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農村金融理論范文1
關鍵詞:農村;金融制度;經濟增長;理論綜述
中圖分類號:F832.7文獻標志碼:A文章編號:1673-291X(2009)17-0067-02
金融制度是金融交易賴以存在的社會形式,農村金融制度是金融制度在農村金融方面的具體化。作為金融交易的規則、慣例和組織安排等,金融制度對社會金融行為進行規范,對金融體系地位、職能和組成部分間的關系、活動原則和行為方式進行規定,從而決定著金融體制的性質和效率狀況。研究制度在經濟發展中的重要作用,以及金融制度與經濟發展的關系,特別是農村金融制度與農業經濟發展的關系,對我國金融體制和農村金融體制改革、發展、創新,都具有積極的意義。
一、國外關于金融制度與經濟增長關系的研究綜述
金融制度與經濟增長關系研究的開端,需從瑞典經濟學家魏克賽爾創立貨幣經濟理論說起,他指出貨幣金融對實際經濟活動具有重大的實質性影響。在他之后,凱恩斯等人提出了旨在說明貨幣金融對經濟的短期影響的理論。熊彼特則指出金融制度變遷對經濟增長從長期上講具有重大影響,即在經濟發展中,尤其是經濟發展的初期,銀行信用是金融活動的主要形式。
二戰后,美國經濟學家格利和肖先后與1955―1967年發表三篇代表性文獻(《經濟發展中的金融方面》1955,《金融理論中的貨幣》1960,《金融結構與經濟發展》1967),認為經濟的發展是金融制度變遷的前提和基礎,而金融制度變遷則是推動經濟發展的動力和手段。格利(J.Gurley)和肖(E.Shaw)認為,如果一種金融制度過死地把支出分配與收入分配捆在一起,如果它不在制度上創造條件使一些部門的盈余預算與其他部門的赤字預算有選擇地相匹配,這種金融制度就會限制增長。
雷蒙德?戈德史密斯在1969年出版的《金融結構與金融發展》一書中,則從實證的角度分析金融發展與經濟增長的關系。金融發展是指一個國家金融結構(包括金融工具和金融機構)的變化,研究金融發展就是研究金融結構的變化過程和趨勢,而金融結構的變化是金融制度變遷的集中體現。
1973年羅納德?麥金農出版《經濟發展中的貨幣與資本》,同愛德華?肖同年出版《經濟發展中的金融深化》標志著金融發展論的形成。根據麥金農的分析,所謂金融抑制是指政府對金融體系和金融活動的過多干預壓制了金融體系的發展,而金融體系的不發展,又阻礙了經濟的發展,從而造成金融壓制與經濟落后的惡性循環。所謂金融深化,肖認為是指如果政府取消對金融活動的過多干預,可形成金融深化與經濟發展的良性循環。金融深化論的核心觀點是,一國的金融體制與該國的經濟發展之間存在著相互刺激和相互制約的關系。簡言之,金融深化就是整個經濟中金融部門的發展和社會貨幣化程度的提高。因此,所謂金融壓制和金融深化實際是同一問題的兩個方面。
在金融制度和經濟增長的關系上,20世紀90 年代的金融發展理論家繼承并發展了麥金農―肖學派的觀點。在實踐上,通過實證分析試圖對理論模型的結果加以檢驗。(1)經濟增長及政府行為對金融制度變遷的作用。格林伍德和約萬諾維奇(Greenwood & Jovanovic,1990)、格林伍德和史密斯(Greenwood&Smith,1997)以及列文(Levine,1993)在他們各自的模型中引入了固定的進入費或固定的交易成本,借以說明金融中介和金融市場是如何隨著人均收入和人均財富的增加而發展起來的。列文(Levine,1993)擴展了上述觀點,在其模型中,固定的進入費或固定的交易成本隨著金融服務復雜程度的提高而提高。在這種框架下,簡單金融體系會隨著人均收入和人均財富的增加而演變為復雜的金融體系。另外,新凱恩斯主義者認為,由于市場的失敗,政府行為在金融市場的發展與效率中的作用也十分重要。他們認為,由于信息不完善、外部性(與公共物品)和規模經濟的存在,競爭與不受管制的金融市場將增加不穩定程度。斯蒂格利茨認為,政府對金融市場監管應采取間接控制機制,并依據一定的原則確立監管的范圍和監管標準。完善的游戲規則有利于金融市場的發展(Stiglitz,1994)。(2)金融制度變遷對經濟增長的作用。20世紀90年代金融發展理論中最核心的部分于從內生經濟增長理論出發對金融制度變遷對經濟增長的機制作出全面而規范的解釋。由于相關的文獻很多,我們借用馬樂科?帕加諾(1993)簡易框架,概括地介紹90年代金融發展理論家在金融中介和金融市場的作用機制上的觀點。a.金融制度變遷――金融中介和金融市場的發展――更高比例的儲蓄被轉化為投資―――經濟增長,金融體系的第一種重要功能是把儲蓄轉化為投資。b.金融制度變遷――金融中介和金融市場的發展――資本配置效率提高―一經濟增長。
二、國內關于金融制度與經濟增長關系的研究綜述
隨著我國國民經濟的高速發展和金融體系改革的不斷深化,金融制度與經濟增長關系的問題日益引起國內學者的關注和重視。
近幾年來,國內有許多經濟學家嘗試運用金融發展理論來對我國的情況進行實證研究。比較有代表性的是,談儒勇利用我國近幾年的季度數據對金融發展和經濟增長之間的關系進行實證分析,結果表明金融深度指標M2/GDP 所反映金融中介總體規模與經濟增長之間存在顯著的負相關關系,而存款貨幣銀行相對重要性指標BANK 則與經濟增長之間存在顯著的正相關關系,由此引申出的政策建議是大力發展存款貨幣銀行。此后,國內學者發表了大量論文,如韓廷春(2001,2002),周立、王子明(2002),米建國,李建偉(2002)等相關著述。但他們都得出了一個與談儒勇相似的結論,即我國金融深化指標(M2/GDP)與經濟增長指標(GDP)是負相關關系。這顯然與傳統的金融深化理論相悖,并與在其他國家得到的驗證不符,其根源在衡量金融深化指標的選取上。首先,指標M2/GDP不能反映我國金融發展水平或者金融深化程度,相反,它與金融深化程度呈負相關關系,它的提高在一定程度上是金融抑制的反映。其次,由于20世紀70年代以來大量金融創新工具的出現使得該指標在衡量各國金融深化程度上已經產生了系統性誤差。在指標選擇上,史永東(2004),賓國強(1999)等直接利用國外成熟金融市場上的一些指標進行實證分析,并不能完全符合中國的具體國情。而在后來的研究中,周立(2002)、韓廷春(2001)等雖然考慮了中國的具體情況,但考慮的角度不同,指標設計帶有主觀性和不完備性,影響了結論的可靠性。
除此之外,還有些值得我們重視的研究成果。李廣眾運用計量分析表明我國金融體制改革的重點不應放在擴大存款貨幣銀行的規模,而必須提高提配置金融資源的效率。曹嘯等運用格蘭杰因果檢驗法分析我國金融發展與經濟增長之間的關系,結論是我國的金融發展確實構成了經濟增長的原因,但主要是通過金融資產數量上的擴張而不是通過提高金融資源的配置效率,從而促進經濟增長的。杜詢誠(2002)比較了中國近代經歷過的自由市場型和壟斷型兩種金融制度模式,他發現在自由市場制度下,金融與經濟的關系是“平行”的;在壟斷制度下,經濟仰賴金融,而政府控制金融,金融市場不再具有自發創造性。韓旺紅等對金融中介與經濟增長關系的經驗分析也表明,金融發展的主要指標與經濟增長之間的確存在很強的相關關系。馬正兵則建立金融部門和實物部門的生產函數,并借助于此,對我國改革開放以來金融發展的外部效應進行實證分析,結果是中國金融發展對經濟增長曾發揮了支持作用,隨著經濟增長不斷從金融部門抽取租金,金融的經濟增長效應有減弱的趨勢,經濟增長與金融發展之間存在著多重均衡。并指出,長期持續的經濟增長需要加強金融部門的發展,特別是要優化政府的金融制度安排,使金融部門既能促進經濟增長又能從經濟增長獲得動力,實現融合全身發展與經濟增長效應最大化。
三、我國農村金融制度與農業經濟增長研究現狀
徐笑波、鄧英淘、張元紅、張兵、朱建華、賈紅崗等關于我國農村金融發展與農村經濟增長的相關性研究都做過探討。提出了金融相關率指標理論,該金融相關率指標(FIR)在數值上等于“行社存款”與“農村國民收入”之比,并通過圖示分析了二者的發展變化規律,同時也分析了農村信貸資金與農村國民收人增長的相關關系。張元紅(1999)計算農村金融相關率的方法與前者類似,采用的是“行社存款”與“農村GDP”之比。通過對各年的統計數據進行分析可以發現,農業銀行和農村信用社的業務領域已不再局限于農村,所以“行社存款”指標值顯然大于農村實際金融資產數值。張兵等對上述指標所作的修正是用“農戶存款”、“農業存款”和“農戶手持現金”三者之和作為“農村金融資產”數據;同時以“農業GDP”指標代替“農村國民收入”指標。
農村金融理論范文2
關鍵詞：農村金融；風險控制；金融體制
文章編號：1003―4625(2006)05―0003―05
中圖分類號：F832．35
文獻標識碼：A
一、農村金融風險控制的意義
中國是一個處于“經濟轉型”階段的、具有典型“二元經濟”特征的發展中小農大國，農村經濟在國民經濟中占有舉足輕重的地位?，F代市場經濟是以金融為核心的經濟，沒有現代金融機構所提供的金融服務以及支付清算的支持，社會資源難以實現合理配置，生產、流通、消費和分配難以實現良性循環，社會和經濟發展目標也就難以實現。農村經濟作為整個經濟體系的組成部分，其發展同樣離不開金融的有效支持。在農村經濟運行中，科學、合理的農村金融安排，一方面能夠減少農業生產者的借貸成本，為其提供資金支持，另一方面能夠為其分散存在于生產和經營過程中的自然風險和市場風險，以增進其農村經濟活動的可預見性，從而促進農業生產和農村經濟發展。因此，農村金融的健康成長對于改變中國農村經濟的落后局面具有重要的戰略意義。然而，中國農村金融的現狀卻不容樂觀，農村金融自身的發展正面臨嚴重的風險問題。
從農村金融自身運營的角度看，農村金融業務的特殊性、農村金融機構治理結構的缺陷、經營管理手段的滯后，以及不良資產的歷史遺留等等，使得農村金融內部形成潛在的、長期的金融風險。以農業銀行為首的四大國有銀行，為了化解長期積累的金融風險，強化自我約束，追求按規模經濟和利潤最大化，在20世紀90年代中后期的改革中開始大量減少農村業務，并大規模撤出農村和農業。即使是涉農較深，曾經對農村經濟發展做出重大貢獻的農業銀行，為了改善自身的經營績效，也不得不進行戰略轉移，把工作重心投向了城市。而國家明確定義在農村領域的農村合作金融，也面臨嚴重的生存危機。農村合作基金會由于缺少農民的真正參與，無法建立起有效的自我約束機制，為大量行政干預和違規操作打開了方便之門，造成資金投放的風險迅速加大，經營效益急劇下滑，在經過短暫的快速發展之后便很快陷入困境。從1999年開始，全國數千家農村合作基金會全部關閉。農村信用社作為當前農村金融的真正主力軍，其經營同樣潛藏著巨大的危機。據央行統計資料顯示，中國農村信用社的歷史呆壞賬為5000億元，3萬多家農村信用社的經營虧損面高達85％以上，截至2003年9月，全國農村信用社的不良貸款率仍高達30．3％，絕大多數農村信用社的不良資產率都遠遠高于四大國有商業銀行，多數在50％以上，最高的甚至高達80％以上，資本金嚴重不足。而農村非正規金融雖然在一定程度上滿足了農村經濟發展的資金需求，但是，由于其長期受到政府的限制，始終處于“黑市”狀態(張杰，2003)，呈現出非規范化發展的局面，存在較大的風險隱患。2001年的江蘇省通州“標會”風暴，涉及金額3-5億元左右，席卷了超過60％的家庭，使當地正常的生產和生活秩序遭受嚴重的影響；2004年福建福安市發生“合會”大規模倒會，涉及會款7-8億元。而個別地區的民間借貸甚至對正規金融機構產生了擠出效應，干擾了國家金融的穩定運行和審慎監管。
從農村金融發展環境的角度看，國家長期實行“重城市，輕農村；重工業，輕農業”發展戰略所導致的制度抑制的積累，使得農村金融發展面臨嚴峻的外部約束，加劇了農村金融風險的積聚與擴散。農業和農村是我國國民經濟的“弱質”產業和“弱勢”領域，自身資金的積累能力不足，又難以形成有效的資金吸納能力，因此，加大金融對農業和農村的支持力度，對促進農業和農村經濟的可持續發展意義重大。然而，在“二元經濟結構”下城鄉差別的擴大，弱化了農村金融賴以生存的根基，并進一步增大了農村金融的脆弱性，從而導致了正規金融機構無意向農村和農業提供資金或在這方面缺乏效率(章齊、劉明興、陶然和Vineent，Yiu Por Chen，2003)。1990年-2003年我國經濟年平均增長15．2％，人均GDP增長了4倍多，而農民收入僅僅增長了2．82倍，尤其是1997年以后年均增長只有3．85％，遠低于同期經濟增長、城鎮居民收入的增長幅度；城鄉居民收入差距從2098元擴大到5850元，由80年代初期的1．8：1，90年代中期的2．2：1，擴大到2003年的3．2：1，如果考慮到農民收入中的實物部分，實際收入差距可能為5-6：1。金融機構在收益預期差異明顯的情況下，向城市經濟主體注入資金是符合經營規則的理選擇，這就使農村居民獲得正規信貸投入的難度和成本加大，甚至超過農村居民的承受能力，并進而造成農村資金大量外流，嚴重削弱了農村金融服務于農村經濟的功能。2003年農業銀行全部貸款只有10％投向了農村，在20世紀80年代中期以前，這個比例是98％(溫濤、冉光和、熊德平，2005)；在新一輪農村金融體制改革中，農村信用社為了自己脫困，也開始進行規模經營，撤并集中，基層業務代辦點大量撤并、人員清退，決策權限上收(何廣文，1999，張杰，2003)，業務非農化；農村郵政儲蓄只吸收儲蓄不發放貸款，其近8000億元存款中60％以上來自農村，估計導致凈流出農村資金在6000億元以上(林毅夫，2003；何廣文，2002；張杰，2003)。在農村正規金融的另一重要領域――農業保險方面，中國每年約有0．4-0．5億公頃農作物受災，占全國農作物播種面積的1／3左右，成災面積占受災面積的比重在40％以上，但全國農業保險費收入占財產險保費收入總額的比重卻由1992年的3．6％下降到2002年的0．6％。由于缺乏相應政府補貼等政策支持，加之農業保險的高賠付率，商業保險機構提供的農業保險業務極度萎縮。2002年，中國農業保險收入僅占農業增加值比重的0．043％，平均每個農民繳納的農業保險費為2．6元，獲得的農業保險賠付款僅1．8元，遠遠不能滿足農村經濟發展和農業結構調整的需要(張紅宇，2003)。而中國證券市場發展十余年，上市企業已逾千家，而“農業板塊”企業尚不足40家，中國農業吸收外商投資項目數占外商投資項目總數的比重不足3％，投資額還不足2％。除此之外，農村金融發展還承受著區域金融發展失衡以及地方政府行為不規范所導致的各種頑疾。林林總總，顯示出“二元結構”下農村金融發展的基礎已經受到嚴重危害，農村金融自身的脆弱性在不斷加劇。如果在這些外部環境壓力的作用下，農村金融與農村經濟之間形成相互制約的惡性循環，那么農村金融的體制性風險將進一步擴大，農村金融、經濟的安全運行將難以
保障。
中國正處于經濟體制轉型期，在當前深化經濟體制改革、入世后面對經濟全球化、金融一體化，以及中央致力于推進社會主義新農村經濟建設、解決“三農”問題的大背景下，對中國農村金融風險問題必須引起高度重視，并采取有效措施加以防范和化解。因此，加強農村金融風險控制的理論研究，明確農村金融風險控制的目標和原則，擺正農村金融風險控制與農村金融體制改革的關系，并以此為基礎實現農村金融風險的真正有效控制，對當前深化農村金融體制改革，促進農村經濟與農村金融良性循環，具有十分重要的意義和價值。
二、農村金融風險控制的目標
農村金融風險控制的目標，總的來說，是防范和處置風險，使農村金融風險保持在合理的水平，并盡量防止和減少損失，以保障農村資金籌集和經營活動的順利進行，促進農村金融市場的健康發展，滿足農村經濟發展的金融需求。
具體來說，農村金融風險控制的目標有三個：一是適應性。農村金融服務對象是農村經濟，促進農業、農村經濟的發展和農民收入的增長是農村金融的主要使命，這也決定了農村金融的風險控制不能脫離農村經濟發展的實際情況，它必須適應農村經濟持續發展的需要。片面強調農村金融風險的控制，而置農村經濟的發展于不顧，其結果反而會造成農村經濟、金融發展的非協調性，加劇農村金融風險的積累和擴散。因此，只有適應經濟發展需要的農村金融風險控制模式才具有生命力(Jonathan and Christopher，2005)。二是安全性。對金融系統而言，其業務活動是建立在負債經營基礎之上的，只有保證資金的安全性，只有在資金安全的條件下，通過經營、運作，才能實現收益，才能實現金融業的生存和發展，農村金融產業也不例外。對整個經濟系統而言，金融是現代經濟的核心，金融業不僅僅影響到一個國家的經濟發展，更為重要的是，它將涉及到社會生活的方方面面，進而影響到國計民生、政局穩定和國家安全。金融業的健康發展能夠促進經濟穩定發展、社會安定以及人民安居樂業；而一旦金融形勢惡化導致金融危機、經濟崩潰、社會動蕩不安，將進而影響到整個國家安全。1929年的世界金融危機、1994年墨西哥金融危機、1997年亞洲金融風暴、2000年拉美金融危機都為我們提供了雄辯的事實佐證。同樣，農村金融作為農村經濟的核心，其體系的健全性及運行的有效性對農村經濟和整個國民經濟也是至關重要的，我們必須要保證其安全性。三是贏利性。農村的金融機構作為一個企業，追求利潤最大化是它的天然屬性；而整個農村金融業作為相對獨立的產業發展，也必然會以追求利潤為目標，否則農村金融自身的發展就會成為空談，難以維系(冉光和等，2004)。這一點，我們可以從現階段的銀行業得到反饋。由于當前我國正處于計劃經濟向市場經濟的轉軌時期，國有獨資商業銀行產權制度不清和國有企業改革進展緩慢，國有商業銀行在信貸資金管理上仍基本執行規?？刂乒芾?，資金的供給帶有明顯的行政色彩和地方色彩。特別是支持國有企業“扭虧脫困”的責任和義務，使國有獨資商業銀行積累了大量不良貸款，形成了國有銀行對國企的“資金供血”機制。反過來，企業資金來源長期主要依賴銀行貸款，又形成了對銀行信貸的“倒逼”機制，在國有企業對銀行和國家普遍存在“道德風險”的情況下，企業逃、廢債務已經成為當前我國金融運行中的普遍現象，結果導致銀行貸款自受到嚴重侵害，經營難以自主，大量的不良貸款嚴重影響銀行的財務狀況，贏利性原則自然難以堅持。長此以往，銀行的正常運轉將難以為繼，并將進一步波及整個金融業。因此，為了維護我國經濟金融體系的有效運轉，促進金融業健康持續發展和社會穩定，贏利性目標必然是金融風險控制(包括農村金融風險控制)的基本目標。
農村金融風險控制的三個目標之間是相互聯系，相互作用的。適應性、安全性必須服從并服務于贏利性這個目標，贏利性目標是適應性、安全性目標的歸宿，若沒有贏利，適應性、安全性目標也就失去了意義；適應性、安全性目標又是贏利性目標的前提，沒有適應性、安全性，贏利性便無從談起。
三、農村金融風險控制的原則
金融風險控制是指各類經濟主體在金融運行的過程中，通過對各種金融風險的認識、衡量和分析，采取相應的風險管理措施，以最低成本即最經濟合理的方法來實現最大安全保障、獲得最大收益，避免可能發生的損失的一種金融管理方法。由于農村金融是一個復雜的綜合體，要保證其合理有效的運轉，實現其風險控制的目標，在具體的實踐中，人們在構建各種風險機制和實施各種管理措施時，還必須遵循以下的基本原則。
(一)依法監控原則
市場經濟的本質是法制經濟，金融風險的監控必須以法律為保障。首先，法律是市場主體資格健全和行為規范化的保障。市場經濟運行的主體是構成市場經濟的墓本要素。健全的市場經濟必須有合格的市場主體，而合格的市場主體本身又包含了主體資格健全和行為規范化兩層含義。一方面，法律規范明文規定金融市場主體的準人條件和標準，從而杜絕不健全主體及非法進入者對市場秩序的沖擊。另一方面，法律的規制、引導、教育等作用可以有效克服主體行為的自發盲目性，使之真正成為具有自覺性、守法性和自律性的合格主體；成為自覺遵守市場“游戲規則”的理性“經濟人”。其次，法律是合法市場行為的保障?，F代市場經濟主體間的經濟往來，普遍以契約方式完成。契約自身的平等、誠信、等價有償等特點可以擔當維護交易安全的重擔。而作為法律制度重要組成部分的契約制度，不僅能使合格交易得到確認，而且還能以法律強制力切實保障契約的履行。再次，法律是金融市場適度競爭和有序運行的保障。競爭機制作為市場機制中資源配置的基本方式，是價值規律作用的直接體現，是市場機制運行的前提基礎。但良性競爭與公平競爭的實現，無法依靠市場機制自身力量維系，只能依賴法律的強制力加以調整和保障。只有在通過法律機制確認的正當的市場準入標準、準入主體、行為規則的條件下，公平交易、平等競爭才能切實得到保證。同時，市場秩序雖然是主體共同行為選擇的結果，但這種運行秩序的確立只有以信用規則和法律約束加以確認，才能真正為主體自覺遵守。所以，政府如何運用金融政策進行宏觀調控需要法律授權，政府宏觀調控的權力、范圍、措施及效力均需法律明確規定；金融市場主體的行為規則需要法律確認，金融市場秩序需要法律建立，正是在這個意義上，我們認為，法制化是中國農村金融市場建設的必由之路，當然也是防范和化解農村金融風險的必由之路。農村金融風險控制的目標確定后，在整個監控的過程中必須符合法律、依據法律、不得與法律相抵觸。具體要求是：農村金融必須依法運行，接受法律、法規的約束，農村金融的主體必須遵守法律，合法開展經營活動。
(二)適度競爭原則
競爭機制是市場經濟最基本的運行機制。市場機制的原始
功能之一，就是資源配置功能，即以競爭機制為手段進行資源優化配置。競爭廣泛存在于市場經濟之中，任何市場主體都不能回避。隨著我國政治經濟改革的逐步深化，金融業走向市場，走向競爭已是不可避免。因此，冷靜面對現實，正確認識金融競爭的利與弊，真正使金融競爭更好地服務于經濟建設，已顯得十分必要。農村金融在農村經濟和國民經濟中的特殊地位，決定了只能以“適度競爭”使市場保持一定活力，實現其健康有序發展。因此，必須在農村金融機構的設立程序、條件和布局等方面嚴格把關，杜絕一哄而上，遍地開花現象；保證農村金融機構的適度市場占有率和效益水平，并在金融產品、金融服務項目等方面下工夫，以避免因市場規模有限而引發過度競爭，而難以控制金融風險。同時，為了使農村金融為農村經濟的發展提供盡可能多的全融服務，必須創造一個公平競爭的環境，防止壟斷，鼓勵金融企業在合理適度競爭的基礎上提供高效率、多樣化的金融服務，防止過度的、無規則的金融競爭，無規則競爭會導致金融秩序的混亂，削弱整個農村金融體系為農村、農業、農民提供金融服務的功能，或導致大規模的金融集中和壟斷，不利于農村經濟發展。堅持適度競爭原則還必須建立合理、可行的金融競爭保障機制。優勝劣汰是市場競爭機制的一個不可避免的重要原則，它必然導致一些金融企業不能適應市場變化而被淘汰，由于金融機構是經營貨幣的特殊企業，其債權債務關系十分復雜和廣泛，它們的破產比一般企業破產給社會經濟造成的影響大得多，可能會牽一發而動全身。所以，農村金融風險的控制應該包含保障機制，通過保障機制一方面確保金融企業的合法利益，另一方面確保存款人、保險人、投資者以及金融商品或金融服務的消費者等等的合法利益，為金融競爭創造穩定的金融秩序，避免發生因金融危機而造成的損失。
(三)協調合理原則
金融風險的控制過程中存在一些不可避免的兩難選擇，這在農村金融風險控制過程中更為明顯，因此，協調合理是農村金融風險控制必須遵循的一項重要原則。一方面，農村金融風險控制的目標中包含保障安全與實現贏利兩個方面，安全穩健與風險防范及風險管理是緊密相連的，但與贏利性又有相悖的一面。追求贏利性目標的同時，如不注意風險的防范和管理，必然會危及農村金融業的安全穩健，農村金融機構一旦遭遇經營風險，產生信用秩序混亂，就會形成“多米諾骨牌效應”，引發擠兌風波，妨礙農村經濟增長和金融體系安全運行。農村廣泛存在的“羊群效應”，使得金融機構特別是大銀行和信用社一旦破產倒閉會損害農村大眾對整個金融體系的信心，從而有可能會導致金融危機，引發整個社會的經濟危機。因此，農村金融風險控制應確保保障安全與實現贏利兩個目標的協調合理，既不能因為安全問題影響了經濟效益，也不能因為效益問題忽略了安全保障，只有保持二者的協調合理，才能實現農村經濟金融的可持續發展。另一方面，農村金融風險控制往往還會涉及到利益上的矛盾，尤其是商業性金融機構與農村金融整體利益目標的矛盾。作為一個特殊而重要的經濟子系統，農村金融業要搞好自身經營活動，完成社會分工中金融業應當承擔的促進經濟發展和社會進步的責任，從而也促進其自身的發展；同時農村金融的運行，要促進農村經濟繁榮、社會安定和環境優化，通過為國家提供稅收等為社會作貢獻，促進資源的合理配置、產業結構調整和升級，促進地區間的合作與互助，促進社會總體經濟效益的提高，促進文化素質、精神文明的提高和社會風氣的改善，促進農村經濟和國民經濟持續穩定均衡增長。農村金融存在和發展的目標是為了滿足農村社會經濟的需要，促進農村社會經濟的穩定發展，故其社會經濟效益是極其重要的，所以，農村金融風險控制必須兼顧全局，做到個體利益與整體利益、局部利益與全局利益的協調一致。
四、農村金融風險控制與農村金融體制改革的關系
在農村經濟運行中，科學、合理的農村金融組織和制度體系能夠分散存在于農業、農村生產和經營過程中的自然風險和市場風險，以增進農村經濟活動的可預見性，促進農業生產和農村經濟發展。因此，農村金融體制改革與農村金融風險控制密切相關。當然，農村金融體制改革也必須要講求農村金融機構自身的效率與安全，沒有風險的有效控制和良好的經濟效益，農村金融自身的功能也就難以正常發揮。
(一)合理的農村金融安排是農村金融風險控制的關鍵因素
正如麥金農和蕭所指出的那樣，大多數發展中國家的金融制度與經濟發展之間處于一種相互制約的惡性循環狀態，這種情況在農村領域更為突出。在這些國家，由于金融制度落后和缺乏效率，制約了農村經濟的發展；而缺乏流動性的資金反過來又限制了農村資金的積累和對金融服務的要求，制約著農村金融業的發展，形成農村金融與經濟發展相互制約而處于落后的局面(Shaw，1969；MacKinnon，1973)。而且，許多發展中國家為了實現工業化的發展戰略，通常以犧牲農業和農村經濟的發展為代價，強制性地迫使農村金融服從于經濟發展戰略，成為國家控制下向工業和城市輸送農村經濟資源與剩余的管道。因而，這些國家普遍存在農村金融管制嚴厲，農村金融組織功能不健全，農村金融資源流失嚴重，農村金融風險分散與轉移機制缺乏和農村金融機構可持續發展能力較弱等問題。隨著市場經濟進程的逐步推進，相當多的國家已經認識到“金融抑制”和“非均衡發展戰略”的局限性，為了促進農村經濟的發展，以推動農村金融快速成長的金融體制改革必不可免。因此，在發展中國家農村經濟金融發展的歷程中，總是伴隨著以制度調整和資源整合為手段的金融重組與改革過程。同樣，防范與化解農村金融風險問題往往依靠的也是農村金融制度的調整、組織的重構和資源的整合等措施。因此，實現我國農村金融風險有效控制離不開農村金融體制改革的深化。
麥金農和蕭同時認為在金融市場落后的情況下難以達到“金融深化”的目的，金融市場的發展是“金融深化”的關鍵所在。金融體制改革的首要選擇當然就是促進金融市場的健康發展。金融市場作為市場體系不可或缺的重要組成部分，是政府實施宏觀調控的核心傳遞中樞。這就決定了，任何金融體制的設置都必須以促進金融業和金融市場的健康發展，保證金融政策的宏觀調控職能的實現作為根本目標。為實現這一目標，金融體制改革過程中必須做到：金融監管體制的設置合理，金融機構的布局適當，金融與經濟發展水平相協調。所以，農村金融體制改革一方面能夠增強農村金融市場穩定性、克服農村金融體系的脆弱性，實現低成本基礎上的有效監管，有利于農村金融內部運營風險的防范；而另一方面，農村金融體制改革一般能夠帶來服務改善，強化“三農”的金融服務、促進農村經濟發展，特別是有利于滿足多數農戶和中小企業的貸款需求，從而促進農村經濟金融的協調發展，減小農村金融外部環境風險爆發的可能性。這說明，農村金融體制改革不僅有助于農村金融風險控制，而且它本身就包含了對風險控制的要求。如果不能
將風險控制在合理水平上，農村金融體制改革也就失去了意義。合理的農村金融安排能使農村經濟與金融在一定制度保障和互動狀態下實現良性循環。
(二)科學的風險控制模式是深化農村金融體制改革的必要條件
農村金融理論范文3
關鍵詞：村鎮銀行 非正規金融 連接 預期收益
一、研究的目的
伴隨著我國農村經濟的發展，農業生產有了本質的變化，擺脫了過去牛耕人種的方式，基本上實現了機械化。由于先進技術的引進，生產要素的增加勢必會增加農戶對資金的需求；另外，隨著農戶整體素質的提高，人們更加的重視醫療、教育和養老等方面，從而需要更多的貸款來維持正常的生活水平。雖然農戶的收入也在增加，但是擴大規?；蜻M行一些生產性的投資，依靠農戶自身的收入是遠遠不夠的，這就為農村的金融機構發展提供了機遇。
從村鎮銀行市場定位方面可以看出村鎮銀行設立的初衷是為“三農”和中小企業提供資金支持，解決他們融資難的問題?？墒谴彐傘y行是商業銀行，商業銀行主要的目標就是追逐利潤。隨著村鎮銀行的市場化經營，由于農民融資量小、年收入不穩定、沒有合格的抵押物品、村鎮銀行對借款人信息不對稱等原因，農民很難達到村鎮銀行貸款的條件。為了追逐利潤，村鎮銀行就會向那些大的企業尋求資金的支持，因而偏離了設立村鎮銀行的初衷。因此，本文基于金融聯接理論，通過與涉農貸款經驗豐富的非正規金融機構合作，試圖為村鎮銀行真正服務“三農”指明出路，為農戶和微小型企業經營類貸款提供金融支持。村鎮銀行和非正規金融機構存在的初衷都是為了滿足欠發達地區對資金的需求，從而促進農村經濟的發展。而實現這兩點主要是看村鎮銀行與非正規金融聯接后農民的收益有沒有增加，如果農民的收益增加了，在村鎮銀行與非正規金融機構自身利益不虧損的情況下，這一聯接就是可行的，有必要的。
二、非正規金融與村鎮銀行建立聯接的可行性論證
（一）農村市場主體的前提假設
首先，假設在農村金融市場中，資金的需求方是農戶，資金的供給方是村鎮銀行和非正規金融機構。三方主體在自己所掌握的農村金融市場信息約束情況下做出選擇。根據實際情況可知，村鎮銀行是剛成立不久的商業銀行，對廣大農村地區農戶的信息幾乎不了解，而非正規金融機構由于人緣、地緣的關系對借款人的信息和借款風險存在對稱，基于此，我們不妨假設，村鎮銀行和非正規金融機構無合作時，村鎮銀行對農戶的信息完全不了解，而非正規金融機構完全了解。
（二）資金供給方和需求方及其投資項目類型
我們假設市場中具有資金需求的農戶為T，每個農戶擁有一個投資的項目，每個項目需要的資金為H。投資的項目分為兩類：高盈利項目和低盈利項目。高盈利項目和低盈利項目獲得的收入為Ya和Yb，且Ya>Yb，項目的投資風險分別為fa和fb，假設以f的概率進行風險投資，項目取得成功而且能夠還本付息，以（1-f）概率進行投資，投資失敗，而且不能夠還本付息。假設T個投資項目中， 高盈利項目a個，低盈利項目b個，在資金供給方對農戶的信息不完全了解的情況下，只能假設對其貸款的高盈利和低盈利項目進行平均分配，此時高盈利項目的概率為P=a/a+b=a/T。假設現在市場中存在兩類資金的的供給方：一方是村鎮銀行，即K，另一方是非正規金融機構，即Z。由于村鎮銀行對農戶的信息不完全對稱，因此對所有的項目的貸款利率均為Rk，非正規金融機構對農戶的信息存在對稱，對高盈利項目和低盈利項目的風險有所了解，非正規金融機構對村鎮銀行不能給提供貸款需要的農戶提供貸款，貸款利率為RZ，且RK
（三）假設市場中只存在村鎮銀行的情況下農戶的預期收益
在這里我們假設市場中只存在村鎮銀行一方作為資金的供給方，非正規金融機構被政府給關閉了，在這種情況下，農戶只能向村鎮銀行申請貸款，銀行按照高盈利項目的平均比例，從T個項目中隨機的抽取TP個項目進行貸款，在這TP個項目中高盈利項目有aP個，低盈利項目有bP個，在這種環境下，村鎮銀行的預期收益為：
Yk'=aP[fa*RK*H+（1-fa）（-H）]+bP[fb*RK*H+（1-fb）（-H）]
在只存在村鎮銀行的貸款情況下，農戶有aP個高盈利項目和bP個低盈利項目獲得貸款從而實現投資，所以農戶的預期收益為：
Ys'=aP*fa[Ya-H（1+RK）]+bP*fb[Yb-H（1+RK）]
（四）假設市場中存在村鎮銀行和非正規金融機構但無聯接的情況下農戶的預期收益
市場中存在村鎮銀行和非正規金融機構兩個貸款方，由上可知RK
Yk''=aP[fa*RK*H+（1-fa）（-H）]+bP[fb*RK*H+（1-fb）（-H）]
對于村鎮銀行不能提供的貸款項目，農戶會轉向非正規金融機構，以RZ的高利率進行貸款融資，也就是向a（1-P）個高盈利項目和b（1-P）個低盈利項目提供貸款，非正規金融機構的預期收益為：
Yz'=a（1-P）[fa*RZ*H+（1-fa）（-H）]+b（1-P）[fb*RZ*H+（1-fb）（-H）]-（a+b）（1-P）H&
在村鎮銀行和非正規金融機構同時存在但不合作的情況下，農戶的全部資金需求得到滿足，一部分高盈利項目和低盈利項目的貸款利率為RK，另外一部分的貸款利率為RZ，所以農戶的預期收益為：
Ys''=aPfa[Ya-H（1+RK）]+bPfb[Yb-H（1+RK）]+a（1-P）fa[Ya-H（1+RZ）]+b（1-P）fb[Yb-H（1+RZ）]
在Ys''中可以看見其前面兩部分是Ys'，可見在非正規金融機構加入市場貸款中后，農戶的全部資金需求得到滿足，在正規金融機構的貸款沒有變，而未得到的貸款項目全部從非正規金融機構獲得，農戶的預期收益大于只存在正規金融機構的情況下。但是，由于村鎮銀行信息不對稱，會造成一部分低盈利項目以更低的利率在村鎮銀行獲得貸款，而一部分高盈利項目以高利率在非正規金融機構獲得貸款，信貸市場的資源缺乏有效的配置。所有的這一切有一個假設的前提就是高盈利項目肯定會獲得回報，而低盈利項目就算不會盈利但是也不會虧損。
（五）假設村鎮銀行與非正規金融機構共存且存在合作的情況下農戶的預期收益
在這種假設條件下，村鎮銀行與非正規金融機構實現合作，合作的方式為垂直聯接方式，非正規金融機構為村鎮銀行提供農戶的信息，使村鎮銀行能夠完全了解農戶的信用狀況和投資項目的風險水平，作為回報村鎮銀行以&的利率&’向非正規金融機構進行貸款，貸款的金額為（B），假設非正規金融機構對村鎮銀行不存在違約風險。
由于村鎮銀行完全掌握了農戶的信息，所以它只對高盈利項目進行貸款，其預期收益為：
Yk'''=a[fa*RK*H+（1-fa）（-H）]
非正規金融機構向剩余的b低盈利項目進行貸款。其中有數量B的資金機會成本為&’，非正規金融機構的預期收益為：
Yz''=b[fb*RZ*H+（1-fb）（-H）]-B&’-（BH-B）&
此時，農戶的a個高盈利項目通過村鎮銀行獲得融資，b個低盈利項目通過非正規金融機構獲得融資，融資的利率分別為RK和RZ。因此農戶的預期收益為：
Ys'''=a*fa[Ya-H（1+RK）]+b*fb[Yb-H（1+RZ）]
通過上面分析，在第4種情況和第5種情況下，農戶的預期收益分別為
Ys''=aPfa[Ya-H（1+RK）]+bPfb[Yb-H（1+RK）]+a（1-P）fa[Ya-H（1+RZ）]+b（1-P）fb[Yb-H（1+RZ）] （1）
Ys'''=a*fa[Ya-H（1+RK）]+b*fb[Yb-H（1+RZ）] （2）
在（1）中，有一部分的高盈利項目以較高的利率在非正規金融機構進行融資，一部分低盈利項目以較低的利率在村鎮銀行進行融資，而在（2）中，所有的高盈利項目都以較低的利率在村鎮銀行融資，而所有的低盈利項目都在非正規金融機構融資，由前提的假設我們知道高盈利項目一定會得到回報，而低盈利項目不盈利的情況下也不會虧損。根據這個假設，通過（1）和（2）的對比可知在（2）中，相比于（1），（2）中部分高盈利項目以較低利率獲得融資的回報一定高于（1）中部分低盈利項目以較低的利率獲得的回報，所以我們可以的出的結論是Ys'''>Ys''，所以我們可以得出的結論是在村鎮銀行與非正規金融機構共存且進行聯接的情況下農戶的預期收益最大。
綜上所述，在金融市場上僅存在村鎮銀行等正規金融機構是很難滿足欠發達地區農戶的資金需求的。如果允許非正規金融機構的進入并且與村鎮銀行實行獨立貸款，那么未得到資金需求的農戶獲得了融資需求，其預期收益得到提高。但是，由于村鎮銀行的信息不對稱，農戶的部分高盈利項目不得不以高于部分低盈利項目的利率進行融資，沒有實現資源的優化配置。只有當村鎮銀行與非正規金融機構進行聯接實現信息共享時，所有的高盈利項目都會以低于低盈利項目的利率得到融資，從而實現農戶預期收益的最大化；與此同時，村鎮銀行和非正規金融機構的預期收益也得到提高。所以建立村鎮銀行與非正規金融機構的聯接是有必要的。
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農村金融理論范文4
[關鍵詞]農村金融機構；會計風險；控制；管理
[中圖分類號]F275[文獻標識碼]A[文章編號]1005-6432（2013）29-0115-02
1農村金融機構會計主要風險成因分析
農村金融機構會計風險形成的原因是多方面的，我們通過以下幾方面來認識這個問題。
1.1薄弱的網點建設
違規操作現象嚴重，這是產生會計風險的直接原因。前些年，很多新增網點多是為了吸收資金，基層的工作的中心是圍繞增加存款展開的，包括農村銀行等網點負責人的配置，主要是取決于他們的公關水平和吸存能力，很少考慮到農村金融機構的業務知識水平等方面。由于網點管理監督相對薄弱，導致其建設嚴重落后于其他金融機構的客觀要求。金融機構的會計風險防范的意識也比較淡薄，更有甚者無條件迎合客戶，置有關的規章制度于不顧，違規現象特別突出。
1.2管理者重視不夠
管理者不重視，職工隊伍素質低下，是導致會計風險的主要原因。目前，農村金融機構的會計崗位新手較多，管理隊伍缺乏良好的內部循環和建設，業務素質較高的專業會計人才比較稀缺，而相比之下還有很多會計人員缺乏法律意識和職業素養，風險防范意識以及自我保護觀念缺乏，使得會計核算的隨意性較大。
1.3會計制度不完善
會計制度是從事會計工作必需的遵守的準則與規定，制定會計制度是會計工作的重要內容。但是，在我國農村金融機構中，缺少完善的會計制度，不完善的會計制度會給會計工作帶來很多風險，使得會計工作開展無法順利進行。
1.4滯后的會計核算手段
會計核算手段的滯后，使得會計工作系數的難度增大。目前，農村金融機構的電算化水平不太高，依據存在著很多問題。其中，很多金融機構不具備控制和事前預測風險的能力，而且，對于風險也沒有很好地發揮出防范與控制作用，這在很大程度上增加了農村金融機構的風險。
2目前農村金融機構會計風險控制存在的問題
2.1農村金融機構的總體規劃缺失
長久以來，對農村金融機構會計風險的控制，常常處于被動地位。即便對于具有針對性的觸發型建設，由于被動規劃，往往也會引起同類其他事故的發生，嚴重影響總體規劃。農村金融機構會計建設中，網店面延伸較廣，這不可避免地會導致會計風險控制制度存在滯后及分散現象。數量如此龐大的網點大多由于反饋滯后及分散而影響農村金融機構會計整體規劃。
2.2農村金融機構內控過多
農村金融機構的風險防范意識在逐步增強，但同時也讓我們意識到，眾多農村金融機構卻違背了當初風險防范的意愿，在控制上走了很多彎路：很多金融機構對每一環節和每一工作人員都設置制約條件，這種方式沒有很好地把握住內控的關鍵；對任何環節都嚴加控制，對業務的風險程度采用嚴密的防范控制措施，而過分控制的結果卻往往被弱化，導致很多風險點被忽視。過嚴、過重的控制一是使得執行成本過于高昂，二是操作性不強?？刂频眠^密與實際操作的不足同時存在，結果往往造成了更大的風險出現。
2.3農村金融機構的監管力度不到位
由于農村金融機構的基層會計工作業務種類繁多，關鍵點也比較多，管理者對基層的檢查無法全面、有序的進行，再加上檢查人員本身水平不高，缺少專業的金融知識與業務技能，這就使得監督流于形式、浮于表面，對與金融風險不能進行很好的預測，出現問題則不能找到重點，使得監督職能得不到有效履行。
3加強會計風險管理的措施和建議
3.1健全會計內部控制制度
內部控制的設計應該是要防范會計人員出現差錯，通過內控制度來降低金融風險。會計內控制度的制定過程中要樹立全局觀念，將內部控制系統建成制度和措施有機結合的整體；要樹立信息安全的觀念，認真關注信息改變背后的實質性內容，對于內部控制有效性來說，這是非常重要的一環。完整的內部會計控制制度需要包括兩方面：管理層面和操作層面。對于管理層面來說，要根據法規的要求制定對應的會計內部控制方法，這樣才能更好地從改進經營方式的角度對農村金融機構會計風險的內控提出要求；而操作層面需要制定出遍布全部會計業務的責任制，通過相互之間的制約來達到內部會計控制的目的。此外，提高會計內部控制的重要手段就是立足于現有的系統技術，引進計算機和網絡等新的研究點，不斷向會計風險控制輸入科技因素，以此來提高會計內控的手段。
3.2建立財務預警機制
構建科學、高效的財務預警體系，方便實時監督農村金融機構的財務狀況，了解金融機構結構和業務等各個方面的信息。我們國家金融會計基礎相對薄弱，建立起與此相關聯的金融會計制度和準則只是一個緩慢的發展過程。結合當前的情況來看，農村金融機構則應該逐步完善表外業務在內的有利于防范金融機構會計風險的管理體系。
3.3提高會計從業人員的風險防范意識
金融機構要展開針對會計從業人員的基本風險與技能培訓，可以以學習沙龍或者定期聚會等方式召集員工進行學習。將學習內容分成幾個板塊，業務主干主要來講授風險防控的要點，以此加強員工的風險意識。同時，組織員工參與業務知識的考試，并對結果匯總評估，通過專門的上崗培訓和考核，來促進與提高員工的操作技能和規范意識。對于管理層而言，一方面要改變管理者看重業績的這一觀念，建立起內控優先的管理理念；另一方面，要通過培訓使管理者學會如何來進行內控管理，提高內控能力，落實管理責任制。
3.4點面防控結合管理
農村金融機構會計風險控制的涉及范圍廣泛，一方面需要統籌全局，另一方面又需要突出重點，抓住核心，通過這種方式來實現風險防控的工作。在完善會計防控體系的基礎上，建立一個運行更加良好的會計風險監測、衡量、預警機制，有效提高識別和化解會計風險的能力；建立全面檢查處罰機制，落實有效防范會計風險的基本要求；在考慮各環節的風險度上，對一些高風險的業務、環節、人群，進行重點關注，制定有效的防范、排查監督，從而消除疑慮，使得會計風險工作更系統更加有效，達到防控工作的目標。
3.5加強日常財務分析
對于日常的經濟活動來說，農村金融機構除了滿足財務管理工作的需要之外，還需要加強財務分析，對經費的收入、支出情況、資金的運轉和預算情況進行財務分析。財務分析日?；芾韺γ看蔚呢攧帐罩闆r進行分析，進而分析出其的合理性、效果性和適應性，通過比較上年同一時期的收支情況來做出正確分析，從而到達在源頭上尋找原因，并進行有效解決。通過對經費投入、時間長短、完成質量和成果水平等分析，達到使機構能夠長期健康發展的目的。
3.6建立有效的激勵策略
就農村金融機構來說，在會計風險防范方面存在著一些問題，比如對于比較嚴重的問題姑息不究，對于違規情況采取罰款替代，對于管理者懲罰疏漏，對于員工罰多獎少造成的逆反心理等?？茖W合理的約束激勵機制在內控管理中起到了不可替代的作用，建立獎罰分明，統一要求的內控文化，把正向的激勵與懲罰問責機制相結合。對那些輕微的違規行為要當成教訓，以溝通為主，要充分調動員工的積極性，只要引以為戒、整改到位，容許一定程度的從輕處罰；而對于那些嚴重違紀的行為，屢教不改的，則決不姑息。要抓住問題的實質，嚴格按照規定進行嚴肅處理。改進目前存在的不合理現象，特別是對會計主管和員工正面的激勵要加強，對于管理層面的處罰考核問責制也要加強，這樣才能引導農村金融機構合理有效的經營下去。
3.7基礎規范工作與強化創新管理
為了使會計風險防范工作順利進行，就要真正全面地落實好會計基礎規范工作，著重抓好會計達標升級的工作，把它當成防控基礎的工作，從源頭上防范會計操作風險和道德風險。同時，在平時的會計管理工作中，要有會計風險防范的有效目標，不斷摸索，善于利用創新管理的手段和方式。加強崗位分工和職責的管理，強化各個層級管理者和員工在防控過程中的責任，在農村金融機構中實行內控績效的評估和考核，推進制度的落實與創新性管理的規范化操作，達到對農村金融機構會計風險防范控制的良好效果。
加強農村金融機構會計風險控制是非常重要和艱巨的，具體操作體現在三方面：首先，改革與風險控制的相關法律法規，完善內控制度，保障金融機構經營管理的正?；?；其次，加強內部部門之間組織結構的控制，按照業務的流程和會計風險控制制度的要求，來設計農村金融機構組織的體系，建立一個高素質的決策層、管理層以及監督保障層結構。此外，加強農村金融機構會計風險的控制和管理，就要從細節與整體上做足工夫，做好事前、事中與事后控制。
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農村金融理論范文5
金融抑制主要指每個發展中國家在國內資本市場中以貨幣政策或是財政政策去影響市場的運作，把實際貨幣余額和物資的關系看作是相連關系，即為實際貨幣余額的增長會導致資本投入和總產值的增加。在金融抑制的作用下，存款的實際收益比較低，造成了儲蓄比較低，低利率獲取了低收益，相對于風險比較高的項目來說，銀行會選擇安全項目，從而降低風險；但是對于企業來說，則會借助于非正式或是場外市場，進行信貸交易，這樣就會產生金融效應，從而形成了經濟金融行為。
金融抑制具有一定程度的消極影響，造成資本市場效率降低、經濟增長達不到最佳水平、限制了銀行體系適應經濟增長的需求、融資形式受到了限制以及加劇了經濟上的分化程度。
二、金融抑制理論對農村金融的關系
（一）農村金融與農村經濟的關系
農村金融與農村經濟之間具有千絲萬縷關系，但是二者之間的關系卻不像城市金融與城市經濟一樣具有高度的一致性。受到中國“小農經濟”的發展模式影響，中國農村經濟發展的自給自足能力比較強，農村經濟發展狀況比較落后，商品化程度比較低，農民對于市場經濟的發展不夠關注，對于貸款涉及到的金融商品更加不夠了解，使其對農村金融的發展造成了一種抑制作用。再則農村的專業化分工水平比較低，導致了農村的收入比較低，收入比較低使得農民的儲蓄能力受到了限制，農村資金的積累與供給相應就比較少。另外，農村居民的生活受到自然條件的限制，往往是非人為因素造成了破壞，農業生產“靠天收”的狀態，使得農民不得不根據農作物的生長狀況進行市場產品的調動，他們成為了市場調節的被動者；中國的農村經濟屬于小農經濟，分散的農戶不能形成大規模地市場化發展，往往被動的受到市場調節，使得農民面臨很大的風險，不能夠以正規的方式進入到金融服務范圍內；此外就是農民的融資能力有限，自身資金積累比較慢。
總的來說，中國的農村經濟處于一個比較低的水平，受到外部經濟的影響比較大，農村金融發展處于一個比較遲緩的狀態。
（二）農村金融理論及其政策主張
根據相關數據顯示，在當今中國，農村地區普遍存在著金融抑制問題，而農村的金融理論不免就會受到金融抑制等理論的影響。中國農村現有金融模式一共有三種，包含了農業信貸補貼、農村金融市場論以及不完全市場競爭力量。其具體的發展狀態如下介紹：
首先需要介紹的就是農業信貸補貼理論，即為了減少農民的貸款壓力，從一些政策上給予農民貸款一些幫助，增強其還貸的能力，從而緩解農村的貧困現象，這樣可以縮小農業和其他產業之間的收入差距。
隨著社會經濟的發展，農村金融市場理論在逐漸的取代農業補貼信貸，通過市場機制的調節作用實現農村金融的發展，發揮農村中介的作用，儲蓄動員是關鍵，運用市場調節利率，根據金融機構的成果和經營的自立性和持續性進行判斷農村金融是夠有效，使得非金融機構的合理性。
不完全市?鼉赫?就是改變完全由市場調控的狀態，增加政府的宏觀調控能力。利用市場與政府的雙重左右，在借款人與組織之間形成一定的合同制度，減少農民的貸款壓力，增強其還款能力；另外，政府的介入還能夠在一定程度上維護市場秩序，保證市場有條不紊的發展，從而為農民經濟的發展提供一定的安全感。不完全市場競爭理論給予了政府和市場雙重的保障，既發揮了市場的經濟調節作用，又保障了政府對于市場形式的控制。
三、農村金融抑制問題
中國農村金融抑制問題主要包含了一下幾種：一是傳統農村金融機構治理結構不健全，雖然中國政府在改革開放過程中認識到了農村金融在經濟發展中的作用，但是在農村金融機構資金吸納不足，金融機構無法提供為農民生產提供充足的資金；二是農村的金融機構中沒有相應的制度保障，農村經濟發展缺乏安全感，不利于對信貸資金的監管，再則就是交易過程比較簡潔，但是卻沒有制度支持，容易受到傷害。三是農村金融產品種類少，形式單一，不能夠滿足農村經濟的發展，農民對于當地的金融機構的利用僅僅停留在存匯款的狀態。
四、金融抑制理論對農村金融問題的啟示
農村金融理論范文6
一、農業信貸補貼論（又稱為農業融資論）
20世紀八十年代以前，農業信貸補貼論是處于主導地位的農村金融理論。該理論支持信貸供給先行的農村金融戰略，其理論前提是：農村居民、特別是貧困階層沒有儲蓄能力，故農村面臨的是資金不足問題。并且，由于農業的產業特性，如收入的不確定性、投資的長期性和低收益性等，金融機構對農業的融資利率必須比其他產業的低，故農業也不可能成為以利潤為目標的商業銀行的融資對象。該理論因此得出結論：為增加農業生產投入、緩解農村貧困、縮小農業與其他產業之間的結構性收入差距，并促使農村非正規金融的消亡，有必要從農村外部注入政策性資金，并建立非營利性的專門金融機構來進行資金分配。
根據這一理論，發展中國家廣泛實行了相應的農村金融政策，擴大了向農村部門的融資，在當時取得了一些成效，促進了農村經濟的增長，但是其弊端也很快顯露出來。例如，由于可以持續得到便宜的資金和利率上限的存在，使得專門的農業信貸機構和正規的貸款者無法動員農村儲蓄以建立自己的資金來源，進而過分依賴外部資金。并且，當低的利率上限使得農村貸款機構無法補償由于貸款給小農戶而造成的高交易成本時，官方信貸的分配就會偏向于照顧大農戶，于是大量低息貸款補貼被集中并轉移到了使用大筆貸款的較富有的農民身上，農村窮人反而得不到資金支持。另外，政府支持的農村信貸機構缺少有效監督借款者投資和償債行為的動力，加上管理低效問題嚴重，造成了借款的高拖欠率。總之，就構建一個有效率且獨立的金融體系來說，這個理論本身及其施行效果是失敗
的。
二、農村金融市場論（又稱為農村金融系統論）
20世紀八十年代以來，農村金融市場論逐漸替代了農業信貸補貼論，其理論前提與農業信貸補貼論完全相反，認為農村居民以及貧困階層是有儲蓄能力的，因此沒有必要由外部向農村注入資金；導致貸款回收率降低的重要因素是農村金融機構運用資金的外部依存度過高；低息政策妨礙人們向金融機構存款，抑制了金融發展；非正規金融的高利率是理所當然的，因為農村資金擁有較多的機會成本和風險費用。
該理論完全依賴市場機制的作用，極力反對政策性金融對市場的扭曲，特別強調利率的市場化，主張在農村金融領域實施以下改革：農村金融機構應以動員儲蓄作為其重要職能；利率必須由市場決定，且實際存款利率不能成為負數；農村金融的成功與否，應當根據金融機構的成果（資金中介量）及其經營的自立性和可持續性來判斷；沒有必要實行為特定利益集團服務目標的貸款制度；非正規金融市場具有合理性，不應一概取消，應當將正規金融市場與非正規金融市場結合起來。
該理論受到了人們廣泛的接受，在市場經濟國家中至今依然占主流地位。但是僅僅取消信貸補貼能否消除那些目前影響發展中國家農村信貸體系的低效能問題，而通過利率自由化又能否使小農戶充分地得到正式金融市場的貸款，仍然值得懷疑。
三、不完全競爭市場論
20世紀九十年代后，人們認識到市場機制并不是萬能的，仍需要一些社會性的、非市場的要素去支持它。不完全競爭市場論就是其中的代表性理論。該理論認為，發展中國家的金融市場不是一個完全競爭的市場，尤其是放款一方對于借款人的情況根本無法充分掌握，如果完全依靠市場機制就可能無法培育出一個社會所需要的金融市場；而簡單地提高利率水平又會引發逆向選擇和道德風險，從而加劇農村金融機構的資產質量惡化；為了補救市場的失效部分，有必要采用諸如政府適當介入金融市場以及借款人的組織化等非市場要素。
不完全競爭市場論為政府介入農村金融市場提供了理論基礎。但是，它不同于農業信貸補貼論。它認為，盡管農村金融市場存在的市場缺陷要求政府和提供貸款的機構介入其中，但任何形式的介入，如果要能夠有效地克服由于市場缺陷所帶來的問題，都必須具有完善的體制結構。因此，發展中國家政府和提供貸款的單位對農村金融市場的介入，應該關注改革和加強農村金融機構建設，排除阻礙農村金融市場有效運行的障礙等。同時，該理論還為新模式的小額信貸提供了理論基礎?；谝陨侠碚摶c，該理論的主要政策性建議有：在金融市場得到一定程度的發育之前，應當注意用政策手段將實際存款利率保持在正數范圍內，并同時抑制利率的增長，對于因此而產生的信用分配和信用需求過度問題，可由政府適當從外部供給資金；為促進金融機構的發展，應給予其一定的特殊政策；融資與實物買賣相結合的方法能夠有效地確保貸款的回收；利用借款人聯保小組以及組織借款人互助合作形式，可以避免農村金融市場存在不完全信息而導致的貸款回收率低下問題；非正規金融市場一般效率較低，可通過政府的適當介入加以改善。
四、哈耶克的局部知識論
除以上三種較為流行的觀點外，哈耶克的局部知識論在農村金融發展理論的研究中也比較有影響。該理論從知識論的角度提出了解決不完全競爭和信息不完全問題的金融局部知識分析范式，其出發點與斯蒂格利茨的不完全競爭市場論相近，但其結論卻從理論和政策上支持了“農村金融市場論”。
