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商業銀行經營管理風險范文1
關鍵詞：商業銀行；風險控制；溫州
最近幾年來，廣發行溫州支行的各項業務指標，特別是利潤指標，以近乎每年翻番的驚人速度增長，而不良貸款率則以千分數計算，幾乎消除了人所共憂的銀行風險。具體來看，除了尋找有效擔保等常規措施外，廣發行溫州支行在風險防范與控制方面采取了以下重在預防的幾項措施。
一、強化風險防范意識
市場經濟變幻莫測，各種市場風險防不勝防。商場上永遠都有無限的商機，也總是存在著失敗和陷阱，信譽再好的企業也有可能在一夜之間就倒閉摘要：廣東發展銀行溫州支行穩健經營，為消除銀行風險，主要采取了重在預防的一些措施。如強化風險防范意識，集中精力從內部消除各種風險隱患；構筑風險“防火墻”，形成一種整體防范的風險抗御體系；選擇發展前景看好的“雙優客戶”和實行個人無限責任擔保制度等。
關鍵詞：商業銀行；風險控制；溫州。這都會加劇銀行的經營風險，稍一不留神，就會導致巨大的虧損?！百嵉氖嵌↑c的利差，虧的是巨大的血本”，這是商業銀行高風險性的真實寫照。銀行風險無處不在，但也正因為風險的存在，才給予了市場弄潮者以獲利的無限商機。對風險的克服會換得巨額收益的回報。
要確保銀行經營的安全性，必須從點點滴滴、從一絲一屢做起，集中精力從內部消除各種風險隱患。為此，廣發行溫州支行一直堅持“一念之差，終生后悔”的行訓，根據中國人民銀行的要求，全面實行貸款的五級分類制度，堅持風險防范的審慎原則，規范經營管理行為。
為了做到這一點，在對員工進行具體考核時，采取“雙百分考核”。其中，目標指標一百分的覆蓋面很廣，可以反映各階段業務發展的重點。質量指標一百分則偏向于平時不作計量的“軟件”部分，重點放在呆帳、壞帳方面。“雙百分考核”的考核內容比較全面，任何一方面的不足都可能會降低考核成績，在很大程度上保證了業務的規范運作和穩定發展，并使員工樹立“質、量并重”意識，可以規避各種短期行為和忽視風險控制的做法。
全行還堅持普及“兩個數學公式”的教育。第一個數學公式是：100－1＝0。在一次成功的金融經營過程中，以100代表最終的成功，但是如果出現了微不足道的細節閃失，用1來代表，就有可能抹煞所有的功績，而出現血本無回的惡果?！?”的陰影在金融業務中無處不在，而且往往隱藏在不太起眼的細節之中。另一個數學公式是：99℃+1℃＝100℃。99℃不是開水，但只有加上了最后關鍵的1℃，熱水才能變成可供引用的開水。在具體的銀行業務中，必須注重1的細節，才能最終由量變達到質變；只有把握住了最后的這個“1”，凡事才臻于完美。否則，如果存在一些紕漏，不能善始善終，那些沒有最終完成的工作，可能存在大量風險隱患。
二、選擇“雙優客戶”
商業銀行在進行貸款項目評價時往往遵循“6C”標準：（1）品德（Character），指借款人的作風、觀念、責任心及還款記錄，如果品德高尚，一般不會故意拖欠貸款。（2）能力（Capacity），指還款人歸還貸款的能力，如果具有還款能力，為了進行長期經營，一般也不會拖欠貸款。（3）資本（Capital），指借款企業的自有資本，當自有資本所占比重較高時，具有較高的償還能力。（4）擔保（Collateral），指借款企業有沒有貸款的抵押品和其他擔保。（5）經營環境（Condition），指借款企業所處的行業前景、宏觀經濟狀況等，如果企業的行業背景較好，就會具有較多的利潤空間，經營風險可以降到較低水平。（6）連續性（Continuity），指借款人經營前景的長短。應該說，上述標準是比較嚴格的，在具體實踐中，要靈活運用加以取舍。
目前，溫州中小企業近20萬家，資金來源大部分靠民間借款。那些來自銀行的借款很多是互相擔保，經常出現因互保而引起的企業連環破產案例。如原溫州的“明星企業”黎星眼鏡廠的突然破產，就是受到其所擔保企業的破產而拖累的。黎星眼鏡廠破產后，老板攜款外出，給其債權人、放貸銀行和擔保企業造成了很大損失。所以，銀行在放貸過程中不能完全依賴擔保，選擇優質的誠信客戶非常重要。
早在2000年，廣發行溫州支行就提出“雙優客戶”的概念。廣發行溫州支行明確規定，除了貸款企業應具備一定的生產經營規模、經濟實力較強、財務狀況良好、產品知名度高等特征外，還必須是“雙優”企業，即優勢行業中的優質企業。所謂優勢行業，指企業所在行業的發展趨勢良好，市場前景廣闊。所謂優質企業，是指企業自身的成長性很好，發展勢頭不錯。廣發行溫州支行在確定“雙優”企業的時候，并不特別看重企業的規模，可能規模不一定很大，但其發展前景一定要看好。
溫州中小民營企業的財務報表普遍不夠真實，除了逃稅避稅等方面的考慮外，經營管理普遍的不很規范。在這種情況下，確定“雙優客戶”必須進行綜合調研，不能僅憑其財務報表和外在表現。要真正的了解一個企業，必須通過各種非正式的渠道，通過上下游關系企業和同行業其他企業等的有關信息，來了解其資金需求狀況和信用狀況，會更加準確無誤。
三、構筑風險“防火墻”
第一道防火墻是雙人調查制度。廣發行溫州支行采取團隊工作模式，在具體的業務過程中，一般是一個團隊共同應對一個客戶。在對客戶進行考核時，采取客戶經理的雙人調查制度，一個主辦，一個協辦，都可以單獨發表評價意見，但明確規定第一責任人，確立相應的處罰辦法。負責對客戶進行初步調查的信貸員或客戶經理，要拿到第一手調查資料，一般要查看企業的財務報表，并實地考察企業的技術設備、廠房和工人等，核實報表內容，看帳實是否相符。還要根據當時的技術狀況，對報表的真實性進行推斷和定量分析。
第二道防火墻是統一管理信貸業務。本外幣、表內和表外等所有授信業務全部由信貸管理部門一個口子對外，統一管理。信貸管理部門集中了大量富有經驗的審查員，能夠較好的遵循有關的規定和政策要求，客觀的評估新客戶的貸款風險。信管部門在審核了貸款評估報告后，獨立出具審核意見，確定貸款的風險程度。一般把貸款風險分為一系列的等級，并加上類似擔保系數等內容的權數。
第三道防火墻是貸審會主任輪流坐莊。廣發行溫州支行對于貸款實行貸審會制度，值班行長同時也是貸審會主任，輪流坐莊，全權主持貸審會工作。非值班行長則根據業務情況參與企業或項目的調查，也同時對前期貸款項目運作情況進行監測。這樣，既起到了相互牽制的作用，防止因個人傾向而影響判斷，也起到了經常從多視角把握貸款風險的作用，保證了貸款項目的公開、公正和公平。
第四道防火墻是貸款“首筆談話制”。貸審會通過對新客戶的貸款決議后，行長可以行使“一票否決權”，但行長沒有審批權，無權對貸審會已否決的貸款申請“起死回生”。為令“一票否決權”不流于主觀，相應實行“首筆談話制”。在每家客戶的首筆業務發生之前，行長都要與企業負責人直接談話，通過了解企業負責人的個人情況和企業經營狀況、技術狀況和融資狀況等，根據企業的經營特點進行金融業務創新。
第五道防火墻是形式審查。即使貸款審批通過了，在出款前仍然存在很多風險隱患，諸如抵押手續不全、合同填寫不規范、抵押保險單據不符合規定等。一旦將來發生信用糾紛或信用危機，要訴諸法律的話，可能會造成銀行敗訴。為此，成立了放款中心，負責審核所有貸款文件在法律上的有效性，核對貸審會項目審批書的放款條件，檢查貸款用途，起到了放款前最后一道關卡的作用。
第六道防火墻是貸后檢查制度和專項稽核制度?？蛻艚浝硪獙λ撠熧J款企業的經營情況進行實時監控、跟蹤。每月還要進行貸后檢查和專項稽核，信貸業務部門至少每半年對每一個貸款企業和每一筆貸款進行詳細徹底的清分，促使信貸人員及時掌握企業的有關信息，對貸款進行跟蹤，掌握貸款的去向，監督客戶根據貸款合同規定的用途使用，及時發現貸款的有關風險信號。一旦發生逾期貸款和不良貸款，要進行分析，劃清責任，酌情采取適當措施。首先看是宏觀方面的原因還是人為處置不當造成的。如果是人為原因，則要分清責任，調查失誤所在，看放貸過程中有無欺詐行為。
四、實行個人無限責任擔保制度
浙江民營經濟發達，企業大多具有市場活力，產品適銷對路，市場后勁較足。但很多企業的財務制度相對不夠健全、產權不夠明晰，僅從財務數據中銀行是很難對其做出準確評價的。像這些企業，放棄，可能會失去一次機遇；支持，則可能會因為某些隱藏的問題而加大銀行風險。
商業銀行經營管理風險范文2
關鍵詞：商業銀行；綜合化經營；風險管理 一、 背景
隨著金融市場化不斷推進、金融創新層出不窮，我國商業銀行的經營模式正在發生改變，多元化、綜合化經營成為新的發展方向。在2011年出臺的“十二五”規劃中，明確指出要“積極穩妥推進金融業綜合經營試點”?！督鹑跇I發展和改革“十二五”規劃》同時強調，要積極引導條件充足的金融機構，在充分防范個體風險和系統性風險的前提下，嘗試開展綜合經營試點，提高我國金融機構的綜合金融服務能力。截止2014年底，我國已有12家商業銀行設立或參股金融租賃公司，10家投資設立基金管理公司，7家商業銀行參股保險公司，5家商業銀行參股信托公司。其中，幾家大型商業銀行，如工行、中行、建行等已基本實現全牌照，股份制商業銀行中平安、中信、光大已實現全牌照，其他中小銀行綜合化經營的步伐也在加快。
傳統投資組合理論認為，分散化、多元化投資可以降低主體風險，但委托理論認為，經營業務多元化、管理層級復雜化會增加成本，從而增加風險管理的難度。國外發達金融市場分業經營和混業經營的演化歷程，也在提醒我國金融機構和監管當局綜合化經營風險問題的重要性。2015年7月1日，新版《商業銀行并表管理與監管指引》正式實施，對商業銀行綜合化經營提出了新的監管要求。日前通過的“十三五規劃建議”里，特別提出金融風險的防控，要求加強相應的金融風險防控的制度建設，強調監管的統籌協調，完善相應的金融監管框架，健全適應我國實際、同時符合國際監管要求的監管規則，完成對金融機構和金融風險監管的全覆蓋。在解讀“十三五規劃建議”別指出，“近年來，我國金融業發展明顯加快……綜合經營趨勢明顯……要堅持市場化改革方向……堅守住不發生系統性風險的底線?！?/p>
監管的重視為我國商業銀行綜合化經營的風險管理提供規范和指引，但商業銀行不斷加快綜合化經營步伐，快速進入新的業務領域，新的經營模式帶來的風險管理方面的挑戰更應引起商業銀行自身的重視。 二、 綜合化經營風險
商業銀行從事綜合化經營，進入非銀業務領域，首先將面對新業務其自身的個體風險，與傳統銀行業務不同，部分非銀金融業務信息傳遞、市場反應更加迅速，風險暴露速度更加快，為商業銀行風險管理帶來挑戰。同時，開展綜合化經營，業務之間的交叉風險也不可避免，如何降低交叉風險，實現綜合化經營帶來的范圍經濟，是商業銀行綜合化經營風險管理的需解決的難題。
1. 個體風險。商業銀行進入新的業務領域，不可避免的要面對新業務領域自身的經營風險。新的業務或經營主體面臨的個體風險已業務主體特有風險為主，最主要的包括信用風險、市場風險和操作風險等幾個方面。以下本文就從這幾個方面分析商業銀行從事綜合化經營面臨的個體風險。
（1）信用風險。傳統意義來講，信用風險被認為是發生違約后產生損失的風險，故而，信用風險又被稱為違約風險。然而，隨著現代金融市場和金融產品的變化以及風險管理技術的發展，這一定義已經難以充分反映現代金融市場和金融產品的信用風險，以及信用風險管理的性質與特點。融資租賃、信托、保險甚至證券、基金等業務均會面臨信用風險，但與商業銀行傳統信貸等資產面臨的違約風險帶來直接損失不同，現代金融市場對信用風險更為敏感，信用風險、履約能力的變動會直接影響標的資產價格的變動，進而影響金融產品的估值。另外，商業銀行長期從事信用業務，對信用風險尤為敏感，特別是附屬機構的信用風險極易對商業銀行造成較大影響，所以，商業銀行金融非銀領域，信用風險仍是最需引起重視的風險因素。
（2）市場風險?！渡虡I銀行市場風險管理指引》中將市場風險定義為，由于資金、貨幣、股票以及大宗商品等的市場價格發生不利變動，從而使銀行表內或表外業務發生損失的風險。根據不同因素帶來的風險差別，我們將市場風險劃分為利率市場風險、股票市場風險、外匯市場風險和商品市場風險，分別代表不同來源的價格波動帶來的風險。隨著利率市場化逐步推進，我國金融市場化水平不斷提高，金融產品逐步實現風險定價和市場定價，金融機構對產品定價以及對金融產品價格的預測難度加大。隨著杠桿產品的不斷推廣，意外沖擊引發金融市場的影響更加難以判斷，對市場風險的預測和防范提出更高要求。
（3）操作風險?！渡虡I銀行操作風險指引》中將操作風險定義為，由于不完善或存在問題的內部程序、員工操作以及內部信息系統，包括外部事件所造成損失的風險。其中包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。相對于我國銀行業日益嚴苛的操作風險管理要求，非銀行業金融機構，特別是證券公司、信托公司、保險公司等機構，監管機構對其操作風險的監管要求較之市場風險和信用風險，則略為寬松。在2013年光大證券“烏龍指”事件中，因光大證券的程序設計缺陷，引起上證綜指、滬深300等大盤指數和多只權重股在短時間出現大幅波動；同樣也是在2013年，美國高盛集團因技術故障，向納斯達克、芝加哥等期權交易所發送了大批錯誤訂單，嚴重擾亂了正常的市場交易，對高盛及其交易對手都造成了巨額的財務損失。由此可見，金融機構操作風險不僅會對其自身帶來損失，對金融市場也會造成沖擊，對操作風險的管理和控制需引起重視并強化。
2. 交叉風險。商業銀行集團開展綜合化經營，將逐步進入證券、基金和保險等非銀領域，加之之前主營的銀行業務，在同一個主體的運營過程中，不同業務之間必然存在交叉，業務交叉不可避免的會帶來交叉風險，即形成混合金融風險。特別是商業銀行成立金融控股公司，將會增加集團內部結構的復雜性，增加成本，導致集團內信息傳遞的難度加大，進而引發內部交易、利益沖突等內部治理方面的風險。
（1）內部交易。1999年12月，巴塞爾銀行監管委員會（BIS）、證券委員會國際組織（IOSC）和保險監管國際防會（IAIS）聯合了《集團內部交易和風險控制原則》（Intra-Group Transactions and Exposures Principle's），這一文件列舉了十類金融企業集團內部交易的形式。內部交易在我國《商業銀行并表管理與監管指引》中的定義如下，商業銀行下屬機構之間，以及商業銀行與其下屬機構的信用類業務（貸款、同業、貼現、擔保等）、交叉持股、金融市場交易和衍生交易、理財安排、資產轉讓、管理和服務安排、再保險安排、服務收費以及交易等。商業銀行內部交易，實際上能夠通過協同效應體現范圍經濟和規模經濟的優勢，但是內部交易所帶來的協同效應也相應增加風險的傳染性。金融集團內部交易容易產生不當利益輸送、風險延遲暴露、監管套利、風險傳染和其他對銀行集團穩健經營的負面影響。
（2）利益沖突。由于委托問題的存在，業務開展過程中，利益相關者存在委托關系式時，容易形成利益沖突。由于委托關系的不同，利益沖突也可以分為兩類，一類主要是由于本機構與外部主體，包括客戶、投資者以及監管部門之間存在委托問題，從而導致的外部利益沖突；另一類存在于機構的內部，由于內部部門、職員以及業務之間存在委托問題，從而形成內部利益沖突。外部利益沖突多以捆綁銷售、誤導銷售、濫用客戶信息甚至違背信托義務向客戶拋售債券敞口等形式存在。內部利益沖突包括內部上下級之間，平行部門、以及分支機構之間的利益沖突。一般來講，集團總部會根據集團戰略為子公司配置資源和布置任務目標，有限的資源和總部的戰略目標并不一定能與每個子公司業務部門相匹配，此時，銀行集團與附屬機構之間可能會存在利益沖突。除此之外，附屬機構之間、平行的業務部門之間，業務也會存在一定的同質性，從而成為競爭對手，競爭的結果可能會使集團整體利益受損。比如，銀行信貸部門與租賃類子公司可能會為信貸類客戶發生利益沖突。
（3）杠桿風險。商業銀行通過綜合化經營形成集團公司后，一方面，在資產負債表的右側形成很強的杠桿效應，擴大負債能力，這種杠桿的擴大，可以通過控股的形式使銀行集團的規模日益龐大，以較少的資本支撐更大的資產規模，形成較高的財務杠桿，另一方面也會產生集團內部資本的重復計算問題，從而導致實際資本充足率不足，對集團經營造成威脅。財務杠桿主要通過舉債注資、抵押投資以及擔保投資等形式實現。但是，資本金的重復計算，可以通過集團公司向附屬機構撥付資本金，或者附屬機構之間相互持股實現。銀行集團的這種高杠桿經營，雖然能夠對其資本規模、資本效率起到積極作用，但同時也令控股母公司面臨更大的風險，降低風險抵御能力。杠桿經營是商業銀行經營的顯著特征，杠桿經營的風險也是金融機構的特點，綜合化經營在原有杠桿基礎上繼續增加杠桿比例，風險進一步擴大，銀行集團杠桿經營需更加謹慎。
（4）風險傳遞。由于財務上的關聯，集團內一個主體發生風險或危機可能會傳遞給其他主體，甚至影響整個集團。風險的傳遞可能會使風險從集團內不受監管的主體轉移到受監管的主體，或出現在集團內不同金融業務部門間的相互轉移，這一過程就是風險傳遞（Risk Contagion）。在金融市場上，銀行集團的附屬機構代表銀行集團從事相關業務，分支機構出現風險或者危機，可能導致市場對整個集團失去信心，或引發聲譽風險。由于在風險傳遞過程中，集團內部的各種金融業務風險具有疊加性，風險傳遞會大幅增加集團特別是銀行面臨的風險，甚至會對整個金融市場造成沖擊。所以，風險傳遞是銀行綜合經營而帶來的最顯著問題之一。
集團內風險傳遞一般來源于以下幾個方面：一是內部資金來往。銀行集團內部附屬機構之間不可避免的存在各類資金往來，當某一附屬機構或業務主體收到沖擊，發生流動性等資金問題，則有可能將風險傳遞到其他業務運轉正常的主體，從而引發集團整體風險。二是共同客戶?？毓杉瘓F各主體可能擁有共同的客戶對象，一旦此類客戶發生違約等風險，相應風險將不可避免的在各個主體之間傳染。三是擔?；虺兄Z。銀行集團的附屬機構或其他主體之間，可能存在一定的相互擔保的關系，這種擔保的規模和復雜城都影響風險在各機構之間的傳遞，進而影響集團整體風險。 三、 提高風險管理能力措施
商業銀行從事綜合化經營可以通過范圍經濟實現收入多元化，金融服務以及產品的綜合化發展，有助于分散經營風險，從而降低銀行集團的經營風險。然而，由于委托等問題的存在，綜合化經營進入新的業務領域不可避免的帶來新的風險點，而不同業務以及業務主體之間的相互交叉所帶來的交叉風險，也是綜合化經營帶來的風險因素，特別是商業銀行集團進入資本、衍生產品等市場后，高杠桿率、高風險的經營模式，為從事穩健運營商業銀行增加經營風險。面對新的經營方式以及監管要求，商業銀行從事綜合化經營應著重從以下幾個方面提高風險管理能力。
1. 公司治理。首先，商業銀行集團從事綜合化經營，應建立完善的公司治理架構，該公司治理架構應覆蓋集團母體以及各附屬機構，并符合集團整體規模的要求，與業務發展相適應，同時，該公司治理架構應明晰組織架構，明確相關責任，理清報告路線，從而實現較高的透明度；其次，完善的公司治理要求建立集團內部全面的風險管理體系，明確銀行集團風險管理主要負責人，負責整個銀行集團的全面風險管理實施。制定銀行集團層面的風險偏好和以風險偏好為核心的全面風險管理政策，而集團所有附屬機構和業務部門都應涵蓋在本集團的風險偏好政策以及全面風險管理政策內；最后，確保分支機構的決策自主性，銀行集團甚至股東都存在可能存在短期逐利的驅動，干涉附屬機構的正常業務，在這種情況下，需要依靠完善的公司治理和決策機制來避免這種隨意性，保證分支機構的經營決策獨立性，在明確責任中心的基礎上保護其獨立性。
2. 內控制度。從事綜合化經營的銀行集團存在潛在的利益沖突和內部交易的風險，建立和完善相應的內部控制制度，正是為了將此類風向降到最低。銀行集團的內控制度，應對整個銀行集團負責，而非針對母公司商業銀行，或銀行集團的附屬機構。內控制度能夠將風險在集團內部傳遞的可能性降到最低，并要求集團附屬機構獨立穩健運營。建立和完善內控制度，要求銀行集團及其附屬機構都應提出針對自身的原則性要求，并形成相對應的工作流程和制度，特別是具有針對性的授權責任結構、業務流程和操作制度，而以上要求都有相應的監管部門的規定和要求。同時，以此為依托，保護子公司可以作為獨立法人行使職能。
針對內部交易，銀行集團和附屬機構相應的關聯交易應符合監管要求，內控制度應制定相應關聯交易政策，明確風險敞口計算方法以及范圍。銀行集團關聯企業的相應交易中，有可能存在為銀行集團第三方交易提供擔保支持，此類交易同樣應當體現在其對關聯企業的風險敞口內。內控制度要求將商業銀行集團視為一個整體，必須控制整個集團的風險集中度，另外，相應的風險集中度必須有一定的內部限制，其中，信用風險的集中度尤為重要。
3. 防火墻。設置內部防火墻的目的一方面是隔斷不同業務之間的風險傳遞，另一方面是避免不同業務部門之間的利益沖突。銀行集團內部各附屬機構應具備獨立的內部控制、財務管理等、人力資源管理和風險管理等綜合管理體系，以保證相應的決策和管理崗位的獨立性，從而實現各機構的獨立管理和獨立經營，同時，內部防火墻要求各附屬機構之間建立清晰的風險責任邊界，完善集團內部資金流動的限額以及調整程序。銀行集團包括其附屬機構，應建立完善機制，以保證在業務環節中實現責任分離，避免出現前、中、后臺等業務環節中出現利益沖突。業務操作中應將自營業務和業務嚴格區分，明確責任主體，并保證客戶對相關責任主體清晰明了，從而減輕傳遞的風險另外，為保護客戶信息，銀行集團應建立起相應的信息防火墻，確?？蛻粜畔⒌陌踩?，合理使用管理客戶信息，避免信息泄露或移作他用。同時，信息防火墻的建立，有助于銀行集團的附屬機構建立獨立的信息處理系統，提高其綜合利用集團信息的能力。
最后，綜合化經營下的風險管理要求集團附屬機構保持高度的自主性，從而避免利益沖突和風險傳遞。然而，假如集團內部各個分支機構完全獨立，相互隔絕信息傳遞，那么銀行集團的綜合化經營無法體現協同效應，從而難以實現范圍經濟，能夠獲取的只有純粹的財務投資收益。因此，銀行集團內部不同業務之間的信息和資金流動是必要的，銀行集團應建立業務協同機制，綜合配置集團內部資源，在避免利益沖突、將內部交易的風險降到最低的基礎上，在集團內部和集團附屬機構之間，開展產品的交叉營銷，共享信息系統開發、產品研發等知識密集業務，在明確責任主體的前提下，加強集團內部的合作，通過有效的風險控制實現綜合化經營的范圍經濟。
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商業銀行經營管理風險范文3
關鍵詞：信用管理；防范途徑
中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）11-0-02
隨著我國金融業的逐漸開放，外資銀行漸漸參與到我國金融業的競爭中，而我國金融業市場化市場不長，商業銀行與國外銀行相比普遍缺乏競爭力。市場化經營過程中，我國銀行在發展過程中的問題漸漸暴露出來，如盈利能力差、抗風險能力低等，需要進一步解決這些問題，通過不斷改進提高我國商業銀行的競爭力。如何盡快提高我國商業銀行的競爭力，與世界接軌，是我國銀行業面臨的重大挑戰。本文從提高我國商銀行貸款質量和降低風險角度出發，提倡銀行實施科學的信用管理以提高商業銀行的經營能力。建立完善的信用管理體系，可以提高收益降低風險，有效促進我國商業銀行良性快速可持續發展，有著重要的現實意義。
一、加強信用管理的重要意義
波及世界范圍的次貸危機，是由于信用危機引發的，并在全球化的環境下迅速擴散開來。在全球化的市場經濟體制下，許多金融機構業務是相關的，都是相互影響一起的整體，只要一家銀行出了嚴重問題，就會影響整個金融業的信譽，立即引發整個金融業的連鎖反應，導致整個世界出現金融危機。如果在金融危機中大量銀行遭遇擠兌，許多金融機構就會陷入巨大的危機之中甚至倒閉。
（一）我國銀行業對信用管理認識的缺失
我國銀行長期以來多是國有企業，壟斷經營，遇到行業競爭強度小，由于對國有企業存在政策性傾斜的需要，一些貸款是否收回得不到應有的關注，到一定時候用行政命令沖銷我國國有銀行呆壞賬，效益不是國有銀行關心的主要指標。改革開放這后，金融體制改革使得我國銀行開始面對市場，銀行系統自負盈虧，但是國有企業的觀念仍然存在于人們頭腦中，許多時候我國商業銀行并沒有報著對金融客戶服務的應有心態，沒有建設有競爭力企業的主人翁的意識，導致商業銀行貸款發放隨意，有限的管理能力使得銀行盈利性差，貸款回收率低，呆壞賬比例非常高。信用管理對于許多商業銀行系統內的人來說，重要性仍然沒有得到足夠的認識。許多銀行信用管理部門流于形式，貸款的發放仍然沒有一個科學完整的信用審批過程，缺乏基本的現代銀行管理環節，這十分不利于我國銀行業與國際接軌。
貸款是銀行獲取利潤的最主要方式之一，是銀行的主要業務，貸款風險是銀行面臨的最古老的金融風險，是商業銀行經營永恒的主題之一。在當今社會，隨著經濟全球化進程的加快，企業需要更好的金融支持，銀行的地位與作用日益突出，銀行在成為現代經濟必要的核心條件之一時，銀行經營風險也在不斷地增大，甚至可能對我國金融行業造成嚴重的沖擊。我國在加入世界貿易組織以后，銀行業逐漸對外開放，將面臨國外銀行競爭的巨大的沖擊，特別是以信貸為主要職能和業務的商業銀行，需要在增加業務和防止風險之間尋求平衡。當前，國有商業銀行都擔負著盈利和社會責任雙重目標，普遍存在著不良資產高、風險隱患大的問題，這些嚴重問題的存在，嚴重削弱了我國國有商業銀行的競爭力，對我國商業銀行的生存與發展造成了不利影響，引起了業內人士、理論界和政府高層的廣泛關注。引入行之有效的信用管理制度，提升我國商業銀行的經營水平，已成為國有銀行當前面臨的緊迫而又繁重的任務。為了降低信貸風險，找出風險隱患，防范和化解信貸風險，就必須加強商業銀行信用管理體系的建設，通過科學的商業銀行信用管理體系嚴格控制貸款風險的發生。
（二）加強信用管理的重要意義
1.銀行信貸管理水平的提高對于保障整個銀行業的盈利水平和抗擊風險的能力有非常重要的意義。新巴塞爾協議允許符合條件的銀行采用內部評級系統，確定資產風險權重和最低資本充足要求。而內部評級系統正是一種建立在信用管理理論基礎上的金融管理創新，它需要以科學的信用信息處理方法、資信評級和信用風險計量等信用管理技術為基礎。一個完善的內部評級體系將極大促進優良貸款的產生，并且同時遏制不良貸款率。這完全不同于以往的依據說不清的個人經驗來決定是否發放貸款，而是科學、系統地對貸款對象進行評估，并根據評分的高低來決定是否發放貸款和貸款的數額、期限及利息率等。
2.信用管理為壞賬的管理提供了新的方法和手段。信用管理有利于提高銀行對不良貸款的盤活能力和債權資金的回收能力。銀行對不良債權不能僅僅以賣方為主，更不能完全依靠準備金沖銷，這將極大地削弱銀行的獲利能力。信用管理為壞賬的管理提供了新的方法和手段，壞賬可以由信用管理部門借助信用服務機構和資本市場的力量來完成。
二、防范信貸風險的基本途徑
防范貸款風險的傳統方法：自從14世紀初意大利佛羅倫薩首次出現現代意義的商業銀行以來，貸款風險的防范問題一直都是商業銀行的核心任務，降低貸款風險的傳統方法包括財務報表法，即通過財務報表（資產負債表，損益表，現金流量表）分析可獲得貸款對象償債能力、營運能力以及盈利能力的指標，可以確定貸款對象目前以及未來的風險因素。包括專家打分法，即傳統上銀行度量客戶信貸風險的方法很大程度上類似于量體裁衣，銀行考核客戶各種狀況并最終做出關于是否貸款以及貸款金額的決定。
現代防范基本途徑：圍繞巴塞爾新資本協議的要求，應側重于建立科學有效的公司管理制、內部評級方法、資產組合分析工具、風險量化評估模型等全新的信用管理體系。對于如何加強貸款風險管理，提高信貸資產質量，主要應從以下幾個方面入手：
（一）合理處理政府干預
地方政府的行政干預，是地方性商業銀行在經營過程中不可避免的難題。商業銀行在盈利目標之外，還承擔著較重的社會責任，保護民族產業生存、發展、壯大。地方性商業銀行的發展不可能脫離地方政府，而要降低地方政府的行政干預，只有在工作中不斷強化法律知識的學習，不斷增強法律意識，用依法行政、依法治貸的方法弱化行政干預，并向政府爭取應有的權益。對涉及銀行權益的房地產抵押，要依據《擔保法》、《合同法》及有關司法解釋，據理力爭，不輕易放棄應有的合法權利，才能將銀行風險降低到合理程度；對地方政府要求支持的項目，商業銀行要堅持信貸原則，主要從銀行利益出發，依據制度規定對項目的可行性進行科學地分析論證，辦理合法有效的抵押擔保手續，或者要求有政府背景的信用擔保公司進行擔保，做好商行信貸風險的轉移和化解工作，確保發放的每一筆貸款不因地方政府的干預而發生信貸風險，一方面要降低風險增加收益；另一方面要盡到銀行的合理社會責任。
（二）加強銀行系統制度建設
1.銀行內部應建立有效的風險防范、監測、預警與控制的組織體系，完善組織設計，在各個崗位上安排合適的人員，確保各機構之間既相互協調又相互制約。
2.按照資產負債管理和風險管理的要求，真正落實和完善信貸“三查”制度、審貸分離制度、貸款管理制度及風險責任制度等一系列內控制度，科學控制風險，做到商業銀行崗位有責權，操作要規范，保證合法經營。
3.健全內部管理人員的行為規范，管理人員明確自己的職責，避免權力過于集中，搞好人員監督工作，防止人為造成風險的隱患。同時也要不斷加強對員工的培訓，提高人員的業務能力，通過教育加強責任心，增強防范和化解風險的能力。
4.強化內部審計與稽核的力度，建立健全風險的防范、監測與預警系統，有效識別風險隱患，盡早把信貸風險消滅在萌芽狀態；同時，在銀行內部還要健全崗位輪換和強制休假制度，避免內部人員因為過勞而出差錯，防范內部人員作案造成的損失。
（三）強化信用評定工作
掌握真實、有效的第一手信息資料，是信貸發放科學決策的基礎。因此，商業銀行必須在貸款發放前掌握第一手資料。除了充分利用社會中介機構收集信息資料，如利用會計事務所、審計事務所、評估事務所等。同時商業銀行還可以自行收集資料。要求信貸管理人員深入第一線，與借款人的股東、供應商、客戶及企業主管進行充分地接洽和溝通，收集資料。還有，商業銀行還可以充分利用征信系統收集資料。目前，人民銀行的征信系統和工商管理征信系統均已開通，商業銀行可利用這些渠道查詢企業的資料。最后，商業銀行要通過分析借款人提供的資料，去偽存真，利用其真實的信息資料，做好貸款調查和信用等級評定工作，確保貸款決策所依據的信息資料都是真實有效的，以降低決策風險。
（四）建立風險預警體系
貸款風險預警體系是針對貸款對象因財務變動、經營狀況變動、重要管理人員變動等導致的風險發出及時的報警信號，使信貸人員及時發現問題，并根據風險預案及時采取有效的對策，這樣通過充分的準備，而不至于等到企業出現嚴重壞賬才發現銀行損失無法挽回，這樣能有效降低貸款回收的風險。
提高信用管理水平是在全球化的今天提高我國商業銀行競爭力的主要手段。科學信用管理方法的引入有利于我國銀行業貸款風險的降低，從而減少商業銀行經營風險，增加商業銀行的效益。適應金融體制改革開放的需要，商業銀行需要加強信用管理水平，有效降低信貸風險，提高銀行信貸收益，積極參與國際金融市場競爭?？茖W的信貸管理將有效促進我國商業銀行良性快速可持續發展。
參考文獻：
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商業銀行經營管理風險范文4
【關鍵詞】商業銀行；經濟資本；經營管理
1引言
目前階段，經濟資本是當前商業銀行的一個有效管理因素。通過商業銀行經濟資本的控制與管理，能夠實現銀行的可持續發展。我國商業銀行在近幾年的發展過程中也將經濟資本這一概念進行了一定的深化，通過研究經濟管理對于我國商業銀行發展的作用，使其能夠不斷的促進商業銀行風險管理與資本管理的統一。
2經濟資本管理的概念以及作用
2.1經濟資本的內涵分析
經濟資本主要是商業銀行在經營管理的過程中，由商業銀行經營管理層面對高度發達的市場，所產生的配置給資產以及某項務業來降低商業銀行所面臨風險的資本。經濟資本的內涵主要包含三個方面的內容：市場風險、信用風險以及操作風險。市場風險主要是由于當前市場的流動性以及市場的靈活多變造成的，資產價格的變動、市場的多變等導致了商業銀行需要面對市場風險。信用風險以及操作風險都是基于市場風險而存在的，市場風險導致了信用風險以及操作風險的出現。
2.2經濟資本在商業銀行經營管理當中的作用分析
首先，經濟資本在商業銀行的經營與管理過程中，為商業銀行的發展建設提供了有效的手段與方式，資本是商業銀行應對風險、評判商業銀行發展好壞的重要因素。因此資本也就在一定程度上決定著商業銀行的可持續發展，決定著商業銀行的經營能力以及市場生存能力。隨著當前階段商業銀行股份制度的改造完成，銀行在不斷地完善有關經營管理模式，而要想保證經營管理模式的有效性，就需要通過規范的經濟資本管理，來實現資本管理對銀行分支機構風險以及收益的約束效果。其次，經濟資本在商業銀行的發展過程中實現了全面風險管理體系的構建。在進行風險管理與控制的過程中，核心的目的以及手段便是將風險進行量化，將風險進行實時監控等，而經濟資本的有效配置以及合理的應用能夠使各個部門的風險控制更加顯著，將風險管理做得更加到位，最終有效實現商業銀行資本與風險的協調與統一，通過資本風險的結合實現風險防范體系的監理。再次，經濟資本在商業銀行的發展過程中也是實現銀行短期目標以及長期目標的必然條件。商業銀行的經營管理目標大多都是通過經營利益以及賬面的效益為基礎的。而這樣的經營管理目標往往會導致商業銀行的某些部門為了實現效益的增長盲目的擴張。經濟資本在其中所發揮的作用主要便是控制這一現象的出現，通過速度、質量以及效益三者關系的控制將商業銀行的短期目標以及長遠的利益協調進行有效的控制，避免商業銀行在發展的過程中出現真空期。商業銀行進行的績效考核需要將經營成果與風險結合起來進行成本的折算，同時將利益與成本進行協調，最終將商業銀行的績效進行有效的統計與總結。在績效考核過程中，利用經濟資本能夠直接對銀行內部的各個分支機構以及業務進行綜合的評價，實現系統全面的評價構建。
3經濟資本管理在商業銀行當中的應用以及實現方式
前述筆者針對當前經濟資本管理的概念、內涵以及特點進行了系統的分析與探究。能夠看出經濟資本在商業銀行的發展當中充當了重要的角色，不僅實現了商業銀行的可持續發展，同時也對商業銀行的績效進行了綜合詳細的評定。下面筆者主要來分析探究經濟資本管理在商業銀行當中的應用與實現方式。
3.1完善經濟資本管理的思想
商業銀行在進行風險的控制與協調過程中，應當重視經濟資本管理的作用與效果。在商業銀行的管理過程中，往往風險是未知的，在市場多元化發展體系之下，風險的未知性在一定程度上嚴重阻礙了商業銀行的可持續發展，如果沒有相應的風險管理理念以及管理結構，那么必然會造成商業銀行較大的損失等。因此為了能夠有效的控制現階段商業銀行在發展過程中所面臨的未知風險，應當重視堅持科學的發展觀念，合理的選擇業務的投向，在控制業務額的增長過程中應當對風險進行詳細的分析與把控。利用經濟資本管理的概念與理念來實現對銀行經營風險的協調。商業銀行應當不斷的提升自身對于經濟資本管理的思想與理念，認識到經濟資本管理在風險控制中的作用，同時商業銀行也可以定期的開展培訓工作來提升銀行內部每一個員工的思想與意識，使其能夠正確的認識到銀行工作的重要性，不斷規范自身的行為等。
3.2加強經濟資本管理體系的建設
當前階段商業銀行的經濟資本管理體系構建應當重視信用風險、市場風險以及操作風險的覆蓋。但是實際情況卻差強人意，部分商業銀行所構建的經濟資本管理雖然在一定程度上囊括了信用風險體系，但是卻忽視對市場風險以及操作風險的控制與管理，最終造成商業銀行無法在靈活多變的市場經濟體制下應對各種風險。因此在當前靈活的市場機制條件下，商業銀行自身在經濟資本管理體系的構建過程中應當重視市場風險以及操作風險的控制。我國商業銀行當前所面對的風險程度愈來愈多，對于計量的精確度要求也更加的精確，因此在構建經濟資本管理過程中，只有重視體系的全面性與系統性才能夠對未知的風險進行詳細的預見，實現資源的合理配置。
3.3構建經濟資本運行機制
商業銀行在進行風險識別以及計量的過程中，應當重視按照各個部門所能夠承擔的風險來進行經濟資本的分配，通過各個部門的經濟資本的實質化控制來構建管理體系，使不同的部門在進行管理的過程中能夠發揮出對風險的約束以及價值創造的引導作用。[1]當前來看，隨著商業銀行規模的不斷擴大，各個部門之間的業務數量在不斷的上升，同時各個部門所面臨的風險也在呈現幾何數量上升，因此很多單位在進行資本數量的協調過程中出現了大幅上升的現象。因此構建行之有效的經濟資本運行機制，通過運行機制的作用效果充分的利用經濟資源，最終實現對各個不同部門的經濟資本的協調與分配，促進部門內部的更好更快發展，最終實現商業銀行的整體進步。[2]
3.4重視科學高效的績效考核機制構建
商業銀行的經濟資本管理對于其績效考核具有重要的意義與作用。因此商業銀行構建以經濟資本為基礎的績效考核也是一項重要的任務。首先應當按照經濟資本管理的有關要求構建以EVA為核心的績效管理體系，改變指標設計來提升計量的精確性以及可比性。同時構建在不同產品、不同的部門以及不同的客戶經濟資本指標評價中心，將基于EVA的考核體系真正的落實到業務、部門以及客戶當中，能夠對商業銀行的相關數據指標進行橫向、縱向的綜合考核，最終實現商業銀行的可持續發展[3]。
4結語
綜合上文所述，本文筆者主要從當前階段我國經濟資本管理在商業銀行中的應用以及特點入手進行分析。隨著目前階段商業銀行風險管理水平的不斷上升，經濟資本將成為現代化商業銀行風險管理體系的核心思想。經濟管理體系在發展與研究的過程中應當與商業銀行的風險管理、資本管理有效的結合起來，通過三者的有機結合實現商業銀行規范化的發展模式，實現商業銀行的可持續發展。本文筆者主要從完善經濟資本管理理念、加強經濟資本管理體系、構建有效的經濟資本運行機制、監理高效的績效考核機制四個方面入手來進行資本經濟的作用分析?？傊?，在商業銀行未來的發展過程中，應當不斷的整合商業銀行的風險管理水平，進而不斷地推動我國商業銀行的發展。
【參考文獻】
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【2】朱雅寒.經濟資本在商業銀行基層支行經營管理中的作用研究[J].中國市場,2016（42）:89+91.
商業銀行經營管理風險范文5
一、我國商業銀行經營管理模式的現狀
我國商業銀行之間發展差距較大，銀行的地區壟斷比較明顯，市場競爭較小，我國的各種規模的商業銀行都比較弱小，這種不平衡的銀行體系結構對提高商業銀行的競爭力和綜合實力是不利的。我國的商業銀行與國外的商業銀行相比，不論是從規模上還是資金的儲備上都處于劣勢地位。市場經濟的發展推動了股份制商業銀行的發展，改變了壟斷的狀況。但是其在銀行業中占有的份額比例依舊很高。只有國有制的商業銀行和股份制的銀行向新經營模式改變。
二、商業銀行在管理模式中存在的主要問題
我國商業銀行的定位缺乏長遠的發展戰略，我國商業銀行的經營制度主要采用分業經營，銀行與證券機構、保險機構之間的利益存在沖突和競爭。同時我國的商業銀行與同行之間缺乏合作氛圍，合作深度受限，金融創新的產品很少。公司內部的協調需要溝通，金融控股的集團發展很快，但是整合力度不高使得集團的管理比較松散。我國商業銀行目前的收入來源主要是通過借貸獲得利息收入，但是在投資業務上會增加比重，銀行的經營結構比較傳統。集團內部合作松散，資源配置不合理也是商業銀行的經營管理模式中存在的重要問題。1933年的經濟危機讓世界經濟變得蕭條，金融行業的不規范經營讓銀行面對的金融風險加大，我國商業銀行當前的風險控制系統比較滯后，不利于發展混業經營管理模式。商業銀行應對風險的能力降低。我國的特殊國情要求商業銀行在金融市場中學會提高抗風險能力。我國商業銀行缺乏健全的法律依據，法律漏洞比較大，雖然商業銀行內部制定了相應的法規和制度，但是在銀行混業經營模式的組建和選擇、公司管理、業務實施和交易、風險防范以及監管方面缺乏專門的法律規范。這就造成我國的商業銀行在經營的過程中面臨更大的風險挑戰。監督機制不健全也容易導致市場競爭不健康，市場秩序混亂，從而增大了經營風險。我國商業銀行內部的競爭力薄弱，績效考核機制不科學，過分強調通過客戶關系的管理、資金管理、全面服務方面降低經營成本，提高資金使用效率。這種急功近利的做法忽視了銀行潛在的資源價值和綜合性的服務技能。當前金融方面的監督成效較低，對經營管理模式的交叉業務監督不到位。監管部門之間的責任界限不明晰，監管資源浪費從而導致商業銀行的金融風險，混業經營管理等不穩定因素的產生。
三、改進我國商業銀行經營管理模式的對策
改革金融體制是推動商業銀行經營管理模式科學化和現代化的必然要求，商業銀行應該將各分支機構的管理進行改革，提高內部的核心競爭力。提升機構的應對金融風險能力并制定一個合理的考核制度，做到以人為本，加強人力資源改革，優化組織內部的機構，不斷引進人才。給員工提供更多的培訓機會，提高員工的專業素質并形成有效的激烈機制。加強和同行以及國內外合作伙伴的溝通和聯系，及時了解金融內外部信息，對金融風險有前瞻性的意識。對金融產品和經營管理模式以及組織內部的設置進行創新，不斷提高商業銀行自身的綜合競爭力。商業銀行可以引進工業資本，增加融資渠道，從而把握好經營的重心，提升企業的管理能力。這種方式可以讓銀行獲得金融支持還能提高資金的使用效率，從而提高金融業的抗風險能力。充分應用計算機等科學技術加強對銀行的內部控制，實現信息共享的速度更快捷，降低經營成本，使得管理更加現代化?？茖W的經營管理模式離不開健全的法律以及監督機制，從企業內部而言，高層領導的職能必須明確規定，而外部的監督部門也同樣需要明晰責任界限。
四、結語
商業銀行經營管理風險范文6
商業銀行經濟資本管理的內涵及對我國商業銀行的影響
經濟資本是指銀行管理層內部評估的在一個給定置信水平下，用來吸收或緩沖資產或某項業務所有風險帶來的非預期損失的資本。相應地，經濟資本管理是指通過計量、配置和評價銀行各分支機構、業務部門和產品等維度所需的經濟資本，對風險資產進行總量控制和組合管理，以實現風險調整后資本回報率最大化目標。銀行經濟資本管理框架主要包括四項內容，即：經濟資本計量、經濟資本配置、經濟資本評價和基于經濟資本的定價。隨著我國商業銀行經濟資本管理能力的提升，經濟資本管理將在我國商業銀行的經營管理活動中發揮更大作用。
強化資本約束意識。經濟資本管理強調了資本的稀缺性和機會成本，隨著外部監管部門資本充足率監管力度的加強和股東對資本回報要求的提高，促使商業銀行將經營管理的重心放在轉變經營管理方式上，從而有力地扭轉我國商業銀行傳統重規模輕管理的經營思想，推動資產結構與業務結構優化和經營效益的提升。
培養全面風險管理意識。作為經營風險的企業，商業銀行需要對信用風險、操作風險、市場風險、流動性風險等進行合理的識別、計量、監測和控制。普華永道對全球銀行業的調查表明，信用風險占到商業銀行風險總量的65%，除此之外，市場風險和操作風險也是商業銀行面臨和關注的主要風險，而通過經濟資本管理對風險的資本化，實現對風險的全面度量，有助于培養可持續發展意識，創造資本價值最大化。
完善績效考核評價。在經濟資本評價方面，主要以EVA （Economic Value Added，經濟附加值）和RAROC（Risk-Adjusted Return On Capital，根據風險調整的收益）為核心的績效考核引入了資本的成本概念，更真實地反映了商業銀行的利潤，克服了商業銀行傳統績效考核以利潤絕對額為指標的缺陷，有利于商業銀行的經營者更清醒地權衡經營風險及其回報，從而做出更符合商業銀行實際利益的決策。
提高產品定價能力。RAROC技術通過對具體產品、業務和區域的經濟資本回報率的量化，為商業銀行在制定經營發展戰略時提供支持。比如，商業銀行在為產品定價時，不僅要考慮到資產擴張的速度、業務發展的規模以及所帶來的收益，還要充分考慮到由此而帶來的風險及其資本占用，將收益與風險和成本相統一。
當前商業銀行實施經濟資本管理的難點
經濟資本管理強化了商業銀行的資本約束意識和成本意識，使過去因具有國家信用而忽視資本充足的國有商業銀行深刻地認識到，資本是稀缺的和有機會成本的。但是，由于在經濟轉型過程中“從基于職位權利到基于財產的權利”的激勵變遷需要隨著市場經濟的深入發展逐步到位，同樣地經濟資本管理在商業銀行的經營實踐中還存在不少困難。
經濟資本管理與業務營銷不盡協調。按照經濟資本管理的導向，商業銀行必須加大低風險的產品和高回報的高端客戶的營銷力度，才能調整業務的區域結構、客戶結構和品種結構。但是，在實際工作中面臨產品同質化和同業競爭日益加劇的情況，相關產品收益區間收窄，客戶拓展與維護比較艱難，但同等規模商業銀行之間卻仍然熱衷于資產規模和賬面利潤等單個指標之間的互相攀比，而忽視總體的經營效益和風險管理能力的提升。
經濟資本系數設置難以準確反映業務的實際風險程度。目前，經濟資本系統建設尚處于完善階段，基礎信息薄弱導致存在計量風險經濟資本計量主要涉及信用風險、市場風險，尚不能實現從現有系統中獲取不同行業、客戶信用評級、產品等財務維度和風險維度的基礎數據，導致經濟資本管理不能有效延伸至具體的資產組合，不能準確反映業務風險狀況。而一些商業銀行經濟資本采用內部系數法計量，對各項資產設置的資本系數過粗，并不能準確反映各項資產業務的實際風險程度。如不同區域、不同行業、不同戰略定位的客戶，其整體風險不同，但經濟資本系數未體現相關差異性等。
經濟資本計劃管理與實施推至基層機構存在難點。目前我國商業銀行的績效考核評價體系存在突出缺陷：一是現行的績效考核評級體系未充分考慮到風險因素，經營收益風險調整不到位；二是績效考核評價體系以橫向為主，無法量化具體產品和業務條線的經營績效，難以為經營決策提供支持。就商業銀行總行而言，對全國分行實施經濟資本計劃管理基本上沒有什么問題。但是，一級分行對以下分支行實施經濟資本管理計劃方面，可能存在迥然不同的情況，執行的效果也千差萬別。如交通、電力、能源等基礎設施行業客戶議價能力較強，現金流相對較少，其經濟資本回報率較平均水平可能低4～5個百分點，但由于這類資產規模大、波動小，仍是商業銀行基層機構熱衷營銷的對象。
經濟資本管理的理念未能貫穿于商業銀行經營的始終。經濟資本管理作為商業銀行一項重要工作，涉及所有業務部門，但是目前商業銀行在業務工作中存在貫徹不到位的現象，在一定程度上影響了此項工作的全面順利實施。諸如商業銀行分支機構經營管理人員任期制和考核指標的短期化，使得經濟資本管理在實踐中難以推行到位，無法避免相關管理人員的短期行為。同時，經濟資本尚未深入應用在產品定價、業務決策等微觀層面，不能有效落實在分產品、分客戶、分部門、分客戶經理等維度的經濟資本管理和績效考核。
以經濟資本和管理為切入點提升商業銀行經營管理
2008年以來應對金融危機的過程中，商業銀行大規模的信貸投放有力支持了國內經濟應對危機，但是，從銀行內部經營管理機制的角度看，在特定程度上甚至可以說，商業銀行的經營管理機制還可以說出現了一定程度的倒退，從原來開始注重經濟資本約束以及經濟增加值等，倒退到主要關注貸款規模等。在宏觀經濟環境和貨幣政策基調逐步回歸常態化之后，重新啟動內部經營管理機制的改革，繼續推進一度啟動的經濟資本和經濟增加值管理體系等，進而積極創造條件落實《商業銀行資本管理辦法》，無疑成為當前銀行業面臨的現實課題。
實施全行性經濟資本管理。要深刻理解“資本是抵御風險的最后屏障”，在全行樹立并強化資本約束意識，積極嘗試事后考核型的資本評價體系為事前計劃型的資本預算管理體系，變原有由業務到資本的業務主導型分配模式為由資本到業務的資本主導型分配模式。一是通過實施全員培訓，使商業銀行在信貸拓展、貸款定價、成本核算、改善資產質量等方面自覺運用經濟資本管理知識和工具。二是完善細化機制和措施，對經濟資本管理中涉及部門業務的制定相應的管理辦法和定量要求，指導各部門在日常工作中落實。通過統一全行風險偏好，強化風險資本對資產的剛性約束，優化資源配置，引導經營從規模驅動向資本集約化轉型。
建立有競爭力的經濟資本內部市場應用體系。鑒于內部系數法對資產類項目分類過粗，對資產類項目和資本系數進行細分，一是按行業進行細分，對優勢行業、戰略支持行業設置相對較低的經濟資本系數；二是按貸款抵押擔保方式進行細分，對信用貸款設置較高系數，擔保貸款次之，抵押貸款最低；三是按區域分類進行細分，對資源相對豐富、管理水平相對較高的銀行，設置較低的經濟資本系數；四是基于歷史數據分析和同行業標準對貸款分類中不同的資產設置不同的調節系數。如在具體業務經營過程中，在滿足政策底線的前提下，商業銀行要對所有申報授信客戶（項目）的資本回報進行定量計算與預測，不分客戶、項目、產品、區域等，以RAROC排序為標準，將有限的新增信貸資源優先配置給RAROC值更高的客戶，以減少低效資本占用。
建立經濟資本管理支持系統。近年來，主流銀行經濟資本管理體系日臻完善，但不容回避的一個事實是，由于經濟資本計量技術完全是銀行內部甚至個別部門主導開發，在起步階段銀行不得不面臨經濟資本計量技術有待提高、數據基礎較差、部門與層級之間缺乏共識、透明度不高等缺陷。同時，由于監管資本要求的線性特點，各類資產的監管資本要求易于理解，便于計算，因此應盡快完善商業銀行的內部充足率體系建設，確保監管資本管理融于業務發展的整個流程中。目前國際上采用的內部評級法是一項龐大的系統工程，要求建立較多的風險評估模型，需要大量的數據信息，這就需要完善信貸管理系統、個人征信系統、統計系統等，在此基礎上著手建設經濟資本管理系統，以支持經濟資本管理工作。
