化。
風險管理策略分為以下幾種：（1）承擔――不設防或是有計劃的風險承擔；（2）規避――無為、冒險或低風險都是風險規避手法；（3）轉移――用保險或投資結構、合約來轉移風險；（4）對沖――通過承擔多個風險，使相關風險能夠互相抵消的方法，使用該方法，必須進行風險組合，而不是對單一風險進行規避，控制；（5）補償――用風險補償機制進行創新；（6）控制――控制風險因素或發生的頻度和程度。
大集團的風險管理策略首先是基于風險的分散和對沖（圖2），用風險補償來發展集團的風險管理是非常重要的。風險管理對任何性質、類型和規模的企業都是非常重要的，是企業在發展的任何階段都必須考慮的。良好的風險管理體系和措施，可以確保企業在任何情況下都能將經營繼續下去，減少損失，并努力降低企業的風險成本，提高股東價值。
除此之外，以下方法也較為常用。
1.預防。金融風險的預防是指在風險尚未導致損失之前，經濟主體采用一定的防范性措施，以防止損失實際發生或將損失控制在可承受的范圍之內。風險的預防是一種傳統的風險管理方法，具有安全可靠、成本低廉、社會效果好的特點，可以實現防患于未然，對信用風險、流動性風險、操作風險等十分重要。因此，通常運用于銀行和其他金融機構的信用風險和流動性風險的管理中。
2.風險。金融風險的規避是指經濟主體根據一定原則，采取一定措施避開金融風險，以減少或避免由于風險引起的損失。風險規避策略的實施成本主要在于風險分析和經濟資本配置方面的支出。此外，風險規避策略的局限性在于它是一種消極的風險管理策略。規避與預防有類似之處，二者都可使經濟主體事先減少或避免風險可能引起的損失。不過，預防較為主動，在積極進取的同時爭取預先控制風險，而規避則較為消極保守，在避開風險的同時，或許也就放棄了獲取較多收益的可能性。例如，當經濟主體在選擇投資項目時，盡可能選擇風險低的項目，放棄風險高的項目，而風險高的項目往往也可能有較高的預期投資收益。銀行在發放貸款時，傾向于發放短期的、以商品買賣為基礎的自償性流動資金貸款，而對固定資產貸款采取十分謹慎的態度。規避可以應用于信用風險、匯率風險和利率風險管理。
3.風險自留。風險自留是指企業自我承擔風險。假如由于某些金融因素的改變會產生損失，企業將以此時可獲得的所有資金償付，以使損失減小或消失。通常情況下，自留可以是有計劃的，也可以是非計劃的，且可以預先為可能發生的損失留存資金或不留存。計劃自留是指有意識地對預計的風險的自我承擔。采取計劃自留策略一般是因為它比較便利，有時也是在比較了各種方法之后結合企業自身能力而作出的決策。非計劃自留是人們沒有預計到風險會產生而形成的。但有時即使預計風險會發生，而風險造成的最大可能損失被低估，也仍然發生非計劃自留。
金融風控策略范文6
摘要：金融理財產品的風險直接影響到金融行業乃至區域社會經濟的平穩發展，充分運用會計核算工具可以有效應對金融理財產品的風險問題，進而為金融理財行業的穩定、健康發展作出應有的貢獻。
關鍵詞 ：會計核算；金融理財；風險管控
金融業是現代經濟的核心，其安全性直接關乎到國家經濟安全和社會穩定。金融理財產品是金融業的核心組成部分，金融理財產品一旦發生風險問題，其會為整個社會經濟發展帶來不可估量的后果。經作者研究認為，會計核算具有強大的賬務核算體系，其在金融理財風險防范與管理方面具有得天獨厚的優勢，深化利用會計核算工具加強金融理財產品風險防范與監控管理具有非常重要的現實意義。
一、會計職能具有風險防范與監控的功能
（一）會計核算功能具有風險識別功能
會計核算功能是會計職能的重要體現，它通過一整套嚴密的核算體系可以對企業的運營情況進行深入的分析。當前企業會計核算管理可以利用現代信息技術對大量的財會數據進行系統分析，以達到企業環境分析、企業戰略分析、企業所面臨的市場分析功能。因此，從這個意義上說，會計的核算功能已經不單純的進行數據記錄，它可以成為企業風險識別的利器。
（二）會計具有監督職能
會計監督是以國家財政經濟法律、法規為依據，是保證國家財政經濟法律、法規順利進行的重要保證。首先，會計監督需要以財政經濟法律、法規為依據。會計監督涉及到多方利益，要維護好國家、社會公眾以及本單位的合法權益就有必要以財政經濟法律、法規為依據，從而對經濟活動作出正確、合法、合規的判斷。其次，會計監督存在多樣化形式。為保證各單位經濟活動的正常進行，各單位除了可以對其經濟行為進行內部會計核算監督外，還可以接受國家審計、外部社會的審計監督。
（三）會計具有參與管理的職能
財務部門是企業運營過程中最為重要的組成部門之一，通過財會信息的收集與整理可以對企業經營情況進行一個系統的分析，從而為領導決策提供最基本的支持與建議。對于一些規模較大的集團公司而言，集團總部可以利用財會手段對其下屬公司進行管控。
二、金融理財產品風險管控存在的問題分析
（一）金融理財產品風險管控重視環節有待拓展金融理財產品的風險可以從理財產品、理財產品市場環境、操作等幾個環節來把控。但目前多數企業在其推出金融理財產品后并沒有從這幾個維度來考慮產品可能面臨的風險。因此，研究認為只有加強理財產品、理財產品市場環境、操作等對這些風險控制環節的重視才可能實現整個金融理財產品的風險控制。
（二）缺乏全生命周期式金融理財產品風險管理體系
對于金融理財產品的風險管理應該時時做到事前預防、事中監控、事后評估。但從我們的研究中可以看出，目前多數金融理財企業在金融理財產品推出過程中并不注重產品風險的事前預防和事中監控，多為“秋后算賬”式管理。首先，在金融理財產品開發前，缺乏對相關產品的市場環境進行全方面探索，沒有初步判斷出該金融理財產品的市場空間，可能面臨的風險情況。其次，在金融理財產品推出后沒有重點考慮該產品的具體操作情況。整個金融理財產品操作過程存在大量的安全隱患。最后，缺乏必要風險評估機制。沒有對風險問題進行很好的歸納總結，對后續工作不具有參考性。
（三）金融理財產品風險管理信息化手段應用水平低
現代信息技術可以為企業管理提供多元化的管理手段和方法，但目前金融企業中較好應用信息化手段的企業還較少，而那些已經在企業內部實施信息化管理的企業同樣也面臨著諸多問題。首先，企業信息化應用程度較低，不具有風險管控標準。金融企業在信息化應用過程中已經不能滿足只在財務管理環節上投入現代信息技術了，它需要拓展到企業運維的各個方面去。其次，金融企業產品普遍都是品類較多元、業務板塊較多，因此其在推行信息化管理手段時并不總是同步的，這就容易形成信息化技術、管理標準不統一，制約了金融理財產品風險管理的有效性發揮。
三、金融理財產品風險管控對策
（一）以產品全生命周期的視角來監測金融理財產品的每個環節風險
要完善金融企業金融理財產品風險的管理可以以金融理財產品的全生命周期的視角對金融理財產品的風險進行監控，有所側重地提出重點改善對象。首先，在金融理財產品設計期，要充分考慮產品的內外部環境、產品的市場空間、政策支持力度等，依據環境分析開始走會計審批流程。其次，在產品開發階段，每一筆費用都要達到憑證齊全。以會計核算準則為標準從不同的維度來把控理財產品的風險管控。最后，在產品推向市場后，可以從會計核算視角出發，分析每一項經營賬目，從而可以實現風險的精細化管控，為極具針對性的解決對策提出提供依據。
（二）利用全面預算管理方法實現金融理財產品的風險管控
在每個會計核算期要對企業的經營預算和財務預算進行科學的計算和審核。而在預算計算的過程可以引用零基預算方法，即不以往年的預算為基點，機械地加上幾個百分點形成后一年的預算。而是通過全面分析前一年的企業經營狀況、金融理財產品運營情況，預測分析未來一年企業發展面臨的環境以及相關金融理財產品的運營情況，從而做出零基準的成本預算。這種零基預算具有切合實際、操作性強等特性，比較適合我國金融企業的金融理財產品風險管理的實際需求。
（三）創新風險防范手段，提高風險防范和控制能力完善我國企業金融理財產品的風險管理需要創新
風險防范手段，提高相關單位的風險防范和控制能力。首先，利用會計核算工具統一風險管理政策。依據實際情況統一制定能夠抑制金融企業金融理財產品風險的管理政策。每個政策都必須從金融企業的特性出發，符合該組織的業務規范、經營特性、產品單元操作流程等。
并且在政策過程中要明顯每種金融理財產品風險的等級、標準以及應急策略。其次，提高操作風險管理技術。
充分利用現代信息技術，以會計核算視角出發重點推進信貸管理系統、財務管理系統、資金管理系統等業務系統。以現代信息技術輔助企業會計核算制度，從而為企業金融理財產品風險管控提供可行性路徑。
總之，會計核算制度對金融行業的發展具有重要的影響，可以有效防范和監控金融理財產品的風險。研究認為在運用會計核算工具時可以引入全生命周期理論、零基預算等理論來強化金融企業的金融理財產品的風險防范與管控，從而推進金融理財行業的穩定、健康發展。
參考文獻：
