前言：中文期刊網精心挑選了最佳理財方案范文供你參考和學習，希望我們的參考范文能激發你的文章創作靈感，歡迎閱讀。
最佳理財方案范文1
趙榮春透露，錢景財富未來將成為互聯網金融時代的理財顧問，通過全自動化的互聯網理財產品為客戶提供長期穩健的保值增值服務。該產品的特色在于可以根據客戶的風險承受能力和個人的財務狀況，制定有效的資產配置方案，通過長期跟蹤理財方案，合理規避市場風險，從而保證客戶的理財收益最大化。
市場的一劑良藥
在美國，這種理財平臺在兩三年前就已出現，并受到了美國投資者的歡迎。在中國做這件事是有意義的――趙榮春一再向記者強調這一觀點。他介紹，自動理財的目標客戶是擁有10萬～100萬元可投資資金的投資者，這類客戶一般不滿足于對“寶類產品”進行投資，但同時離私人銀行業務又有一定差距。這部分客戶往往具有理財的意識和意愿，但受限于相關專業知識和經驗的缺乏，加之市場上的理財產品紛繁復雜，所以經常無從下手。錢景財富推出的自動理財產品正是著眼于這部分客戶的需求，將眼光投向了該市場，以滿足這類人群的理財愿望，解決買什么，怎么買，買完怎么辦等資產配置的核心問題。
錢景私人理財是國內首款智能在線自動理財系統，智能理財觀念的推廣從某種程度上看也是履行社會責任的一種體現。趙榮春將市場上的理財產品與客戶比喻成病藥關系，擁有理財需求的個人好比病患，他們常常對市場上的各種藥品無從選擇。因此自動理財伴隨著這樣的市場需求而產生，幫助病患選擇適合的藥品，對癥下藥。
發掘種子客戶
易觀最新數據顯示，截至2014年6月，中國移動互聯網網民達到6.86億，且未來增長潛力巨大?！皩τ谖覀儊碚f，這是一個絕好的機會，互聯網金融將成為錢景財富未來的核心業務?！壁w榮春說。
錢景財富推出的自動理財服務不收取客戶任何管理費用，因為在產品推廣初期，種子客戶不易尋找，取得客戶信任的難度也比較大。不論是從概念的引入還是具體運行上來說都存在著不小的挑戰。而在推廣上，錢景財富則決定采用傳統的宣傳手法，深入單位社區，讓前期的種子客戶真正體會到在線自動理財的便捷和收益，進而口口相傳。
正能化配置模型優化操作體驗
錢景私人理財依托錢景財富自主研發的智能化配置模型，通過對基金、信托等理財產品的全面評級系統，模擬真實私人理財師的服務。模型向用戶收集簡單的個人信息后，可以在幾秒鐘內給出適配用戶年齡、財產、風險偏好的理財方案，并給出相應的資產配置理由，讓用戶清晰地了解自己的理財需求和最佳方案。理財知識較豐富的用戶還可以自助修改方案，并得到相應的診斷信息。用戶還可以隨時聯系錢景的理財師，通過視頻、IM、電話等獲得類傳統方式的理財服務。
客戶操作也很簡單，下載一個手機APP，提供收益、期限、風險承擔能力等基本數據信息，即可獲得相應配套的理財服務方案。同時客戶可在手機APP客戶端關注每日動態，進行收益追蹤。
以成人達己為理念
該產品的核心是大類資產配置，通過對基金、信托、理財產品的全面評級系統，結合先進的理財規劃和金融模型，為用戶提供適配風險等級、財務狀況的資產配置方案，幫助用戶實現分散投資，獲取超越市場平均表現的收益。
錢景財富銷售基金、信托等理財產品都嚴格按照證監會對第三方銷售機構的監管要求，資金只能在銀行卡進出，保證用戶資金安全。該產品將在多平臺同步推出，以云方式提供服務，讓用戶隨時隨地輕松擁有私人理財服務。
秉承著成人達己的創業理念，趙榮春相信，外在財富是內在財富的表現形式，內在財富才是根本。在個人理財十分發達的美國，目前已經有一大批新型公司在嘗試用網絡的方法來降低用戶接受理財規劃的門檻。但在中國，對于個人理財概念的關注也只有3～5年的時間。趙春榮表示：“目前是互聯網金融發展的黃金時期，會有更多的人受益于我們這款產品，享受到投資的便捷和資產的增值?！?/p>
保守的創新者
最佳理財方案范文2
理財箴言：點滴積累匯聚財富
楊韜中國銀行濟南分行財富管理中心理財經理，經濟學碩士，擅長投資策略分析，對股票市場有一定研究。
理財箴言：規劃財富享受人生
如何理財一直是大家比較關注的問題，也經常困擾著大家。其實這個問題并不復雜，有些簡單的理財方法可供大家掌握和使用，正所謂理財之道――大道至簡。
理財是一門嚴謹的學科，猶如中醫一般，需要望聞問切才能提供最佳理財方案，在理財咨詢中，您需要提供收入、支出、資產(車子、房子、股票、基金、保險等)，負債以及理財目標等，專業的理財規劃師才會給你提供臺適的解決方案。
―般而宙，首先最基礎的理財方式是要學會記賬，通過記賬來發現自己的收入與支出的合理及不合理的項目，進而開源節流。
其次是保險的保障，保險在理財中的作用非常大，哪怕你賺了50萬、100萬，如果沒有保險的保障，也有可能―夜之間回到解放前。所以，擁有一定的保障是必須的，建議先從保障型保險開始，比如意外保險和健康保險。
再次，現金流的準備，一般需要儲蓄3-6個月的生活總開支來應付比如突如其來的意外、疾病，或者暫時性的失業而導致沒有收入來源。比如我的月消費是3000元，那我應該留多少備用現金?一般來說3000×3=9000元，3000×6=18000元，建議保留1萬5左右的活期存款。
關于定存、國債和黃金。定期存款的收益真的很低，放在銀行里一天就貶值一天。債券的收益率其實并不高，屬于保值類的，有一些就好。而黃金，除非你是專業的炒家或者是有百萬以上資產，否則不建議資產低的^去持有黃金來保值。
關于基金定投。是要高風險、高收益還是穩健保本有收益。前一種買股票型基金，后一種買債券型或貨幣型基金。確定了基金種類后，選擇基金可以根據基金業績、基金經理、基金規模、基金投資方向偏好、基金收費標準等來選擇?；饦I績網上都有排名。穩健一點的股票型基金可以選擇指數型或者ETF。定投最好選擇后端付費，同樣標的的指數基金就要選擇管理費、托管費低的。
―般而言，開放式基金的投資方式有兩種，單筆投資和定期定額。所謂基金“定額定投”指的是投資者在每月固定的時間(如每月10目)以固定的金額(如1000元)投資到指定的開放式基金中，類似于銀行的零存整取方式。由于基金“定額定投”起點低、方式簡單，所以它也被稱為“小額投資計劃”或“懶人理財”。
最佳理財方案范文3
關鍵詞：稅收籌劃 理財活動 關系
財務管理是組織企業財務活動，處理財務關系的一項經濟管理工作。其中企業財務活動是對以現金收支為主的企業資金收支活動的總稱。企業生產經營過程，一方面表現為物資的不斷購進和售出，另一方面則表現為資金的支出和收回，企業的經營活動不斷進行，也就會不斷產生資金的收支。
一、稅收籌劃與理財對象
理財的對象是現金的循環和周轉。在生產經營活動中，現金轉化為非現金資產，非現金資產又轉化為現金，這種相互轉化的過程稱為現金流轉。這種流轉在企業里周而復始、循環往復，形成現金的循環。在一般企業中這種流轉包括四個方面：①從外部籌措資金。②現金分配到項目和資產。③內部現金流轉的安排。④從融資來源及政府回流現金。
投資者和債權人根據未來的現金流量及其風險，用貼現的方式計算股票和債券的現值，計算公司的總體價值來決定是否向企業投資。投資者和債權人的決策實際上是對公司現金流轉情況的綜合評價的表現，投資者之所以愿意投資，說明企業現金流轉狀況良好；反之，投資者就會避而遠之。
稅金對企業的現金流量是一種“剛性”約束。企業對營業性債務的本息支付，以及對所有者的股息和紅利的分派都具有較大的彈性。如通過債權人的同意可延期償債，通過債務調換可用商品以舊換新，債權債務相互轉賬可以沖銷，對股息和紅利企業是否具有特定的義務，可視具體情況而定。企業的應納稅金則對企業的現金流量表現出一種“剛性”支出，企業的權利若想受到法律的承認和保護，使自己的生產經營規模不斷發展壯大，長期取得較好的效益，首先就必須遵紀守法。稅法是國家法律的重要組成部分，稅法對企業的要求就是要企業依法履行納稅義務，及時足額地繳納稅款。當前，法定的稅款必須以現金形式繳納，如果企業因現金拮據而不能按期足額支付稅款，對企業的市場信譽、形象以及長遠利益都有極大的損害，而企業如果采取非法手段進行偷稅、騙稅、逃稅、欠稅，則會受到法律的嚴厲制裁。
作為理財工作者必須要權衡利弊，充分認識到稅金是企業現金流量的重要組成部分，并且與其他流出量相比，具有不可回避的強制性。在企業進行現金流量的預測時，必須充分籌劃這一部分流量的影響。
二、稅收籌劃與理財職能
理財的職能主要包括理財決策、理財計劃和財務控制，稅收籌劃是理財決策的重要組成部分。納稅籌劃是納稅人或其人在合法的前提下，通過對投資、籌資、利潤分配等財務活動的安排，對多種納稅方案進行優化選擇以實現企業價值最大化的經濟目標和承擔社會責任、保證社會利益的社會目標的一種理財活動。理財決策系統一般有五個要素：一是決策者，它可以是一個人，也可以是一個機構。筆者認為，在公司中做出理財決策的人不僅僅是財務人員和財務機構，只要是對理財活動施加重大影響的個人或集團都可以看做是理財決策者，包括董事會、總經理、財務主管和一般的財務管理工作者。稅收籌劃作為理財決策的重要組成部分，同樣需要確定決策者(或者籌劃者)，它要求上至董事長，下至一般的財務工作者都要樹立稅收籌劃的觀念。二是決策對象，即決策的客體，也就是決策所要解決的問題。它包括財務籌資、財務投資和財務分配等基本內容。作為理財決策不可忽視稅收籌劃，它仍然涉及籌資過程中的稅收問題、投資過程中的稅收問題和分配過程中的稅收問題。三是信息，理財決策離不開財務信息，財務信息是理財的重要依據。決策者需要獲得各方面的經濟信息，通過對經濟信息的分析、綜合做出科學的決策。另一方面理財決策過程又是對經濟信息的輸入、處理、輸出的過程，如果把財務信息看做是理財決策的“原料”，那么，決策方案就是對經濟信息加工后的“產品”。再從信息的功能來看，它是控制和監督經濟活動的依據和手段。理財決策所需要的信息中，稅收信息是不可或缺的。只有充分收集和分析不同的稅收信息，并對其進行加工、處理，引入整個理財決策中，才能做出正確的理財決策，從而才能把握主體經營方向和具體的實施方案。四是決策的理論和方法，它包括理財決策的一般模式、預測方法、定量分析和定性分析方法、數學和計算機應用等。稅收籌劃同樣離不開這些方法和手段。五是決策的結果，即通過決策過程形成的指導人們行為的行動方案。稅收籌劃的結果同樣要用來指導人們的納稅行為?，F代企業財務管理目標的實現，要求企業最大化降低成本和稅收負擔。通過科學的稅收籌劃，選擇最佳納稅方案，降低稅收負擔，是實現現代企業財務管理目標的有效途徑之一。
納稅籌劃是指納稅人或其人在合法的前提下，通過對投資、籌資、利潤分配等財務活動的安排，對多種納稅方案進行優化選擇以實現企業價值最大化的經濟目標和承擔社會責任、保證社會利益的社會目標的一種理財活動。因此，從財務管理的角度對稅收籌劃進行研究具有重要的意義。
參考文獻：
［1］李大明.稅收籌劃[M].中國財政經濟出版社，2005
最佳理財方案范文4
（一）家庭投資理財的選擇策略
家庭理財投資需要頭腦冷靜，不貪便宜，不走風險路線，這就需要在理財時選擇合適且合理的投資方式和投資領域。因此，在選擇投資的方式和領域時，首先應該以收益與風險以及它們之間的關系作為考慮基礎，然后選擇安全的投資策略。在市場不景氣時，可以選擇低成本的理財投資策略。家庭在進行資產投資的選擇時多會以近期的收入或者收入相對量的增加為標準，根據財力和能力盡可能地使投資多元化，但要避免盲目從眾投資、借錢投資，要發揮個人特長，盡可能多元投資，獲得最大收益。
（二）家庭投資理財的主要品種
1. 銀行存款。存款是最基本的投資理財方式，很多普通老百姓都會選擇這種方式來投資，因為，它與其他投資方式相比具有品種多樣性、靈活性以及穩定性、安全性等特點。
2. 股票投資。與其他所有的投資工具相比，股票應該是回報率最高的投資工具之一，特別是對于長期的投資者而言，股票無疑是獲得最高利潤的投資工具。因此，很多家庭在投資的時候都會選擇股票，股票己成為家庭投資的重要目標。
3. 貴金屬投資。投資貴金屬的好處：一是保值。黃金投資組合一般較其他組合有較佳的穩定性。當股市、樓市下滑或波動的時候，黃金總被視為保障投資的好機會。二是黃金市場不易操縱。因為黃金市場屬于全球性的投資市場，沒有哪個莊家，甚至哪個國家能夠完全操縱黃金市場，它具有超越國家、種族、制度的流通性。三是雙向交易性。黃金交易可做多、做空，黃金價格的上漲或下跌都可獲利，增加獲利機會和交易樂趣。
4. 投資基金。與其他投資工具相比，投資基金具有專家管理、分散風險以及收益可觀等特點，對于缺少時間和專業知識的家庭投資者是最佳投資工具。
除了以上的投資品種之外，還有債券投資、房地產投資、保險投資以及期貨投資等，在選擇投資品種時，每個家庭要根據自身的情況來進行選擇。
二、家庭投資理財方案
（一）制訂投資理財計劃
投資理財中有一個非常重要的原則，即要時刻保持收益性、安全性、流動性。因此，制定理財方案時要考慮到以下幾個方面：（1）建立流動資金。在制定理財方案的時候，首先要考慮的應該是流動資金，以防可能出現突發的、出乎預料的應急費用。流動資金的投資理財可以選擇一些可變現的投資方式。（2）建立教育基金。也許在十幾年后所需的資金與現在所預測的資金會有很大的差異，而為了避免到時候資金不足的狀況發生，就需要進行長期的資產累積，所選擇的投資方式需保證資產不受通貨膨脹的影響且風險較小。（3）建立退休基金。在準備退休的早期階段，選擇投資策略時應偏重其收益性，但相對來說也要承擔較大的風險。而在接近退休的時候，我們首先要考慮的就是其安全性，因此，保險方面可以進一步的加大養老型險種的投入。（4）計算“生活風險忍受度”，量力而投。所謂“生活風險忍受度”是指家庭主要收入者在發生故障之后家庭能夠維持生活的最長時間。家庭投資理財應該將這一狀況考慮進去，以免在主要收入者發生意外時他們無法正常生活。
（二）了解和掌握政策和有關理財和學科知識
在進行家庭投資理財時首先要了解和掌握國家的相關政策。家庭投資離不開國家經濟背景，宏觀經濟導向也直接影響著投資。了解國家的時事動向，掌握宏觀經濟政策、相關的法律法規，將會更大程度的發揮工具性能，擴大市場獲利空間。而且，了解國家的法律法規，也會使得投資更加合法化，其受保護性、安全性也會增加。不參加非法融資活動，通過合理避稅提高投資收益，了解和掌握相關領域和學科的知識。另外，還需要了解投資工具的一些功能與特性，然后根據個人的偏好以及家庭情況做出有針對性的選擇，然后制定最合適的、最科學合理的有效投資方案，減少風險和損失。
（三）家庭投資理財資產組合分析
資產組合是優化家庭財產結構和資產結構，變短期的低收益資產組合為長期的高收益資產組合的一系列活動。不管是金融資產、實物資產，還是實業資產，都有一個合理組合的問題。家庭在投資理財時不僅要了解家庭的狀況，還需要對宏觀的經濟形勢有一個了解及判斷。在此基礎上，對幾個主要的投資渠道進行相關的分析，以便調整自己的資產組合。有一些家庭在進行投資組合時只是將不同的投資品種湊到一起，并不在乎其內在的聯系，導致了低效益的資產組合。例如，有的家庭投資理財中保值的意愿使得其資產就逐漸的向著風險低且收益也相對低的品種集中，投資的主要品種可能是儲蓄，而證券等投資比例較小，其家庭的實物資產多選擇有較強消費性質的耐用消費品，這是一種較典型的低效益資產組合方式。還有的家庭，投資又過分向高收益高風險的品種集中，一旦出現問題，資金就會被套牢。這也是一種低效益的資產組合方式。因此，資產組合時也要針對每個家庭的特點區別對待，主要應考慮家庭資產總體水平、家庭保障體系的健全程度、近期和遠期的理財目標、風險的心理承受能力、對投資產品的認識程度等等。
三、家庭投資理財應注意的問題
（一）保持良好的心態和冷靜頭腦
家庭理財不僅要實現家庭財富的保值增值，同時，也要理財者能在資產保值升值的過程中享受到快樂。若家庭成員抗風險能力弱，選擇風險較大的理財品種，即使最終理財收益不錯，但是，期間提心吊膽的也不是真正的理財。另外，家庭投資理財要有理性，要精心規劃，時刻保持冷靜頭腦。
（二）建立金融檔案
為了更好地進行理財，需要建立家庭金融檔案，以避免這些問題的出現。家庭金融檔案的內容主要是以下幾個方面：（1）將各類銀行的存款以及記賬式的有價證券等存單上的名字、賬號、金額以及密碼等重要信息記錄下來。（2）將股票買賣的情況進行記錄。（3）將各類保險以及其他的一些資產憑據集中在一起保管等。
最佳理財方案范文5
構建財富管理規劃體系
恒豐銀行通過整合優化海量結構化與非結構化數據資源，以了解客戶、細分客戶、服務客戶為手段，打造了融智能獲客、完整客戶畫像、產品推薦、市場跟蹤、資訊推薦等全功能為一體的財富管理系統，改變了產品銷售的傳統模式，客戶量和業務量等都得到了顯著增長。
為整合優化全行資源，加強財富管理中心的運營管理和風險管理，增強財富管理業務的核心競爭力，恒豐銀行啟動了財富管理系統的建設。財富管理系統基于恒豐銀行自主設計開發的企業級大數據應用平臺，利用海量結構化與非結構化數據的低成本加工存儲、快速統計分析、業務模型探索、實時分析與決策等能力，提供各類專業化服務工具、規范的理財服務流程，大力提升顧問式銷售能力和專業化理財服務水平。
2016年初，恒豐銀行正式啟動財富管理系統建設，開始進行需求研制。2016年7月，系統完成一期上，主要實現了對理財經理的功能支持，包括理財工具、金融資訊、單目標規劃、快速規劃、基金投資組合規劃、產品貨架、客戶視圖等功能。2017年12月系統二期將上線，提供更多工具，主要有財富方案、財務診斷、全產品投資組合規劃等功能。
本系統建設的目標是建立綜合的財富管理方案平臺，構建一整套完整的客戶財富管理規劃體系，為理財經理提供專業化的理財工具支撐，實現多維度客戶細分，進而針對不同的細分客群提供差異化的規劃服務。通過大量運用知識圖譜、機器學習、智能推理引擎和自動規劃等智能技術，充分挖掘行內外結構化與非結構化數據信息價值，構建更加清晰和立體的客戶視圖，并通過優化組合產品方案、智能產品推薦等多種業務功能，以客戶為中心設計出一套全面的財務規劃方案。以及通過向其提供目標規劃，理財、基金投資規劃，投資組合方案等一系列金融服務，對客戶的資產、負債和流動性進行管理，以滿足客戶不同階段的財務需求，幫助客戶達到降低風險、實現財富增值的目的。通過對財富客戶全生命周期過程的服務，不斷挖掘客戶潛在價值，提升客戶服務體驗，最終提高客戶的忠誠度和貢獻度。
面臨挑戰及實施過程
基于大數據平臺建設的財富管理應用系統，目前在國內金融行業鮮有成熟、可借鑒的模型。如何依托大數據實現客戶服務和業務創新，成為提升核心競爭力、實現以客戶為中心、以資產配置服務為核心的財富管理的關鍵。
但是，大數據帶來的外部數據量是巨大的，并且數據碎片化嚴重，對客戶同一特征的分析往往無法依賴單一的指標，需要從數據的不同維度綜合考量。大量非結構化數據更需要整理和加工，需綜合運用語義分析、知識圖譜等多種技術手段進行分析，構建龐大的信息資訊庫。
恒豐銀行要實現彎道超車，跨越式發展的目標，需要更多地依托外部數據進行客戶獲取，進而構建完善的客戶畫像。如何從各渠道獲取海量數據，并從紛繁復雜的數據中提取有價值的信息，進行精細化地分析和判斷，定位潛在客戶并針對性地開展營銷活動，是系統建設中亟需解決的現實問題。
如何通過新技術實現精準客戶營銷，向客戶推薦既適合其風險承受能力又符合其購買習慣，構建千人千面的產品推薦和個性化的產品配置體系，同時推動利潤增長，也是系統的實施過程中面臨的挑戰。另外，對于存量睡眠客戶，還要考慮識別其是否具有潛在的高價值，并針對性地對其進行激活。
為此，系統對客戶進行了九大特征數百個標簽的設置，對客戶持有的產品亦賦予不同的屬性以便更好地分析資產狀況，在計算不同資產在實際持有過程中產生的損益和價值波動，需要將所有產品細分類都根據市場行情和產品特性賦予其流動性、風險性、收益性和市場方向等屬性，每個資產類分別定義一套收益的定義和計算方法，并對所有的產品和資產以多種維度進行多方位的統計，每日需要處理的數據體量龐大。
系統通過組合運用云計算、大數據相關技術，基于恒豐銀行企業級大數據應用平臺，實現了海量結構化與非結構化數據的低成本加工存儲、快速統計分析、業務模型探索、實時分析與決策等需求。
財富管理系統以客戶財務分析和產品組合分析為基礎，以財富規劃管理為前提，以資產組合配置和分析為核心，從風險、流動性、收益率等角度為客戶制定合適的理財方案，配置合適的產品組合，包括有：
完善的客戶財富管理規劃體系，在不同維度，針對不同的客群，設計不同的規劃服務：轉化新客戶的快速規劃、挖掘客戶需求的單目標規劃和基金投資組合規劃，以及針對高凈值客戶的全產品投資組合規劃和綜合規劃；
全面的財富工具包，滿足理財經理在實際營銷中各種財務計算需求，通過引入外部數據模擬基金在不同的歷史時期以不同的投資方式進行投資的損益，同時亦了解到同業機構同期發行的理財產品；
開放的產品貨架，產品信息以更適應業務開展的結構展現，同時支持產品經理根據客戶個性化需求進行靈活調整；
靈活全面的客戶管理，靈活調整客戶歸屬，客戶360度視圖涵蓋基本信息、業務信息、工商信息、風險信息和財富信息，可對客戶資產狀況進行全面診斷，并提供更具針對性的財富規劃建議；
根據客群分析，由專業產品經理量身定制營銷方案，一線銷售人員可以在實際場景中迅速定位客戶需求，吸引客戶，并在營銷過程中提升財富管理能力和業務知識水平；
全渠道互動式財富管理體驗，提供線上智能服務。
提升營銷效果
最佳理財方案范文6
(云南大學滇池學院,云南昆明650028)
［摘要］貨幣時間價值的存在得到理論界的一致認可,同時無論是個人投資經濟行為,還是企業運營經濟行為,都一定程度受貨幣時間價值產生的作用影響。個人投資或者企業運營決策過程中,決策方案應當優先考慮貨幣時間價值獲利指數、凈現值以及內涵報酬率等動態指標,確保投資、運營決策的科學合理性。無論是個人,還是企業,都應當培養起貨幣時間價值的相關觀念,經科學合理的貨幣時間價值的應用,以服務于自身經濟活動中,積極促進自身有限貨幣資金的有效利用,從而收獲良好的經濟效益。文章通過闡述貨幣時間價值概述,對貨幣時間價值的應用進行研究探討,旨在為個人投資或者企業運營的貨幣時間價值的應用研究適用提供一些思路。
［
關鍵詞 ］貨幣時間價值；企業運營；個人理財
［DOI］10.13939/j.cnki.zgsc.2015.04.019
1引言
貨幣時間價值可以說是某種意義上機會成本的變換形式稱謂,貨幣時間價值的高低,無不受貨幣在被使用過程中循環流通時間的長短影響。在當前市場經濟大環境下,不管你是創立公司還是置辦工廠,不管你是生產者還是消費者,貨幣時間價值都存在其中,貨幣時間價值已經在市場經濟各個角落得以滲透,在市場經濟中扮演著至關重要的角色,在投資決策方案判斷中亦是十分重要的因素。
2貨幣時間價值概述
2.1概念
貨幣時間價值的含義為貨幣在得到一定時間的投資、再投資行為之后所提升的價值。這之間所提升的價值,一方面對于貨幣擁有者而言,是其喪失貨幣一定時間使用權所應當得到的收益；另一方面對于貨幣借入者而言,是其獲得貨幣一定時間使用權所應當支出的成本。貨幣時間價值表明了在時間軸的推移過程,使當前的貨幣相比于未來某個時間段等值貨幣所具備的增值能力。簡單來說貨幣時間價值就是指當前的百元大鈔所擁有的價值是超過將來某個時間點百元大鈔的價值。
2.2形式
貨幣時間價值形式可進行宏觀、微觀表現分類。就全面社會經濟活動角度出發,主要分為相對數與絕對數兩種形式。相對數為沒有風險和沒有通貨膨脹條件下的社會平均資金利潤率；絕對數就是時間價值額是資金在生產經營中帶來的真實增值額,也就是資金與時間價值率的乘積。
2.3價值
有效讀懂貨幣時間價值,能夠積極促進貨幣擁有個人、企業加速資金循環周轉,提升貨幣使用率。貨幣增值額與貨幣循環周轉次數是呈正比關系的,貨幣的循環周轉促進貨幣時間價值獲取,而這一獲取所需要的周期可長可短,貨幣每進行異常循環周轉,貨幣數額便能夠得到一定程度的提升；貨幣數額增值情況,受貨幣循環周轉次數正極影響。簡而言之,在時間的推移下,經循環周轉作用,貨幣總額可呈現幾何級數增長的趨勢。同時,貨幣時間價值還可作用于判定個人、企業投資決策可行程度,無論是個人,還是企業,其投資決策財務目標均為獲取利潤最大值。經貨幣時間價值對比,有效判定決策方案是否存在盈利點,當貨幣時間價值低于決策方案盈利利潤時,決策方案方可施行,即貨幣時間價值是決策方案可行程度的度量指標。
3貨幣時間價值的應用
3.1企業運營
3.1.1存貨管理
貨幣時間價值應用企業運營存活管理中,由于企業會面臨各種情況,包括銷售提升、存貨周轉不迅速等,造成存貨增多加大企業資金占用、存貨滯銷、積壓嚴重等問題,從而對企業資金周轉引發負面影響,縮減企業經濟效益。倘若經營管理者要對積壓存貨進行處理,對存貨削價進行權衡,要結合貨幣時間價值需要注意到兩方面內容,一方面在預計滯銷積壓存貨過程中,禁止單利核算,應當進行復利核算；另一方面維護費用貨幣支出也應當根據復利核算其終值。
3.1.2設備投資
貨幣時間價值應用企業運營設備投資中,企業開展固定資產更新決策時,需要抉擇是對企業舊設備進行繼續使用還是為企業購買新的使用設備。通常情況而言,對企業設備進行更換并不能對企業生產能力進行改變,并不能提升企業現金的流入。由此可見,相對可行的企業設備投資決策方案是對繼續使用年成本與更新使用年成本進行對比,經過對貨幣時間價值的合理應用,選取年成本較低的作為可行方案。
3.2個人理財
普通大眾的生活離不開個人理財,即個人理財的涵蓋面十分廣泛,針對個人理財展開貨幣時間價值應用有著十分重要現實推廣意義。個人理財隨著投資時間的推移,每月所需的投資金額便會不斷降低。時間是投資復利發揮功效的最佳催化劑,投資時間越長,獲益越高。全部的貨幣時間價值定價問題都與PV、FV、n、i此四種變量存在關聯,四種變量知道其中任意三種,便能夠知道之外的另一種。
3.3應用注意事項
貨幣時間價值的應用應當考慮多方面的因素,包括投資風險因素、市場通貨膨脹因素、時間點因素以及時間限制因素等。個人、企業投資過程中,都會一定程度地遭受風險,投資收益與風險承擔是共同并有的。因此,貨幣時間價值可以被認為是投資收益減去所有風險收益后所剩余的那一部分的報酬。市場通貨膨脹是諸多投資風險因素中的一個,通貨膨脹作為一類市場特殊情況,其與貨幣時間價值直接相關聯。由此可見,在貨幣時間價值應用過程中,應當將通貨膨脹因素自各種風險因素中脫離出進行單獨關注。從企業財務角度而言,一般情況將投資者因通貨膨脹而獲取的補償稱為通貨膨脹補貼,即貨幣時間價值為投資收益與風險報酬和通貨膨脹補償后那一部分收益差。各個時間點的貨幣所擁有的特質是各不相同的。通過將各個時間點的貨幣投放于相同時間點上,這樣才能夠提升貨幣對比價值,從而表面它們擁有時間價值。同時,貨幣時間價值的應用還應當注意貨幣時間限制因素。貨幣時間價值受貨幣時間限制因素重要影響,投資者應用貨幣時間價值,并有效結合自身實際情況展開綜合決策,充分利用貨幣時間價值降低投資風險。
4結論
總而言之,在當前市場經濟大環境下,個人、企業擁有閑置的貨幣,他們通過對這些貨幣進行投資、再投資,換一種方式將貨幣使用權轉讓給其他個人、企業,來獲取貨幣的使用費；還有一些個人、企業擁有創造財務的投資機會,但是不擁有貨幣的支持,他們通過在金融市場獲得貸款,將貸款貨幣用于投資理財,支付貨幣使用成本。不管是上述那種投資方式,都要對貨幣時間價值進行應用,投資是我們創造時間價值的途徑,而貨幣時間價值則能夠在投資決策方案中發揮其應有的價值。
參考文獻：
［1］肖竹.貨幣時間價值在企業財務管理及個人理財中的應用［J］.雅安職業技術學院學報,2014,28(1)：35-37.
［2］夏萍.小議貨幣時間價值在投資賭中的應用［J］.中國鄉鎮企業會計,2008,13(6)：51-53.
［3］劉曉梅.在企業投資決策中貨幣時間價值的應用［J］.太原城市職業技術學院學報,2009,21(9)：78-79.
