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金融學在職研究范文1
參加2018年全國碩士研究生招生考試的學生需要有學士學位，應屆本科畢業生(含普通高校、成人高校、普通高校舉辦的成人高等學歷教育應屆本科畢業生)及自學考試和網絡教育屆時可畢業本科生，錄取當年9月1日前須取得國家承認的本科畢業證書。
參加在職研究生學習，以同等學力申碩的形式繼續攻讀在職研究生的學生，不需要學士學位。同等學力申碩只需滿足在職人員學習知識技能，國家另外開通的學習渠道，在職人員在專業選擇上可以有法律碩士、工程碩士、公共管理碩士、公共衛生碩士、會計碩士、藝術碩士等專業。不參加申碩考試的學員，最終可拿到院校頒發的課程結業證書，具備申碩資格的學生拿到碩士學位證書。
山東金融學教授開課
金融學在職研究范文2
大數據科學與應用人才的培養不僅局限在大數據專業和計算機專業，經濟學、統計學、金融學等專業也同樣培養大數據方面的研發人才，而這些專業在培養大數據人才時往往有明顯的專業屬性。大數據在職研究生目前的技術崗位主要集中在大數據平臺開發、大數據應用開發、大數據分析和大數據運維四個崗位上。
大數據科學與應用碩士考研的初試科目通常為四門，總分為500分。該專業考研初試科目分別是三門全國統考公共課和一門專業課。公共課為外語100分，政治100分，數學150分，專業課為計算機基礎綜合150分。專業課通常由招生單位自主命題，而復試形式和命題因各校方案而異。
（來源：文章屋網 ）
金融學在職研究范文3
關鍵詞：中小企業民間融資 法律規范 信用建設 民間金融機構
中小企業占我國企業總數的95%以上，占全國工業總產值的比例達到60%，對國家經濟的發展至關重要，對促進市場競爭、增進市場活力、推進技術創新、特別是在提供就業機會等方面具有不可替代的作用。因此，各國政府都十分重視中小企業的發展。然而中小企業融資難問題卻始終制約著中小企業的發展。其中，企業競爭力弱和公司治理結構缺陷，以及銀行的高度商業化，中小企業融資難是世界性的課題。在此背景下，本為希望通過對中小企業融資狀況的分析，揭示我國中小企業融資難的原因，并提出相關的解決辦法。
1 中小企業選擇民間融資的必然性
中小企業選擇民間融資渠道是由中小企業自身資金需求特點及民間融資特點共同決定的，中國經濟持續快速發展，使中小企業快速發展起來。截止到2012年，中國的中小企業達到四千多萬戶，占我國企業總數的95%以上，占全國工業總產值的比例達到60%，在數量上處于絕對優勢。這表明中小企業在國民經濟中占據越來越重要的地位，中小企業作為資金的需求方，需要大量資金來發展壯大。然而，中國的債券市場和股票市場門檻高，大多數中小企業由于規模有限，難以進入資本市場融資，因而中小企業融資主要以銀行貸款為主。而中小企業經營能力弱、風險高，資金需求量小、頻率高、期限短，在市場定位和規模上難以得到銀行等正規金融機構的青睞。因此，正規金融渠道對中小企業的資金供給嚴重不足。而民間資金供給數量又那么巨大。據測算，截止到2012年1月，中國的民間融資規模超過4萬億。
2 中小企業民間融資的現狀
2013年1月，《世界經理人》網站發起了“2013中小企業融資調查”，參加投票的有1257名中小型企業經理人，其中約60%為高管，通過他們對民間融資問題的投票，筆者總結出中小企業民間融資的現狀。
2.1 中小企業對民間融資依賴性偏低
各地區中小企業對民間融資渠道的依賴程度不同，但普遍偏低（見圖1）。
圖1顯示了認為民間融資是主要渠道的受訪者比例。很明顯，中小型企業對民間融資的依賴程度受地區因素影響比較大，而且總體上偏低。對這一現象的解釋有兩個：一是中小企業的融資能力差，較難獲得融資；二是中小企業對于民間融資渠道比較慎重，不愿意承擔無法償付高額債務的風險。
2.2 中小企業對民間融資持謹慎態度
現階段，中小企業選擇融資渠道時主要面臨三大挑戰：一是高利率；二是容易產生糾紛；三是往往只能借到所需資金總數的一部分。才導致中小企業慎之又慎。同時中小企業管理者認為通過民間融資渠道獲取資金存在困難的比例為99%，足以證明現在民間融資存在問題的嚴重程度。
3 中小企業民間融資難的原因分析
從上文的分析可以看出，一方面中小企業融資困難，主要是通過正規金融機構獲得融資難，所以民間借貸渠道對中小企業來說很重要；另一方面，民間金融市場存在利率高、不可靠、投機縱橫、缺乏監管的問題，需要國家對它進行規范。這句話的深層含義是中小企業和民進金融都存在問題，才會有中小企業民間融資難的現實。因而，分別分析中小企業和民間金融的問題所在，才能從根本上解決這個問題。目前中小企業融資難主要表現在：①金融市場不夠健全，融資渠道狹窄；②中小企業因資信等級低，缺乏抵押資產，融資成本相對較高，難以得到金融機構的金融支持；③中小企業信用體系比較薄弱，信用擔保機構商業化運作程度較低；④相當一些中小企業技術創新不夠活躍，管理水平較低，企業制度滯后于企業發展速度，等等，都使中小企業面臨成長的困惑。
4 中小企業民間融資問題解決辦法
4.1 加強中小企業自身建設
鑒于自身規模弱勢，中小企業之間應當培養與經濟合作關系或者有友好往來關系企業的互助。在一個中小企業融資時，其他企業相互幫忙，提供保證或擔保，促進民間融資的實現。培養無形資產，提高核心競爭力，加大對外信息披露力度，提供全面、真實的財務報告和其他企業信息，提升自身信用水平。這樣企業的經營管理能力和信譽得到提升，才會提高融資效率，降低成本。
4.2 整合民間資本，組建民間金融機構
規范民間借貸行為，必須使其浮出水面，賦予其法律地位，并接受監管機構監管。對中介形式的民間借貸規范，國家可以準許并引導民間資本組建私人銀行或其他金融組織，并對其服務對象進行明確定位，主要為中小企業提供融資。
4.3 完善中小企業民間融資法律法規體系
國家可以通過制定《民間融資法》，對合法的民間融資行為進行詳細界定，并對正規的民間融資機構出臺鼓勵措施，促進民間金融的發展。設立民間融資專項法律，對信用管理行業協會進行規范，設立民間融資配套法律。
4.4 完善民間金融監管機構建設
4.4.1 設立民間金融監督管理委員會
在民間金融監管問題的處理上，筆者認為有必要建立民間金融監督管理委員會，專門負責對民間金融體系的微觀監管，包括對民間金融活動和民間金融機構的日常監管，以及民間金融監管法律法規的制定，做到依法監管。
4.4.2 加強對民間金融市場利率的監管
民間金融監督管理委員會可以為民間金融活動劃分大致的利率波動區間，實行差別監管；在賦予民間金融機構適當的制定利率權利的同時，對市場利率的變化情況進行動態監督，一旦發現不合理的利率信號，就采取現場檢查或者非現場檢查的方式介入對民間金融機構的調查。
4.4.3 加強對信用管理機構的監管
要使信用評級機構真正公正地對民間借貸對象評級乃至對全國企業評級，就要加強對它的監管。征信業監督管理部門有必要設立信用管理系統，強制要求信用管理行業加入，實時錄入所有資金流動情況，以便征信業監督管理部門對整個信用體系的監管。在民間融資問題上，征信管理委員會對民間金融監督管理委員會進行協助，進一步完善對民間融資行為的監管。
5 結論
總之，造成中小企業民間融資難問題的原因是多方面的，既包括中小企業自身經營風險高、規模小原因以及民間金融利率高、不可靠原因，又包括中小企業民間融資所需要的健全的經濟環境的缺失。這些問題的解決需要多方共同努力，不斷嘗試提高，才能讓企業逐漸突破資金短缺屏障，實現中小企業的全面發展，民間金融的陽光化運行，社會信用的整體提升，中國金融體系的逐步完善。只有這樣，才能保證國家順利完成經濟轉型升級，全面推進現代化建設，實現中華民族的偉大復興！
參考文獻：
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金融學在職研究范文4
關鍵詞：金融結構；普惠金融；金融實踐
一、引言
金融就是價值的流通，是現代經濟的核心，其交易頻繁程度反映著經濟的繁榮程度。國際金融危機的爆發，暴露出了國際金融體系失衡的問題。和國際情況一樣，國內同樣存在著嚴重的金融失衡，“二元”結構使得貧富差距加大，金融資源分配不均衡，區域金融沙漠化。經濟落后的地區往往金融的發展滯后，同時金融發展的滯后又使得地方發展缺乏充裕的資金的支持，限制了其縮小發展差距，二者形成正反饋效應，惡化形勢，形成惡性循環。隨著G20的召開，立足于解決這個問題的普惠金融再次被提上議程，本文正是在這種背景下，系統地分析普惠金融的發展。本文首先剖析了普惠金融產生的背景，接著闡述了普惠金融的概念，然后概括了普惠金融發展的意義，最后揭示了普惠金融發展的現狀和發展的對策。
1.發達國家和發展中國家
發達國家在國際金融中處于不可動搖的優勢地位，掌握著世界上主要的金融機構和金融組織的權利。特別是在國際貨幣體系中處于霸主地位的美元，這種地位給美國在金融領域的發展帶來巨大的優勢。美國既可以通過加印美元使美元貶值變相減輕舉債壓力、刺激出口，又可以通過增加流通中的美元來彌補財政赤字，轉嫁通貨膨脹的風險。借此，美國可以在一定范圍內維持經濟的穩定發展，雄厚的經濟實力使得美國可以輕易地從全球范圍內吸取資金、資源。而發展中國家在金融體系中的話語權很小，很難獲得大量外界金融支持，在加上本國內的金融體系本來就不完善，阻礙其發展建設。
2.大型企業和中小企業
企業資金來源包括所有者權益和負債。在大型企業中，由于初始資本的龐大和企業自身累積盈余，所有者權益中的資金一般就比中小企業多得多。另外，在負債方面，企業融資的渠道更為廣泛，既可以像銀行等金融機構融資，又有上市和證券融資渠道，同時還有國家地區政策上的支持。而對于中小企業來說，商業銀行為了風險規避對其的貸款審核嚴格得多，中小企業無法獲得充裕的資金支持。再加上中小企業在金融市場上的地位較低，無法獲得大量金融支持。原來政府對中小企業的支持力度一直不夠，近年來鼓勵創業、創新，才開始有了一些政策傾斜。
3.城市和農村
在城市化的進程中，城市進行了工業化和現代化改革，逐步建立了完整的工業體系和金融體系。而農村依舊進行中傳統的農業生產，生產結構單一，更不用說完善的金融體系了。在這個過程中貧富差距不斷拉大，農村發展遠遠跟不上城市發展的步伐。這種社會、經濟的二元結構決定了城鄉之間的金融關系也是二元結構的。首先，金融市場方面，農村的金融市場由國有銀行和信用社為主，交易規模較小，對借貸的限制性較高，正處于金融需求旺盛時期卻不能滿足供給。而城市以及形成了發達的金融市場體系，擁有充裕的資金支持城市的發展建設。而且國家金融制度也無法彌補城鄉金融割裂的現狀。城市金融的發展猶如滾雪球效應，發展越來越好，而由于資金的趨利性，農村金融的差距被放大。同理，大城市的金融發展也比中小城市的發展好，東部發達地區的金融發展比西部落后地區發展好。
二、普惠金融的概念
普惠金融（Inclusive Finance）一詞源于英文“Inclusive Financial System”，國際上通常稱為包容性金融。這一概念是聯合國于2005年“小額信貸年”中提出。2008年，金融危機推動了普惠金融聯盟（Alliance for Financial Inclusion，AFI）的成立。在2009年12月G20成立了普惠金融專家組，加強全球合作積極發展普惠金融等，在2010年6月通過了“創新性普惠金融的九項原則”。
而在我國，2013年十八屆三中全會正式將發展普惠金融正式納入全面深化改革。在2016年9月于杭州舉行的G20峰會中，討論了三個關于普惠金融發展實踐的文件，被列為重要議題之一。
普惠金融，是指能適當地、有效地、全方位地以可負擔的成本為有金融服務需求的社會所有階層和群體提供服務的金融體系，特別是為發展中國家、農村、農民、小微企業等弱勢群體提供金融支持與幫助，改善經濟結構，促進可持續發展。
在服務對象上，多為弱勢地區、弱勢產業、弱勢人群提供針對；在服務產品上，除了基礎的支付結算、儲蓄等金融服務外，提供合理的貸款、風險管理工具等產品；在服務特征上，在保證公平的前提下，為弱勢群體提供可負擔成本的金融服務。
三、發展普惠金融的意義
從理論和時間方面來講，發展普惠金融都具有重要的意義。普惠金融的快速發展有利于金融資源的有效配置、有利于完善金融體系、有利于促進金融可持續發展、有利于維護社會穩定。
1.理論意義
傳統的金融學理論認為金融市場能自動實現金融資源的有效配置，而在實際發展的過程中，由于政策、信息不對稱、二元結構等問題，使得市場不能完全發揮其資源配置的作用。發達國家、地區和富人往往處于金融市場的中心，擁有優勢地位，更利于運用資金資源，攫取利益，使得貧富差距不斷加大，金融市場失衡。普惠金融理論體系的建立，有助于完善傳統金融學的理論體系，為金融市場的平衡發展提供平理論支持。
2.實踐意義
（1）有利于金融資源的有效配置
在發達國家和發展中國家之間、在城市和農村之間、在大企業和中小企業之間金融資源的失衡問題嚴重，弱勢群體能享受到的融資不易、成本較高的結構性問題依然突出，不僅加重了弱勢群體的融資負擔，也制約了區域均衡發展。普惠金融立足于使各階層、各地區能共享金融服務，滿足弱勢群體的金融需求，促進金融資源的有效配置。
（2）有利于完善金融體系
在金融危機、金融資源分配不均衡等問題中暴露出了現代金融體系還是有待完善，金融市場發育不完全。普惠金融有利于彌補金融沙漠化，促進金融資源的有效分配，進一步完善和發展現代金融體系。
（3）有利于促進金融可持續發展
二元結構使得金融發展兩極分化，會形成斷層，特別是基層不穩定，不利于金融的可持續發展。而普惠金融通過促進底層建設解決這一問題，從加強金融基礎設施建設到提供多樣化的金融產品與服務，將金融服務惠及全民，促進金融的可持續發展。普惠金融是金融理論的創新實踐。
（4）有利于維護社會穩定
貧富差距、地區發展不均衡帶來了巨大的社會問題，不利于社會的和諧穩定。發展普惠金融，使得公民都擁有這種發展權利，有利于脫貧致富，縮小貧富差距。而對小微企業的扶持，有利于促進經濟多層次發展，增加就業機會。這將有利于調動社會的金融資本和人力資本，有利于維護社會的和諧穩定。
四、普惠金融發展實踐
我國的普惠金融發展的時間較晚，但是由于普惠金融切合我國金融發展的需要，在面對小微企業扶持、城鄉一體化、西部開發戰略的巨大金融產品、服務需求的背景下，普惠金融在我國的發展迅速。從2013年被十八屆三中全會正式納入全面深化改革方案以來，迎來了巨大的發展。
1.普惠金融基礎設施方面
（1）法律體系有待完善
目前還沒有建立完整的普惠金融的法律體系，缺少對普惠金融的規范。就以民間借貸為例，雖然已經開展多年，但是還是存在很多法律上的爭議。還有近年來火熱的P2P，也還沒有建立法律體系，規范其發展。普惠金融的發展需要完善的法律體系的支持。
（2）征信體系有待健全
在征信體系方面，從信用信息搜集范圍來看，不管是金融體系趨于成熟的城市，還是相對較落后的農村地區，金融信用信息已經全面覆蓋到每個人。但是就信用信息豐裕度來說，征信體系以銀行間的信用信息為主，較為單一，不能完整描述個人的信用特征、準確劃分信用等級。
2.金融機構體系覆蓋密集
以國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社為主，股份制商業銀行為輔的銀行金融機構已經進行了全國范圍內的密集覆蓋，發揮各自在金融市場上的優勢，建設農村金融網點，對農民提供金融服務。
除了傳統的金融機構的轉型發展外，民間金融機構也積極成立了小額貸款公司、金融租賃公司、農民合作社內部資金互助試點等新型金融機構，吸收社會閑置資金，完善了金融機構體系。
3.普惠金融認識薄弱
普惠金融是一個新興概念，雖然現在已經在快速發展階段，但是人們對于普惠金融的認識不夠充分。原本在普惠金融就是針對于難以獲得資金支持的弱勢群體的，但是這部分人往往不具備專業的金融基礎知識，更不要提對普惠金融的認識了，因此，普惠金融在推廣中還是具有難度。
4.普惠金融仍存在風險
雖然普惠金融力圖促進金融資源有效配置、縮小發展差距，但是普惠今天的發展也存在一定的風險。特別是在當前普惠金融法律體系還不夠完善的情況下，可能導致金融風險的擴大，使得低收入人群過度負債。
五、普惠金融發展對策
本文認為，普惠金融發展對策主要可以從三個方面來考慮：金融基礎設施方面、豐富支付清算體系、加強普惠金融教育和風險提示。
1.金融基礎設施方面
（1）完善普惠金融法律體系
國務院印發《推進普惠金融發展規劃（2016-2020年）》，提出，規劃進一步指出需加快建立發展普惠金融基本制度，確立各類普惠金融服務主體法律規范，健全普惠金融消費者權益保護法律體系，逐步制定和完善普惠金融相關法律法規，形成系統性的法律框架，明確普惠金融服務供給、需求主體的權利義務。
（2）健全征信體系
從信用信息收集深度來看，不僅是基本的銀行信用信息，而且有互聯網、單位等多渠道的信息，有利于對個人建立全面深入的信用檔案。擴充金融信用信息基礎數據庫接入機構，降低普惠金融服務對象征信成本。
2.豐富支付清算體系
首先要完善傳統的支付清算手段，其次要充分利用現代化的信息技術，豐富支付手段?；ヂ摼W的發展已經迎來了移動互聯時代，移動支付手段方便、快捷，使得在原有的線下或者計算機客戶端的基礎上，對支付清算體系提出了更高的要求。移動支付目前已經成為了最具潛力的支付清算手段，再加上其便捷、成本低的特點，是發展普惠金融的助力。
3.加強普惠金融教育和風險提示
加大對普惠金融的宣傳力度，通過互聯網、電視、報刊等渠道，充分普及普惠金融基本知識。特別是針對農民、貧困人口等人群中文化水平不高的人，通過進線上宣傳與深入農村、社區等實地講解等方式進行專項教育，確保普惠金融政策的傳達，幫助其掌握基本的金融知識。重點加強對惠及人群的風險提示，引導金融消費者根據自身風險承受能力和金融產品風險特征理性投資與消費，在遇到金融案件時要依法保障自己的合法權益。
參考文獻：
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金融學在職研究范文5
關鍵詞：法定存款準備金；美國；稅收效應
一、法定存款準備金制度
（一）法定存款準備金制度的概念。存款準備金可以分為“法定存款準備金”和“超額準備金”兩大部分。中央銀行在國家法律授權中明確規定金融機構必須將自己吸收的存款按照一定比率交存央行，這個比率就是法定存款準備金率，按這個比率交存央行的存款為“法定存款準備金”存款。而金融機構在央行存款超過法定存款準備金存款的部分為超額準備金存款。
（二）法定存款準備金制度的歷史。法定存款準備金制度源自于英國。1854年英格蘭銀行執行清算職能后，所有商業銀行都必須在英格蘭銀行開設存款賬戶，并成為一種傳統，但是英格蘭銀行沒有明文規定存款準備金比率。那時的存款準備金并未以法律形式明確規定，并非作為貨幣政策工具適用。美國于1913年頒布《聯邦儲備法》以法律形式明確規定存款準備金制度。該制度最初目的是為了保證存款機構日常的存款支付和清算。隨后英國也于1928年通過《通貨與銀行券法》以法律形式規定商業銀行必須向中央銀行繳存存款準備金。
20世紀30年代各主要發達國家的貨幣政策實踐，尤其是1929-1933年世界金融危機，以事實證明限制商業銀行信用擴張的重要性。同時，貨幣政策的制定者和實踐者開始意識到調控銀行體系的流動性比保持其流動性更為重要。于是，以1935年美國國會授權美聯儲在一定范圍內調整存款準備金率為標志，存款準備金制度成為真正意義上的貨幣政策操作工具。隨著金融創新和社會經濟的發展，存款準備金制度嚴重制約了金融市場的有效發展，它在貨幣政策操作中的作用已日趨下降。在許多國家法定存款準備金制度雖然存在，但是已不將調整法定存款準備金作為一項貨幣政策工具，法定存款準備金率已經下降到非常低的水平。在英國、加拿大、澳大利亞等國家現在大都取消了存款準備金制度，其商業銀行的存款準備金只是為了滿足清算的需要，并不被迫要在中央銀行上繳法定的準備金。種種跡象表明，法定存款準備金作為金融與貨幣政策歷史的產物，它正在逐漸走向消亡。
（三）法定存款準備金制度的政策效應。法定存款準備金制度作為一般性貨幣政策工具，是在中央銀行制度下建立起來的。法律賦予中央銀行在職權范圍內，規定商業銀行和其它金融機構吸收的各項存款，要按照法定的比例，向中央銀行繳存存款準備金。舉個例子來說，當中央銀行規定的法定存款準備金率為10%時，商業銀行每吸收10萬的存款就必須向中央銀行支付準備金1萬元。存款準備金設立最初的目的是保持銀行的清償能力。在市場經濟體制下，商業銀行的經營目的是追逐利潤最大化，為追求利潤他們傾向于將存款全部以貸款形式發放出去，但這會導致銀行流動資產不足。當短期負債出現大量提存的需要，民眾對銀行的支付能力產生懷疑而隨之出現擠兌現象，就會使銀行面臨破產而造成整個金融體系動蕩。正是為了避免發生普遍的流動性和支付危機，法律規定商業銀行必須保持其存款的一定比例作為準備金支付給中央銀行。當商業銀行無法應付大量的短期負債，他們能向“最后的貸款人”中央銀行申請再貼現以避免破產。
二、西方法定存款準備金制度的演變
（一）美國存款準備金制度。美國是世界上最早以法律形式規定了商業銀行必須繳納存款準備金的國家。美國經濟在1873年、1893年、1907年的金融危機中清楚的發現法定存款準備金制度并不能保證整個銀行系統的流動性。在實踐中，法定存款準備金逐漸暴露出其缺陷。自80年代開始，美聯儲采取措施逐步降低法定準備率。前美聯儲主席格林斯潘于1993年7月即宣布以實際利率作為對經濟實施宏觀調控的重要手段。美國采取累進準備金率，即存款類金融機構的存款規模越大，則對應的準備金率也越大。凈交易存款在850萬美元以內無須繳納存款準備金；凈交易存款在豁免額度與低儲備水平之間（850萬—4580萬）需要繳納3%的存款準備金；凈交易額高于4580萬美元即低儲備水平。需要繳納10%存款準備金。這一政策減輕規模較小的存款類金融機構的繳款負擔。美聯儲對存款準備金余額實施可結轉安排，即存款類金融機構在某一持有期內持有超過其要求的部分可以按照一定比例作為下一期（或幾期）的準備金，等額的透支也可以在下幾期彌補。這一安排充分發揮存款準備金的緩沖作用，緩解存款類金融機構流動性管理壓力。
（二）歐洲存款準備金制度。歐洲中央銀行于1998年7月1日正式成立。歐洲央行是為了適應歐元發行流通而設立的金融機構。盡管歐洲央行的貨幣政策實施框架中仍包含有最低法定準備金要求，但并沒有將調整法定存款準備比率當作一項貨幣政策工具來使用。在一些實行通貨膨脹目標制的國家如英國、加拿大、澳洲新西蘭和瑞典。存款準備金更是可有可無的政策工具，有些中央銀行完全取消了存款準備金制度，大多數商業銀行的準備金水平都降低到只滿足其日常清算需要相應的水平。
三、降低法定存款準備金制度的原因探究
根據美國、歐洲各國的具體事例探討，我們可以看出西方各國雖然具體國情有所不同、制度的具體變化有所不同，但都從根本上降低了法定存款準備金制度的使用。雖然各國可能出于不同的考慮都降低法定存款準備金制度，但是縱觀各國的變化，我們可以總結出以下原因：（一）法定存款準備金制度本身存在不足。作為三大貨幣政策工具之一的存款準備金制度，它的作用是三者中最為直接的，影響力也極為巨大。調整法定存款準備金率通過貨幣乘數效應對貨幣供應量的影響猛烈，即使法定準備金率的較小變化，也會帶來貨幣供應的較大變化，因此貨幣當局很難通過改變法定存款準備金率來對貨幣供應進行微調。而且，以法定準備金率的調整來控制貨幣供給的作法，會對超額儲備較低的銀行造成流動性不足的影響，使所有銀行機構產生對未來的不確定性，使它們的流動性管理更為困難。同時，對整個社會和經濟的心理預期都會產生顯著影響，所以，不適于作為日常的貨幣政策操作工具，頻繁調整準備金率也不利于貨幣的穩定。因此。這對金融業的發展非常不利。金融界要求改革存款準備金制度的呼聲一直很高。（二）法定存款準備金的稅收效應。法定存款準備金制度的固有緊縮效應也導致該制度逐漸被放棄。首先，由于多數國家對準備金存款不付息或付較低的利息，繳納法定準備金就類似一種稅收，即“存款稅”，增加了商業銀行的經營成本，也限制了商業銀行的信用擴張能力，這就引發金融機構及市場融資行為因逃避納稅而不斷創新。因此，商業銀行為追求利潤最大化，就必須尋求各種創新方式規避法定存款準備金要求，這導致中央銀行準備金制度約束力的弱化。（三）法定存款準備金作用的改變。存款準備金制度最初建立的任務是保持銀行流動性。隨著社會、經濟與金融環境的變化，20世紀50年代至80年代，法定存款準備金制度的主要目的已經轉變為控制貨幣供給量，但由于西方國家金融市場是開放和高度發達的，貨幣當局想要完全控制商業銀行的準備金來源幾乎是不可能的，貨幣政策效果高度依賴于社會公眾的“貨幣幻覺”。故而，即使存款準備金制度對于貨幣供給的控制在理論上是無懈可擊的，但在實際運行中效果相差甚遠。（四）外部經濟環境的變化。從20世紀90年代，世界經濟在美國經濟的帶領下進入一個新的歷史時期，其最重要特征是在互聯網技術推動下的經濟全球化和金融一體化，結果是技術進步加快，全球性競爭加劇，產品價格全面下降，世界經濟處在全面的通貨緊縮之中。
四、西方國家法定存款準備金未來發展趨勢
根據前文分析可以看出，西方各國自20世紀80年代以來，由于內外部各種原因，不斷降低甚至取消法定存款準備金率。同時自2008年次貸危機發生后，西方各國經濟沒有完全復原。2010年歐元區的債務危機更對世界經濟造成巨大打擊。危機的結果是世界經濟在未來相當一段時間內將進入緊縮周期。面對經濟緊縮，西方各國需要刺激投資和消費，適當增加貨幣供應量加大流動性。因此法定存款準備金的上升是沒有理論支持的。那么這一制度是否會在西方完全消失呢？本文認為，該制度在西方已發展百年，相對趨于一個穩定狀態，美國、歐洲等國家仍將保持現有法定存款準備金制度，即使其作為貨幣政策工具的作用減弱，但不會徹底消失，原因有以下幾點：（一）法定存款準備金仍存在部分功能。法定存款準備金制度仍起著一定的功能，主要功能有三大點。第一，法定存款準備金制度實際上代表著中央對準備金的主要需求，中央銀行可以通過存款準備金來調解因自身因素而引發的流動性供給變化。第二，存款準備金最重要的功能是確保銀行體系的清算需求，保留存款準備金制度是為了確保中央銀行最后貸款人的職責得以實現。第三，由于法定存款準備金大多無息或低于市場利率，因此它可以看作是中央銀行的一種收入來源。在歐洲央行并沒有將調整法定存款準備比率當作一項貨幣政策工具來使用，但仍實行最低法定準備金，其主要目的有兩個：（1）穩定貨幣市場利率。（2）擴大銀行系統流動性的結構性短缺。（二）不同國情對法定存款準備金的不同適用。雖然加拿大等通貨膨脹國家能夠完全取消法定存款準備金制度，是基于這些國家比較特殊的金融結構的。由于直接清算人的數量很少，加拿大銀行只要與特定的商業銀行保持緊密的聯系，就可以大致估算出銀行體系對清算余額的需求。但是并不是所有國家都以通貨膨脹為貨幣政策目標，較低的法定存款金水平既能減緩存款準備金制度對貨幣市場的巨大沖擊，又維持了本國的清算和稅收收益。因此，在其他國家，這一制度仍將繼續存在。
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金融學在職研究范文6
摘 要： 學生逃課、厭學等現象背后是學生的學習倦怠。本文圍繞大學生的學習倦怠，分別從概念、結構和測量、影響因素及后果四個方面對現有研究文獻進行了分析和梳理，在此基礎上分析了進一步研究的重點和方向。
關鍵詞： 學習倦怠 情感耗竭 效能感
中國青年報社會調查中心于2015年對2915人進行的一項調查指出，84.7%的受訪者坦言當前大學生逃課現象嚴重。逃課是學生在學習倦怠狀態下的極端行為反應?，F有研究圍繞學習倦怠的起因、作用機制、可能的后果等方面進行了探索，通過對現有研究的梳理，指出下一步研究方向。
1.倦怠和學習倦怠的概念界定
對學習倦怠的研究源自工作領域的職業倦怠現象。20世紀70年代，美國臨床心理學家Freudenberger留意到從事服務行業工作人員的極度壓力導致一些身體、情緒及精神上的病態癥狀，他用“倦?。╞urnout）”一詞描述這種狀態。根據他的界定，倦怠是指由于長期的工作壓力使得個體所體驗到的一系列消極癥狀，比如情感和生理耗竭、對服務對象喪失耐心、工作成就感降低等。很明顯，倦怠是一種非正常狀態，長期的倦怠必然導致工作效率的降低，或者其他負面后果[1]。
學習倦?。╝cademic burnout）是倦怠現象在學習領域的體現。正如Aypay描述：在學習過程中，學生因為課業壓力、課業負擔和其他心理因素，體驗到的一種情緒耗竭、去個性化和低成就感的狀況[2]。處于學習倦怠狀態下的學生，通常會表現出對所學課業和學校活動熱情消失，甚至逃課，對同學、朋友態度冷漠和疏遠等。
2.學習倦怠的結構與測量
根據Maslach[3]的觀點，工作中個體發生倦怠，通常有以下三方面表現：
第一，情感耗竭（emotional exhaustion）。由于工作上長期過度的需求超過個人情緒資源所能負擔的范圍，個體開始出現情緒耗竭的現象。
第二，去個性化（depersonalization）。由于情感耗竭，個體開始有意識地與他人保持距離，不愿面對真正的自我，企圖以疏離的態度來劃清自己與工作的界線。
第三，低成就感（lack of personal accomplishment）。個體意識到自己現在的工作態度與原來的工作期望之間存在差距，于是對自己的能力產生懷疑，認為自己沒有足夠能力完成任務，同時代之以負面態度進行自我評價，最終導致個人的成就感漸漸喪失。
Maslach與Jackson于1981年開發出Maslach倦怠量表（Maslach Burnout Inventory，MBI）[3]。該量表從三個維度測量工作倦怠：情感耗竭、去個性化和低成就感。包括22個項目，其中“情感耗竭”9個項目，“去個性化”5個項目，“低成就感”8個項目。采取Likert七點自評式方式作答，從1到7，“1”表示“從來沒有”，“7”表示“每天都有”。后來，他們又對MBI進行了修訂，編制了Maslach倦怠量表――通用版（Maslach Burnout Inventory-Genera1 Survey，MBI-GS）。該量表對原來的量表做了兩個地方的改動：一是將“去個性化”維度改為“譏誚態度（Cynicism）”維度；二是從原有的22個項目精簡到16個項目。
學習倦怠的測量基本參考Maslach的工作倦怠測量方式。相關研究在MBI-GS的基礎上進行修訂，結合學校環境編制學習倦怠量表。其中比較有代表性的是Schaufeli等人于2002年編制的Maslach倦怠量表――學生版（Maslach Burnout Scale-Student Survey，MBI-SS）[4]-[5]，該量表是參考Maslach倦怠量表的通用版而開發的學生版本。
另外，有研究者根據樣本國家的文化情境進行了部分調整，比如Lee等人編制的韓國學生學習倦怠量表（Korean Academic Burnout Inventory，KABI）[6]。該量表考慮到韓國特有的社會文化，將學習倦怠分為四個維度，即情感耗竭（exhaustion）、低效能感（inefficacy）、譏誚態度（cynicism）、憤世嫉俗（antipathy）。
在國內，對大學生的學習倦怠測量采用最普遍的是連榕、楊麗嫻和吳蘭花[7]編制的大學生學習倦怠量表，包括三個維度：情緒低落、行為不當和低成就感。
3.學習倦怠的影響因素和發生機制
學習倦怠的影響因素可以分為兩類：個人因素和環境因素。其中環境因素又可分為學習層面、家庭層面和社會層面。
3.1個人因素
個人因素主要集中在個性心理特征方面，例如自我效能感、核心自我評價[8]、成就目標[9]、動機[4]、人格[10]等。有研究顯示自我效能感越弱的人，越容易產生學習倦怠[4][9][11]。人格與學習倦怠之間也存在復雜的關系。研究發現，大五人格維度中的“神經質”“外傾性”“責任心”均與學習倦怠狀況有關。其中，神經質水平高的學生是學習倦怠發生的高風險群體，外傾性和責任心水平高的學生則有著更積極的學習狀態。除了個性心理特征因素，還有一些人口統計學方面的特征與學習倦怠有關，如年齡、性別等。近年來，有研究者將個人因素拓展到個性心理特征、人口統計學特征以外的個體學習方面。研究顯示，學生的學習策略也是學習倦怠發生的一個致因，學習策略水平越低，譏誚態度越嚴重[12]。
3.2環境因素
環境因素在大學生的學習倦怠發生過程中扮演著重要角色，通常以調節因素的身份出現。環境因素包括學習、家庭和社會三個層面。
（1）學校層面主要集中為對大W生的學習有直接影響的因素，如學習壓力、專業認同、教育導向等。研究顯示，學術型教育模式比職業型教育模式更易導致大學生的學習倦怠[5]；專業認同度越低的學生，其學習倦怠程度越嚴重[11]；學習中的壓力事件對學生的學習倦怠存在顯著影響[13]。
（2）家庭層面主要有家庭親密度和適應性、家庭氛圍、是否有留守經歷等。家庭親密度和適應性低的學生更易產生學習倦怠；童年有留守經歷的學生更易發生學習倦怠[14]；家人的積極關注，尤其來自于父親的積極關注，能降低學習倦怠發生的可能性[15]。從國內外情況看，家庭因素對學生學習倦怠的影響，似乎在國外研究中較為罕見，這可能與留守兒童的特有現象有關。
（3）社會層面的因素主要是人際關系因素，比如所感知到的社會支持[16]、同學圈等。同學群會顯著影響學生的學習倦怠發生的可能性，如果同學群中有學習成績好的同學，則該學生發生學習倦怠的可能性會降低。
4.學習倦怠的后果
長期的學習倦怠狀態會對學生產生哪些影響？少量的幾篇文獻正嘗試探討學習倦怠與學生的學習成績、生理健康、心理健康等方面的聯系。
May、Bauer和Fincham[17]的研究顯示，學習倦怠能有效預測學習成績和認知能力。他們分別進行了兩項研究，第一項是采取跟蹤調查的方法，對790名樣本學生連續3個學期的跟蹤分析，發現隨著學習倦怠水平的增加，學生學習成績會明顯下降。第二項是選取331名學生進行對比分析，發現學習倦怠會導致信息處理障礙和注意力障礙，進而導致認知能力減退。何香儀對吉林省四所地方高校1170名在校師范專業大學生的調查，同樣證實學習倦怠對學習成績有顯著負面影響。
May等人的研究顯示[18]，學習倦怠是導致年輕人心血管疾病的高風險因素。他們通過對美國一所大學40名在校大學生的分析，發現長期的學習倦怠會造成人體動脈和靜脈血液功能失調，進而增加心血管疾病的風險。該研究結論說明，學習倦怠不僅僅會造成情感和心理上的問題，而且會產生生理上的不利影響。
5.現有研究不足與展望
綜上所述，現有關于學習倦怠問題的研究分別從不同層面探索了導致學生學習倦怠的因素。在此基礎上，進一步的研究可從以下方面開展：
5.1拓展倦怠的維度，從多視角審視學習倦怠現象?？蛇M一步結合倦怠的嚴重程度、來源、對象、表達形式等不同維度，對倦怠進行細分，這將有助于更全面認清和識別學生的學習倦怠狀況。
5.2從不同層面系統分析學習倦怠的影響因素，揭示其發生的過程機制。現有研究集中從心理層面對學習倦怠狀態的發生進行解釋，但家庭、學校和社會等層面的因素，目前明顯不足。
5.3辨識學習倦怠發生的機理，提高學習倦怠問題應對措施的針對性?，F有研究還需要更大量的對學習倦怠發生過程模型的實證檢驗。同樣，也需要辨識學習倦怠模型的適用背景，比如不同年級、不同國家、不同性別等群體的有效性。
5.4跟蹤剖析學習倦怠的演變趨勢及所產生的結果。學習倦怠是學生在壓力下的一種低迷狀態，會給學生帶來一些負面影響，這種低迷狀態的持續性和趨勢如何，是會愈演愈烈，還是會到了某個臨界點因某種因素的干擾而停止？如果愈演愈烈，還會有哪些負面后果？如果出現轉折，是哪些因素在哪個臨界點上發揮了作用？這些需通過深入觀察，才能更好地把握和應對。
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