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案件剖析報告范文1
關鍵詞：檢察機關；年度報告；困惑與破解
一、年度綜合報告的目的和現狀
按照預防職務犯罪年度綜合報告制度的設計要求，當年年底至第二年年初，從最基層的縣級檢察院到最高人民檢察院，各級檢察機關都要對過去的一年里，本區域內發生的職務犯罪的現象、特點、原因、規律和發展變化趨勢，以及管理上、制度上、體制機制上存在的缺陷、漏洞等進行綜合分析，提出針對性措施，提交給同級黨委、人大、政府提供決策參考，從而不斷增強職務犯罪預防工作的綜合效應，大力推動黨委領導下的社會大預防工作格局。
從目前各級檢察機關的年度綜合報告來看，一方面各級檢察機關的綜合報告有相對統一的體例格式，比如說綜合報告都是緊密結合了當地的實際情況，內容上涉及到查辦職務犯罪的基本情況、當地職務犯罪呈現的主要特點及發案原因分析、職務犯罪發展趨勢、預防職務犯罪的對策建議等。另一方面各級檢察機關的綜合報告存在一定的差異，從撰寫的形式和范圍上不盡相同，比如說有些綜合報告除了翔實的數據、周密的論述外，還穿插了大量生動的案例和直觀的圖表，有些綜合報告則同時連帶分析了近3年或近5年的懲治和預防職務犯罪的工作情況?？傮w而言，各級檢察機關的預防職務犯罪年度綜合報告都能反映職務犯罪預防工作，都具有一定的針對性、實效性、前瞻性，都能為當地黨委、人大、政府的決策提供一定的參考，都在很大程度上促進了當地職務犯罪預防工作的發展。
二、年度綜合報告存在的困惑
根據各地檢察機關自偵案件的查辦和職務犯罪預防工作實際，各省市院的職務犯罪預防年度綜合報告較為全面地反映出了職務犯罪案件的共性和特點，為當地黨委、人大、政府的決策提供了較為有效的參考。但是，相對于省市院的年度綜合報告而言，基層檢察院由于受地域范圍局限、自偵案件查辦數量不多、預防工作人員配備相對不足等限制因素，預防職務犯罪年度綜合報告所反映的內容也相應受到全面性和系統性的限制?；鶎訖z察機關在撰寫年度綜合報告過程中，主要有以下兩方面的困惑。
1、案件查辦領域偶然性較大，綜合報告無法準確表述案件變化趨勢。
按照預防職務犯罪年度綜合報告制度的設計要求，檢察機關要結合本區域內發生的職務犯罪的現象、特點、規律、原因和發展變化趨勢進行分析，然后在工作管理、制度建設等方面提出相應的預防對策，提交給同級黨委、人大、政府參考。也就是說，年度綜合報告的基本內容之一就是要對本地區的案件查辦情況進行一個總的分析，找出規律，分析出案發趨勢。但是在一般情況下，職務犯罪查處的偶然性比較大，在一定程度上很難簡單根據案件查辦的情況來客觀地表述本地區的案況，比如說這一年自偵案件查辦的領域，并不一定是職務犯罪發生最為嚴重的領域，這是一個客觀事實，主要原因也很簡單，比如說自偵部門年初得到舉報，初查之后立案查辦，結果查出一大批案子，由于精力有限，一年可能就只查辦了舉報的一兩個領域，其他領域有線索可能也要等等；再比如說，自偵人員通過技術培訓和經驗交流，突然對某一領域的偵查能力大大提高了，或者根據工作要求對某一領域的偵查力度加大了，那么有可能這個領域在這一年查辦出來的職務犯罪就比較多，但是這顯然不能表述為該領域一定是這一年職務犯罪最為嚴重的領域。
因此，基層檢察機關在撰寫預防年度綜合報告的時候，對如何科學客觀地表述本地區案況的規律性和案發趨勢的變化情況是一個不可回避的問題。
2、預防部門參與自偵案件不夠，綜合報告無法作出對案件的深入剖析
對于基層檢察機關而言，預防部門的相當一部分工作在很大程度上依賴于自偵部門的案件查辦工作，比如說案件剖析和檢察建議工作的開展，如果對案子沒有深入了解，那么只能泛泛而言。根據近幾年懲治和預防職務犯罪實際工作的需要，各級檢察機關在研究試行職務犯罪的偵防一體化建設，要求偵中有防，防中有偵，具體而言是自偵人員要參與預防工作，預防人員要參與自偵工作，但是對于具體的工作規則一直沒有一個統一的文件，所以在現實工作中，對于基層檢察機關的預防人員參與到自偵案件中，對案件進行深入分析存在一定的困難，主要是兩方面的原因。一方面，一些基層檢察機關自偵部門認識存在偏差，認為案件查辦本身就是自偵部門的工作，跟預防部門關系不大，如果要專門抽出時間來配合預防部門開展預防工作，迫于辦案壓力，自偵人員的積極性顯然不高。另外，由于跟考核沒多大關系，自偵部門在拿下筆錄之后，對悔過書的質量基本不會提出什么要求，因此移交給預防部門的悔過書基本無法深層次地反映當事人的案況。另一方面，就目前的預防工作而言，不少基層檢察機關的預防人員配備不充足，因此在完成日常的預防業務工作之后，很難再有精力參與到自偵案件查辦時的預防工作之中進行深入剖析調研。
因此，基層檢察機關在撰寫預防年度綜合報告的時候，對本地區案況的原因和特點如何避免泛泛而言，切實提出針對性強、操作性強的預防對策是一個非常重要的問題。
三、寫好年度綜合報告的思路
最高人民檢察院宋寒松廳長指出，建立職務犯罪預防年度綜合報告這一制度的初衷就是引起同級黨委、人大和政府部門的重視，動員整個社會的力量，推動社會大預防建設。既然年度綜合報告的主要目的是根據本地區的職務犯罪查辦和預防情況，通過撰寫高質量的預防年度綜合報告來受到當地黨委、人大、政府的高度重視（相關領導最好能作出批示），從而強化各地預防職務犯罪工作的落實，最終減少和遏制職務犯罪的發生。那么基層檢察機關在撰寫年度綜合報告的過程中，就要開拓思路努力克服客觀局限，在對本地區的案況進行必要分析之外，完全可以根據自身的預防工作亮點和預防工作創新之舉進行研究強調，不斷為當地黨委、人大和政府的職務犯罪預防建言獻策。
1、做好預防基礎工作，加強自偵部門預防聯系。
職務犯罪預防工作要堅持依托于自偵部門案件的查辦，這是職務犯罪預防的基礎。對于基層檢察機關預防部門而言，堅持立足自身職能，緊密結合自偵部門的執法辦案，開展預防咨詢、預防調查、案件剖析、檢察建議、警示教育、行賄犯罪檔案查詢等預防職務犯罪工作才能做出預防成果，才能總結出有質量的綜合報告?？紤]到實際工作情況，預防部門要主動積極聯系自偵部門，通過分管領導和部門負責人的溝通協調，將預防工作合理深入自偵部門工作，通過對自偵案件當事人的談話交流，深入了解案發原因。在具體的方式方法上，預防部門可以通過選擇性地找幾個典型或者新型案件的當事人進行約談，對于普通案件的當事人，可以通過對承辦人員的咨詢了解，要求當事人認真撰寫悔過書即可。在自偵部門撰寫剖析報告之前，對承辦人員進行要點提醒和指導，同時通過內部黨委領導下的預防考核機制，及時敦促自偵部門完成高質量的案件剖析報告，另外在制作檢察建議和進行預防咨詢、預防調查過程中，加強對自偵部門的溝通協調，不斷在預防工作中取得有效成果，為撰寫年度綜合報告提供真實、客觀的內容。
2、開拓預防工作思路，積極推進懲防體系建設
基層檢察機關預防工作是當地反腐敗工作全局中的一個重要組成部分，只有緊緊圍繞當地黨委中心工作大局，不斷開拓預防工作思路，積極融入懲防體系建設全局，撰寫出來的綜合報告才會有廣度和深度，只有這樣提出的對策和建議才能及時轉化為黨委、人大、政府的決策參考。同時，為制作高質量的預防綜合報告，應注意以下三點。
第一，加強預防工作認識，提高預防工作地位。
預防工作是個全局化的工作，只要手段好，方式方法恰當，產生的效果在一定程度上比單純的職務犯罪查辦還要好，而且更容易融入當地懲防體系建設的總體格局。但是從實際情況來看，盡管近年來預防工作宣傳較多，但是一些基層檢察機關依舊只重視職務犯罪的懲處，對預防職務犯罪的功用認識不足、經費投入不夠。因此，首先要提高預防工作的重要性認識，提高預防工作的地位，同時保障充足的預防經費，這些是順利開展各項預防工作，撰寫綜合報告內容的基礎。
第二，加強預防隊伍建設，培養一專多能人才。
科學、有效地開展預防職務犯罪工作，不僅要在觀念上重視，更為重要的是要培養一專多能的人才。預防工作開展地好不好，能不能為當地黨委、人大、政府提供建設性的建議和參考，關鍵還是要看預防人員的工作能力怎么樣。預防人員不僅要能看到案件中暴露出來的傾向性，苗頭性問題，要有發現線索，突破線索的能力，甚至還要有相當的初查能力。另外，預防人員不僅要會說，會宣傳，還要會寫，會調研，這些都是把預防實際工作有效轉化為綜合報告的關鍵。
第三，加強預防工作創新，提升預防工作實效。
案件剖析報告范文2
關鍵詞：逮捕標準的實證分析
根據二八年最高人民檢察院工作報告、浙江省人民檢察院工作報告及浙江省杭州市人民檢察院工作報告反映出的數據，2008年全國范圍共提起公訴1143897人，其中逮捕952583人，占起訴人數的83.28%；浙江省共提起公訴97128人，其中逮捕78792人，占起訴人數的81.12%；杭州市共提公訴14973人，其中逮捕12145人，占起訴人數的81.44%。下面表一[①]的數據則反映出了基層檢察院提起公訴案件中適用逮捕強制措施的情況。
表一：公訴案件中逮捕犯罪嫌疑人的情況統計（單位：人）
摘要以剝奪在法律上還“被視為無罪的人”的自由為代價。這種現象明顯有違人權保護原則和無罪推定原則。通過對逮捕諸條件在決定逮捕時所實際起到的作用進行剖析，也許能找到這種局面之所以出現的部分原因。
（二）逮捕證據標準的適用現狀
表二：捕后撤案、不訴、判無罪情況統計（單位：人）
時間
內容
2006年
2007年
2008年
逮捕犯罪嫌疑人人數
2486
2857
2863
撤案人數
38
16
35
不訴人數
2
3
2
判無罪人數
（三類總合）所占比例
1．6%
案件剖析報告范文3
自“推進以案促改常態化”主題教育開展以來，我院通過剖析我衛生系統的典型違紀案件，研究案發規律，深挖問題根源，推進以案促改，以案促防，在強化不敢腐的基礎上，努力構建不能腐、不想腐的有效機制，取得了一定成效?，F將我院此次“推進以案促改常態化”活動開展情況總結如下：
（一）領導重視，思想認識到位。我院把“推進以案促改常態化”作為重點工作，以高度的政治責任感，加強組織領導。切實履行主體責任，院長是第一責任人，以上率下，率先垂范，帶頭制定和落實整改措施。
（二）各科室密切配合，形成合力。通過動員發動后，各科室積極和院辦公室進行了有效銜接，形成工作合力，研究建立“推進以案促改常態化”工作的長效機制。堅決履行“推進以案促改常態化”工作的主體責任，明確任務、人員和時限，嚴密組織，狠抓落實。按照工作要求，督促各科室抓好工作落實。
（三）分解執行，強化責任。此次“推進以案促改常態化”教育活動期間，各科室結合實際將工作責任層層分解到位，落實到人，做到責任清、任務明，對關鍵環節的工作開展情況進行了嚴格驗收把關，堅持“四個決不放過”，即原因分析不透徹不放過、風險點找不準不放過、整改措施不過硬不放過、成效不顯著不放過。
（四）以案促改、務求實效。各科室主任結合科室實際情況，選擇典型案件進行剖析倒查，以案促改，形成了專題報告，并及時上報院辦公室及鎮紀委。各科室人員創新方法，真抓實干，把“推進以案促改常態化”工作落到實處，取得了實效。
案件剖析報告范文4
如何堅持立足檢察職能,緊密結合執法辦案開展預防職務犯罪工作。發揮“上下統一、橫向協作、內部整合、總體統籌”的檢察工作“一體化”機制優勢,夯實預防職務犯罪工作基礎。在依法懲治職務犯罪的同時,結合執法辦案工作,深入分析犯罪原因,積極提出預防建議,廣泛開展預防咨詢、宣傳和警示教育,不斷完善預防工作機制,創新預防工作方法,全面推進“偵防一體化”建設,探索預防職務犯罪工作的新途徑。筆者根據預防工作實踐淡點淺見:
一、強化檢察職能,確立“偵防一體化”工作理念
一是確立偵防目標一致性理念。無論是懲治還是預防,其最終目的都是一致的,都是為了控制和減少職務犯罪的發生。因此,要從重查處輕預防的思想模式轉變為懲治與預防工作目標的一致性上來,力爭辦案和預防的雙重效果。
二是確立職能化預防工作理念。立足檢察職能,結合執法辦案,分析職務犯罪原因及其規律,提出預防職務犯罪的對策和措施,促進從源頭上遏制和減少職務犯罪,是檢察機關預防職務犯罪的基本職責。因此,開展預防工作必須確立“立足檢察職能,走職能化預防之路”思想。
三是確立偵防工作整體性理念。強化全院干警的懲防工作整體理念,建立預防工作內部協調機制。統籌兼顧、協調配合,增強預防職務犯罪工作的合力和整體效果。
二、強化制度建設確立,“偵防一體化”工作機制
抓好制度建設,要著重從暢通信息渠道,整合檢察資源,構建懲防聯動協作,強化措施手段等方面,進行有益的探索和實踐。
一是多渠道整合信息制度。偵查部門在辦案過程中注意收集各種信息,區分預防價值和偵查價值,進行分類處理。預防部門在開展預防工作中運用各種手段和方法獲取信息,并分類歸納,為自偵部門提供有價值線索;通過接待活動,把握預防工作焦點;通過新聞媒體,了解群眾關注熱點;通過預防調研,掌握預防工作重點;通過聯席會議,了解行業預防的薄弱環點等,從而暢通了信息渠道,增加了信息來源。
二是建立信息通報制度。自偵部門和預防部門互通工作信息,實行信息共享,共同提高偵查和預防水平。偵查部門將查辦案件的綜合情況分析、相關報表數據等信息及時通報給預防部門,使預防工作更具有針對性。預防部門注意收集、管理和運用職務犯罪信息,研究探索職務犯罪特點、規律和趨勢,并及時將研究成果向偵查部門通報。
三是實行線索歸口管理制度和處置機制。建立檢察機關線索受理和分析機制,要求控申部門對受理線索進行分析分類,及時分流。對于有偵查價值的線索一律移送偵查部門;對于有預防價值的線索移送預防部門;明顯不成案的或偵查不成案的但又有預防價值的,移送預防部門;既有偵查價值又有預防價值的同時移送兩部門聯合調查。
四是是建立預防部門介入偵查協調制度。經檢察長批準,預防干警可以介入有關案件的偵查工作,通過參與辦理案件,對影響面大、案情復雜、共性多的案件深入調查研究,為提出檢察建議、開展類案分析提供素材。
五是建立預防與自偵部門工作聯系制度。每季度召開一次工作聯系會議,定期總結和交流查辦預防職務犯罪工作情況,共同開展職務犯罪典型個案剖析和類案研究,分析犯罪特點、規律和變化態勢,研究防范對策,增強“偵防一體化”工作的主動性、預見性、針對性和實效性。
三、強化部門職能融合,奠定“偵防一體化”基礎
職務犯罪“偵防一體化”機制具體是指:職務犯罪偵查部門與預防部門通過具體工作的有機結合、相互滲透從而實現人力資源和信息資源的共享和優化配置。它最終目的是通過職能的融合,將原本割裂的信息渠道予以疏通,讓信息流通更為順暢,使相關信息能夠發揮其最大價值,最大限度地發揮檢察資源優勢,使預防工作能夠有效地服務偵查工作,使預防工作更具有實效性。
1.偵查部門與預防部門的融合。一方面,職務犯罪預防的工作人員積極介入職務犯罪偵查中的線索經營、初查、立案、偵查等過程,不僅可以為偵查部門的具體工作提供信息支援,還可以在這一過程中有針對性地收集相關案件信息和資料,為下一步的預防工作打下基礎。另一方面,偵查部門的工作人員介入預防部門的個案預防、專項預防、系統預防等具體工作,參與預防調查、預防約見等相關環節,從更為實用的視角對預防工作提供具體的建議,使其更具有針對性、目的性,提高預防效果。為相關的偵查工作開拓線索渠道,提高對案件的控制能力。
2.其他部門與偵防部門的結合。高檢院制定的《關于檢察機關有關內設機構預防職務犯罪工作職責分工的規定》確立了檢察機關內設機構預防職務犯罪的職責和分工。將職務犯罪預防與職務犯罪偵查融為一體,這樣預防部門可以借助偵查部門的信息渠道,與各部門實現“通暢的交流”,在這一過程中,職務犯罪偵、防部門作為一個整體與控申、偵監、公訴等部門進行協作和連接,可以促使內設機構之間在預防職務犯罪方面職能的整合。同時,由于預防部門是專職的預防機構,對信息的分析、整合能力較強,反過來也可以為控申、偵監、公訴等部門的預防工作提供有益的支持。
四、強化“四個同步”,確保“偵防一體化”工作成效
一是審查立案與預防立項同步。在貪污、賄賂、瀆職案件的偵查、突破中,預防部們及時介入,使預防部門在第一時間掌握需要預防案件的有關情況,做到立案與預防立項同步,為開展相關預防奠定基礎。另外,預防部門聯合偵查部門,及時到案發單位召開案情通報會,穩定案發單位職工情緒,爭取案發單位對偵查工作的理解和配合,協助開展對犯罪嫌疑人的教育和敦促工作, 確保偵查工作的深入開展。
二是案件偵查與預防調查同步。在偵查過程中,提出“邊偵查邊預防”的具體方案,同步跟進,共同實施。偵查人員從宏觀整體角度審視預防工作,利用查辦案件掌握具體情況的優勢,與預防部門人員分析犯罪嫌疑人犯罪主客觀原因、特點、作案動機、手段和犯罪后的思想狀態;剖析案發原因和規律;深入查找職務犯罪形成的體制、機制、制度缺陷;找準當前如不及早預防將來可能會出現的問題和隱患部門、群體,切實提高預防工作的實效。
三是案件偵結與落實整改同步。在案件偵查終結的同時,預防部門經預防調查分析、征求偵查部門意見后,制作“檢察建議書”,并及時與案發單位主管領導或紀檢監察部門同志進行溝通,督促整改措施落實到位,確保檢察建議的針對性、權威性。從查處和預防角度,共同開展職務犯罪典型個案剖析和類案研究,通過案情分析會,撰寫案件調查分析報告,認真分析職務犯罪的特點、產生的原因,及時研究出預防對策建議;深入發案單位調查研究,探究管理和制度上的漏洞,幫助發案單位建立健全規章制度。如我院辦理的縣農發行私分國有資產一案,案件偵結后,預防部門及時到發案單位召開了警示教育大會,以案釋法,用身邊人、身邊事警示教育他人,會后,有一人主動自首,其他涉案職工都主動退回私分國有資產非法所得的款項。同時,針對辦案中發現的該單位存在的體制運行不暢、管理制度不健全等問題,預防部門在吸收偵查部門意見的基礎上,提出了《關于健全財務管理制度取消小金庫》的建議。發出的檢察建議得到案發單位的認可和采納,并根據建議積極進行了整改。
案件剖析報告范文5
準確把握當前銀行業案件防控形勢和主要特點
銀監會高度重視銀行業案件防控和專項治理工作，一方面，督促銀行業金融機構健全法人治理結構，加強內部控制，改造業務流程，完善考核機制，強化監督檢查，嚴格責任追究，發揮其在案件防控工作中第一責任主體的作用；另一方面，通過嚴肅查處大案要案，加大案件問責力度，推動案件后續整改，開展案件風險提示，做好典型案例通報，嚴格案件信息報送等工作，認真履行監管機構案件防控的監管責任，保持案防高壓態勢，傳導案防壓力。通過銀行機構和監管部門的共同努力，銀行業案件防控工作取得了明顯的階段性成效。當前案件的主要特點是：
一是外部騙貸案件與內部違法放貸案件相互交織。當前因經濟增速放緩，不良貸款出現反彈，一些低質量信貸項目的信用風險、操作風險、道德風險相互滲透，信貸領域的案件風險逐步暴露，外部騙貸與內部違法違規放貸相互交織。有的客戶采取虛構貿易背景、提供虛假申貸資料、虛假抵質押等實施騙貸；有的銀行工作人員未認真調查核實客戶真實情況，未嚴格落實貸款抵質押物，甚至內外勾結違規放貸，案件暴露出部分銀行業金融機構在經營理念、內控管理、績效考核、制度執行和監督檢查等方面存在問題。
二是存款和柜臺業務領域案件多發。近年來，存款和柜臺領域案件較多。從作案人員看，有銀行客戶經理、一線柜員、委派會計、支行行長等；從作案手段看，有變造大額定期存單的，有侵吞儲戶存款的，有挪用客戶資金的，有收款不入賬的，有空存實取銀行資金的，花樣繁多。部分案件作案手段雖然簡單卻屢屢得逞，反映有的銀行機構存款和柜臺業務內部管理與業務控制流程存在漏洞。
三是票據業務領域案件屢禁不止。近年來，銀行員工違規操作辦理票據業務誘發的案件和不法分子利用銀行承兌匯票進行欺詐活動及偽造變造銀行承兌匯票的案件出現反彈。有的為使票據能多次流轉，對已貼現、應背書的票據不背書，致使必要的風險控制環節失效；有的僅憑客戶口頭承諾，違規辦理票據業務引發重大案件風險；有的風險防范意識薄弱，對大額票據未到出票行實地核驗，致使票據詐騙得逞，暴露出部分銀行機構票據業務管理薄弱。
四是跨業產品創新加快，案件風險隱患不容忽視。近年來，在銀行貸款占資產比重下降的同時，銀行與證券、保險等跨市場業務快速發展，銀行通過理財、定向資產管理、信托受益權轉讓等方式進行投融資，部分銀行對銀信銀證合作和理財等跨業跨市場傳統創新產品的管理和風險控制不適應業務發展的需要，對其中的風險認識不足，有的將銀信銀證合作業務視同于銀行間同業業務進行管理，相關內控制度和操作要求原則化、簡單化，業務合同不能準確界定各方的責任和義務，在業務辦理過程中，潛藏較大的案件風險隱患。
五是銀行員工參與民間融資和非法集資引發的案件時有發生。當前，民間借貸、社會融資十分活躍，一些外部人員往往通過收買拉攏銀行員工，利用銀行渠道過渡資金并試圖向銀行轉嫁風險，銀行員工的職業操守面臨考驗。少數銀行員工或違規為民間借貸與集資提供擔保、見證，或違規在銀行機構辦公場所辦理民間借貸與集資手續，或在民間借貸及集資合同上以銀行網點負責人身份簽字甚至加蓋基層營業機構的公章進行擔保等，“綁架”銀行信用時有發生。一旦形成案件，既危及銀行資金安全，也影響銀行聲譽。
以改革創新精神做好2014年銀行業案件防控工作
當前，世界經濟呈現緩慢復蘇態勢，國際金融危機影響具有長期性，新的增長動力源尚不明朗，我國經濟也面臨增長速度換擋、結構調整陣痛和前期刺激政策消化“三期疊加”影響，致使金融風險的復雜性、隱蔽性和傳染性顯著增加，銀行業新舊風險交織，特別是近幾年銀行業高速發展所積聚的風險和隱藏的問題逐步暴露，引發的銀行業案件增加，案件已開始出現反彈。
面對當前日益復雜的案防形勢，我們要按照“查防并舉、預防為主”的工作要求，堅持嚴查處與建機制相結合，立足當前、著眼長遠，著力加強案防長效機制建設，加強審慎合規經營管理，繼續保持案防高壓態勢。通過抓案件查處，增強威懾力，形成“不敢作案”的懲戒機制；抓制度建設，增強執行力，形成“不能作案”的防范機制；抓合規教育，增強遵章守紀意識，形成“不愿作案”的自律機制；抓激勵配套，增強基層員工職業自豪感，形成“不必作案”的保障機制，為銀行業安全穩健運行夯實基礎。
一是堅持審慎合規經營，增強制度執行力。銀行業金融機構應切實轉變粗放經營的發展方式，強化審慎、合規經營理念，制定清晰穩健的發展戰略，防止盲目擴張和過度追求投資回報，堅決遏制各種不規范經營行為。加強合規文化建設，形成合規創造價值的共識，全面開展員工崗位職責和業務操作規范的教育，培養員工誠實守信的職業操守，筑牢拒腐防變的思想道德防線。嚴格執行各項規章制度，確保制度覆蓋所有業務領域和管理環節，開展制度執行監督檢查，增強制度執行力。
二是完善績效考核機制，加大內控合規權重。剖析各類案件發生的原因，激勵約束機制不科學、制度執行不到位是主要根源。銀行業金融機構要統籌業務發展與風險防控，健全和完善效益與風險、當期業績與可持續發展相匹配的業績考核評價機制，加大合規經營和風險管理類指標在績效考核中的權重，為案件防范、風險控制和合規管理等中后臺部門提供與履行職責相適應的資源保障，引導各級經營機構從“重規模、比速度、搶市場”向“重質量、比效益、創特色”轉變，減少和杜絕因績效考核不科學導致的案件風險隱患。
三是組織案件風險排查，有效化解風險隱患。對各類風險隱患早排查、早發現、早暴露、早處置是防范案件風險的有效途徑。通過案件風險排查，既能增強管理層案件防控意識和基層員工合規操作意識，又能震懾違規違紀行為，及時消除案件風險隱患，保持案防高壓態勢。各銀行業機構應結合自身業務特點和風險狀況建立常態化風險排查機制，2014年要組織開展以信貸業務、票據業務、跨業合作業務和員工異常行為等為重點的案件風險排查，對排查發現的重點業務風險和突出問題開展專項治理，及時交流風險信息，分析共性問題，增強案防工作的針對性。
四是嚴肅查處案件，依法實施案件問責。銀行業機構在發生案件，尤其是重大案件時，應及時成立專案組，開展案件調查工作；對案件實施分級管理，明確各層級的調查管理責任，并認真開展案件問責工作。研究建立案件分級督查、督導辦法，科學劃分各級監管機構的案件督查督導職責；對發生重大、惡性案件的，要約談法人機構主要負責人；加強案件問責工作的監督管理，依法對案發機構和責任人實施行政處罰；研究建立重大案件掛牌督辦制度，提高案件查辦效率。
五是深入剖析典型案例，開展案件風險提示。及時準確報送案件風險信息是開展案件調查和督查、及時處置案件、減少損失的前提和基礎，銀行業機構要在第一時間報告和處理案件風險信息，監管機構要做好案件風險信息登記、匯總、分析和通報工作。剖析典型案例，分析作案手法，研究案發特點，把握案發趨勢，及時開展風險提示，既要注重提示案件主要風險點，還要注重推廣案防工作的好經驗、好做法，防范同質同類案件發生。做好案防工作落實情況的監測分析，加強案防非現場監管工作。
案件剖析報告范文6
2007年4月10日，美國向WTO提起兩項針對中國的爭端解決的磋商請求，即中國影響知識產權保護及執行的措施案（DS362）和中國影響特定出版物及音視頻娛樂產品的貿易權及發行服務的措施案(DS363)，這也是發達國家第一次向WTO提起針對中國的有關知識產權的磋商請求。在接下來的一段時期內，我國不可避免地將要面對國際知識產權爭端日益增多的趨勢。
以發展中國家視角剖析WTO知識產權爭端關注個案的法律細節
按照WTO官方網站的資料統計，自1995年1月1日起，截至2007年，向世貿組織提出的爭端案件共361件，其中涉及到知識產權協議（TRIPS）的成案共27個，約占案件總數的0.67％。
目前所發生的27件與貿易有關的知識產權爭端所涉及成員包括美國、加拿大、歐盟等23個國家和地區。與貿易有關的知識產權爭端雙方均為發達成員的共有16件，占59.3％，發達成員與發展中成員之間的爭端共有11件，占40.7％。在27件與貿易有關的知識產權爭端中，美國作為提出請求一方的案件共有18件，占66.7％，歐盟作為提出申訴方的案件共有6件，占22.2％。發展中成員提出請求的案件，迄今只有1件。
從上述數據中可見，在與貿易有關的知識產權爭端中，發達國家占據主導地位。這固然與發達成員知識產權保護體制較完善，要求受到保護水平也較高的原因有關，但更為重要的因素則是，WTO《與貿易有關的知識產權協議》的產生，就是發達國家與發展中國家討價還價的結果，發展中國家讓步于知識產權領域的強保護，發達國家讓步于降低農業、紡織業領域的關稅，由于當今世界進入了知識經濟時代，發展中國家于知識產權領域的讓步，使其從一開始就處于了弱勢地位。
既然保護水平上不利的局面已經形成，一個現實而迫切的選擇就是，關注個案的法律細節，從法律程序上和實體的細節上挖掘對于發展中國家有利的規定，并充分利用這些規定。
理性反思知識產權國際制度，積極促進WTO《與貿易有關的知識產權協議》的發展和改革
TRIPS是發達國家成員及發展中國家成員妥協的產物。發展中國家科技發展落后，掌握知識產權數量少，在競爭中處于劣勢。據統計，根據世界銀行統計，目前全世界86%的研發投入、90%以上的發明專利、98%的全球技術轉讓和許可收入都掌握在發達國家手里。世界上約有1/3的人口既無法在國內進行技術創新，也無力采用國外先進技術，而僅占全球15%的富國人口卻擁有世界上幾乎所有的技術創新成果。讓發展中國家成員與發達國家成員在經濟水平存在巨大差異的情況下承擔相同的義務，是在形式公平下的實質不公平。
世界銀行在1998年年底的一份報告中指出：日益強化的國際知識產權保護面臨擴大發達國家和發展中國家之間的已有的知識差距的危險，影響對技術的進一步改進。以專利權為例，專利保護范圍的擴大，雖然有利于刺激國內相關領域的研發、有利于新技術引進、有利于國外對新技術的直接投資，但是如果國內在相關領域缺乏創新基礎和能力，只會對該國的新技術開發形成不可逾越的障礙，鞏固國外的優勢，拉大國內外技術差距。
美國國會圖書館報告（2005年）指出，國會未決的法律案會著眼于通過修改美國的專利法來適應國際標準。因為那些想尋求海外專利權的美國發明人目前面臨的困難之一是各個國家的法律差異性。
英國知識產權委員會《知識產權與發展政策整合研究報告》的主旨在于，在包括TRIPS這樣的國際條約的范圍內，怎樣最好地規劃國家知識產權制度才能使發展中國家從中受益；怎樣才能改善、發展由規則和協議組成的國際框架，
看來，從知識產權整體發展的角度出發，我們還必須進一步思考提高知識產權保護水平的價值究竟何在的問題。盡管上述論述都是有利于發展中國家的，但這些對于國際知識產權制度的反思幾乎都來自于發達國家，鮮有發展中國家的聲音。發展中國家亟待提高知識產權學術研究水平，積極參與國際新規則的制定，進而推動WTO《與貿易有關的知識產權協議》的改革。
將科技創新的理念引入WTO價值體系關注WTO知識產權規則對創新能力的影響
WTO規則體系誕生于全球經濟一體化的背景下，其主要價值取向就是貿易價值。WTO多邊貿易體制不僅對貨物貿易領域的法律規則具體化，而且還把管轄面擴大到服務貿易和知識產權等廣泛領域，這意味著它把影響延伸到傳統完全屬于國內法范圍的國民經濟生活的方方面面。這時其價值取向就不應該僅僅局限于貿易價值，而應該考慮到科學技術的發展、創新能力的提高等等。
從WTO知識產權爭端解決實踐來看，按照知識產權的保護客體將爭端劃分為8大類型，即版權及鄰接權、商標權、地理標識權、工業品外觀設計權、專利權、集成電路布圖設計權、信息秘密保護權。自世界貿易組織成立以來，知識產權的國際爭端以專利爭端為主，其中又以藥品和農用化學制品為主?？梢娫赪TO大幅度降低關稅和提升知識產權保護標準的情況下，知識產權成為十分重要的無形資產，在知識產權爭端中，科技發展與創新又占據了最為重要的地位。
與知識資源分布高度不平衡的狀態相對應，建立在知識產權基礎上的新的國際競爭秩序對發展中國家提出了更為嚴峻的挑戰。知識產權成為后發國家尋求發展的重要瓶頸和障礙。
