前言：尋找寫作靈感？中文期刊網用心挑選的民營企業運營資金管理思考，希望能為您的閱讀和創作帶來靈感，歡迎大家閱讀并分享。
摘要：運營資金是民營企業的血液，任何一個管理活動都離不開它，否則企業就無法生存發展。本文從民營企業資金管理的重要性闡述著手，分析了當前民營企業資金管理中的問題，并根據作者多年的實際經驗，提出了相應的管理建議。
關鍵詞：民營企業；運營資金；管理
經過多年的建設，民營企業已經成為我國經濟發展的重要源泉。在目前市場全球化，行業競爭又異常激烈的環境，給民營企業的發展帶來了機遇與挑戰，民營企業只有加強內部管理，提升自身的核心競爭力，才能給自己尋找到一片生存與發展的空間。運營資金管理是民營企業內部管理的重要內容，也是其財務管理的核心內容，有效的資金管理事關民營企業的生存與發展，當前許多民營企業底子薄，長期以來資金緊張，因此研究如何做好運營資金管理，特別對民營企業來說更具現實意義。
一、民營企業資金管理的重要性
（一）做好運營資金管理是民營企業正常運轉基礎
民營企業管理活動由許多管理工作組成，而每一項管理工作永遠在路中，在往復循環中，在這一個過程中，支持其運行的就是資金，如果資金供應出現了問題，各項管理工作就會陸續出現問題，進而影響企業正常的經營管理活動。因而只有在正常的資金流的支持下，企業的經營管理活動才會得以繼續。
（二）做好運營資金管理，是企業實施發展策略（決策）的保障
企業發展決策就是指企業決策層做出的與企業發展有關的各種決策，它包括投資決策、經營業務決策等。企業實施各種發展決策需要資金作后盾，如果沒有資金作后盾，就無法落實。做好運營資金管理，才會有資金得以安排各種投資發展決策的實施執行。
（三）做好運營資金管理，企業才會贏得持續盈利的機會
在市場經濟條件下，各種原材料寬緊不一，因而價格波動較大，供應商交易方式也有差異，緊缺材料一般都執行現金交易，同樣現金交易還會得到更優的價格，如果企業在運營資金管理上出現問題，就會喪失優惠的機會，也可能因為缺少流動資金而采購不到相關原材料，進而減少企業盈利的機會。做好運營資金管理，企業就可以獲得更多的盈利機會。
二、民營企業資金管理中存在的問題
（一）資金不足，融資渠道單一
絕大多數民營企業規模較小，營運資金主要來源于股東投資，以及企業的營業利潤留成，從個體作坊發展到現在，企業規模年年在發展壯大，因而營業利潤留成積累有限，需要外部資金予以補充。而我國資本市場發展尚不發達，因而僅有少數企業能夠在資本市場上籌得資金，而更多的企業只能靠銀行貸款來滿足日常經營管理需要。而部分民營企業由于信用級別低，貸款金額有限。即使可以貸得更多的資金，也需要花更多的融資成本。即使民營企業的花比國有企業更高的融資成本，銀行還是更愿意把款項借貸給國有企業。因而當前多數民營企業只能望“貸”嘆息，資金短缺問題難以解決，也成為制約企業發展的主要瓶頸。
（二）資金管理意識薄弱
前文已經述及資金管理是企業財務管理的核心內容，資金管理是一個持續動態的過程，它永遠在管理路上。而當前許多民營企業缺少資金的管理意識，缺乏資金的投資、融資、使用計劃，有錢時想投資時就投資，無錢時隨處借，管你是不是高息借貸，在資金管理上缺乏科學性，預見性，不能合理安排資金的使用與管理，拍腦袋行事，資金管理使用效率低下。
（三）資金風險防范意識不強
風險無處不在，資金管理不善容易帶來較大的財務風險。很多民營企業的資金得不到合理調度，時多時少，進而造成資金短缺或者冗余。部分民營企業資金被盜、被挪用，被欺詐現象時有發生。部分民營企業對客戶信用不做嚴格調查，隨意賒銷，導致資金不能收回，壞賬規模持續擴大。有的民營企業對外隨意擔保，跟風投資，導致血本無歸。種種現象，歸根到底是風險意識不強，資金管理不到位引起的。
（四）資金預算管理不到位
有效的預算管理可以合理分配財務資源，提高財務資金的使用效率與效益，進而保證企業合理的資金流?？墒窃诓糠置駹I企業，預算管理極不到位。首先企業領導沒有預算意識，我的錢我來安排，沒有錢我自會去借的，我要怎么用就怎么用。其次部分企業預算編制不切合實際，收支編制不全面，誤導財務成本管理和經營決策的實施。最后部分企業沒有嚴格按預算執行，中途調整不斷。資金預算管理不到位，容易造成企業大量半拉子項目出現，最終給企業造成損失。
三、加強中小民營企業資金管理的對策建議
（一）增強全員的資金管理意識
首先民營企業上下各部門要提高資金管理重要性認識，在現金為王的當前，資金在誰人手里，誰就有市場話語權，在正常的情況下沒有虧損死的企業，只有資金鏈斷裂而倒閉的企業。資金好比人的血液，它是維持企業各部門運動的動脈血，離開了它企業就無法生存發展。因而在日常管理中，企業必須做好企業資金的合理安排，嚴格按預算進行，不得拍腦袋行事。其次要開源節支，要注意到企業籌資能力的有限性，防止鋪張浪費。最后企業資金管理要全員參與。資金管理不僅僅是財務部門的事，而是涉及企業各部門各崗位，關系到企業上下流的管理，關系到企業全部經營管理業務的全過程，企業各部門各崗位要積極參與企業的資金管理，從自身做起，齊心協力，管控資金風險，提高企業資金的使用效率與效益，確保供應鏈的動態平衡。
（二）拓展融資渠道
首先，企業要做好員工資金的籌集。員工是企業的一員，鼓勵員工投資，一方面可降低企業籌資成本，另一方面可提高員工當家做主的積極性，進而提升企業的經營管理效益與效率。其次，按時還貸，提高銀行對企業的信用級別，進而提升銀行對自己的信用額度。最后加強科研力度，推進科研創新，爭取國家資金扶持。另外民營企業還可以通過發行短期融資融券，尋求社會力量擔保等方式籌集資金。但要注意的是，企業要選擇適合自己的融資方式，如果融資方式不合理，可能會適得其反，反而債臺高筑，影響企業的發展。
（三）加強資金風險管理
首先做好企業的“進銷存”管理，在原料供應方面，對原材料貨源充足的，進行零庫存管理，僅維持最小的庫存量，防止材料積壓。另外相應多預備貨源緊缺的，對價格波動大的原材料，也可低進高賣，賺取差價。在銷售方面，要加強賒銷管理，賒銷前必須對客戶的信用做調查摸底，并按等級管理來設置賒銷數量范圍，防止應收賬款壞賬率的進一步擴大。在存貨管理上，要注意滯銷產品的生產規模，防止產品大量積壓，進而大量占用流動資金。其次做好投資管理。企業投資前，必須做好投資的可行性研究，重大投資事項必須經管理層集體決定。民營企業的投資規模要量力而行，切勿超出自己的承受范圍。通過種種措施，使企業資金管理風險得到有效管控，進而充分發揮資金管理的積極作用。
（四）加強預算管理
加強全面預算管理是民營企業做好運營資金管理的首要途徑，通過預算編制，掌握企業當年的資金大概需要量，從而可以提前進行籌資準備，進而為企業籌得更多的資金。首先做好預算編制前的準備工作。一方面要了解掌握上年度企業預算執行情況及其存在的問題，以便在本年度預算編制及執行中得以糾正完善，另一方面要了解企業各部門預算年度的業務開展思路，了解相應背景下的資金需要量。其次逐級編制預算。預算編制是預算管理的基石，編制的預算不能脫離實際，否則預算會難以執行，民營企業編制預算可先由各部門編制部門預算，再由財務部門根據預算年度的資金狀況匯總編制當年的企業總預算，使預算更切合企業業務開展的實際，編制后的預算報企業決策層批準并執行。最后，加強預算的執行。預算執行是預算管理的最重要環節，否則預算會起不到絲毫作用。企業各部門要嚴格執行決策層批準的預算，遇到需要調整的地方，必須按相應的規定進行報批，經批準后才允許調整。另外，企業健全與預算管理相配套的考核、監督等制度與措施，為預算的有效執行提供保障。
四、結語
綜上所述，研究如何做好運營資金管理，對民營企業來說意義重大。民營企業要想在當前激烈競爭的市場中取得生存與發展，必須做好資金管理工作。在這一過程中，企業要集思廣益，群策群力，防范資金管理風險隱患，提高資金的流動性，進而保障企業的可持續發展。
參考文獻
［1］郭瑛.淺析加強民營企業貨幣資金管理［J］.中國集體經濟,2015（30）.
［2］吳海祺.關于現代企業資金管理優化策略的若干思考［J］.中國市場,2017（24）.
作者:高菊蘭 單位:寧波甬之禾汽車服務有限公司