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郵政員工內控履職報告范文1
一、郵儲銀行市分行的現狀
郵政儲蓄銀行成立之前,各市郵政局設立儲匯局,專門管理郵政儲匯業務,未設立專門的審計部門,設有稽查室,由儲匯局管理。郵政儲蓄銀行成立后,按照總行制訂的市分行機構編制計劃要求,各市分行設置審計部。審計部是主管對市分支機構內部控制和各項經營活動實施監督評價,及對郵政郵政儲蓄銀行業務實施檢查的職能部門。主要負責對市轄機構開展業務審計、財務審計、離任審計,對機構開展業務檢查工作,實施內控評價及風險評級。審計部設總經理1人,審計員1人,另外按照網點多少,配備一定數量的稽查人員。按照遼寧的情況,審計部審計人員、稽查人員實行市行集中管理體制,縣支行不設審計部門和人員。審計部配備了專用車輛和筆記本電腦,增強了審計、稽查工作的時效性、機動性和有效性。審計部由市分行行長或副行長分管,在管理關系上,市分行審計部對應省分行審計部。
二、存在問題
1、內部審計難以保持相對獨立性,一定程度上影響了審計效果
相對獨立性是內部審計所遵循的一條基本原則。從國外銀行的經驗來看,內部審計部門往往是直接對董事會負責,而不是行政管理者,內部審計部門可以在沒有管理層的干涉下執行各項審計任務,可以自由地報告審計發現的問題和對被審計單位的評價,不會受管理層的干涉。而從我行的實際情況看,審計部門均在各市行領導之下,使得審計部門難以保持相對的獨立性,一定程度上影響了審計效果。
2、審計隊伍人員相對較新,多數沒有審計從業經驗,業務能力較低
內部審計是一項政策性強、涉及面廣的工作,內部審計人員不僅要通曉相關業務知識,還要懂得財會知識、審計知識和法律知識,還必須掌握電腦知識,并具有較強的綜合分析能力及文字表達能力。而郵儲銀行剛剛成立,內審部門剛剛組建起來,而且是和稽查部門合并設立,原來又沒有專門的郵政儲蓄內審部門,審計人員多為稽查人員、儲匯會計或其他人員擔任,難以一下子掌握內審人員所必須的各項專業技能,難以適應新形勢下郵儲銀行內部審計工作的需要。從郵儲銀行的實際情況看,由于組建部門的需要,原有稽查人員流失較為嚴重,部分相對優秀的稽查員被提拔到更重要的崗位,一定程度上降低了稽查工作的質量。
3、銀行從業人員內控思想較為淡泊,使得審計工作難度加大,效果銳減
郵儲銀行剛剛成立,壘行法律合規意識還很欠缺,合規文化建設還處于初級階段。表現在全體員工合規經營意識不強,對相關法律法規缺乏了解,在日常管理和開展新業務時沒有充分重視業務的合規性。部分人員認為儲匯資金安壘是審計人員和稽查人員的事,各營業崗位、業務管理崗位、會計崗位內控意識淡泊,對審計部門提出的問題不能切實整改,一定程度上影響了審計效果。
4、郵政儲蓄網點分散,地理分布較廣,加大了審計工作難度和審計成本
郵政儲蓄網點點多面廣,廣泛分布在城鄉各地,這是郵政儲蓄的優勢所在。這一特點從審計角度看,也正是審計工作的難度所在。雖然配備了稽查專用車輛,但有時鞭長莫及,審計和稽查的成本較大,給郵儲銀行帶來較為沉重的經濟負擔。
5、審計部門管理體制與網點管理體制的矛盾日漸突出,增加了業務審計的難度
郵儲銀行成立后,審計部門由銀行管理。從網點管理體制上看,一類網點歸銀行管理,占網點總數的10%左右,比例較低;二類網點和網點歸郵政局管理。而壘部網點的業務審計(稽查檢查)工作由郵儲銀行審計部門負責。審計和被審計部門不同的管理體制使得兩者矛盾日漸突出,增加了業務審計的難度。
6、銀行從業人員專業素質相對較低,與銀行業務發展需要難以適應,使得審計工作難度加大
郵儲銀行剛剛成立,人員以原郵政局儲匯部門人員和部分郵政人員為主。從整體情況看,人員專業素質相對較低,與銀行業的發展需要難以適應,使得審計工作難度加大。gwyoo.com
7、高風險業務的人員配置需要與現實人員配備矛盾尤為突出,分級授權制度難以執行,潛藏著巨大的風險隱患
銀行業是經營風險的行業,大部分業務需要執行分級授權制度,各級人員之間認真履職,相互制約,才能保證各項業務健康穩定發展。而我行目前的實際情況是,考慮到人員成本較大等原因,多數崗位難以按照業務要求配足人員,只能采取兼職的辦法解決業務操作的問題,授權制度難以真正落實,無疑會給儲匯資金帶來較大的風險隱患。
三、加強郵儲銀行市分行審計工作的對策
1、進行人力資源整合,加強審計力量
根據郵儲銀行審計部門審計人員和稽查人員構成的實際情況,結合實際需要,通過優勝劣汰的方式,將稽查人員適當壓縮編制,將原有稽查人員過渡成審計人員,實現人力資源的整合,充實審計力量,將稽查檢查與業務審計、財務審計、經營責任審計等審計項目充分結合起來,納入到日常審計工作中來。
2、優化審計管理體制,實行壘省審計人員統一管理,實現審計人員的相對獨立
省分行審計部門對各市分行的審計人員實行統一管理,采取派駐制,各市審計人員人事關系、工資關系等劃歸省分行管理。從而增加省分行審計人員配備,實行下審一級,增強審計力度。對于市行審計來講,審計部門相對獨立,直接向省分行報告情況,不受來自市分行的干涉,可以全面地反映審計結果和判斷。
3、加強培訓,不斷提高審計隊伍整體素質和水平
我行審計隊伍剛剛組建,多數人員以前沒有從事過審計工作,因此加強培訓,提高審計人員的素質,是提高我行內部審計工作的水平、發揮內部審計職能的關鍵所在。為了提高審計隊伍的整體素質,調動審計人員學習鉆研業務的積極性,應逐步加強審計人員培訓工作,加強對審計人員審計、會計、業務、計算機知識的培訓,全面提高審計人員的綜合業務素質,適應不斷發展的銀行內部審計工作的需要。只有銀行審計隊伍和人員的專業素質和水平提高了,內部審計水平才能提高。
4、建立審計人員準人、準出制度,保持審計隊伍的穩定
一是要嚴把審計人員進入關,建立準人制度。在配備審計人員時,要設置必要的準入條件,優先安排業務素質高、精通會計知識、政策水平高、具有一定計算機水平的人員從事內部審計工作。隨著內部審計在銀行公司治理結構中的地位日益重要,審計人員必須是復合型人才,必須具備相應的專業素質和能力,才能勝任內部審計工作。二是要嚴把調離關,建立準出制度。要培養一名合格的審計人員,需要較長時間,因此維持審計隊伍的穩定是保證審計工作質量的重中之重,因此有必要建立準出制度。如果由于工作需要,審計人員調離,要經過省分行相關部門批準,方可調離,最大限度地維持審計隊伍的穩定性。
5、建立獎懲責任制和激勵約束機制,提高審計人員的工作自覺性和積極性
強化內部審計管理與控制,建立健全審計責任制,以便促進其增強紀律觀念,遵守職業道德,不斷加強自身修養,進一步增強責任意識。同時,要建立科學、有效的激勵約束機制,培育良好的企業精神和健康的內部審計和控制文化,提高全體員工的職業操守和誠信意識,從而創造全體員工都充分了解且能履行其職責的環境。
6、要加強審計的電子化,改進和創新審計方法
一是審計人員要充分利用電子信息技術,實現審計方法的改進和創新,不斷提高審計效率。審計人員對電子稽查系統、客戶管理系統、信管系統、經營管理系統以及會計系統反映的各種信息,運用計算機手段進行相應的數據處理,科學地進行分析和判斷,得出客觀的結論,用于指導現場審計,從而提高審計工作的實效性。二是要根據網點分布較廣的實際情況,保證審計部門的專用車輛,增強審計工作的突擊性和時效性,切實開展審計工作。
7、加強合規性監督,建設合規性文化
根據郵儲銀行剛剛成立,全行合規意識比較欠缺的實際情況,各業務部門和支行應定期對員工進行合規性文化教育,通過培訓、宣傳等各種形式提高員工的合規意識,通過各種途徑培養全體員工正確的合規管理理念,把合規理念貫徹到壘體員工和所有業務中去,逐步樹立全員內控思想,營造全員內控的文化氛圍,促進各崗位員工認真履職,自覺遵守規章制度和操作規程,充分發揮員工在防范操作風險中的主導作用。同時,要按照業務健康發展的需要,合理配備人員,切實實現分級授權管理,減低風險隱患。合規文化建設好了,審計難度自然就降低了,從而提高審計效果。
8、加快郵儲銀行改革的進程,進一步理順網點管理體制
郵政員工內控履職報告范文2
郵政儲蓄銀行XX支行，于2008年3月26日批準成立，3月31日正式掛牌，全轄人員編制43人，內設3個部門即綜合辦公室、信貸業務部、綜合業務部，下設4個二級支行，即：XX站支行、XX支行、XX支行、XX支行。
目前，郵政儲蓄銀行處于剛剛起步階段。原郵政儲蓄有四大主線業務，即：一是郵政儲蓄基本業務，包括整存整取、零存整取、活期儲蓄、定活兩便、存本取息、個人通知存款，其中，活期儲蓄全國聯網，通存通兌；二是郵政儲蓄中間業務，包括工資、養老金；保險、國債、基金銷售及個人理財；代收費業務；三是郵政儲蓄卡(簡稱綠卡)，具有存、取款功能，可在全國郵政儲蓄聯網網點和ATM上進行交易；四是郵政匯兌業務，可實現異地同業資金匯兌）的基礎上，拓展小額信貸和對公業務。（此處補充現業務開展情況等）
二、反洗錢工作開展情況
郵政儲蓄銀行XX分行掛牌后，就及時成立了反洗錢領導機構，并明確了反洗錢相關部門職責，（此處補充反洗錢機構的文件、制度建設、工作現狀等）
三、存在的問題
(一)社會公眾對反洗錢的重要性認識不足
一是由于宣傳不夠廣泛和深入,社會公眾對反洗錢的認識不足；二是政府相關部門因為引資心切,對加強大額資金的流入管理不理解,不積極配合；三是一些金融機構從自身利益出發,認為建立反洗錢體系要增加成本投入,在同業競爭中丟失客戶,從而放棄執行反洗錢的義務；四是部分金融機構認為反洗錢是人民銀行的事,與己無關，一些金融機構既設有健全的制度,也末指定專人負責,反洗錢工作對他們而言可有可無；五是部分金融機構認為洗錢是多在大城市,小地方沒人洗錢。
(二)缺乏反洗錢專門人才,分析甄別難
反洗錢工作對于商業銀行來說是一項新的職能,由于各種條件限制,當前商業銀行反洗錢專門人才十分缺乏,反洗錢崗位人員大都是兼職人員,反洗錢的知識及業務技能欠缺,缺乏實際操作經驗不能對可疑支付交易數據進行精確分析、準確判斷。
（三）內控制度缺失，存在風險隱患
隨著郵政儲蓄銀行的掛牌成立，其業務范圍和業務種類也將發生變化，因此，原有的反洗錢管理措施也將隨之改變和完善。但從目前情況看，郵政儲蓄銀行反洗錢方面的措施和辦法尚未健全。內控制度的缺失，必將導致反洗錢內部管理“出現真空”，存在一定的風險隱患。
（四）客戶身份識別制度落實不到位，反洗錢工作基礎薄弱
從調查情況來看，郵政儲蓄銀行一線工作人員在與客戶建立業務關系時，核對并登記的真實有效身份證件或身份證明文件，只有居民身份證及其號碼，對客戶的其他情況都沒有相關的記錄記載，就是已登記的客戶身份證號還存在記錄模糊、不完整等現象。分析原因認為客戶都是自己的熟人或朋友，不會參與洗錢，為挽留客戶，放松了對部分客戶的身份識別，只登記了身份證明文件的編號，對大額的資金往來，根據現金管理的要求做一些工作。客戶身份識別制度落實不到位，反洗錢工作基礎薄弱。
（五）人員素質不高，反洗錢履職不到位
人員素質較低，加之對反洗錢工作的認識不到位，對反洗錢相關操作流程及法規學習不夠，與當前反洗錢工作要求有一定差距，特別是一線人員對反洗錢知識了解甚微，對有關的反洗錢操作程序掌握不熟練，在日常工作中，難以有效識別可疑交易。另外，基層郵政儲蓄銀行管理人員重企業經營效益，輕員工反洗錢培訓，造成一線人員反洗錢知識欠缺。
四、對策與建議
(一)健全和完善內控機制
首先,各級金融機構領導尤其是一線領導要高度重視反洗錢工作,建立健全反洗錢的相關制度,加強對一線臨柜人員的培訓。要建立一整套切實可行的鑒別、分析、報告可疑支付交易的操作辦法、指標體系,方便一線人員操作；其次,要進一步明確金融機構內部各環節的工作流程,從一線臨柜人員發現、分析、報告可疑支付交易,到領導審核,再到單位反洗錢領導小組向政府有關部門報告,都要明確時間限制和工作責任,層層落實第一責任人負責制,最大限度地提高反洗錢工作效率；第三,要按照內控優先的原則,切實加強內部控制制度的建設和落實,業務創新必須首先制定相應的內部控制制度,并經常進行自我評估，建議郵政儲蓄銀行要進一步理順關系，根據當前機構改革的現狀，盡快組織人員安排落實轄區各級支行的反洗錢組織機構建設，建立健全反洗錢組織體系，及時調整反洗錢組織領導機構，確定反洗錢工作的負責部門，配備業務素質較高的管理人員，制訂嚴格的工作職責，確保反洗錢工作的有效開展。根據郵政儲蓄銀行業務的實際情況，進一步完善反洗錢內控制度，郵政儲蓄機構應根據自身業務特點，參照《商業銀行內部控制指引》，制定履行反洗錢義務的組織保障制度、業務流程制度、崗位責任制度、內部審計制度等，構筑嚴密的反洗錢制度防線，同時根據反洗錢崗位責任制，量化工作任務，使反洗錢工作進一步規范化、制度化。
(二)認真識別客戶身份
為確保銀行系統不被犯罪分子利用為洗錢的渠道,商業銀行必須采取適當的措施,確定所有客戶的真實身份。在為客戶開戶時,應當嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》及有關賬戶管理的規定,對其注冊名稱、地址、業務范圍、注冊資金、基本財務狀況等有明確的了解和掌握；同時,還應準確掌握該法人或其他組織的營業、歇業、被終止或解散、破產的信息，對自然人客戶,在為其開戶或辦理業務時,應當要求其以法定身份證件的名稱開戶,記錄其法定證件上的相關事項,并核實客戶的身份證件。
（三)及時報告大額和可疑交易
識別和報告大額和可疑交易是反洗錢的重要內容，每一個金融機構都應當制定一套及時報告大額和可疑支付交易的制度，要嚴格按照《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯支付交易報告管理辦法》規定的標準,借鑒國外及國際組織識別大額和可疑交易的經驗,對金融交易進行識別并作出正確的判斷。
（四）加大培訓力度，提升反洗錢隊伍素質
加強基層郵政銀行網點的反洗錢工作，充分認識反洗錢工作的重要性和必要性，采取有力措施，加大培訓力度。
反洗錢培訓應結合實際，注重反洗錢操作技能的有效提高，培訓工作要分層次開展，首先要加強對管理人員的培訓，通過培訓進一步提高其思想認識，提升管理水平；其次要強化對具體操作人員的培訓，重點是制度法規和日常操作，盡快提高郵政儲蓄機構一線反洗錢崗位人員的工作水平和操作能力。
（五）加強指導和監督檢查，規范反洗錢操作行為
郵政儲蓄銀行是金融機構反洗錢體系的重要組成部分，基層郵政儲蓄銀行網點眾多，加之郵政儲蓄體制因素的影響，很有可能成為犯罪分子進行洗錢的“溫床”。因此，加強監督檢查，進一步規范郵政儲蓄銀行的反洗錢操作行為非常重要。
郵政員工內控履職報告范文3
一、單位內部指調平臺建設（20分）
（一）監控中心（室）建設（3分）
1、一級分行（郵政企業同級機構，下同）及以上機構未建立視頻監控中心的，扣2分；
2、二級分行及以下機構未建立視頻監控室的，扣2分；
3、監控中心（室）室未配備電腦、顯示屏、視頻信息和數據存儲設備等硬件實施的，扣1分。
（二）信息資源整合（12分）
1、一級分行以上機構未組織實施監控中心（室）信息資源整合的扣4分，未組織開展營業場所人臉自動識別系統建設工作的，扣4分；
2、營業場所大門入口處未建立人臉自動識別系統的，扣8分（無營業場所的此項不評估、不扣分）；
3、監控中心（室）未將單位內部從業人員信息、安保人員信息、視頻監控圖像信息和人臉自動識別等信息全部整合到監控平臺的，每少1項扣1分，扣完4分為止（無營業場所的不評估人臉自動識別信息）。
(三)信息平網（5分）
1、監控中心（室）的監控平臺未與公安機關進行聯網，未實現信息上傳功能的，扣4分；
2、因技術設備維保工作不到位，導致平臺數據傳輸、視頻巡控、預警信息等功能無法正常使用的，扣1分；
評估依據：《企業事業單位內部治安保衛條例》、《關于加快推進XX市立體化社會治安防控體系建設的意見》、《XX市公共視頻監控系統圖像資源整合實施方案》
二、單位內部風險管控工作（20分）
（一）內控機構建設（3分）
1、一級分行及以上機構未設置獨立內控工作機構的扣1.5分，未配備專職內控工作人員的扣1.5分；
2、二級分行及以下機構未配備專職或兼職內控工作人員的，扣3分。
（二）內控機制建設（7分）
1、一級分行及以上機構未建立內控風險輿情研判制度、排查報告制度、考核評比獎懲制度、重點崗位(資金和印章管理)工作人員背景核查等項制度的，每少1項扣1分，扣完4分為止；
2、一級分行及以上機構未建立重要財務票據、公章印章、員工出入境證照保管等項管理制度的，每少1項扣1分，扣完3分為止。
（三）內控措施落實（10分）
1、未對員工落實理財產品售賣雙錄機制、貸款業務流程操作規定、公章印章使用管理制度和單位內部人員輪崗制度情況開展監督檢查，無相關文字記錄的，每少1項扣1.5分，扣完6分為止（對不涉及內容不評估，不扣分）；
2、未對員工異常行為、涉穩事件上訪苗頭、大額資金劃轉、理財產品收益兌付情況及時進行分析研判，無相關文字記錄的，每少1項扣1分，扣完4分為止（對不涉及內容不評估，不扣分）。
評估依據：《銀行業金融機構案防工作辦法》
三、安全防范監督檢查（20分）
（一）安?；A工作（6分）
1、一級分行及以上機構未設置獨立保衛機構、配備專職保衛人員的，扣2分；
2、二級分行及以下機構未設置專兼職或兼職保衛機構、配備專職或兼職保衛人員的，扣2分；
3、單位平安穩定工作未指定領導班子成員分管的，扣1分；
4、單位未聘用專職保安人員的，扣1分。
5、單位未建立健全重要部位安全檢查制度、安保維穩工作考核獎懲制度、案事件報告等項制度的，每少1項制度扣0.5分，扣完2分為止；
（二）防范措施落實（8分）（對不涉及項目不評估，不扣分）
1、單位保衛人員未按要求每月對重要部位和技防、物防設施運行情況進行檢查，無相關動態檢查記錄的，扣2分；
2、單位保安員無證上崗的扣1分，工作時間未著防護裝備、未配備防衛器材的扣2分；
3、單位保安員未及時對可疑人員進行盤查或未及時發現并妥善處置可疑包裹物品的，扣2分；
4、單位違規在現金業務區以外展示貴金屬實物，或展示貴金屬仿真品未明確標注的，扣2分；
5、單位未嚴格落實槍支使用管理工作規定的，扣2分。
（三）防范設施檢測（6分）（對不涉及項目不評估，不扣分）
1、營業場所防尾隨聯動互鎖安全門不能雙開應急開啟和雙開強制復位的，扣2分；
2、營業場所現金柜臺上方透明防護板損壞的，扣1分；
3、營業場所入侵報警裝置不能及時準確報告入侵異常事件的，扣1分；
4、營業場所啟動現金業務區緊急報警裝置時，不能將緊急報警信號發送到接處警中心的，扣1分；
5、現金類銀行自助設備報警探測和位移探測裝置或不能進行有效報警的，扣1分；
6、自助銀行使用前加鈔自助設備或穿墻式后加鈔自助設備未配置加鈔間（設備加鈔區設置在現金業務區的除外）的，扣2分。
評估依據：《企業事業單位內部治安保衛條例》、《XX市健全落實社會治安綜合治理領導責任制實施辦法》、《銀行業金融機構安全評估標準》、《銀行營業場所安全防范要求》（GA38—2015）、《銀行自助設備、自助銀行安全防范要求》（GA745—2017）、《銀行業務庫安全防范的要求》（GA858—2010）
四、運鈔安全（15分）（不涉及運鈔業務的機構此項不評估，不扣分）
（一）規章制度建立（4分）
1、未制定運鈔安全管理制度的，扣2分；
2、未指定運鈔安全管理責任人的，扣2分；
（二）執行制度規定（9分）
1、委托不具備相應資質的保安服務公司承擔守護押運任務的，或使用不達標金庫寄庫的，扣2分。
2、銀行業金融機構使用非專用運鈔車運鈔或非雙人以上武裝押運的，扣2分；
3、押運員提攜款箱的，扣1分；
4、鈔箱交接身份核對及登記手續不齊全的，扣1分；
5、在營業場所門外交接款箱的銀行工作人員未穿防彈衣、不戴防彈頭盔的，扣2分。
6、運鈔車交接款未?？吭谥付▍^域的，扣1分。
（三）監控系統運行（2分）
1、監控系統不能實時監視、記錄運鈔車?？繀^及運鈔交接全過程的，扣1分；
2、視頻監控回放圖像不能清晰顯示整個運鈔區域內人員活動情況的，扣1分。
評估依據：《銀行業金融機構安全評估標準》
五、消防安全 （10分）
（一）建章立制（2分）
1、未建立消防安全巡查檢查制度、值班管理制度、預案演練制度、考評與獎懲等項消防安全管理制度的，每少1項扣0.25分，扣完1分為止；
2、未建立由單位主要負責人負責的消防安全責任制的扣1分，未逐級明確各崗位防火負責人和工作職責的扣1分。
（二）制度落實（5分）
1、未按照國家標準、行業標準配置消防設施、器材，設置消防安全標志的，扣1分；
2、消防設施、器材、消防安全標志未定期檢查、維修、保持完好有效的，扣1分；
3、消防控制室值班操作員未持證上崗的，扣1分；
4、單位疏散通道、安全出口、消防車通道不暢通的，扣1分；
5、單位開展日常消防安全檢查、巡查工作，沒有相關工作記錄的，扣1分。
（三）隱患排查整改（3分）
1、對火災隱患未及時發現的，1處扣0.5分，扣完2分為止；
2、對發現的火災隱患未及時采取有效措施整改消除的，扣2分；
評估依據：《中華人民共和國消防法》、《遼寧省公安派出所消防監督工作若干規定》
六、突發案事件應急處置（15分）
（一）預案制定（3分）（對不涉及項目不評估，不扣分）
1、單位防搶、防盜、防火、防恐等突發案事件處置預案不健全的，每少1項扣0.5分，扣完2分為止；
2、單位防貸款詐騙、防理財產品收益對付糾紛、防員工違規操作、防職務違法犯罪、防群體性事件等處置預案不健全的，每少1項扣0.5分，扣完2分為止；
（二）培訓演練（2分）
1、每季度未對單位員工開展一次安全穩定突發案事件應急處置教育培訓的，扣1分；
2、每半年未開展一次涉及單位安全穩定突發案事件預案演練或無預案演練記錄的，扣1分；
（二）應急處置（10分）
1、單位發生各類突發案事件，單位主管安保工作領導未到場的扣2分，保衛部門和相關業務部門工作人員未采取有效應對措施的扣2分，保衛人員和業務主管部門工作人員不履職的，扣1分；
2、單位未及時向公安機關上報相關安全穩定突發案事件工作信息的扣3分，上報信息不準確的，扣2分；
郵政員工內控履職報告范文4
關鍵詞:縣域;反洗錢;非現場監管
反洗錢非現場監管是人民銀行監督金融機構履行反洗錢義務,有效實施反洗錢監管的一項重要手段,也是人民銀行依法履行反洗錢工作的重要環節。反洗錢非現場監管工作的開展,對及時了解掌握金融機構反洗錢法律制度執行情況、分析評估金融機構洗錢風險狀況、引導反洗錢現場檢查工作有針對性的開展、節約反洗錢工作成本等方面具有重要意義。那目前縣級央行在縣域的反洗錢非現場監管情況如何呢?對此,筆者在湖南省桂陽縣進行了專項調查。
一、縣域反洗錢非現場監管存在問題及原因分析
(一)反洗錢工作認識不到位,在不同行業開展不平衡。一是各金融機構認為反洗錢是經濟發達地區的事,一時半會不會發展到縣域金融機構中,必要性不是很大,存在應付心理,未能有效發揮阻擊洗錢犯罪的第一道防線作用;二是面對激烈的競爭,有的金融機構為占取更多市場份額,只重業務發展,輕視反洗錢工作,表現為有的機構為增加存款,擔心得罪客戶,出現違規為客戶辦理大額現金支取及轉賬等結算業務,為洗錢活動留下空隙;三是證券、保險業與銀行業相比,其反洗錢工作基礎相對薄弱,工作水平較低。大多保險、證券業機構對反洗錢工作認識不足,重視不夠,認為反洗錢工作是人民銀行的事,跟他們關系不大,自身也不存在洗錢風險,有的甚至認為反洗錢工作會增加機構經營成本,出不了效益,致使反洗錢非現場監管報表未能報送。
(二)宣傳培訓不夠,反洗錢人員配備和業務能力難以適應當前工作。一是對廣大客戶及社會公眾宣傳不夠。因而社會公眾對反洗錢認識不足,部份存款人對金融機構執行“實名制”規定,要求其提供真實身份信息不理解;有的客戶不理解開展反洗錢工作的目的和重要性,認為開展反洗錢工作,是無事找事做;二是對基層央行和各金融機構反洗錢人員的培訓力度不夠,兼職人員對反洗錢知識了解和掌握得甚少,對是否洗錢很難甄別,現在的反洗錢非現場監管僅僅是停留在報表報送的環節,其他方面還未涉及,縣級人行對非現場監管辦法都顯得非常陌生,其他金融機構也是云里霧里,因此,加強培訓學習,盡快提高素質刻不容緩;三是人員配備少,專業反洗錢的人才奇缺,隨著反洗錢政策法規的陸續出臺和不斷完善,反洗錢工作監管的范圍不但包括金融、證券和保險業金融機構,還將包括房地產、彩票、律師、公證、珠寶等特定非金融機構。監管中不但要有現場檢查,還有非現場監管。而桂陽支行僅配備了1個人,還是由會計人員兼任,這樣的人員配備和反洗錢實際工作需要很不適應,工作難度很大,工作質量也難以提高;四是商業銀行一線臨柜員工缺乏系統性反洗錢工作培訓,普遍缺乏反洗錢工作經驗,大多沒有掌握識別和監測可疑交易的方法和標準,即使發現了一些涉嫌洗錢的可疑支付交易,往往因為難以界定而作罷;反洗錢工作僅停留在成立組織機構,指定崗位兼職人員等表面層次上。
(三)金融機構反洗錢內控制度流于形式,制度執行不力。一是雖然金融機構大多制定了反洗錢內控制度和操作規程,但可操作性較差,而且未能根據反洗錢業務的變化做相應的調整,與自身的具體業務聯系不多,金融機構反洗錢內控制度和操作規程需要進一步的充實修訂和完善;二是制度執行不力。各金融機構的反洗錢工作人員都是兼職人員,工作時間和精力沒有保障,普遍存在應付了事現象,對客戶盡職調查也難以落到實處,對交易的真實性審查存在許多困難,如有的客戶在辦理銀行賬戶開立和資金清算交易時,銀行要求提供基本信息,客戶往往嫌麻煩,有的甚至以轉戶、銷戶等理由來嚇唬開戶行,而金融機構考慮到自己的經濟利益,不愿意為了反洗錢工作而失去大客戶。三是各金融機構認為反洗錢工作會增加他們的經營成本,且上級機構對此沒有具體的考核措施,縣域金融機構也就失去了起碼的內、外在動力,對制度執行就沒那么認真了,而這對深入開展反洗錢工作影響較大。
(四)對證券保險機構的反洗錢監管權不足,易造成反洗錢盲點?！斗聪村X非現場監管辦法(試行)》第四條規定了“中國人民銀行分支機構負責對本轄區內的金融機構分支機構、地方性金融機構總部以及中國人民銀行授權的金融機構進行非現場監管。”但在縣級央行,除了銀行業機構,對證券業、保險業機構的監管并不多。一是監管覆蓋面不全,因證券業、保險業機構都是接受上級主管單位的管理和約束,且未與人行產生業務來往,縣支行甚至連轄內具體有幾家證券業機構,有幾家保險公司都不是很清楚,而證券、保險機構在轄內的分支機構并未到人民銀行備案,其大額可疑交易報告制度及大額交易上報系統、客戶身份識別制度及客戶身份核查系統尚未建立,并未發揮領導小組的組織、指導、協調作用。目前,從可疑交易的判別、認定、上報,各家總公司均未制定上報辦法,向當地人民銀行報送途徑尚不明確,這樣也容易造成反洗錢的盲點。
(五)客戶身份識別工作不扎實,客戶對身份識別認同度不高。一是金融機構未能嚴格按《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》有關規定對客戶身份進行識別,如有些對非本機構開立賬戶辦理現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務的客戶進行身份識別不認真,有些對客戶進行身份識別不仔細,有些對改變基本信息資料的客戶身份進行重新識別不嚴。二是部分金融機構沒按照規定對自然人或法人的身份證件進行聯網核查,除商業銀行外,農信社和郵政銀行,大多基層分支機構還未連接聯網核查系統,而證券保險業機構更是連聯網核查的概念都沒有。三是客戶對身份識別認同不夠,部分自然人客戶認為“自己的錢自己有權自由支配,憑什么要向金融機構提供自身的身份證件”;部分企業存款人則以經營業績、資金流量及流向等是商業秘密為由,對金融機構要求提供其真實身份證件難以理解。四是金融機構對客戶身份識別深度不夠,不愿意對客戶身份審查過細而失去客源,不愿意對客戶進行深入調查而影響聲譽。因此,金融機構對客戶身份進行識別更多地處于一種應付性、邊緣性、形式性的被動型狀態,而難以達到主動性、深入性、實質性的履職型狀態。
(六)非現場監管信息報表數據失真,客戶資料信息保存不規范。一是縣級人行收集的反洗錢非現場監管信息報表數據不完整,一方面是縣域證券、保險機構均未向縣級央行報送反洗錢非現場監管信息報表,另一方面是銀行業機構報送的信息報表不全,或少報表,或漏數據。二是數據不太真實,各銀行反洗錢人員都是兼職,且人少事多,還是人工填報,加之識別不認真,為了應付人行的檢查,草草了事,難免數據失真。三是數據分析不到位,商業銀行雖有反洗錢自動識別系統,但二次識別時,仍分析不到位,要么不甄別,全都上報給人行,要么不仔細分析、甄別,全當做正?？蛻籼幚?而農信社、郵政銀行沒有反洗錢自動識別系統,全憑人工甄別,反洗錢人員業務能力又有限,分析不到位。四是客戶資料信息保存不規范、不完整、不統一。有的金融機構客戶賬戶資料沒有按照一戶一檔進行保管,有的金融機構個人銀行結算賬戶沒有隨傳票進行裝訂,有的金融機構只保存開戶資料,沒有對銷戶資料進行保存,有的金融機構由多個部門對客戶資料進行保管。
二、改進非現場監管的幾點建議和措施
(一)加強學習培訓,努力提高反洗錢水平。一要繼續扎扎實實學習《反洗錢法》等一系列反洗錢政策規定和辦法,特別是要結合縣支行反洗錢工作實際,注重操作上的學習,力爭轄內反洗錢工作人員的政策理論水平和實際操作能力在年內有較大提高。二要加強對金融機構從業人員的業務培訓,提高反洗錢工作人員的業務素質,以適應對客戶身份進行深度識別的需要;重點培訓識別客戶身份、甄別可疑交易及非現場監管報表填制等方面的知識和方法,不斷規范和完善金融機構反洗錢非現場監管信息的填報工作,提高數據的準確性。
(二)加大宣傳,充實力量,進一步明確反洗錢工作職責。一是開展對社會公眾的反洗錢宣傳;二是加大對客戶的宣傳力度,耐心做好對客戶的解釋工作;三是針對目前基層人行及各金融機構臨柜人員反洗錢知識匱乏及反洗錢專業人才缺乏的現狀,人行縣支行及各金融機構要將懂金融、懂法律的專業人員充實到反洗錢部門和工作崗位上來,壯大反洗錢隊伍,高度重視對基層員工的培訓工作,只有把這支反洗錢隊伍培訓好、鍛煉好,掌握過硬的反洗錢操作技能及業務知識,才能有效開展反洗錢工作,履行好反洗錢工作職責,全面提升銀行業反洗錢工作水平。
(三)改進監管方法,提高監管成效。一要充分運用非現場監管信息,準確反映轄內金融機構洗錢風險狀況,指導金融機構采取有效措施,及時整改,不斷提高金融機構反洗錢工作水平。二要根據非現場數據提示的金融機構反洗錢工作薄弱環節,有針對性地開展現場檢查,尤其是針對可疑交易“防御性”報告問題,可以從篩選高風險客戶、高風險行業、高風險交易等信息入手,通過精細的分析,以點帶面進行突破,有效引導金融機構把工作重點集中到洗錢行為的識別、分析和發現上來,增強反洗錢工作實效;三要積極探索開發一套系統的、科學的數據分析指標體系。
(四)加大對金融機構反洗錢工作的監管力度,提高其反洗錢的能力。一是人行要加強對證券保險業反洗錢工作的監管,建立完善的反洗錢資金監測數據庫,加快網絡建設,探索建立匹配數據庫,拓展數據來源,全面實現銀行業、非銀行業金融機構大額和可疑交易數據的電子化報送,提高反洗錢監測分析水平,充分發揮反洗錢資金監測中心的作用。二是對設立在縣(市)的證券和保險等營業性分支機構,由其上級機構報送反洗錢非現場監管報表。三是要充分利用好目前已經開發的相關系統,做好相關系統的聯網,把可疑資金的交易通過電子手段進行自動監測和識別,自動跟蹤和及時上報,減少手工工作量,提高工作效率。
(五)認真做好客戶身份識別工作。一是各金融機構要加大對開戶資料的審核力度,嚴格按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的有關規定審核、開立各類存款賬戶;二是在辦理開戶、結算及5萬元以上的現金存取業務進行聯網核查,并做好一次性金融服務客戶、續存客戶、客戶身份識別以及改變基本信息資料客戶身份的重新識別工作;三是金融機構應按照有關規定制定客戶資料保管的業務標準,明確客戶資料的保管機構,確?？蛻糍Y料信息保存達到規范性、完整性、統一性。
