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平臺公司投融資管理制度范文1
地方政府投融資平臺作為一個以政府為主導的前提下成立的為了進行城市基礎設施投資建設等相關經營以達到融資標準的平臺公司為完善地區基礎設施建設做出了巨大的貢獻[1]。但是，由于投融資平臺政府性質和市場化的雙重屬性，地方政府投融資平臺在進行基礎設施等相關投資建設的過程中憑借其政府屬性從商業銀行等多種渠道大規模舉債造成了嚴重的地方政府的債務風險。當前，我國經濟新常態化的程度不斷向縱深方向邁進，地方政府負債已經成為制約我國經濟平穩健康發展的主要影響因素之一。面對復雜的國內外經濟環境，對我國債務規模以及負債率進行管控成為規避系統性金融風險以及促進我國地方政府經濟穩健發展的關鍵[2]。地方政府投融資平臺的大規模貸款作為地方債務的主要形成原因，基于市場化企業運轉的要求，促進地方政府投融資平臺轉型成為規避經營管理風險和緩解地方債務風險的關鍵舉措。
面對經濟新常態的時代背景下我國各個方面都在不斷向縱深方向改革，促進地方政府投融資平臺的市場化轉型成為其發展的必然要求。基于此，本文首先對當前我國地方政府投融資平臺運行過程中存在的問題進行分析；其次，基于經濟新常態的時代背景對促進地方政府投融資平臺轉型的必要性進行分析；最后，對如何在促進地方政府投融資平臺轉型的同時規避由此帶來的風險提出政策建議。
一、地方政府投融資平臺存在的問題
地方政府投融資平臺在進行經濟和基礎設施建設過程中為了解決當期建設的資金短缺問題，通過商業貸款等方式對未來的資金進行提前預支，因此給地方政府未來發展帶來一定的財政負擔。地方政府投融資平臺存在的問題主要體現在以下兩個方面：
（一）大規模舉債導致地方政府債務風險攀升。根據我國社會發展的實際情況，一般情況下，省級政府一般不參與具體的地方政府的基礎設施建設、市政建設以及相關的投資。當前，隨著我國城鎮化進程不斷向縱深方向發展，我國市級政府單位以及縣級政府的市政建設需求不斷增加，地方政府投融資平臺承擔了當地基礎設施建設的大部分任務[3]。一方面，市級政府為了更好地推進當地經濟建設，吸引外商投資，增加就業和經濟發展，需要進一步推進當地基礎設施建設，為了解決由于建設導致的資金缺口問題需增加債務規模，導致了給市級政府債務規模的增加。另一方面，雖然縣級政府相較于市級政府其市政建設的壓力較小，但是，局限于縣級所轄地區范圍，其經濟發展能力以及工業發展水平將對落后，這就導致了縣級政府的財政收入較少，從而增加了縣級政府的財政壓力，為了進一步發展當地經濟，滿足城鎮化進程需求，往往需要通過貸款滿足資金需求[4]。
（二）地方政府投融資平臺投資的投資風險較大。隨著經濟新常態不斷向縱深方向的延伸，地區產業結構的調整以及實體經濟的轉型，我國地方政府投融資平臺所參與的投資項目不斷增多，這就要求進行規模貸款。一方面，由于地方政府缺少一套涵括投融資平臺經營管理制度、執行準則、考評標準在內的系統科學的管理體系，在一定程度上導致了我國地方政府投融資平臺的風險加大。另一方面，由于我國地方政府投融資平臺所投資的項目一般都是基于為民眾提供便利所進行的基礎設施建設投資以及城市交通建設等相關的公益性投資項目，投資回報周期較長且投資規模較大，在一定程度上增加了其債務風險[5]。
二、促進地方政府投融資平臺轉型的必要性
為了解決當前我國地方政府投融資平臺在運轉過程中由于經濟管理不規范和大規模舉債帶來的風險問題，促進地方政府投融資平臺轉型成為平臺穩健發展的必然要求，促進平臺平穩轉型的必要性主要體現在以下兩個方面：
（一）深入推進供給側結構性改革的必然要求。轉變當前我國地方政府投融資平臺的經營管理模式是促進其平臺持續發展的有效舉措。一直以來地方投融資平臺憑借其特有的政府公信力，通過多種渠道貸款獲得投資資金，通過基礎設施建設以及相關市政建設為我國三大產業的發展提供了良好的基礎。但是，隨著我國經濟新常態不斷向縱深方向發展，由政府主導型的投資模式導致其市場與政府之間的關系不能夠做到很好的厘清。一方面政府主導的投資模式導致政府需要不斷的增加資金投入，導致地方政府財政壓力較大。另一方面，政府主導的投資模式往往不是以盈利為唯一的投資目標，也就導致了其投資規模大，但是投資周期長和投資回報率低的現象存在[6]。
（二）規避地方政府債務潛在風險的必然要求。由于融資平臺的完善、地方產業結構的調整以及地產行業的發展，地方政府財政過多的依賴于融資和土地財政，這就導致融資環節出現問題必然引發地方金融財政風險的發生，據相關數據表明，地方政府債務的主要來源是銀行貸款，其中商業銀行的貸款占主要部分，如果商業銀行出于規避信貸風險的視角出發，對投融資平臺的信貸業務進行有限度的審批則會影響地區基礎設施的建設。由此可見，通過市場化的手段促進投融資平臺的轉型對規避地方政府債務潛在風險具有重要意義[7]。
平臺公司投融資管理制度范文2
【關鍵詞】地方債務，地方政府融資平臺，平臺風險
一、引言
地方政府融資平臺是我國財稅體制改革不完善的產物。1994年，分稅制改革的實行，中央政府和地方政府的產權逐漸明晰，在過去的基礎設施建設中的兩者關系也從模糊走向到清晰。地方政府為了高速發展當地經濟，同時緩解投資于公共基礎設施的巨大的財政壓力，促使地方政府融資平臺進入了探索階段。1997年，為了應對東南亞金融危機對中國的經濟造成的不利影響，政府采用積極財政政策，通過擴大財政投入引導資金流動來刺激經濟，在這個過程中，基礎設施建設這一刺激舉措使得政府融資平臺組織結構發生改變，逐步改變為城市管理委員會，并在此基礎上，發展為以合法公司的形式存在。跌宕發展后， 2009年3月，為落實中央政府4萬億元投資計劃的配套資金，政府開始支持有條件的地方政府組建投融資平臺，就此，“平臺”進入高速發展期。
平臺公司投資的規模過大甚至失控、重復投資、經濟和社會效益有待核查的不必要投資時有發生，投資規模超出地方財力的償還范圍，不得不進行外部融資，而有些融資量等于未來十幾年的財政收入總和，一旦投融資平臺的投資成本不能以收益的形式完全收回，地方政府的財政將面臨巨大壓力，此時的地方財政危機一觸即發。
二、地方政府融資平臺風險的現狀分析
目前地方政府融資平臺風險主要體現在以下方面：
1.貸款率提升，風險集中度高。目前，大多商業銀行的呆壞賬比例不斷上升，其中一個很重要的原因就是地方政府將其作為一個主要的融資渠道[1]。根據中金公司測算，2009 年末，地方政府融資平臺貸款余額占城市商業銀行貸款總額的 14.4%，占股份制銀行的 12.9%，占國有商業銀行的 11.6%。平臺風險集中于銀行系統，對銀行業的經營風險形成顯著的潛在壓力。
2.地方政府的財政負擔增大。銀行向這些平臺的放貸雖然歸入“企業貸款”，但由于地方財政或政府信用變相擔保等各種體制性原因，實質性上已經構成地方政府的隱性負債及或有負債，這種高額負債形成的還款壓力大大增加了政府的財政負擔。
3.阻礙了房地產調控政策的貫徹實施。由于地方政府投融資平臺主要依靠土地擔保從銀行取得貸款，所以一旦地價下跌，政府將無力還貸，地方政府投融資平臺就會陷入“破產”境地，殃及相關銀行。基于此，地方政府不得不以各種理由來托住或推高房價，從而使中央關于房地產調控的一系列政策和措施流于形式。
三、地方政府融資平臺風險成因分析
1.機構設立不規范。財力不足的地方政府，在沒有足夠的資金作公司的注冊資金和項目資本金時，往往用一筆資金當作幾個融資平臺的注冊資金和幾個項目的資本金，或是把關聯公司獲取的銀行貸款挪作地方政府融資平臺的注冊資金和項目資本金，或是把政府部門的土地、辦公樓和城市公共設施等注入地方政府融資平臺來充當注冊資本和項目資本金。2011 年審計署《全國地方性債務審計結果》顯示，有1033 家融資平臺公司存在虛假出資、注冊資本未到位、地方政府和部門違規注資、抽走資本等問題，涉及金額 2441.5 億元。
2.企業管理制度落后。大多數地方政府融資平臺被賦予了一定的行政色彩，這種特性決定了其無法形成有效的公司治理結構，缺乏現代企業管理制度。
3.融資渠道單一。在我國地方政府融資平臺的融資渠道中信貸融資占總融資額的 80%以上，股權融資、債券融資和信托融資占比為 20%左右。地方政府融資平臺對銀行信貸高度依賴，一旦銀行對地方政府融資平臺收緊融資規模，很容易導致融資平臺現金流斷裂，導致財政風險向銀行風險轉化，形成融資償付風險[2]。
4. 隱性債務導致融資不規范。地方政府融資平臺形成的債務為地方政府的隱性債務，脫離了財政體系的監督，中央政府無法獲知地方政府舉債的具體數額，無法監督、調節地方政府的舉債行為。融資平臺的井噴導致地方政府的債務風險加劇，同時也對銀行業的經營風險形成顯著的潛在壓力，未來極有可能傳遞成為金融風險和財政風險。
四、對策及建議
1.規范地方政府的出資行為，規定只有可交易、可流通資產才能注入投資公司。地方政府不得直接將法人單位的房產和土地產權及其證件劃撥到政府投資公司，政府注入到投資公司的注冊資本金不得再次作為資本金，投資公司相互之間不得擔保[3]。
2.融資平臺實行規范管理與運作，完善地方政府融資平臺法人治理結構，實行政企分開，同時建立資金借、還、用一體化機制，提高地方投融資平臺的自我造血功能和滾動發展能力。
3.拓寬融資渠道，允許部分地方政府發行債券。允許政府發行債券，可以將貸款風險轉化為明顯的可控制的政府債務風險。
4.建立地方政府投融資監管機構，以強化政府投融資行為的行業管理。建立地方政府投融資監管機構，一方面有利于規范政府融資公司的投融資行為，掌握地方政府現有債務規模和政府財力狀況，合理控制地方政府負債規模，防范政府債務風險；另一方面可以直接向政府職能部門提供第一手投融資信息，有利于地方政府作出可承受的負債規模和未來的投資規模決策，合理規劃城市經濟和社會發展。
參考文獻：
[1]馬夏麗. 當前地方政府融資平臺存在的風險及對策探討[J]. 經營管理者， 2012，（11）.
平臺公司投融資管理制度范文3
關鍵詞 企業集團 資金結算中心 資金管理
一、借助信息平臺，統一財務信息化系統
1.完善財務核算處理平臺。企業集團信息化建設是成立資金結算中心的重要步驟，搭建信息管理的平臺，實現生產經營的信息流、物流、資金流的集成和數據共享，達到集團內財務數據的集中，為資金結算中心的建立與實施提供平臺和保障。
2.建立資金結算平臺。選擇先進適用的財務結算支付系統，與現存的財務核算平臺、資金預算平臺、投融資管理平臺對接，實現內外結算系統銜接。資金結算中心可通過財務結算支付系統的批量操作，實現資金的快速劃轉，節省了大量的操作環節，保證了資金的安全。同時，通過授權，集團公司可實時監控下屬成員單位的資金去向，形成以集團公司為中心的完整的資金結算系統。
3.建立資金預算平臺，實施預算控制，完善資金預算制度。資金預算控制作為一種控制機制和制度化的程序，必須要制定資金使用計劃，嚴格控制事前、事中資金支出程序。各下屬成員單位嚴格執行預算制度，通過資金預算制度的完善來保證資金的有序流動。通過資金預算測算集團整體資金需求，根據資金余缺狀況統籌規劃投融活動，平衡各成員企業的資金，滿足集團經營活動對資金的需求。將企業的資金預算整合到資金結算系統中，達到通過預算控制結算的目的。
4.建立投融資管理平臺。投融資合同負責人在投融資管理平臺中進行申請審核、合同訂立、收放款通知單提交和審核等操作，資金結算業務人員據此進行具體操作；投融資管理平臺處理的合同利率調整、逾期處理及提前還款業務處理業務信息，可以實時在資金結算平臺中得到反映。
二、資金結算中心資金結算管理
資金結算主要是處理成員單位之間或成員單位與外部企業之間由于商品交易、勞務供應及資金劃撥等業務所引起的貨幣收款、付款、轉款業務。企業集團根據資金管理集中程度的需要并結合下屬成員單位的實際業務情況，采用授權審批模式和收支兩條線管理模式，將集團下屬成員單位的資金納入企業集團資金結算中心監控和結算管理。
1.設立賬戶管理體系，統一賬戶管理。（1）銀行賬戶管理。根據集團經營需要，為集團公司和下屬成員單位分別開立同一家銀行結算賬戶，并有計劃地撤銷原來其他銀行開設的賬戶，便于集團公司和下屬成員單位之間的資金調度，并為公司各個下屬成員單位在銀行獨立開設的資金賬戶實行維護、變更和銷戶管理，對該類資金賬戶進行管理和監控，實行開戶申請、銷戶備案、季度審驗的賬戶管理制度。
（2）以資金預算為基礎，實行“收支兩條線”管理制度。銀行收入賬戶資金來源于銷售回款、財政補貼資金等各類撥款、預收款項、借貸款項（包括公司撥款與銀行貸款）及其他收入款項，銀行支出賬戶資金只能根據一定的程序由收入戶劃撥而來，嚴禁現金坐支。其支出包括采購、工資、稅金等所有支出項。資金結算中心根據下屬成員單位的實際情況，對其收入賬戶確定一定的存款定額基礎上進行資金結算，保持企業持續經營所必需的最佳現金余額。
（3）把資金從收入戶向支出戶劃撥的方式有：總公司統一劃撥，便于集中控制；下屬成員單位就地劃撥，便于靈活控制。劃撥方式必須結合企業的實際情況而定。
（4）內部結算賬戶管理。下屬成員單位還應在集團結算中心開設虛擬內部結算賬戶，用于內部往來結算及內部計息，實行資金有償使用并與資金來源、資金周轉效率、資金使用效果掛鉤。在有大量內部現金流的企業集團，內部結算可用于定期抵沖成員單位之間的應收和應付款項，使每個下屬成員單位對外支付凈額最小化。集團內部的雙邊或多邊結算還可與第三方的應收和應付款項結合在一起，如邀請與集團大多數成員單位有交易關系的供應商參與集團內部結算循環。
2.資金結算的內用。主要包括對外收款、資金上劃、資金下撥、對外付款等業務。
（1）在對外收款業務上，各類收入、撥入款項直接可以進入下屬成員單位的銀行收入賬戶。
（2）資金上劃業務的核心內容是實行定額外資金上劃，即下屬成員單位銀行收入賬戶內的可用資金超出計劃定額的部分，在當期營業終了后，由主辦銀行根據協議自動上劃到結算中心賬戶上。
（3）資金下撥業務指結算中心根據下屬成員單位的資金預算和生產經營需要，定期下撥資金，額度不超過下屬成員單位在內部結算中心的存款額，超出部分，應辦理內部貸款手續。資金結算中心對下屬成員單位提出的付款申請根據管理需要采取不同的管理方式：其一逐項審批制，即對各項支出必須列明用途、數額、時間，經批準后方可撥付；其二超權限審批制，即超過下屬成員單位經理審批權限的部分，必須經過集團總部的批準。具體調撥可根據公司資金收支預算和經審批的付款申請，資金管理員運用資金結算網絡的遠程查詢功能，獲知各單位資金余額后，結合各單位資金運行情況，在計劃額度內，由資金管理組按其權限定期予以給付資金；對超權限業務可向相應權限領導提出報告，經審批后完成該筆資金撥付手續。
（4）對外付款業務一般由下屬成員單位從銀行支出賬戶中支出，不通過結算中心，必要時也可以委托結算中心對外付款。資金結算必須按照有償使用的原則，對每一筆資金占用都必須計算相應的資金成本，按期進行清算。
3.健全內控制度，完善會計核算和操作規程。資金結算中心通過制定嚴密的內部控制制度、資金管理規定和業務操作規定，加強資金規范有序地運作，能夠避免因分散管理在資金投向控制、籌措管理、對外擔保等內部控制的無序性和盲目性而給企業帶來經營風險。
（1）建立以規范化的會計記錄、財務核對、監督制約、安全謹慎為原則的會計控制制度，采取嚴密的網銀業務管理措施，嚴格按照國家相關財務、會計制度、會計準則進行操作。
（2）在業務處理過程中建立雙人交叉核對制度，實現崗位、工序間相互制約，定期進行內部監督檢查，保證過程控制規范的落實，保證各項措施的順利實施。
三、資金結算中心預算管理
結算中心的集中結算動態反映了資金的預算執行情況，為資金預算的動態跟蹤建立了基礎，實現資金結算與資金預算的完美結合。預算管理包括預算上報的審批和預算執行的控制，并在預算執行中所形成的預算分析。
1.預算上報審批控制。資金結算中心結合集團的全面財務預算管理制度要求各下屬成員單位編制年度、季度、月度、旬、周、日資金預算，對資金預算統一平衡后報集團公司總經理審批。各下屬成員單位對集團公司下達的資金預算進行分解，組織實施、監督、考核，并定期將分解方案報集團公司。
2.審批后的預算錄入。預算監管系統，預算監管系統根據實際運行需要采用對賬戶不同的控制方式?？刂品绞接腥N：不控制、總額控制、明細控制。不控制是指在資金結算中不需經過與預算系統的比較，只要該企業賬戶上有足夠的資金余額就可對外支付?？傤~控制是指預算只控制到各預算項目的總額，不再控制到更明細的資金支出，明細控制是指預算項目可以控制到更細化的項目以及具體的往來單位。
3.嚴格的付款審批制度。集團公司財務部、財務結算中心負責定期或不定期監管，各下屬成員單位須在集團公司財務部審批的資金額度內安排資金支付。對于超預算、超限額的支付，必須向結算中心提出申請，并經過公司主管領導批準后方可支付。集團總部與下屬成員單位可分級查詢預算表、預算執行表等統計分析，完善預算分析評價，并建立預算偏差通報及考核制度，以保證預算執行。下屬成員單位在預算編制過程中，要對所申請預算費用的準確性負責，盡量減少預算的調整與補報追加，使預算的編制過程同資金流的控制過程有效地結合起來。
四、資金結算中心融資管理
結算中心全面負責管理集團及下屬成員單位對外投資、項目投資和對外融資中的資金管理的業務操作。在可能的資金來源范圍內決定長期與短期投資項目的取舍，以投資項目的重要性來安排投資項目的先后；在資金籌措與投放的動態過程中實現令人滿意的財務結構；在時空上有效地把短期資金和長期資金結合起來。
（1）在分權的基礎上集權，拓展融資渠道，提升資信水平。依據發展戰略及經營需要制定融資計劃，審批、指導、安排下屬成員單位融資活動，未經結算中心批準，下屬成員單位不得對外借款和還款。
（2）根據集團發展戰略，制定具體的投資計劃和實施方案。審批后交與資金結算中心實施，由資金結算中心具體安排投資計劃。
平臺公司投融資管理制度范文4
一、充分認識深化城鎮建設投融資體制改革，加強政府投融資平臺建設的重要意義
深化城鎮建設投融資體制改革，加強政府投融資平臺建設，是突破經濟社會發展資金瓶頸制約，加快推進城鎮化進程的重要舉措，是保證城鎮建設事業更好更快發展的客觀要求。近年來，積極探索建立符合市情的城鎮建設投融資體制和運行機制，先后組建了市通泰高速公路集團有限公司和市城建開發投資集團有限責任公司兩個市政府投融資平臺，各縣區也相繼組建了多個不同類型的政府投融資平臺，為推動全市城鎮建設跨越式發展起到了重要作用。但是，城建投融資工作整體上還存在著實力較弱、機制不活、融資能力不足等亟待解決的問題，與日益增長的城建投融資需求不相適應。因此，建立政府主導、政企分開、社會參與、市場化運作的新型城市建設投融資體制和規范有效的城鎮建設投融資平臺，既是解決城建資金短缺問題的有效途徑，又是經濟發展的迫切要求，對加快城鎮化進程，實現全市經濟社會更好更快發展具有重要意義。
二、指導思想、基本原則和目標任務
（一）指導思想
全面貫徹落實科學發展觀，按照政企、政資、政事分開的原則，轉變政府投融資管理職能，確立企業投融資主體地位。拓寬和增加投融資渠道，創新投融資方式，建立健全投融資體系。整合配置優質資源，形成更加科學順暢的“融資-投資-還款”體制機制。
（二）基本原則
1、堅持“政府主導、政企分開、社會參與、市場化運作”的原則，通過建立相對獨立的城建投融資主體，充分發揮政府投資的導向性作用。各級政府一般不再直接參與城建項目的具體融資、建設和運營。進一步打破壟斷，開放市場，調動社會資本參與城鎮建設的積極性。
2、堅持“增量創新、存量改革、全面整合利用資源”的原則。打破部門分割管理國有資源界限，統一整合、盤活、開發國有資源，最大限度把城建資源、級差地租和可經營要素轉變為城建資本，為城鎮建設籌集資金。
3、堅持短期經濟效益和長期社會效益相結合，以經濟效益為主的原則。城建投融資主體既要落實政府對社會公用事業的投入，更要注重投資的效益，實現自我積累、自我持續健康發展。
4、堅持“誰投資，誰經營，誰受益，誰承擔風險”的原則。創建公平的城建市場競爭環境，鼓勵各類資本自主投資城鎮基礎設施建設，參與公用事業領域企業改革，實現投資主體多元化。
（三）目標任務
年月底以前，市、縣區完成現有投融資主體的規范、完善、整合工作，制訂切實可行的投融資具體辦法和措施，實現國有資源、資產的有效整合。年底以前，進一步理順政府相關部門和投融資主體間的關系，形成有效的投融資運作管理機制，為城鎮建設更好更快發展提供有力保障。
三、建立規范有效的城鎮建設投融資平臺
市、縣區政府要在現有各類投融資平臺的基礎上，積極探索創新，加強規范、完善、整合，切實建立起適應城鎮化建設需要而又可持續健康發展的投融資平臺。
（一）真正做實投融資主體。各縣區要通過兼并重組等方式成立-家城建投資公司（集團）作為政府主導的城建投融資主體，并明確其城鎮建設投融資主渠道地位。按照政企分開的原則，將政府部門的投資、融資、建設、運營統一劃歸投融資主體，將原來分散在各部門的城建資產和其他政府性資產及權益統一由投融資主體運營管理。城鎮建設投融資主體經授權依法享有出資人權利，承擔國有資產保值增值責任。對政府下達的城鎮建設項目，依法進行融資、建設、管理以及部分項目的運營。
（二）盡快做強投融資主體。建立和完善政府對投融資主體資本金注入制度，現有的城鎮建設資金要統一劃歸城鎮建設投融資主體使用，并建立持續的城建資產與資源注入機制，通過財政資金補充、出讓儲備土地收益、公用事業稅收返還等形式，不斷擴大城鎮投融資主體的資本金和資產規模，切實提高投融資主體的綜合競爭能力。
（三）逐步做大投融資主體。進一步加大現有國有資產、資源整合力度。對產權關系明晰，質量優良的國有資產，要劃轉由城建投融資主體以股權形式持有；對行政和全額撥款事業單位經營性資產（含非經營性資產衍生出的經營性資產）以劃撥方式逐步劃轉投融資主體；對可供支配的水電、森林、礦產、水務、城建、交通、環保、旅游等優勢資源依法配置給投融資主體，從而實現國有資源、資產向資本的有效轉換，努力把投融資主體打造成資產優、規模大、效益好、實力強的綜合性現代融資平臺。
四、拓展多元化的城鎮建設融資渠道
（一）充分利用金融機構貸款主渠道融資。各級政府和投融資主體要加強與金融機構的對接與合作，在充分發揮域內金融機構城鎮建設融資作用的同時，進一步密切同域外金融機構的交流與合作。根據國家政策性銀行、股份制銀行以及地方金融機構不同信貸種類和方式，搞好城建項目的謀劃、包裝和對接。要創新貸款抵押擔保方式，可以采取第三方擔保、資產抵押、應收帳款或股權質押擔保以及金融機構認可的財政專項收益權和財政專項補貼資金承諾等政府增信方式為城建投融資主體擔保。投融資主體也可以探索設立擔保公司等放大擔保倍數，擴大融資規模。
（二）下大力優化融資結構。要創新思路，拓寬城鎮建設融資渠道，對城建增量資金，鼓勵利用債券、信托、租賃、股權融資，產業投資基金、BT（建設—轉讓）、BOT（建設—運營—轉讓）等多元化方式進行融資。對城建存量資金，鼓勵利用市場化方式經營基礎設施建設項目，推進資產證券化，轉化貸款存量。
（三）逐步完善平臺融資體系。不斷研究和探索既有利于防范風險，又有利于經營管理的平臺融資體系，除平臺統一融資外，可按照“借、用、管、還”四位一體原則，鼓勵和允許平臺子公司單獨融資，平臺土地儲備中心單獨融資以及平臺子公司分拆上市融資等。同時，要積極創造條件建立平臺內部財務公司，實現平臺內項目單位相對獨立核算和資金有償使用。
（四）進一步創新土地經營機制。不斷完善土地收儲和開發制度，建立城鎮規劃與土地儲備相結合的聯動機制。通過在城鎮建設投融資主體設立土地儲備中心，統一收儲，統一開發城鎮區域內的土地，建立土地抵押融資和增值收益償債機制，通過項目合資、合作等多種方式，引進社會資本，推進城鎮土地儲備、整理和開發工作。
五、強化對投融資平臺的監測管理
（一）明確對投融資主體的行政管理。按照“誰組建，誰負責”的原則，健全投融資平臺法人治理結構。公司董事會成員由政府提名，實行董事會領導下的總經理負責制，按照干部管理程序，聘任或任命總經理、副總經理，并決定其獎懲和待遇；公司人員管理，按照“新人新辦法、老人老辦法”原則執行，即新進人員一律實行聘任制，原有人員保持身份不變。
（二）建立政府投融資決策咨詢制度。完善投資項目規劃，實行政府主導項目儲備管理。凡需通過投融資平臺進行融資和建設的項目，應符合城鎮總體規劃、土地利用規劃和城鎮發展需要，并由項目主管部門或投融資平臺提出申請，經政府有關部門初審同意后納入政府投融資項目儲備庫。完善投融資決策程序，對涉及重大公共利益的項目，要在委托有資質單位設計項目實施方案的基礎上，引入專家論證和公眾參與制度，科學慎重決策，防范城鎮建設投融資給政府帶來的債務風險和信用風險。要按照“先財政評審，后確定預算”的原則，對政府投融資項目工程建設實行預算評審管理。審計部門要加強項目資金的監督管理，積極開展項目跟蹤審計和檢查，確保項目資金安全、規范、高效使用。
（三）建立城建投融資主體償債保障機制。按照“誰舉債，誰償還”的原則，完善償債保障機制。投融資主體對政府投融資項目的融資資金承擔償還責任。償還來源為土地增值收益、項目投資收益、國有資產置換和回購收益以及經營城市資源的各種收益等。各級政府要建立城建項目償債專項基金，作為政府投融資項目的補助還款來源和支持投融資主體發展的資本金投入。
（四）建立投融資主體債務分析和預警機制。各級政府要建立投融資動態監測制度，加強對政府投融資主體債務的跟蹤檢查和審計，定期統計和投融資主體有關信息，有效防范投資風險。
（五）建立投融資主體考核評價機制。各級政府要建立政府投融資主體綜合考核評價辦法，對投融資主體實行績效考核，對取得突出成績的投融資主體和個人給予表彰和獎勵，對項目投融資和運營管理中的違法違規行為予以嚴肅處理。
六、優化城鎮建設投融資環境
（一）樹立城鎮投融資體制改革創新觀念。充分認識城鎮投融資體制改革創新的現實作用和長遠意義，克服狹隘思想、部門利益的局限，樹立大局意識，自覺服從和服務于城市資源的有效整合和合理流動，為城鎮建設營造良好的融資環境和氛圍。
（二）強化對投融資主體的全方位服務。各級政府及其行業主管部門要做好城鎮建設投融資的服務工作，通過理順政府職能部門與城鎮建設投融資主體間的關系，為投融資主體創造寬松的運營環境。發展改革部門要加強對建設項目立項，債券融資等的支持。建設部門要加強對建設項目的規劃、施工、質量、安全等行業的指導和監管。土地部門要配合搞好土地的收儲工作。財政部門要保障財政投入的足額、按時到位。金融部門要積極給予信貸支持并幫助搞好風險防范。
（三）深化市政公用事業改革。認真落實省政府關于城市市政公用事業改革精神，加快建立城市供水、供氣、供熱、公共客運、垃圾和污水處理等自然壟斷性行業特許經營制度。進一步放開城建資本市場、經營市場和作業市場，鼓勵各種所有制形式參與城市市政公用基礎設施的建設和運營。嚴格按照國家和省、市政府的有關政策要求，進一步調整城市污水處理收費標準，盡快落實城市生活垃圾處理收費制度。建立政府公共財政合理補償機制，緩解因價格調整滯后對投融資主體發展造成的影響。
七、加強組織領導
平臺公司投融資管理制度范文5
關鍵詞：河南?。坏胤秸度谫Y平臺；風險；轉型發展
中圖分類號：F127 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2016）26-0033-03
在過去的“十二五”期間，河南省加快推進新型城鎮化，常住人口城鎮化率由38.8%上升至46.6%，但離全國56.1%的平均水平仍有差距。城市基礎設施的建設是城鎮化的基礎，隨著河南省城鎮化發展進程的加速，需要更多的資金來進行城市基礎設施的建設。
一、河南省地方政府投融資平臺面臨的風險
地方投融資平臺為政府拓寬了融資渠道，讓地方政府能夠綜合運用各方面的資源，大大提升其整合資源的能力，為城市基礎建設提供比較專業化、市場化的途徑，也為銀行貸款創設一個重要的平臺。但由于自身的運作不夠規范，因此也隱藏著一定的風險。
（一）還款風險
一是把經濟效益特別是GDP增速作為衡量政府官員的工作業績標準，極大地激發了各個地區發展地方經濟的熱情。二是隨著城鎮化的逐步深入，需要大量的基礎設施建設資金，從而各個省份債務規模不斷擴大。河南省地方政府債務規模也同樣在急速擴張。在經濟逐漸回升的形勢下，社會資金需求量比較大。據萬得資訊2016年9月份的數據顯示，截至2016年9月底，地方政府融資平臺的凈債券發行額為1.07萬億元人民幣（合1 600億美元），遠遠高于2015年全年發行的9 460億元人民幣。
第一，平臺公司融資混亂導致資金來源和資金擔保不夠清晰，導致多頭貸款、多頭擔保，導致還款難。地方投融資平臺的融資渠道比較多，在不同時期，地方政府經常由不同的責任人通過多個融資平臺從多家銀行獲得貸款，債務管理也分布于不同層次、不同類型的部門，造成地方政府不清楚不同層次政府的投融資平臺的負債和擔保狀況，甚至商業銀行對于地方政府的債務都不能全面摸清楚，極易形成政府債務風險。政府投融資平臺承擔的項目所需的資金規模普遍比較大、使用資金的周期比較長，應付利息比較高，會導致更大的資產負債率。河南省現有的投融資平臺同樣是從多家不同的銀行獲取信貸資金，放在同一個現金池中來滿足項目的巨額支出。該行為不僅直接降低了各平臺再融資時的信譽度，而且從不同銀行舉債導致地方政府債務總額過大，加重財務負擔，增加商業銀行風險和政府財政風險。甚至有些地方政府，為了償還各銀行的到期債務，采用拆東墻補西墻的方式，來暫時緩解財政危機。這種短期行為方式如果長期循環，必將給政府帶來嚴重的危機，也會給政府帶來財務上的潛在風險。某些商業銀行在銀行授信放貸環節比較不規范，一些商業銀行在投融資平臺進行貸款申請時，只要看到有政府擔保就盲目授信，甚至不對所予貸款的資金用途進行分析和考量，更談不上對后續資金使用的監督，隱藏著授信失敗的風險。另外，銀行在信貸資金的投向上也存在問題，民生性的信貸融資較少，卻對其他生產性經營企業與投融資平臺后管理放款比較寬松，脫離投融資平臺設立的初衷，存在潛在風險。
第二，由于平臺公司的盈利能力較低導致的還款難。地方政府融資平臺的資產利潤率不足1.3%，縣級平臺則更是幾乎沒有盈利。政府投融資平臺自身的使命也決定了其開發建設的項目具有一定的社會公益性，這就造成其在經營過程別是在投入營運的初期經營業績不夠理想，盈利能力較低。從平臺公司的資產構成來看，純公益性的道路、橋梁、泵站、水庫的在建工程是平臺公司的主要存貨，幾乎占到平臺公司資產中流動資產的100%。待這些存貨工程完工并驗收后，并不會給公司帶來現金流，因為這些存貨完工后要移交給城管局，以后產生的廣告位收入、公用事業收入也不會給公司帶來現金流入。所以，這類“存貸”雖然屬于公司的資產，但是卻虛增了企業經營利潤。從收入的構成來看，平臺公司的營業收入構成中絕大部分是營業外收入或補貼收入來實現資金的持續運轉，尤其是縣級投融資平臺尤為嚴重，幾乎達到100%。如果政府補貼決定了平臺資金鏈的安全，這充分說明平臺的營業利潤比較小，甚至為負。
第三，是由于平臺公司沒有還款保障機制，導致還款難。地方政府融資平臺的貸款和債券往往享有隱性政府擔保，地方政府為了維持融資平臺的償債能力，經常提供現金補貼或資a注入。
（二）投資風險
平臺公司治理結構不夠完善帶來的投資風險。治理結構影響的是企業的整體運行框架，好的治理機構就是建立一套委托關系明確、權責明晰，能夠相互制衡、相互協調的系統的一套制度。河南投融資平臺公司多為政府直接出資設立的國有獨資公司，正是由于這種政府背景，使得公司的治理結構委托關系不夠明確，治理結構有待進一步完善。
河南省現有的投融資平臺治理結構傾向于政府導向，表現為三個方面。第一，客觀上說，投資平臺公司有些是企業法人，有些是事業單位法人，行政導向的機構設置比較混亂，給管理設置了無形的障礙；投融資平臺的管理過程又缺乏完善的管理機制，經營決策往往也主要依賴于政府的政策導向，進一步加重了管理的不科學。第二，除了平臺自身的缺陷外，從主觀上說，投融資平臺的很多管理人員是從各級政府部門選拔，本質上還是政府人員，由政府指派，不管是對企業管理還是對金融市場都缺乏專業知識和經驗，并且沒有足夠的風險意識，這些都會造成決策上的重大失誤。第三，由于成立和決策都傾向于政府導向，缺失應有的市場導向，因此，在投融資平臺的監督制約機制上也不能按照企業來進行政府、自身及獨立的第三方監督。由于監管缺失，有些地方政府投融資平臺中存在著資本金不實、抽逃資本、向平臺注入不實資產進行“濫芋充數”等現象，對于其經營過程更是缺乏有效監督和審計。從長期來看，市政建設和交通運輸仍是河南省主要的資金投向，資金使用期限較長，債務期限與資金使用期限錯位，如果河南省經濟不能保持較快的發展速度，土地收益不能實現，地方政府也沒有足夠的財力來為其提供支持時，投融資平臺的資金鏈就會面臨斷裂的風險。
（三）融資渠道單一帶來的融資風險
目前，投融資平臺的融資現狀是間接融資有余，直接融資不足。在全省融資結構中，直接融資在債務性資金中所占比例大約為12%，而間接融資占比88%。直接融資因其沒有中間環節，具有融資成本低、周期長、使用靈活便捷等特點。面對大量基礎設施建設的資金缺口和政績的需求，地方政府主要依賴融資平臺大量舉債。從債務融資期限和融資結構來看，融資平臺項目的銀行貸款占全部融資80%以上，且基本為長期貸款。地方政府在籌集基礎設施建設資金方面面臨著融資渠道單一等問題，風險集中度高。目前來看，通過出讓土地收入、出具政府抵押擔保承諾等已經成為一些地方融資平臺公司的主要融資模式，大量貸款集中發放給地方融資平臺，不僅導致商業銀行因客戶集中而產生新的風險，而且也因行業集中而產生風險。商業銀行放款對象和行業的集中將導致風險不斷累計、放大，也給商業銀行的經營以及銀行業監管帶來巨大壓力。
二、河南省投融資平臺轉型發展的對策建議
（一）增強平臺的投融資能力
由于各個投融資平臺發展的成熟度不同、管理的模式不同、規模不同，地方政府的投融資平臺要結合自身的具體情況，充分激發內在的活動，以降低融資成本為原則，積極探索多元化的融資渠道。同時，各級政府也要對所屬的平臺公司進行整合和宏觀指導，給平臺準確定位，提升本級平臺公司的整體競爭力。此外，要強化和規范平臺公司投融資行為的信息披露，規范其會計核算，讓平臺公司透明化、讓地方政府債務顯性化。進一步拓寬平臺公司的融資渠道，包括發行債券，嘗試資產證券化融資，積極采取BOT、TOT、PPP等項目融資模式等。推進省級政府投融資公司在加快轉型發展中建立基金大平臺運作機制，繼續在由省政府層面出資成立引導基金的前提下來吸引金融機構資金，由政府和銀行合作共同成立城鎮化建設母基金，然后再選擇市（縣）建立城鎮化引導子基金。
國家開發銀行河南分行主承的漯河市城市建設投資有限公司2015年度第一期中期票據日前在銀行間市場成功發行，開創了河南省非省會城市融資平臺發行中期票據的先河。對于市、縣級政府投融資公司而言，目前要側重吸引民間資本。市、縣級投融資公司可以通過與社會資本合作、發展村鎮銀行及小額貸款公司等，為本地中小微企業開展融資服務。要積極引導市、縣等融資平臺向自主經營、自負盈虧的新型市場化投融資主體轉變，拓寬融資渠道，幫助其實現轉型發展。
（二）用市場來約束和規范平臺的發展
一方面，平臺公司必須以市場主體的身份回歸到市場，只有以市場化的方式運作，平臺才能得以實現良性循環、健康發展。對縣級平臺而言，要結合縣域經濟、整合中小企業，將地方政府資源、地方資金通過市場化模式，以“產業合營、區域合作”的思想，以實實在在的產業為基礎，從以政府為依托的投融資主體，投融資平臺向市場化的、區域性的產業發展運營平臺轉變。
另一方面，根據43號文規定，要剝離融資平臺公司政府融資職能，融資平臺公司不得新增政府債務，政府要逐步放開地方投融資平臺公司，讓投融資平臺的運作機制實現公開化，讓決策管理過程透明化。用現代企業管理制度來引導投融資平臺公司的內部治理結構改革，加速完善以董事會為核心的法人治理結構，進一步規范董事會建設。加快內部經營機制改革，避免過多干預導致投融資決策失誤，賦予政府投融資平臺公司決策自。
（三）加強對政府投融資平臺的監管
地方投融資平臺為城鎮化進程及城市基礎設施建設大發展提供了良好的資金支持和保障，但由于缺乏對平臺公司進行強制有效的監管，一些平臺公司背上了過多的債務包袱，甚至一些平臺公司難以維持。
河南省地方政府可以從國外較完善的監控體系中得到啟示與借鑒。為保證地方政府披露財務信息的真實性，美國（市場經濟體制較為完善）建立了較為完善的地方政府審計制度，此外還建立了專業監管機構、社會輿論兩位一體的監管體系來監督地方政府債務的規模及其風險。為保證地方政府債務資金的來源可靠、使用科學合理，日本（中央集權特色）建立了由國家會計檢查院（日本的最高審計機關，不受政府干涉）和地方檢查委員會二位一體的監管體系對地方政府債務資金的往來進行全程監督；法國專門委托具有監管資質和技術能力的銀行等專業的金融機構，由其來對政府債務的資金往來進行監控；澳大利亞則通過建立完善的政府債務預算管理體系，在對借款融資進行分類管理的基礎上，借鑒金融市場的信用評級制度，對地方政府債務進行科學的評級并建立地方政府債務報告制度，進而實施對政府債務的監督；巴西則是直接由中央政府來管理地方政府的債務。
河南省是全國較早明確提出嘗試建立三級地方投融資平臺的省份，但省級以下的地方政府投融資平臺管理體制比較混亂，需要綜合治理投融資平臺才能化解其面臨的風險。第一，要做到政府監控和金融機構監控雙管齊下。從河南省的省情來講，由于城鎮化進程的持續推進需要大規模的資金支持，因此，地方政府的債務要受中央財政的集中管理和約束，避免地方政府債務的過度膨脹。政府主要是對資金的需求進行管控和監督，金融機構主要側重與對資金的來源進行管控和監督。從需求資金的一方和供給資金的一方同時對借貸款行為及規模進行欄窨刂坪桶壓兀從源頭來控制風險。第二，明確要求地方政府各級投融資平臺層層披露其債務信息，保證投融資平臺債務信息和財務信息的透明化，建立地方政府債務信息管理系統，利用大數據平臺對地方政府融資平臺進行有效監管。第三，需要建立及時應對風險的措施，對于監管中發現的問題要能夠及時解決。因此，需要設置科學的地方債務預警體系，通過某些指標量化地方政府投融資平臺的風險，及時對各級地方財政是否良好運行及面臨的風險做出判斷，從而有效防范局部性的債務風險。第四，加強地方政府債務的責任制度的建設。實行預算約束，明確償債人的身份及所承擔、應該承擔的各種責任。各級地方政府債務要有明確的責任機構及負責人，要建立相應的責任追究制度，保證政府投融資平臺的各項資金有制度約束、有人員負責、有機構監管。
在目前城鎮化持續推進下，在現有的財稅體制和新的經濟形勢下，政府財力依然在一定時期內無法獨立支撐公共基礎設施和公益設施建設，更是無法完成綠色城鎮化進程中的生態建設，政府投融資平臺還必須承擔為城鎮化發展基礎項目籌資的任務，但也應注意防范和化解各種債務及經營風險，為城鎮化的持續推進提供強有力的資金保障。
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平臺公司投融資管理制度范文6
目錄
一、現有組織結構內部分析..................................................... 1
二、集團總部功能定位......................................................... 2
三、集團總部部門組織結構設置................................................. 2
四、集團總部部門職責及權利說明............................................... 3
五、集團總部部門崗位設置及人員配置........................................... 8
六、關鍵崗位說明：***........................................................ 9
七、管理體系和管理流程設計：***.............................................. 9
一、現有組織結構內部分析
1. 總部功能定位不清，未能充分發揮戰略導向作用
現在對集團總部的定位似乎更多的是強調最高決策的功能，而發揮整體優勢和共享資源的集中管理問題未得到強調，比如資金的統一調度、人力資源統籌的集中管理等。另外，由于集團總部部門、崗位和人員都比較弱，董事會對總部設計的職能都未能得到應有的發揮。
2. 抓不住管理重心和控制不好管理力度
ü 抓不住工作重點，導致處理關鍵職能問題人員和精力不足，大部分人員的精力被牽扯在一些瑣碎閑雜事務，如：保衛、食堂、車輛登記等;承擔了不應承擔的職責，如：分公司的投標工作、環保手續問題等。
ü 管理層級不對等的問題：人事保障部充當了后勤保障的職責。
3. 職能劃分造成管理不協調，組織功能有待加強
相對于集團追求卓越的遠大目標來說，目前的組織中戰略研究、產業規劃、企業文化、信息管理、行政督導管理、人力資源開發等功能顯得較為薄弱。而且在集團的組織結構設計中沒有顯含對這些功能的相應責任部門和相應責任崗位。
4. 責任不明，權限不清
ü 集團總部崗位設置不十分清晰、明確，缺少完整的崗位說明書， 導致管理部門的員工對應該做的工作并不十分清楚，主要依靠一種慣性和責任心在開展工作。
ü 集團總部缺少完整的部門職能說明書 ，不利于各部門順利地開展工作， 也使高層領導難以準確評價各部門的工作。
ü 集團總部和子公司之間的管理關系沒得到較清晰的界定和理順，管理流程未能較完整的建立起來。
5. 企業文化和經營理念模糊，集團凝聚力下降，平臺資源不能發揮
發展目標和經營理念并不太明確、企業文化感受不深，嚴重影響了集團凝聚力的形成。
由于上述問題的存在，使得大量重要的管理信息分割、滯后，部門間協調需求大;使總部對下屬公司的支持、管理難以到位;使得總部產生工作隨意化;使得總部人員的職責和績效無法考核;使得下屬公司對總部應該創造的附加值和貢獻率產生疑問。
二、集團總部功能定位
集團總部是集團的決策中心和管理中心，對集團重大和共性問題進行集中決策、集中管理或提供集中服務。集團的集中管理和提供集中服務都是建立在集團整體最佳利益的基礎上的;因此集團總部的功能定位應遵循如下基本原則：
ü 發揮整體優勢和規模經濟，共享資源
ü 代表集團總體利益
ü 降低交易成本，消除信息缺陷
ü 充分發揮各成員企業的積極性和能動性
遵循以上原則，根據5、6月份兩次高層工作例會中董事長講話精神，把集團總部定位為五大中心，即投融資中心、企業監控中心、服務支持中心、宏觀調控中心、價值創造中心、制度輸出中心。
三、集團總部部門組織結構設置
根據集團總部定位，規劃總部主要職權和職責如下：
ü 確立集團的核心理念體系及企業精神體系。
ü 確定集團的長期戰略目標及中長期發展規劃。
ü 確定集團的管理模式和組織機構方案。
ü 確定集團各部門以及子公司的職責和權利。
ü 批準集團和分公司的投資計劃和方案，集中管理投資項目的工程建設。
ü 批準集團及分公司的年度財務預算。
ü 確定集團全局性的政策、標準和制度。
ü 依靠決策支持系統確定其他的一些重大方案。
按照集團總部的定位及其職責，集團總部職能部門設定為五個部門，即集團辦公室、企劃發展部、投資融資部、人力資源部、審計監察部。
各部門基本職能為：
ü 集團辦公室：承擔集團行政、企業文化、企業形象、公關外聯、文秘、后勤保障、安全保衛等工作
ü 企劃發展部：負責公司戰略管理、信息管理、產業規劃、集團各階段管理模式設計和優化等工作
ü 人力資源部：負責集團人力資源的開發、人員的招聘和培訓、勞資管理、考核評價管理、人力資源激勵機制設計等
ü 投資融資部：負責集團的財務控制、財務預決算、成本管理、會計管理、資金管理、內部結算、資金籌集與平衡、公司理財、財務分析、子公司和分支機構財務控制等。
ü 審計監察部：發揮集團的監督控制功能，對成員企業的經濟活動、財務開支、制度執行等情況進行審計監督，同時負責集團相關法務工作。
集團辦公室
股東大會
董事會
董事長
企劃發展部團辦公室
人力資源部
投資融資部團辦公室
審計監察部
四、集團總部部門職責及權利說明
u 集團辦公室
職責
Ø 根據上級要求和工作需要，擬訂集團有關行政、后勤管理、安全保衛、企業文化建設制度及其實施細則，參與公司其他管理制度的審議，并負責匯總和組織宣傳、落實集團各項制度;
Ø 按照上級指示組織起草集團的重要文件、通知、信息公告，并負責集團總部辦公會議的記錄和整理，負責會議紀要的撰寫，并負責集團總部相關辦公會議各種決議的跟蹤、督辦和檢查;
Ø 負責集團月度總體工作計劃的擬訂和工作總結的撰寫;負責成員企業月度、年度工作計劃和工作總結的匯總。
Ø 根據公司檔案管理制度(待定)，負責集團各類檔案的歸檔管理和查詢服務，負責整理保管文書檔案，管好集團印鑒和介紹信;
Ø 負責辦理集團的工商登記、變更、年檢、注銷手續和組織人員辦理子公司級的各類年檢;
Ø 負責集團重要會議的會務工作，協助上級做好集團外聯公關和和各種社會關系的聯絡工作，做好與工商、人事、勞資等政府有關部門之間的溝通與聯系;并負責公司來客的接待和引導;
Ø 負責董事長日常使用資料的收集、整理及董事長來客的接待，完成董事長交辦的各項事務;
Ø 負責集團文件的文字核稿修改、格式審查、打印復印，辦公用品的印刷，集團內外部文件及信件的收發、傳閱，圖書資料的采購、登記和借閱管理，總機管理，傳真收發和報刊的征訂收發;
Ø 負責集團總部行政車輛和駕駛員的管理，負責組織或督促各部門做好集團各辦公場所的清潔衛生工作和集團安全、消防、保衛工作，負責辦公用房室內裝修、維修，電話、房產證管理和名片印制等行政工作，做好工作用餐、客餐管理;
Ø 負責集團總部安全保衛工作，保證集團良好的辦公環境;
Ø 指導子公司辦公室的行政管理工作
Ø 配合集團其他部門開展工作，完成上級下達的各項臨時性任務。
權利
Ø 根據工作需要，提出部門人員增減、設施投放和所需資金預算的權力;
Ø 對違反集團行政等各項管理制度的部門和人員按集團紀律制度提出處罰建議的權力;
Ø 根據工作需要，要求其他各部門按本部門要求提供相關信息、資料的權力;
Ø 根據上級授權，組織或召集集團其他部門協調開展一些綜合性工作的權力;
Ø 要求財務部及其他部門協助做好固定資產采購、管理工作的權力;
Ø 公章、介紹信的控制權和保管權;
Ø 要求其他部門明確服務要求及對本部門的工作給予合理配合的權力;
Ø 在部門職責范圍內按制度自主開展各項工作的權力;
Ø 集團各項制度中規定的權力。
u 企劃發展部
職責
戰略管理和產業規劃
Ø 對國內外政治、經濟、產業、技術、金融等宏觀環境進行跟蹤研究，為高層決策提供依據
Ø 組織制訂集團階段性發展戰略及中長期發展規劃，并根據實際情況及時調整
Ø 根據中長期規劃制訂集團年度工作綱要和集團年度經營工作計劃
Ø 根據集團各個時期的發展戰略及時提出組織結構、管理模式及組織功能的改進和調整方案
Ø 提出集團各個階段各種功能培育方案，促使集團核心能力和競爭優勢的形成
Ø 指導子公司和其他分支機構戰略規劃和經營計劃的制訂和實施
Ø 定期對集團及下屬機構的經營狀況作詳細調研，提出診斷報告和改進措施
Ø 負責集團產業規劃，捕獵未來產業投資機會，為集團未來發展儲備項目，建立項目庫
Ø 協助投資集團公司進行投資項目的前期調研和投資項目的可行性研究。
Ø 對集團公司品牌進行戰略性管理，樹立集團公司品牌形象并不斷強化。
信息管理
Ø 建立集團管理信息系統，整合集團信息資源，實現集團內部信息共享
Ø 經常為董事長和各級領導提供特供信息，隨時接受各單位、各部門的信息查詢要求
Ø 充分開發和利用INTERNET等先進的信息技術和手段
Ø 創辦內部信息刊物，薈萃新觀念、新方法、新理念、新趨勢和各種信息精華，成為集團各級管理和技術人員的學習材料
Ø 通過各種途徑收集集團經營所需信息，經篩選后提供經分析加工的信息資料
Ø 選擇和開發集團經營所需的應用軟件，負責集團計算機系統的日常維護
部門權力
Ø 根據工作需要，提出部門人員增減、設施投放和所需資金預算的權力;
Ø 對違反公司行政等各項管理制度的部門和人員按公司紀律制度提出處罰建議的權力;
Ø 根據工作需要，要求其他各部門按本部門要求提供相關信息、資料的權力;
Ø 根據上級授權，組織或召集公司其他部門協調開展一些綜合性工作的權力;
Ø 對集團所有項目投資具有審核權，根據集團產業規劃對不符合集團戰略規劃和經濟不合理的項目具有否決權;
Ø 要求其他部門明確服務要求及對本部門的工作給予合理配合的權力;
Ø 在部門職責范圍內按制度自主開展各項工作的權力;
Ø 公司各項制度中規定的權力。
u 人力資源部
職責
Ø 根據集團發展戰略，組織擬訂集團人力資源發展規劃和集團年度人事工作計劃;
Ø 從塑造企業文化的高度開展人力資源工作，協助辦公室推進企業文化在企業內部的塑造、滲透和共鳴，拓寬內部溝通渠道，營造良好的公司氛圍，提高員工的凝聚力和士氣;
Ø 組織設計集團的考核評價模式，并按照階段性具體情況做好調整，不斷完善;
Ø 根據集團年度經營計劃和董事長的要求，組織相關部門和工作小組擬訂各部門、各分支機構和公司高級管理人員年度考核指標;
Ø 負責根據各部門的月(季)度工作計劃和集團階段性工作要求，組織擬定各部門月(季)度任務書和考核表;
Ø 做好對績效考核工作的組織、協調、實施和監督管理，并負責考核結果的匯總、核實以及受理、查處對考核結果的投訴;
Ø 根據人力資源管理制度和集團發展需要，做好集團內管理和技術崗位員工的招聘、定崗定編、部門間調配、辭退、職稱評聘、職級評定、考核獎懲、考勤管理、出差管理、人事檔案管理和能力考察等工作以及退休人員的日常管理和服務;
Ø 對子公司和其他分支機構生產作業類和簡單勞動類員工的聘用條件提出標準，并對員工的招聘質量進行把關;
Ø 按照集團的發展要求，做好集團的培訓管理工作，包括制定培訓計劃、確定培訓內容、組織實施培訓、學員管理、效果評價等工作，營造學習型的組織;
Ø 根據集團年度經營計劃和董事長的要求，組織相關部門和工作小組擬訂各部門、各分支機構和公司外派高級管理人員年度考核指標;
Ø 根據集團報酬激勵制度和考核結果，按規定進行員工的工資調整、職級晉升和獎金分配等工作，并根據集團員工福利計劃，為員工辦理各類保險和審核各類福利費的支出;
Ø 不斷探索、研究最佳的激勵機制，設計并不斷完善集團的激勵政策;
部門權力
Ø 根據工作需要，提出部門人員增減、設施投放和所需資金預算的權力;
Ø 根據工作需要，要求其他各部門按本部門要求提供相關信息、資料的權力;
Ø 根據上級授權，組織或召集公司其他部門協調開展一些綜合性工作的權力;
Ø 根據公司考核管理制度，組織協調、貫徹落實公司考核制度的權力
Ø 要求其他部門明確服務要求及對本部門的工作給予合理配合的權力;
Ø 在部門職責范圍內按制度自主開展各項工作的權力;
Ø 公司各項制度中規定的權力。
u 財務部(投資融資部)
職責
Ø 組織擬訂集團統一的財務管理制度和預算、核算制度，建立集團內部的資金預算、會計核算體系;
Ø 按照集團預、決算管理制度，擬定集團年度預算、決算和分期預算，指導和協助其他部門做好專題預算;
Ø 負責集團銀行帳戶管理、有價證券、單證管理與使用和現金管理與結算服務，根據公司財務管理制度建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息;
Ø 定期進行財務分析，為集團決策提供客觀、準確的依據，為集團理財提出對策并組織實施;
Ø 牽頭進行財務、生產系統的數據核對和督查，并指導生產部門建立與財務相關的臺帳;
Ø 及時制作集團財務報表，按期申報、交納稅款，并辦理年終決算及稅務清繳;做好有關上報報表，填報有關數據并審核;
Ø 負責集團及各子公司經濟指標完成情況的核實、集團所有資金進出的復核，并按照集團的相應制度為相關部門提供必要、適當的查帳及其他服務;
Ø 根據相關制度對集團及分支機構的資金使用情況進行財務審查監督和管理，并據此提出相應的改進意見和建議;
Ø 組織集團財會專業知識培訓和交流;
Ø 負責與財稅等相關政府部門的日常聯絡，及時反映情況，爭取政策支持;
Ø 根據稽查和真實性檢查的要求，提供必要的會計資料，并負責財務資料的解釋說明等工作;配合會計師事務所及有關單位做好對集團財務的審計及檢查;
Ø 根據集團檔案管理制度，負責會計憑證、帳簿、報表等會計檔案的整理、裝訂和歸檔;
Ø 及時編制年度、季度、月度資金使用計劃和現金流程表，并按資金需要及時籌集集團生產經營所需資金，源源不斷地保證集團的資金需求;
Ø 負責集團內部銀行的運作和管理，統籌和調度好集團成員企業的資金余缺，充分發揮集團資金的使用效率，逐步開展資本經營;
Ø 建立財務派出體制和嚴密的財務監控機制， 對下屬子公司等分支機構派出財務負責人和主辦會計等，并對派出財務人員進行直線業務管理。
Ø 完成上級交辦的其他財務工作。
部門權力
Ø 對違反國家財經法律法規、公司財務制度和有可能造成經濟損失的行為予以制止或向上級匯報的權力;
Ø 對違反集團預算管理制度的費用開支，有拒絕辦理相關事宜并報告上級的權力;
Ø 選擇部門員工，提出部門設施投放要求建議的權力;
Ø 要求集團其他相關部門和子公司及時提供報表或憑證的權力;
Ø 核實集團各部門及各子公司各時期各項經濟指標完成情況的權力;
Ø 依據集團的相關制度，要求公司其他部門和子公司對本部門工作予以合理配合的權力;
Ø 依據公司各項制度享有的其他權力。
備注
根據5、6月工作例會董事長講話精神，目前財務統一管理，時機不成熟，此時財務部更多的是行使投融資的功能。
附投融資部工作職責
Ø 制定和完善集團投融資管理規范
Ø 集團投融資活動策劃、論證與監督
Ø 審核各子公司重要投融資活動，參與重大投資活動的研究和實施，并提出融資和資金規劃類專業意見
Ø 牽頭會同財務部門與金融機構商談和申請年度集團授信額度，并進行額度和資源的合理分配;
Ø 為各子公司提供擔保的風險分析，并提供擔保意見;
Ø 制定和監督集團公司投融資管理措施和執行;
Ø 對集團所有投融資活動進行動態跟蹤管理
Ø 制定和完善集團投融資操作指引和控制流程;
Ø 審核集團本部與個子公司間資金調劑業務
u 審計監察部 含法律相關職責
職責
Ø 負責對集團各部門、各子公司以及分支機構的財務計劃執行情況、財務收支以及相關經濟活動及其效益進行審計監察;
Ø 負責對集團各項規章制度、決定的執行情況的審計監察;
Ø 參與重大經濟合同的擬定、簽約、兌現、考核等事宜;
Ø 負責對集團的大額擔保、合并、分立、撤消、清算等事項進行審計監察;
Ø 負責接受集團各部門、各員工對公司決定的申訴，并實施調查取證并報告。
Ø 定期或者不定期對集團各部門、所屬子公司，分支機構執行國家法律、法規和公司的規章制度、決定的情況進行檢查監察，對發現的問題，體察審計監察意見，責令整頓糾察。
部門權力
Ø 對于在審計監察過程中發現問題，有權采?。翰殚啞椭?、暫扣、封存有關資料;
Ø 對違反國家財經法律法規、公司財務制度和有可能造成經濟損失的行為予以制止或向上級匯報的權力;
Ø 選擇部門員工，提出部門設施投放要求建議的權力;
Ø 要求集團其他相關部門和子公司及時提供報表或憑證的權力;
Ø 核實集團各部門及各子公司各時期各項經濟指標完成情況的權力;
Ø 依據集團的相關制度，要求公司其他部門和子公司對本部門工作予以合理配合的權力;
