信用風險論文范例

【摘要】大學生信用是一個嚴峻的問題，本文試圖通過實地調研分析其現狀，尋求從誠信教育的概念、必要性、途徑來開展大學生信用風險防控機制，達到教育之根本。

【關鍵詞】網絡信貸；大學生；誠信

隨著市場經濟的發展和公民日常生活思維理念的變化，網絡信貸越來越被中國公民所接受、運用，特別是當代大學生已成為網絡信貸的業務繼續擴展的對象，超強的需求性、非理性性、沖動性等特點讓大學生在網絡信貸的洪水中不能自拔，越陷越深，雖然最近幾年，國家、地方政府以及各高校加大力度對大學生進行網絡信貸相關知識傳播，但在實際的運行過程中政策的效力總是差強人意，網絡信貸這一中國經濟發展的必然結果、大學生的自身本質特點等都限制了政策的效力，更甚至陷入信用風險的漩渦，如何在網絡信貸的環境下增強大學生信用風險的防控，本文澄源正本，從大學生本身的源頭——誠信教育來進行研究，從而尋求更優策略。

一、目前的發展現狀

通過陜西省大學生信用認知的調研顯示，60.65%大學生的日常經濟生活每月資金完全沒有盈余，甚至還有負債，資金大部分用于個人旅游、戀愛、享受等消費。在資金短缺的情況下，只有31%的學生選擇使用網絡貸款來彌補資金短缺，其中螞蟻花唄、天貓分期、唯品花、京東白條占九成以上，只有一成的學生會選擇其他P2P網貸平臺貸款，但有個共同點就是都是小額小貸。在誠信方面的調查，92%的大學生認為考試作弊、論文抄襲等不誠信的現象普遍存在，特別是同學中借款不還的情況比例高達51.98%；認為“個人對信用的理解程度和自覺”對個人誠信影響最大，占比58.80%；有88.39%的大學生認為誠信對未來就業和社會發展有影響，應該建立個人誠信或者信用檔案；有72%的學生愿意或者應該通過學生活動、手機APP、培訓講座等多元化方式學習信用方面的知識。以上數據明顯看出，大部分大學生沒有理財意識，對信貸知識了解甚少，資金經常短缺，喜歡用購物網站平臺的貸款項目，運用第三方P2P貸款平臺很少，小額小貸，基本上都有按時還款的意識，但同學中借款不還的情況比較嚴重，缺少信用風險的概念，希望學習相關誠信以及信用、理財方面的知識。

二、誠信教育的概念邏輯分析和必要性

（一）誠信教育的概念邏輯分析

摘要：信用是商業銀行經營發展的前提和基礎，信用風險是銀行首要風險，文章指出，應通過貸款分類、貸款質量評價、建立信貸文化來加強信用風險管理。

關鍵詞：商業銀行;信用風險;管理舉措;管理文化

傳統意義上，信用風險指借款人不能按時還本付息給貸款人造成損失的風險?，F代意義的信用風險是由交易對手違約給銀行資產造成損失的風險。造成信用風險有內部因素和外部因素。內部因素如信貸文化、風險管理水平、銀行治理結構、銀行內部控制度；外部因素如國家經濟和法律的變動，社會政治變化，不可抗拒的自然災害等。

一、執行貸款分類標準，針對性進行信用風險有效管理

貸款分類標準是衡量貸款風險和質量的尺度，是貸款類型劃分準則。我國傳統貸款分類以借款合同的到期日為標準，未到期貸款一律視為正常貸款。對過期貸款按時間長短劃分逾期、呆滯、呆帳貸款，這三類貸款合稱不良貸款。由于傳統的貸款分類方法不能動態反映企業貸款資產質量，也難以真實反映銀行資產質量。為了加強商業銀行信用管理，提高資產質量，中國人民銀行1998年制定《貸款風險分類指導原則》，把貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，后三類為不良貸款。1.正常類貸款。借款人一直以來能正常還本付息，各方面情況正常，不存在影響償還貸款本息的消極因素。2.關注類貸款。借款人償還貸款本息沒有問題，但存在情況將發生變化，這些變化會影響貸款本息償還，一是企業改制，對銀行債務可能產生不利影響；二是借款人股東或母子公司發生重大不利變化；三是借款人的主要財務指標，如資產負債率、銷售利潤率、存貸周轉率低于同行業平均水平；四是借款人不按規定使用貸款；五是貸款抵押品、質押品價值下降；六是貸款保證人財務狀況出現問題。3.次級類貸款。貸款缺陷明顯，正常經營收入不足保證還款。次級類貸款特征：一是借款支付出現困難；二是借款人內部管理發生問題；三是借款人隱瞞事實套取貸款；四是借款人經營發生虧損；五是借款人只能拍賣抵押品作為還款來源。4.可疑類貸款。貸款肯定會發生一定損失?？梢深愘J款特征：一是借款人發生停產、半停產狀態；二是借款人已資不抵債；三是企業借改制之機逃避銀行債務；四是銀行已訴諸法律追貸款。5.損失類貸款。貸款要部分或全部發生損失。損失類貸款特征：一是企業已關?；蛎鎸嵧?；二是借款人遭受重大自然災害，損失巨大，無法補償；三是借款人和擔保人宣告破產；四是借款人死亡。根據中國人民銀行《貸款風險分類指導原則》，正常類貸款要達到95%以上；次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款三類不良貸款合計控制在3%以下。

二、建立貸款質量評價制度，進行分類結果匯總分析、比較分析、不良貸款結構分析，達到控制貸款質量的目的

1.分類結果匯總分析。（1）不良貸款余額÷全部貸款額，該比率反映銀行貸款質量總體狀況。（2）正常類貸款+關注類貸款余額÷全部貸款余額，該比率反映銀行貸款的安全程度。關注類貸款余額與全部貸款余額之比，是貸款質量變化趨勢重要預警信號，要采取有效措施，嚴防關注類貸款向不良貸款轉變。2.比較分析，主要是同期比較分析與同業比較分析，通過比較分析，掌握貸款質量變化管理水平變化。（1）同期比較分析。同期指今年12月30日與去年、前年12月30日不良貸款余額是否下降，貸款質量是否向好的方向變化，管理水平是否提高。（2）同業比較分析。分析某個商業銀行在某地商業銀行貸款質量水平和貸款管理水平的位置，是居前列，還是居中，或是末端。監管部門常進行同業比較分析，同業比較分析有重要意義。常言道：“不怕不識貨，只怕貨比貨”。通過同一環境下，同是商業銀行，就比出業務能力和管理水平的高低，比出先進與落后。（3）不良貸款結構分析。主要分析行業結構，品種結構，期限結構。一是貸款結構分析。主要分析不良貸款較高的高風險行業，辦法是調整信貸政策，強化信貸管理。二是貸款品種結構分析。商業銀行的不同品種的貸款，其風險的表現形式不同，需要不同的專業管理知識和專業管理能力。通過貸款品種結構分析，找出每個貸款品種的強項和弱項，使銀行經營做到有的放矢。三是貸款預期結構分析。商業銀行的貸款期限結構分長期與短期，盡量做到貸款期限與客戶產品生產周期一致，保證能按期償還貸款。

【摘要】

油氣銷售企業信用管理工作十分重要，因此，建立標準化信用管理機制十分關鍵，企業相關管理人員必須給予高度重視。論文就油氣銷售企業信用標準化管理機制的構建進行深入研究分析，以供參考和借鑒。

【關鍵詞】

油氣銷售企業；信用管理；標準化

1引言

現階段我國油氣銷售企業信用管理存在較多問題，導致資金損失相當嚴重，進而阻礙了企業的進一步發展。如何建立標準化的信用管理體系，成為了當下油氣銷售企業領導和管理層需要思考的首要難題，必須加以重視。

2油氣銷售企業信用銷售現狀分析

【內容摘要】近年來，我國社會信用體系建設不斷加強，培養符合社會需求的宏觀和微觀信用管理專業人才對社會信用體系的高質量發展，金融行業、工商企業以及個人信用領域的健康穩定具有重要意義。本文分析了高校信用管理專業人才培養現狀及面臨的問題，闡述了信用管理學生培養的相關建議，包括從培養目標上與傳統學科金融學等相區別；設置科學合理的課程體系；根據已有教材和社會需求合理設置教學內容；教學方式的更新等。

【關鍵詞】高等教育；信用管理專業；人才培養

一、引言

近年來，我國逐漸從貨幣經濟轉向了信用經濟，信用經濟已成為經濟運行的重要組成部分。然而，隨著信用經濟的不斷發展，信用管理失敗的案例卻時有發生，如：層出不窮的惡性大學生校園貸款、以及“P2P網貸平臺”爆雷事件等。這些信用問題的發生不僅給投資者、借款人、以及金融機構帶來了巨大的經濟損失，還危害了經濟金融的穩定發展。因此，培養符合社會需求的信用管理專業人才對金融體系的發展、社會的穩定、以及經濟發展的影響至關重要。然而，盡管現階段市場對信用管理的專業人才需求度較高，我國的信用管理專業設立卻起步較晚。目前，全國設有“信用管理”專業的高校很少（僅25所），且多為近些年建立。然而，信用管理專業在發展過程中卻面臨著諸多問題，如：由于信用管理專業屬于新興專業，盡管市場需求量較大，但目前在學生中認可度很低。因此，在市場對信用管理專業人才需求如此巨大的背景下，如何定位對信用管理專業的發展，增加專業的特色，提升專業吸引力，值得探究。

二、信用管理專業人才培養現狀及面臨的問題

（一）信用管理專業與金融等熱門專業相比缺乏比較優勢，專業對學生吸引力低。目前，我國各高校信用管理辦學面臨的首要問題在于：信用管理專業的培養目標與金融學、金融工程學培養目標的區分度還有待提高。以南京財經大學信用管理專業為例，2016年該校信用管理專業培養目標是“培養符合現代社會信用體系建設需要的，具有國際視野、社會責任、創新精神和創業潛質，系統掌握信用管理理論知識和專業技能，能勝任信用中介、銀行、證券、保險等金融機構、企事業單位、政府部門相關工作，厚基礎、強能力、高素質的應用型復合人才。”然而，這一培養目標與金融學專業的區分度不大。另外，以南京財經大學為代表的諸多高校的信用管理專業均面臨著專業對學生吸引力較弱的問題。南京財經大學信用管理專業自2014年開始招生，每年招生規模為50人，在學生學習一年后如果專業排名滿足相關要求可申請轉專業至更心儀的專業。在這一政策的背景下，大量優質學生從信用管理專業轉出至熱門專業如金融、會計等。本文統計了南京財經大學信用管理專業歷年的轉專業數據，相關結果如圖1所示。從圖1可以看出，信用管理專業每年轉專業人數較多，2018年和2019年的轉專業人數均超過了20人，2019年專業轉出人數占比達50％。

（二）師資力量不足，專業性不強?，F階段，我國各高校信用管理專業發展的另一突出問題在于師資力量的嚴重短缺。具體來說，全國設有“信用管理”專業的高校較少，與信用管理專業相關的碩士研究生和博士研究生更是鳳毛麟角，這一定程度上為各大高校引進信用管理專業師資帶來了極大的困難。以南京財經大學為例，信用管理系現階段共有專職教師10人，雖然全部具有博士學位，然而真正在本科、研究生或者博士期間從事信用管理、信用評級方面研究的極少，大多數均是從金融學、金融工程等相關的研究方向中轉入。從不同研究方向轉入的信用管理專業師資對該專業本身的了解程度相對較少，適應專業的教學工作還需要加強自身學習，教學上手速度慢，也難以培養出真正符合社會需求的信用管理專業的本科人才。

【摘要】大學生信用是一個嚴峻的問題，本文試圖通過實地調研分析其現狀，尋求從誠信教育的概念、必要性、途徑來開展大學生信用風險防控機制，達到教育之根本。

【關鍵詞】網絡信貸；大學生；誠信

隨著市場經濟的發展和公民日常生活思維理念的變化，網絡信貸越來越被中國公民所接受、運用，特別是當代大學生已成為網絡信貸的業務繼續擴展的對象，超強的需求性、非理性性、沖動性等特點讓大學生在網絡信貸的洪水中不能自拔，越陷越深，雖然最近幾年，國家、地方政府以及各高校加大力度對大學生進行網絡信貸相關知識傳播，但在實際的運行過程中政策的效力總是差強人意，網絡信貸這一中國經濟發展的必然結果、大學生的自身本質特點等都限制了政策的效力，更甚至陷入信用風險的漩渦，如何在網絡信貸的環境下增強大學生信用風險的防控，本文澄源正本，從大學生本身的源頭——誠信教育來進行研究，從而尋求更優策略。

一、目前的發展現狀

通過陜西省大學生信用認知的調研顯示，60.65%大學生的日常經濟生活每月資金完全沒有盈余，甚至還有負債，資金大部分用于個人旅游、戀愛、享受等消費。在資金短缺的情況下，只有31%的學生選擇使用網絡貸款來彌補資金短缺，其中螞蟻花唄、天貓分期、唯品花、京東白條占九成以上，只有一成的學生會選擇其他P2P網貸平臺貸款，但有個共同點就是都是小額小貸。在誠信方面的調查，92%的大學生認為考試作弊、論文抄襲等不誠信的現象普遍存在，特別是同學中借款不還的情況比例高達51.98%；認為“個人對信用的理解程度和自覺”對個人誠信影響最大，占比58.80%；有88.39%的大學生認為誠信對未來就業和社會發展有影響，應該建立個人誠信或者信用檔案；有72%的學生愿意或者應該通過學生活動、手機APP、培訓講座等多元化方式學習信用方面的知識。以上數據明顯看出，大部分大學生沒有理財意識，對信貸知識了解甚少，資金經常短缺，喜歡用購物網站平臺的貸款項目，運用第三方P2P貸款平臺很少，小額小貸，基本上都有按時還款的意識，但同學中借款不還的情況比較嚴重，缺少信用風險的概念，希望學習相關誠信以及信用、理財方面的知識。

二、誠信教育的概念邏輯分析和必要性

（一）誠信教育的概念邏輯分析

摘要：信息化時代大學生自主學習能力培養與提升尤為重要。本文基于自主學習模型，對《金融風險管理》課程進行改革設計與應用，教學中把握問題導向、激活、示范、運用、整合五大要素，通過學習通輔助教學、風險評估報告、案例分享、文獻解讀、辯論賽等混合教學模式的有益探索，分析課程教學改革成效，培養和提升學生的自主學習能力。

關鍵詞：大學生；自主學習；教學改革

一、引言

信息化時代的到來，尤其是信息技術、網絡技術、大數據等蓬勃發展，給傳統教育帶來巨大機遇和挑戰。因此，如何在信息化時代培養大學生自主學習能力，成為當前高校教育亟待解決的問題。通過加強信息化和傳統教育的深度融合，教師轉變角色觀念，革新教學手段和方法，利用信息化教學方式手段，引入啟發式、研究型、討論互動、翻轉課堂等多元化的教學模式，進一步豐富課堂教學形式，調動學生學習的積極性和主動性，全面提升課程建設水平和人才培養質量?！督鹑陲L險管理》是金融類專業的核心課程，該課程從金融風險的不同種類出發，深入講解信用風險、利率風險、流動性風險、匯率風險、操作風險等主要金融風險的識別、度量與管理，通過引導學生搜集、梳理、總結不同種類金融風險的案例，能夠運用所學風險度量方法，對現實金融機構或企業的金融風險進行度量，并提出針對性的風險防范和管理對策建議，從而培養學生的風險思維，使其更精準地識別風險、精確的測度風險、精細的管理風險、精明地承擔風險。為了培養和提升信息化時代學生的自主學習能力，本文以筆者所講授的《金融風險管理》課程為例，實施課程改革實踐?！督鹑陲L險管理》于2020年被評為湖北經濟學院校級在線開放課程，通過對《金融風險管理》課程的教學改革實踐，探究信息化時代高校教師如何通過課程設計與改革，培養和提升學生自主學習能力。

二、基于“首要教學原理”的課程改革設計

美國猶他州立大學Merrill教授提出以問題為中心的“首要教學原理”（FirstPrinciplesofInstruc-tion），定義了影響自主學習教與學的五個要素（如表1所示）。根據Merrill自主學習能力培養框架的“問題導向、激活、示范、運用、整合”五要素，以問題為中心，分別設計各個教學環節，培養學生的自主學習能力。第一，“問題導向”要素。該要素是整個課程教學的核心，課程設計中要圍繞現實問題，學生運用所學知識和技能解決實際問題。第二，“激活”要素。以學生為主導，通過老師的引導，使學生從現有知識和經驗中得到啟發，激活新知識，主動解決問題，完成技能訓練，幫助學生建立學習成就感和完成任務的價值感。第三，“示范”要素。通過慕課課堂、翻轉課堂、案例討論等混合式教學模式，幫助學生掌握新知識、新技能。第四，“運用”要素。通過組建學生團隊，引導團隊成員運用所學知識和技能，完成小組任務，解決實際問題。第五，“整合”要素。通過學生自己的主動學習和合作學習，開設翻轉課堂，鼓勵學生以PPT展示、公開討論、辯論等多種方式匯報自己的分析成果。

三、《金融風險管理》課程改革實施路徑

摘要：信息化時代大學生自主學習能力培養與提升尤為重要。本文基于自主學習模型，對《金融風險管理》課程進行改革設計與應用，教學中把握問題導向、激活、示范、運用、整合五大要素，通過學習通輔助教學、風險評估報告、案例分享、文獻解讀、辯論賽等混合教學模式的有益探索，分析課程教學改革成效，培養和提升學生的自主學習能力。

關鍵詞：大學生；自主學習；教學改革

一、引言

信息化時代的到來，尤其是信息技術、網絡技術、大數據等蓬勃發展，給傳統教育帶來巨大機遇和挑戰。因此，如何在信息化時代培養大學生自主學習能力，成為當前高校教育亟待解決的問題。通過加強信息化和傳統教育的深度融合，教師轉變角色觀念，革新教學手段和方法，利用信息化教學方式手段，引入啟發式、研究型、討論互動、翻轉課堂等多元化的教學模式，進一步豐富課堂教學形式，調動學生學習的積極性和主動性，全面提升課程建設水平和人才培養質量?！督鹑陲L險管理》是金融類專業的核心課程，該課程從金融風險的不同種類出發，深入講解信用風險、利率風險、流動性風險、匯率風險、操作風險等主要金融風險的識別、度量與管理，通過引導學生搜集、梳理、總結不同種類金融風險的案例，能夠運用所學風險度量方法，對現實金融機構或企業的金融風險進行度量，并提出針對性的風險防范和管理對策建議，從而培養學生的風險思維，使其更精準地識別風險、精確的測度風險、精細的管理風險、精明地承擔風險。為了培養和提升信息化時代學生的自主學習能力，本文以筆者所講授的《金融風險管理》課程為例，實施課程改革實踐?！督鹑陲L險管理》于2020年被評為湖北經濟學院校級在線開放課程，通過對《金融風險管理》課程的教學改革實踐，探究信息化時代高校教師如何通過課程設計與改革，培養和提升學生自主學習能力。

二、基于“首要教學原理”的課程改革設計

美國猶他州立大學Merrill教授提出以問題為中心的“首要教學原理”（FirstPrinciplesofInstruc-tion），定義了影響自主學習教與學的五個要素（如表1所示）。根據Merrill自主學習能力培養框架的“問題導向、激活、示范、運用、整合”五要素，以問題為中心，分別設計各個教學環節，培養學生的自主學習能力。第一，“問題導向”要素。該要素是整個課程教學的核心，課程設計中要圍繞現實問題，學生運用所學知識和技能解決實際問題。第二，“激活”要素。以學生為主導，通過老師的引導，使學生從現有知識和經驗中得到啟發，激活新知識，主動解決問題，完成技能訓練，幫助學生建立學習成就感和完成任務的價值感。第三，“示范”要素。通過慕課課堂、翻轉課堂、案例討論等混合式教學模式，幫助學生掌握新知識、新技能。第四，“運用”要素。通過組建學生團隊，引導團隊成員運用所學知識和技能，完成小組任務，解決實際問題。第五，“整合”要素。通過學生自己的主動學習和合作學習，開設翻轉課堂，鼓勵學生以PPT展示、公開討論、辯論等多種方式匯報自己的分析成果。

三、《金融風險管理》課程改革實施路徑

【摘要】銀行在當前的金融行業發展過程中主要是以風險經營為主，因此，資本是銀行賴以生存的必然條件以及因素。商業銀行的資本水平往往能夠反映出銀行的風險狀況。在商業銀行的發展過程中，如何能夠實現對經濟資本的有效管理是銀行需要關注的一個問題。論文基于此分析探究經濟資本在商業銀行經營管理中的應用問題。

【關鍵詞】商業銀行；經濟資本；經營管理

1引言

目前階段，經濟資本是當前商業銀行的一個有效管理因素。通過商業銀行經濟資本的控制與管理，能夠實現銀行的可持續發展。我國商業銀行在近幾年的發展過程中也將經濟資本這一概念進行了一定的深化，通過研究經濟管理對于我國商業銀行發展的作用，使其能夠不斷的促進商業銀行風險管理與資本管理的統一。

2經濟資本管理的概念以及作用

2.1經濟資本的內涵分析

經濟資本主要是商業銀行在經營管理的過程中，由商業銀行經營管理層面對高度發達的市場，所產生的配置給資產以及某項務業來降低商業銀行所面臨風險的資本。經濟資本的內涵主要包含三個方面的內容：市場風險、信用風險以及操作風險。市場風險主要是由于當前市場的流動性以及市場的靈活多變造成的，資產價格的變動、市場的多變等導致了商業銀行需要面對市場風險。信用風險以及操作風險都是基于市場風險而存在的，市場風險導致了信用風險以及操作風險的出現。